Modalit

i de plat interna ionale

ri diferite conform prevederilor

n cadrul tranzac ilor interna ionale cu parteneri din ulterioar ceea ce presupune acordarea unui credit. n general pl generic, modalit

contractuale, plata contravalorii m rfurilor sau servicilor se poate face imediat sau la o dat

iile n numerar au scazut foarte mult fiind nlocuite de nscrisuri denumite

i de plat interna ionale. ile de plat nu pot fi folosite ca atare

Spre deosebire de mijloacele de plat , modalit

pentru stingerea unor datorii, ci doar pt. a pune n mi care valute sau devize. Prin modalit i de plat ntelegem mecanismul sau procedura prin care contravaloarea

m rfurilor sau a serviciilor se poate transmite de importator la exportator. Printre modalit Pl ile de plat interna ionale avem :

i efective.

Ordinul de plat . Incassoul. Acreditivul. Scrisoarea de garan ie bancar . Vinicula ia Compensa ia. Peeringul. ilor de plat se stabile te ntre parteneri i este condi ionat de:

Folosirea modalit

a. Gradul de ncredere ntre parteneri. b. Gradul de solvabilitate i lichiditate al cumparatorului. i pe ct posibil integral, valoarea i a costurilor bancare pt. folosirea unei

c. Nevoia vnz torului de a ncasa ct mai repede m rfurilor exportate sau a serviciilor prestate ct anumite modalit i de plat comparativ cu alta.

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

Pl

ile efective Depind de legisla ia rilor partenerilor putnd fi limitate mai mult, sau mai pu in n

func ie de intersele

rii respective.

D.p.d.v. tehnic, se pune problema procur rii sumelor necesarre n valut dar mai ales, problema siguran ei tranzac iei. Ordinul de plat Reprezint nscrisul prin care importatorul d ordin b ncii sale atunci cnd are bani n cont, s pl teasc o sum de bani exportatorului n banca cel deserve te pe acesta. Prin natura

lui ordinul de plat este revocabil, adica poate fi anulat de importator pn n momentul n care beneficiarul (exportatorul) intr efectiv n posesia banilor. Ordinul de plat poate fi: Simplu. Documentar banca ce efectueaz plata are obliga ia de a nu onora plata dect dac exportatorul prezint documente justificative conform cu instruc iunile primite de la banca ordonatoare. Printre elementele o.p. ului reg sim: Denumirea o.p. ului. Emitentul. Banca emitentului. Beneficiarul Suma de plat . Descrierea sau obiectul pl Semn tura emitentului. Clauze. ii i banca acestuia.

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

Incassoul Reprezint documentul prin care exportatorul transmite b ncii sale documentele ce

dovedesc expedi ia marfurilor conform contractului, documente care la rndul lor sunt transmise c tre banca importatorului contravalorii lor. Acesta mai este ntalnit i sub denumirea de documente contraplat deoarece presupune i care le pune la dispozi ia acestuia dup achitarea

ca exportatorul s - i ncaseze m rfurile livrate, nainte ca importatorul s le recep ioneze. P r ile implicate: Tr g torul vnz tor, exportator. Banca exportatorului. Banca importatorului ceea care ncaseaza n mod direct banii. Trasul importatorul.

n func ie de gradul de ncredere dintre parteneri, incassoul documentar poate fi a. Documente contra-plat acesta presupune eliberarea documentelor c tre importator, numai dup efectuarea pl ii.

b. Documente contra-acceptare acesta presupune c documentele vor fi eliberate dupa ce importatorul accepta o trat . c. Documente contra-angajament acesta presupune ca documentele vor fi eliberate n schimbul unui angajament de plat emis de c tre importator. n cazul incassoului, b ncile nu i asum nici o responsabilitate, dac importatorul nu efectueaz plata, asttfel nu reprezint nici o masur asiguratorie pt. exportator. Principalele avantaje ale incassoului sunt: Rapiditatea cu care exportatorul poate ncasa bani, dar comisioanelor bancare. Principalul dezavantaj: Riscul de neplat
3

i costurile mici ale

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

Scrisoarea de garan ie bancar Este o modalitate de plat ce reprezint obliga ia irevocabil de plat a unei b nci, n cazul n care o ter angajament de plat parte nu i ndepline te condi ile contractuale. Reprezint un

separat de datoria ordonatorului, n func ie de obiectul contractului

garan iile bancare pot fi: a. Garan ia pt. licita ii acestea sunt folosite n conexiune cu o licita ie cu o firm participant pt. garantarea ofertei. b. Garan ia de bun execu ie asigur faptul c dac m rfurile nu vor fi livrate n concordan cu condi ile contractuale importatorul va fi despagubi de catre banc . n situa ia n care i sunt ini iate

c. Garan ia de restituire a avansului aceasta este ntlnit cump r torul efectuaz o plat n avans unui furnizor

i aceasta trebuie s garanteze

rambursarea avansului n cazul n care nu onoreaz contractul. d. Garan ia bancar pt. credite aceasta este folosit pt. a facilita ob inerea unui credit bancar.

Acreditivul Reprezint ceea mai costisitoare modalitate de plat , dar totu i ceea mai intens folosit la nivel interna ional pt. c ofer siguran primi m rfurile respective la timp ambelor parteneri, astfel importatorul stie c va tie c dac

i conform contractului iar exportatorul

ndepline te obliga ile contractuale i va putea ncasa banii. Acreditivul d posibilitatea acord rii unui credit documentar ce apare sub forma unei pl i prealabile livr rii m rfurilor. Prin acest credit documentar n elegem angajamentul prin

care o banc se oblig n numele unui client (ordonator) s fac plata direct sau s autorizeze o alt banc s fac plata n favoarea beneficiarului indicat de ordonator.

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

P r ile implicate n derularea acreditivului sunt: a. Importatorul sau ordonatorul fiind cel care d instruc iuni b ncii sale s deschid acreditivul pe baza condi ilor contractuale. b. Banca emitent sau ordonatoare fiind ceea care deschide acreditivul. c. Banca avizatoare fiind ceea care n tiin eaz clientul (exportatorul) de deschiderea acreditivului. d. Exportatorul sau beneficiarul fiind cel care expediaz m rfurile documentele ntocmite n conformitate cu condi ile din acreditiv. i depune la banc

Pt. ca un acreditiv s fie valabil, el trebuie s con in urmatoarele elemente: 1. Elemente definitorii cele 4 p r i implicate n derularea acestuia: Data Data i locul emiterii. i locul expir rii valabilit ii. i i

2. Documente sau elemente obligatorii trebuie specificate n acreditiv, factura documentele de transport n cazul anumitor condi ii de livrare, este specificat poli a de asigurare.

3. Elemente referitoare la etapa de utilizare a acreditivului ce con in instruc iuni pt. banca avizatoare legate de modalitatea efectiva de rambursare: Importatorul nainteaz b ncii scrisoarea de deschidere a acreditivului nso it de o copie a contractului. Notific banca exportatorului cu care are rela ii de coresponden de deschidere a

acreditivului transmi ndui o copie a cererii de deschidere a acreditivului. Banca exportatorului l anun o copie a scrisorii. Importatorul depune actele necesare la banc . pe acesta de deschiderea acreditivului i i transmite

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

Clasificarea acreditivului: 1. D.p.d.v. al angajamentului asumat (opera ional): a. Acreditiv revocabil fiind acel tip de acreditiv ce poate fi modificat sau chiar anulat n perioada de timp de la deschiderea acreditivului care documentele sunt validate de banc i pn n momentul n

i se efectueaz plata. Exportatorii

trebuie s evite un astfel de acreditiv deoarece se pot confrunta cu modific ri sau chiar cu anularea lui f r s fie anun a i. b. Acreditiv irevocabil reprezint acel tip de acreditiv din care banca este obligat n mod irevocabil s efectueze plata dac condi iile prev zute n acesta sunt respectate. Pt. a fi irevocabil trebuie s con in nscris n mod express acest lucru, modificarea acreditivului irevocabil se poate face doar cu acordul ambelor p r i indicate, datorit siguran ei lui acest tip de acreditiv este cel mai folosit n tranzac iile comerciale interna ionale.

2. D.p.d.v. a certitudinii de plat : a. Acreditiv neconfirmat este acel tip de acreditiv ce se deruleaz ntre banca importatorului ter banc . i banca i banca exportatorului far a implica garantarea acestuia de o

b. Acreditiv confirmat acesta este utilizat n situa ia n care exportatorul sa nu au suficient ncredere n banca importatorului b nci s garanteze plata (derularea acreditivului).

i astfel solicit unei ter e

Acest tip de acreditiv presupune blocarea de resurse financiare att ntre importator banca sa ct i ntre banca importatorului i banca ter confirmatoare.

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

3. D.p.d.v. al domicilierii: a. Acreditiv domiciliat la banca importatorului n acest caz exportatorul nu va putea ncasa contravaloarea contractului dect dup ce documentele ajung i sunt

verificate de banca importatorului. Dezvantajul acestui acreditiv l reprezint ntarzierea n ncasarea fondurilor b. Acreditiv domiciliat la o banc ter i eventual riscul de neplat . acesta apare n situa ia n care cele dou i derularea acreditivului prin

p r i implicate nu sunt de acord cu deschiderea intermediul propriilor b nci.

c. Acreditiv domiciliat la banca exportatorului acesta presupune ncasarea contravalorii documentelor dup verificarea lor de c tre banca exportatorului, astfel scurtnduse timpul de ncasare a banilor de catre exportator. 4. D.p.d.v. al momentului de plat : a. Acreditiv pl tibil la vedere n acest caz plata se face imediat dupa verificarea documentelor, termenul teoretic de plat este de 2 pn la 5 zile din momentul depunerii documentului. Aceasta perioad este necesar b ncii pentru a putea verifica daca au fost respectate condi ile contractuale. b. Acreditiv pl tibil la termen n acest caz plata nu este ini iat dupa prezentare i validarea documentelor, ci la o dat fix stabilit de p r i independent de termenul de valabilitate al acreditivului. Acest tip de acreditiv permite importatorului s beneficieze de o perioada de gra ie n timp ce exportatorul, este sigur c i va primii banii. Alte tipuri de acreditive: a. Acreditiv netransferabil acesta este acreditivul clasic, care nu poate fi transferat unui nou beneficiar. b. Acreditiv transferabil acesta trebuie s con in n mod express clauza de transfer adic faptul c beneficiarul poate da dispozi ie ca acreditivul s fie transferat total sau par ial unu alt beneficiar sau la o alt banc .

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale

n func ie de transferabilitatea acreditivului pot fi: 1. Acreditiv transferabil n favoarea unui alt beneficiar acesta permite transferul c tre un nou beneficiar cu respectarea condi ilor i termenelor prev zute n acreditivul

ini ial. Acest tip apare deseori atunci cnd exportatorul are ndoieli c poate onora contractul i dore te un astfel de acreditiv pentru a avea ca variant de rezerv

transferarea acreditivului c tre un alt furnizor. 2. Acreditiv transferabil de la o banc la alta n acest caz beneficiarul poate s cear ca plata acreditivului s se efectueze printr-o alt banc decat ceea la care a fost deschis , n general se recomand folosirea unei b nci cu care banca beneficiarului s aibe rela ii de coresponden .

c. Acreditiv utilizabil -

Rela ii Financiar Monetare Interna ionale