NEAGU MARTIN

MANAGEMENT FINANCIAR BANCAR

Capitolul 1 ORGANIZAREA BNCII 1.1. Particularitile organizrii i funcionrii bncilor

Din punct de vedere organizatoric, bncile i desfoar activitatea n condiii asemntoare cu ale celorlalte societi comerciale pe aciuni; sub aspect funcional, dimpotriv, pot fi reinute particulariti notabile. Pe plan organizatoric, conducerea, administrarea i controlul sunt la fel ca la societile pe aciuni, bncile dispun de un for suprem de conducere (adunarea general), de structuri care i asigur gestiunea curent (preedinte, consiliu de administraie, comitet de direcie), de organe proprii de control (comisie de cenzori i controlul intern al bncii). Conform art. 24 din Legea nr.58/98 privind activitatea bancar, structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statutele proprii, nfiinarea comitetului de risc, comitetul de administrare a activelor i pasivelor, comitetul de credite este obligatoriu. Funcional, spre deosebire de societile comerciale, total independente n elaborarea propriului management, bncile sunt obligate, n temeiul art. 38 din Legea nr. 58/98, s se supun n activitatea lor reglementrilor emise de Banca Naional a Romniei pentru aplicarea politicii monetare, de credit, valutare, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere a societilor bancare. n conformitate cu directivele B.N.R., funcionarea bncilor se particularizeaz ndeosebi prin urmtoarele: societile bancare sunt obligate s obin din partea B.N.R. autorizaia de funcionare, ele i constituie fonduri specifice, pstreaz rezerve obligatorii la B.N.R. i respect normele stricte de garantare a solvabilitii, nu pot fi constituite sub form de societi cu rspundere limitat, capitalul social trebuie s fie vrsat integral numai sub form bneasc la momentul subscrierii. Aciunile emise de societile bancare vor putea fi numai nominative (Normele B.N.R. nr.6/1995); nregistrarea obligatorie a societilor bancare n registrul societilor bancare (Normele B.N.R. nr.4/1992) care este inut de B.N.R. Totodat, B.N.R., prin funciile exercitate de ndrumare i control, de constituire i funcionare, include i transformarea i lichidarea societilor comerciale bancare de naionalitate romn, ct i a sucursalelor i reprezentanelor n Romnia ale bncilor din strintate. Pentru desfurarea activitii curente, bncile comerciale i deschid filiale, sucursale i agenii n teritoriu cu respectarea acelorai proceduri. Conform Legii nr.58/98, art.3 i standardelor internaionale, filialele din Romnia ale unei societi bancare sunt considerate persoane juridice, iar sucursalele sunt considerate reprezentante ale societilor bancare. Deci, filiala trebuie s posede, pe de o parte, un patrimoniu propriu, delimitat n ansamblul patrimoniului societii bancare, iar, pe de alt parte, are personalitate juridic proprie. Sucursala se nfiineaz la iniiativa bncii i din fondurile ei care i afecteaz capitalul necesar i o organizeaz, ns ea nu devine persoan juridic de sine stttoare.

Sucursala, spre deosebire de filial, se caracterizeaz printr-o dubl subordonare fa de banc: pe de o parte, dependena de ordin economic, iar, pe de alt parte, cea de natur juridic. Sucursala ncheie contracte cu tere persoane n numele bncii, n calitate de mandatar, sau n nume propriu, n calitate de comisionar. Agenia se nfiineaz la iniiativa bncii, exercitnd atribuii fie de mandatar, fie de comisionar.

1.2. Structura organizatoric a bncii - organigrama

Organigrama este o reprezentare grafic a activitilor pe care banca le desfoar. Dou tipuri de organigram pot fi utilizate: a) Organigrama ierarhic (fig.4.1) reprezint structura de ansamblu a bncii, evideniind subdiviziunile organizatorice ale bncii i raporturile dintre ele, numrul nivelurilor ierarhice. Acest tip de organigram permite izolarea responsabilitilor prin identificarea factorilor de decizie i modul de transmitere a deciziilor, dnd o imagine de ansamblu asupra funcionrii i dimensiunii bncii.

Preedinte Nivel ierarhic Direcii Departamente Compartimente Uniti teritoriale

1 2 3 Asistare Producie Exploatare Activiti

Fig. nr. 1.2. Organigrama funcional a bncii b) Organigrama funcional (fig.1.2) permite identificarea activitilor bncii i nivelurile ierarhice de exercitare a acestor activiti. n banc, principalele activiti pot fi grupate astfel: - activitatea de exploatare, asigur relaiile directe cu clientela. Aceste activiti se exercit n principal prin unitile teritoriale ale bncii. Misiunea principal a acestei activiti este aceea de a vinde produse i servicii clienilor bncii. - activitatea de producie trateaz operaiile iniiate de exploatare: evidena conturilor clienilor, calculul dobnzilor, comisioanelor; - activitatea de asistare, secondeaz exploatarea, viznd n principal urmtoarele: 1.asisten, resurse materiale (imobile, tratare informaii) i de personal; 2.asisten de specialitate: marketing, juridic, relaii externe, piee de capital; 3.asisten tehnic: trezorerie, inginerie financiar. Organigrama ierarhic sau funcional permite reprezentarea grafic a organizrii activitilor bncii. n cazul structurii organizatorice a unei bnci, centrala ocup un loc aparte, ea fiind centrul vital al bncii, datorit funciilor i rolului pe care-l joac n cadrul bncii. Dintre funciile exercitate, enumerm: elaboreaz strategia de dezvoltare a bncii; stabilete politica de creditare, dezvoltare n ar i strintate sau de fuziune i achiziii; efectueaz studii de marketing; acord servicii de consultan, audit; organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordonate (filiale, sucursale; agenii); stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor; stabilete plafoane de credite pentru unitile subordonate; contacteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar asigur echilibrul ntre resurse i plasamente; elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n (decontri, operaiuni de cas, ncasri i pli, evidena contabil, creditare etc.); angajeaz, promoveaz, concediaz personalul de conducere din unitile subordonate. Din cele expuse rezult rolul determinant al managementului central desfurarea activitii tuturor unitilor teritoriale, ntre central i uniti stabilindu-se relaii de subordonare.

1.3. Structura organizatoric a filialei, sucursalei i ageniei

n teritoriu, unitlile subordonate centralei acioneaz ca reprezentante ale acesteia, aplicnd politica i strategia centralei bncii. Structura organizatoric cuprinde compartimente care asigur desfurarea activitii la nivelul teritoriului unde ele acioneaz. Conducerea acestor uniti este asigurat de director, director economic, ef agenie, contabil-ef i comitetul de credite constituit din cadre de conducere ale unitii (vezi figura 1.3.). Figura 1.3.

1.4. Organizarea activitii de creditare

Organizarea activitii de creditare difer n funcie de mrimea unitii. Un ofier de credite de la o unitate mic poate executa toat munca n detaliu: acordarea creditului, inclusiv instrumentarea dosarului de credit, negocierea, contactul cu clientul, revizuirea periodic a dosarului de credit i ncasarea. n unitile mai mari, ofierii de credite se specializeaz n consultarea, instrumentarea dosarului, negocierea cu clienii, existnd o mai mare departamentare a funciilor, ca, de exemplu: analiza creditului, revizuirea i ncasarea mprumutului. Unele bnci dispun de experi de credite pe ramuri industriale: comer, turism etc.; Serviciul de credite (agenii, sucursale, filiale) Misiunea pnincipal a acestui serviciu este de a analiza dosarele solicitanilor de credit, capacitatea de plat a clienilor i a celor care solicit alte credite. Acest serviciu rspunde de revizuirea creditului i de ncasarea mprumuturilor.

Comitetul de credit (agenii, sucursale, filiale) Este compus din conducerea unitii i ef serviciu credite. Acest comitet are urmtoarele sarcini: analizeaz i aprob credite n limita plafoanelor atribuite de central; revizuiete i propune msuri pentru creditele restante; rescadeneaz creditele; analizeaz i trimite spre aprobarea centralei creditele mari, ale cror plafoane nu sunt de competena lor. Departament credite (central) Este compartimentul de lucru al centralei care are urmtoarele sarcini:

particip la elaborarea politicii de creditare a bncii; analizeaz dosarele de credit ntocmite de unitile din subordine pentru creditele ale cror valori intr n competena de aprobare a centralei, naintndu-le Comitetului de credite spre aprobare; acord asisten tehnic i de specialitate pentru evaluarea garaniilor; efectueaz expertize la evalurile prezentate de clieni ca garanii; elaboreaz norme de creditare n conformitate cu legislaia n vigoare. Comitetul de risc (central) Bncile ar avea nevoie de dou comitete de risc: un comitet de risc al directorilor i un comitet de risc al ofierilor de credite, constnd din ofieri de credite-experi i din specialiti din afara direciei de credite. Comitetul ofierilor se ntrunete zilnic, sarcinile comitetului fiind: urmrirea respectrii politicii de creditare, a normelor bancare i normelor interne; asigurarea unui audit periodic al tuturor unitilor din teritoriu; informarea managementului i Comitetului de risc al directorilor despre condiiile generale ale portofoliului de credite, propunnd msuri. Comitetul de risc al directorilor se compune din preedintele bncii i directori din Comitetul de direcie, avnd ca atribuii analizarea i aprobarea propunerilor comitetului de risc al ofierilor.