Pais2 Studiu 9 Ro

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)
Institutul European din Romnia
Studiul nr. 9
Sistemul de asigurri de pensii n Romnia n perioada de tranziie: probleme majore i soluii
Autori: Prof. univ. dr. Marian Preda coordonator Drd. Cristina Dobo Drd. Vlad Grigora
Institutul European din Romnia, Bucureti, 2004
Mulumiri
Acest raport este rezultatul efortului comun al celor trei membrii ai echipei; dei sunt poriuni la care se poate vorbi despre o contribuie majoritar a unuia dintre noi discuiile, observaiile, completrile din procesul de redactare fac din raport un adevrat produs de echip. Mulumim pentru sprijinul acordat Institutului European din Romnia, domnului Nicolae Idu care este un strlucit iniiator de proiecte i care a sprijinit i proiectul de nfiinare a centrelor de studii europene printre care i Centrul de Studii Europene n Politici Sociale i Ocuparea Forei de Munc din Universitatea Bucureti, centru din care i noi facem parte. Un sprijin deosebit am primit de la echipa proiectului, pe care am simit-o tot timpul alturi, n special de la d-na Gabriela Drgan, coordonatoarea proiectului i de la domnul Marius Spiridon, responsabilul privind studiul nostru, cu amndoi avnd o colaborare util, eficient i plcut in plan intelectual dar i uman. Domniilor lor i tuturor celorlali membrii ai echipei le mulumim clduros. Se cuvine s mulumim tuturor membrilor grupului de interes pentru faptul c au citit studiul trimis de noi i n special persoanelor care n cadrul ntlnirii grupului au venit cu puncte de vedere i ne-au fcut sugestii pertinente. Acest studiu nu ar fi fost publicat fr avizul consiliului tiinific al IER deci se cuvine s le mulumim membrilor si pentru aceast contribuie la procesul de apariie a raportului.
CUPRINS
CUPRINS ............................................................................................................................................. 3 REZUMAT ........................................................................................................................................... 4 1. INTRODUCERE ............................................................................................................................ 10 2. FACTORI ACTUALI CE DETERMIN EVOLUIA SISTEMELOR DE PENSII ................... 11 3. CONSIDERAII TEORETICE PRIVIND ASIGURRILE SOCIALE....................................... 16 4. DESCRIEREA EVOLUIEI SISTEMULUI ROMNESC DE PENSII...................................... 18 5. PROBLEMELE MAJORE ALE SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA............................ 26 6. POSIBILITI DE REDRESARE A FONDURILOR DE PENSII.............................................. 33 6.2 CTEVA CONSIDERAII TEORETICE DESPRE ECHILIBRUL FONDURILOR DE PENSII N FLUX (PAYG) .............................................................................................................................. 34 7 INTRODUCEREA PENSIILOR ALTERNATIVE (PILONII 2 I 3) I POSIBILELE CONSECINE ALE ACESTEIA ...................................................................................................... 41 8. IMPACTUL INTEGRRII SISTEMULUI ROMNESC DE PENSII N SPAIUL EUROPEAN ............................................................................................................................................................ 54 9. CONCLUZII I RECOMANDRI ............................................................................................... 58 BIBLIOGRAFIE................................................................................................................................. 64
REZUMAT
Procesele socio-demografice i economice care caracterizeaz ultima perioad (mbtrnirea populaiei, reducerea populaiei active, problemele macroeconomice n principal ale rilor n tranziie, etc.) i care se vor accentua n deceniile urmtoare transform problema proteciei sociale a persoanelor vrstnice i n special problema administrrii mai eficiente a sistemelor de pensii ntr-o provocare fundamental att pentru rile dezvoltate ct i pentru cele aflate n tranziie. Pentru Romnia problema este agravat de ntrzierea alarmant a reformei, de deciziile greite, de lipsa de viziune i strategii coerente n domeniu. n acest context, pe lng problemele majore ale tuturor rilor foste comuniste care au nregistrat un declin economic i o reducere a numrului de salariai (cei care susin sistemul de pensii prin contribuii) Romnia se confrunt i cu incompletitudinea sistemului de pensii care se rezum n continuare la pilonul I, componentele ocupaionale i voluntare administrate privat fiind nc n stadiu de proiect i necesitnd ani buni pn la implementare i la apariia efectelor. De asemenea, fenomene ntlnite i n alte ri n tranziie (ba chiar i n ri dezvoltate occidentale n ultimele decenii) precum pensionrile anticipate i scderea vrstei medii reale de pensionare sau susinerea pilonului I cu fonduri bugetare au fost la noi mult mai accentuate i au condus la o cretere exagerat a numrului de pensionari i la o reducere alarmant a vrstei medii reale de pensionare. Studiul de fa descrie cadrul n care schimbrile precedente sau anticipate s-au petrecut i este probabil s se petreac n viitor, pentru a se putea concepe o politic coerent i eficient n sfera pensiilor. Sistemele de pensii din ntreaga lume (la diferite standarde de dezvoltare, experiene politice, sisteme de guvernare, etc.) se confrunt cu probleme ce inevitabil se vor croniciza n anii ce vor urma. Dup 1989 rile Europei centrale i de est s-au confruntat cu un dezechilibru n cretere ntre resursele disponibile i cele necesare pentru asigurarea pensiilor. Acest dezechilibru a avut ca principale cauze: = scderea activitii economice i creterea omajului, ce au dus la reducerea numrului de contribuabili = creterea ratei de dependen prin amplificarea numrului de pensionari ca urmare a pensionarii anticipate realizate n primii ani dup 1990 (n vederea limitrii pariale a creterii omajului) = ineficiena parial a sistemelor de colectare a contribuiilor, creterea evaziunii fiscale i a sectorului informal al economiei = creterea inflaiei ce a avut ca efect erodarea beneficiilor de pensii Erodarea beneficiilor i indexarea insuficient, ct si inechitatea mecanismelor de alocare i indexare au produs inegaliti majore ntre persoane cu contribuii reale egale dar cotizate n perioade diferite.
Reformarea sistemului de pensii din Romnia a devenit astfel o necesitate dup 1990 i pentru aceasta au fost luate dou tipuri de msuri menite s redreseze problemele aprute: = msuri pe termen scurt, de urgen, care nu au rezolvat ns dect parial unele probleme: ajustarea beneficiilor prin indexare repetat ca rspuns la deteriorarea lor de ctre inflaie = o reform propus a fi pe termen lung i care s-a materializat pe de-o parte n separarea fondurilor de pensii i a administrrii lor de ctre bugetul i administraia central a statului (proces realizat nu numai n Romnia dar i in Albania, Cehia, Ungaria, Slovacia), iar pe de alt parte n modificri realizate prin noua lege din 2000: prelungirea perioadei de cotizare i nsprirea condiiilor pentru pensionare anticipat. Astfel, pn n 2001, la intrarea noii legi n funciune, problemele financiare ale sistemului au fost rezolvate doar parial, n general cu soluii ad hoc, fr o strategie de termen lung, ceea ce a creat inechiti destul de serioase n sistem. Ca urmare a politicilor ineficiente luate dup 1989, sistemul de pensii din Romnia s-a confruntat cu probleme extrem de grave n perioada de tranziie: 1. 2. Inechitatea calculrii pensiei pentru persoane pensionate n perioade diferite. Amnarea reformei sistemului i instabilitatea legislaiei n domeniu.
3. Scderea numrului de contribuabili de la peste 8 milioane n 1990 la aproximativ 4,5 milioane n prezent, ceea ce a cauzat o criz important a finanrii fondurilor de pensii. 4. Creterea alarmant a numrului de pensionari (de la 3,5 milioane n 1990 la 6,11 milioane n ianuarie 2004): Creterea numrului de pensionari s-a nregistrat pe urmtoarele ci: = Prin includerea n sistemul general de pensii a pensionarilor din agricultur (aproximativ 1,7 milioane, numr redus apoi la 1,512 milioane n ianuarie 2004). = Prin nenumratele pensionri anticipate aprobate de guvernele din ultimii 14 ani. = Prin creterea artificial a numrului de pensionri datorit invaliditii multe dintre ele suspecte, frauduloase dar nedepistate i astfel neanulate din cauza deficitului de control i de sanciuni n sistemul de asigurri. n prezent, 805.000 persoane (13% din total pensionari) sunt pensionate pentru invaliditate. Surprinde ponderea foarte mare a celor cu invaliditate de gradul II (73%), mult mai mica dect a celor cu gradul III, respectiv gradul I. Pensionrile anticipate i pensionrile pentru invaliditate au condus la o vrst medie real de pensionare de aproximativ 52-53 de ani n anii 2001-2003. 5. Rata de colectare mic (neplata contribuiei de ctre unii angajatori, n special din sectorul public) 6. 7. Nedeclararea veniturilor reale Rata redus de acoperire cu asigurri de pensii a populaiei active
8. Amnarea introducerii soluiilor complementare celor parametrice (introducerea Pilonilor 2 i 3, a pensiilor administrate privat)
Practic, din cauza creterii populaiei vrstnice i a diversificrii nevoilor specifice acesteia este nevoie de o nou echilibrare a raportului dintre resursele pentru pensii pe de-o parte i alte asigurri sociale/alte cheltuieli, pe de alt parte (cererea satisfcut de pensii/alte drepturi). Aceast reechilibrare se poate realiza n dou moduri: 1) 2) Creterea resurselor alocate (a intrrilor n sistem) Reducerea ieirilor (a cererii de pensii, a numrului de pensionari, etc.)
Analiznd sistemul romnesc de pensii, ca urmare a cererii de aderare a Romniei la UE, Comisia European a subliniat o serie de probleme, care ar necesita modificri n perspectiva adecvrii sistemului nostru la cerinele Uniunii: - gradul redus de colectare a contribuiilor - criza financiar a sistemului, bazat exclusiv pe pilonul I - procent redus din PIB alocat asigurrilor sociale - inegalitile privind beneficiile de pensii acordate n sistem - capacitatea actual limitat a sistemului de a face fa coordonrii sistemelor de asigurri sociale la nivelul Uniunii - transferul parial al drepturilor i beneficiilor de pe teritoriul Romniei n alte state cu care Romnia a ncheiat acorduri (prin reglementrile noii legi a pensiilor) - necesitatea ntririi i dezvoltrii capacitilor administrative ale instituiilor din domeniu Romnia trebuie s in seama de reglementrile actuale comune ale Uniunii privind transferul beneficiilor de pensii ntre rile membre, reglementri la care va trebui s se alinieze n momentul aderrii i de tendinele n evoluia sistemelor de pensii din Uniunea European evideniate la ntlnirea de la Lisabona (i prezentate pe larg n acest raport). Pornind de la contextul naional, de la imperativul integrrii Romniei n UE i de la toate celelalte elemente semnificative relevate n raport am formulat n raport o serie de recomandri: = Elaborarea urgent a unei strategii pe termen mediu i lung privind persoanele vrstnice, principala component fiind sistemul de asigurri de pensii. = Introducerea evidenei informatizate n sistemul de pensii. = nfiinarea unui sistemul de monitorizare, analiz i politici n sfera pensiilor. = Introducerea unor msuri parametrice (ameliorarea indicatorilor de intrare i de ieire din sistem):
Pe componenta intrri: Creterea numrului de contributori la sistem Creterea numrului de angajai cu forme legale prin politici active n sfera ocuprii forei de munc, investiii (care s creeze noi locuri de munca i s creasc veniturile) i meninerea salariului minim la o valoare ct mai mic Creterea numrului de contributori prin atragerea celor care lucreaz n agricultur sau ca liber ntreprinztori, i care n prezent sunt neasigurai Pentru romnii care pleac la munc n strintate cu contract de munc ar fi necesar obligativitatea de a contribui la sistem n statele de destinaie (pentru trile UE de la care drepturile de pensie vor fi transferate ulterior) sau la sistemul romnesc pentru rile cu care nu avem acorduri de transfer a drepturilor de pensii. Promovarea principiului btrneii active (active ageing) i stimularea (i altfel dect prin creterea punctajului de pensie) persoanelor care au vrst de pensionare s lucreze. Femeile ar trebui s fie inta principala a acestor politici active de meninere a ocuprii. Pe msur ce fora de munc romneasc migreaz spre alte ri iar economia se reface (creterea economic susinut va produce efecte vizibile) imigranii ar putea s devin contributori la sistemul de pensii n condiiile n care vor lucra n mod legal. Pe termen lung o politic demografic bazat n special pe creterea natalitii va fi necesar pentru a asigura viitorii contributori la sistem. Creterea ratei de colectare este obligatorie i se poate mbunti prin continuarea privatizrii i prin msuri de cretere a disciplinei financiare. Creterea contribuiei procentuale la fondul de asigurri (31,5 %; 36,5%; respectiv 41,5%) nu poate fi mrit ba chiar ar trebui redus pentru a reduce povara fiscal. Pe componenta ieiri: Reducerea numrului de pensionari (i implicit a ratei de dependen), prin o Creterea vrstei medii reale de pensionare, care acum este de doar aproximativ 52 de ani. o Egalizarea vrstei de pensionare ntre brbai i femei (condiie obligatorie n UE vezi zona de recomandri privind integrarea) o Renunarea la pensionari anticipate o Reducerea pensionrilor frauduloase (n special pentru invaliditate). Creterea echitii sistemului i reducerea pensiilor aberante (prea mari) prin recalcularea pensiilor pentru cei pensionai nainte de 1 aprilie 2001. Scderea costurilor de administrare a sistemului de pensii. n acest sens s-ar impune o analiz a costurilor de administrare.
= Raporturile dintre pensiile minime, VMG, Ajutorul de omaj, salariul minim, trebuie bine gndite i armonizate. Astfel, nu este normal ca s existe pensii mai mici dect Venitul Minim 7
Garantat pentru o persoan. n acelai timp, pensia minim ar trebui s fie mai mic dect ajutorul de omaj sau dect salariul minim pentru a nu determina presiuni pentru o pensionare ct mai rapid. = Introducerea unei pensii sociale (mici, dar mai mari decat VMG) pentru toi cei care contribuie cel puin stagiul minim, pentru agricultori, liber ntreprinztori, etc. ar rezolva multe dintre problemele de la baza sistemului de pensii.
Recomandri privind introducerea pensiilor administrate privat

= Indiferent de tipul reformei, de soluiile alese, premisa de la care trebuie s plecm este c toate formele de redresare a sistemului implic costuri ridicate i sunt suportate n ntregime de ctre populaie. n consecin, primul lucru care trebuie realizat este informarea indivizilor n legtur cu nevoia de reform i cu particularitile acesteia. = Orice amnare a introducerii pilonilor 2 i 3 va reprezenta o greutate n plus asupra generaiilor viitoare (ce vor avea pensii mai mici, impozite mai ridicate, etc.). Studiile de modelare a evoluiei altor sisteme de pensii arat c reforma sistemului PAYG poate reprezenta o soluie pentru echilibrarea fiscal doar pentru o perioad de circa 10 ani. = Avnd n vedere problemele ntlnite att n cazul sistemelor monopilon PAYG ct i a celor bazate n ntregime pe fonduri private, cea mai bun soluie de reform pare a fi un sistem multi-pilon care s aib avantajele ambelor tipuri de sisteme. Principalul avantaj const ns n diversificarea riscului. = Facilitarea unei mai bune orientri a asigurailor pe piaa serviciilor financiare legate de fondurile private de pensii, n sensul raionalizrii alegerii, impune un format standard de prezentare a tipurilor de contribuii i beneficii pentru toate companiile furnizoare de pensii. Unele contribuii sunt fixe, altele proporionale, altele depind de valoarea fondului; ele interacioneaz diferit de-a lungul timpului, ceea ce face extrem de dificil compararea lor de ctre solicitani. = n condiiile introducerii pensiilor private, trebuie ca valoarea contribuiilor ctre pensiile private s creasc rapid ; altfel stabilitatea fondului va fi redus.
Recomandri privind reformele necesare din perspectiva integrrii europene:

Lund n considerare inteniile de reform ale statelor membre adoptate n urma discuiilor de la Lisabona Romnia ar trebui s aib n vedere urmtoarele modificri pe termen mediu (similare cu sau suplimentare fa de msurile propuse mai sus): o Echilibrarea financiar a bugetului asigurrilor de pensii de stat prin: o cretere economic susinut o creterea ratei totale de ocupare a forei de munc. [Statelele Uniunii Europene i-au propus, la o cretere economic de 3 % din PIB, ca rata de angajare n medie s ajung pn n 2010 la 70% din populaia total apt de munc (60 % pentru populaia feminin) i la 83% pn n 2045.] 8
o Creterea ratei de ocupare a populaiei n vrst (55-64) pn n 2010 (prin amnarea pensionrii) o Atragerea de for de munc din rile n curs de dezvoltare. o Motivarea femeilor s intre pe piaa muncii i s reintre dup ntreruperile datorate n special naterii. o Flexibilizarea sistemului pentru a le permite femeilor s lucreze i s aib grij de copiii mici (stimularea creterii fertilitii) o Recunoaterea anilor n care femeia ntrerupe munca pentru ngrijirea copilului ca vechime la pensie (2- 3 ani) o Creterea n continuare a vrstei limit de pensionare i egalizarea vrstei de pensionare ntre femei i brbai, la 65 de ani pentru ambii, pn ce trziu n 2020. o Creterea oportunitilor de acces la pensia suplimentar, reducnd astfel presiunea asupra sistemului public o Sistemul pensiilor private trebuie s aib n vedere i acoperirea muncitorilor mobili (din punct de vedere al locului de munc i teritorial) o Creterea ratei de acoperire a indivizilor cu cel puin unul din sistemele de pensii public sau privat o Adoptarea reglementrilor UE privind transferul de beneficii ntre rile membre.
1. INTRODUCERE
Sistemele de pensii traverseaz n ntreaga lume o perioad de criz. Multe dintre rile Uniunii Europene, dar nu numai, au costuri impresionante n general peste 8-10% din PIB, doar pentru a menine pe linia de plutire o component a sistemului de asigurri sociale , respectiv, aceea de acordare a venitului necesar dup ieirea de pe piaa muncii. Situaia este ns mult mai dificil, mai complex, mai ales n perspectiv. n condiiile particularitilor sistemului de pensii motenit i a factorilor ce afecteaz inevitabil secolul pe care l parcurgem (mbtrnirea populaiei, reducerea populaiei active, problemele macroeconomice n principal ale rilor n tranziie, etc.) bugetul necesar asigurrii plii pensiilor ca pondere din PIB se anticipeaz c se va dubla peste 40-50 de ani. Majoritatea rilor au demarat deja procese de reform a pensiilor sau cel puin i proiecteaz astfel de schimbri / pentru perioadele imediat urmtoare. Cu toate c aparent problemele sunt aceleai, direciile de schimbare, chiar dac uneori convergente, sunt diferite. n urm cu 10 ani de zile, principala cale de reform discutat i implementat era n general, cea parametric (modificarea vrstelor de pensionare, a ratelor de nlocuire, etc.). n momentul de fa exist un consens aproape explicit n lumea capitalist occidental: trecerea cel puin parial la sectorul privat reprezint cheia viabilitii sistemelor de pensii. Romnia nu a fcut nc acest pas dar nu i poate permite s mai ntrzie aceast reformare mult timp. Pe de alt parte, tranziia, interesele electorale i ali factori obiectivi sau subiectivi au creat i meninut inechiti grave n sistemul public de pensii al Romniei. n aceste condiii, studiul de fa i propune s descrie cadrul n care schimbrile precedente sau anticipate s-au petrecut i se petrec, pentru a putea concepe ulterior ct mai corect o politic coerent n sfera pensiilor.
10
2. FACTORI ACTUALI CE DETERMIN EVOLUIA SISTEMELOR DE PENSII

Sistemele de pensii din ntreaga lume (la diferite standarde de dezvoltare, experiene politice, sisteme de guvernare, etc.) se confrunt cu dificulti ce inevitabil se vor croniciza n anii ce vor urma. Exist civa factori principali care au condus la aceast situie generalizat i ei vor fi amintii pentru a nelege contextul n care se petrec schimbrile n vederea acionrii mai ferme spre eficientizarea sistemelor de pensii. 1. mbtrnirea populaiei este factorul cel mai important semnalat de specialiti ca afectnd n viitor viabilitatea sistemelor de pensii (efectele procesului sunt evidente: scderea valorii contribuiilor ca urmare a reducerii numrului de contributori, creterea cheltuielilor cu pensiile din cauza amplificrii numrului de beneficiari). mbtrnirea demografic este determinat de doi factori: declinul ratei fertilitii conjugat cu o speran medie de via n cretere. Ratele fertilitii au suferit o scdere rapid la sfritul anilor 60 ce a continuat i pe parcursul anilor 70/80. Din acea perioad, numrul mediu de copii nscui de o femeie n decursul vieii fertile a rmas aproape constant la nivele de mai puin de 2 copii/femeie. n Romnia, acest indicator a suferit o scdere puternic imediat dup revoluie: de la 2.2 copii/femeie n 1989 la 1.3 n 1995, valoare de la care se menine aproape constant. n ceea ce privete sperana de via la natere, ea a crescut continuu n rile OECD- de la mai puin de 70 de ani n anii 60 la circa 78 ani n 2000. Ca urmare a acestor factori, structura populaiei s-a schimbat de la structura n form piramidal n care tinerii reprezentnd baza sunt mai numeroi dect segmentele superioare la o reprezentare cu un pattern rectangular ponderea persoanelor peste 65 de ani crescnd constant n totalul de populaie (de la 11% n 1960 la 16% n 2000). (Kinsella, Kevin et al., 2001) n general, creterea cheltuielilor cu sistemele de pensii de pn acum este pus n primul rnd pe seama schimbrilor ratelor de dependen a diferitelor ri. Unele studii ne demonstreaz ns c lanul cauzal presupus nu este cu necesitate cel corect. Graficul de mai jos (Figura 2) ne arat un nor de puncte reprezentnd legtura dintre procentul pensiilor publice n PIB n anul 1995 (pe axa orizontal) i rata de dependen a populaiei n vrst n anul 1990 (pe vertical) n rile OECD. Panta dreptei de regresie indic existena unei relaii pozitive, ns slabe, existnd un grad ridicat de variabilitate a poverii pensiilor n ri diferite, ce nu poate fi explicat prin structura demografic. n consecin, mbtrnirea populaiei nu poate fi considerat singura explicaie a datoriilor acumulate i a obligaiilor de plat a pensiilor ridicate ale sistemelor de pensii publice (Disney, Richard, 1999:11).
11
Figura 1 Rata de dependen i plata pensiilor publice ca procent din PIB, 1990-1995, n rile OECD, (Sursa: Disney, Richard, 1999:7)
Dac pn acum legtura dintre rata de dependen a persoanelor vrstnice i ponderea cheltuielilor cu pensiile nu a fost foarte strns, nu acelai lucru se poate spune despre relaia lor n viitor: este de ateptat s fie observat o relaie mai puternic ntre sarcinile financiare viitoare i schimbrile proiectate ale ratei de dependen. (Disney, Richard, 1999:12) n perioada 1990-1995, n sistemul de pensii au intrat generaiile care includ persoane nscute n 1925-1930 i au continuat s primeasc pensie- persoanele nscute nainte de 1925. Aceste persoane au fost, n proporie semnificativ, asigurate pe o perioad redus de timp sau neasigurate. Generaiile urmtoare, cele care au intrat pe piaa muncii n perioada de cretere economic din anii 1950-1970 vor fi acumulat pe de alt parte un numr de puncte suficient de mare pentru a primi o pensie semnificativ.
Figura 2 Variaia ratei de dependen i variaia cheltuielilor cu pensiile, 1995-2030. (Sursa: Disney, Richard, 1999:7).
12
Aceast relaie va deveni mai puternic n condiiile n care previziunile privind evoluia demografic nu sunt deloc mbucurtoare. Dac privim populaia globului peste 40 de ani, ponderea persoanelor peste 60 de ani va crete cu 9%. n rile dezvoltare, situaia este i mai dramatic: creterea ponderii populaiei n vrst (peste 60 ani) va fi de 13% (de la 19% la 32%).
Figura 3- Evoluia structurii populaiei, (Sursa: Schwartz, Anita, Pension Basics:slide 21)
Chiar dac mbtrnirea a fost considerat o problem doar a rilor bogate, i n Europa de rsrit problema mbtrnirii populaiei se va acutiza puternic n anii care urmeaz. 2. Al doilea factor care poate explica deteriorarea financiar actual a sistemelor de pensii este legat de etapele iniiale, de nceput ale sistemelor de pensii1. Conform recomandrilor specialitilor privind ciclurile de via ale programelor de pensii publice, n primii ani dup introducerea sistemului de pensii, contribuiile ar trebui s fie acumulate i investite, plecnd de la premisa c plata pensiilor se va baza n viitor n primul rnd pe contribuii i mai puin pe transferuri de la bugetul de central. Dei anumite programe de pensii publice au acumulat iniial fonduri previziunea a jucat un rol minor n politica pensiilor la nceput. Multe guverne au decis s plteasc beneficii persoanelor care atinseser vrsta de pensionare chiar dac acetia au contribuit puin sau deloc la program. (Disney, Richard, 1999:13). Richard Disney justific redistribuirea generaional generoas prin faptul c persoanele n vrst de atunci au trit dou rzboaie mondiale i o recesiune ca un cataclism. Efectul a fost la fel de devastator prin implicaii: politicile au distrus orice
Cele mai multe dintre sistemele de pensii au cptat maturitate (ce presupunea introducerea complet a sistem de securitate social universal) dup anul 1945, dei multe ri din Europa dar i din America latin au dezvoltat programe de pensii i ntre cele dou rzboaie mondiale.
1
13
legtur obligatorie ntre contribuii i plata pensiilor ntre generaii, i astfel orice form de responsabilitate fiscal n interiorul programelor. (ibidem:13) Interesant este c dei multe ri au introdus sisteme de pensii private i importana lor a fost accentuat treptat ponderea venitului pensiilor din sistemul public a crescut relativ la sistemul privat, tocmai datorit formulelor de beneficiu tot mai generoase ce au dus la o cretere constant a ratelor de nlocuire (Rother, P.C., Catenaro, M., Schwab, G., 2003:4). rile est-europene au primit o motenire foarte grea de la sistemul comunist n ceea ce privete securitatea social chiar n comparaie cu rile dezvoltate. n toate rile foste comuniste, statul a fost extrem de generos cu pensionarii, oferind o rat de nlocuire extrem de ridicat (ajungndu-se i la 80%), acest fapt avnd repercusiuni economice negative i astzi. Sistemele de securitate social au avut o serie de probleme referitoare nu doar la valoarea de nlocuire a salariului de ctre pensie ci i la vrsta reduse de pensionare la termen, dar i la condiiile laxe de pensionare anticipat, prin avantajele pe care unele grupuri sociale le aveau (de exemplu persoanele care munceau n condiii deosebite puteau iei la pensie n jurul vrstei de 45 ani). Poate cea mai important consecin a acestei moteniri ns o reprezint ateptrile populaiei de a primi o pensie suficient din partea statului indiferent de mrimea contribuiei i de perioada de cotizare n sistem. 3. Scderea participrii persoanelor n vrst pe piaa muncii reprezint un alt factor care explic necesitatea reformei att n rile n tranziie ct i n cele dezvoltate (cea mai mare parte a cheltuielilor provenind din contribuii). Rata de ocupare pentru brbaii ntre 60 i 64 de ani este sub 20% n Frana i Olanda, aproape o treime n Italia i Germania i aproape jumtate n Australia, Noua Zeeland, Marea Britanie i Statele Unite. Japonia are trei sferturi dintre btrnii ntre 60 i 64 de ani n cmpul muncii. (Disney, Richard, 1999:14). Interesant este c aceast situaie este rezultatul unui proces de durat de cretere a pensionrii anticipate ntre 1960 i 2000, vrsta efectiv de pensionare n UE scznd cu mai mult de cinci ani i cobornd sub 60 de ani (Rother, P.C., Catenaro, M., Schwab, G., 2003:4). Consecinele au fost mascate, se pare, de o cretere a participrii pe piaa muncii a femeilor cstorite. Pe de alt parte, eliminarea de pe piaa muncii a unei pri semnificative din populaia activ a fost chiar o politic voluntar a unor state. Recesiunea de la sfritul anilor 80, precum i schimbrile profunde din Europa Central i de Est, precum i din fosta Uniune Sovietic a fcut ca rile foste comuniste s pensioneze persoane vrstnice apte de munc pentru a angaja tineri, considernd c aceasta va duce la scderea omajului, ns efectul principal a fost acutizarea crizei sistemului de pensii. Evident creterea pensionrii anticipate a reprezentat o sarcin dubl peuntru sistemul de pensii: a cobort numrul de contributori i simultan a crescut numrul de pensionari. 4. Erorile de previziune. Richard Disney remarca faptul c guvernele nu au prevzut nici evoluia cresctoare a speranei de via la natere i faptul c ratele de fertilitate au fost i sunt ntr-o cdere constant i se ntreba cinic dac aceste erori provin din incompeten sau sunt motivate politic. Multe dintre proiecii (n special cele ale ratei fertilitii i speranei de via la natere) tind s prezic o stabilitate viitoare a indicatorilor la nivele apropiate de cele de nlocuire n condiiile n care ratele curente sunt n scdere.
14
Tabel 1 Sperana de via la natere, evoluie 1900-2000

Sursa: UNDIESA 1988, Siampos 1990, and US Census Bureau, 2000a. Circa 1900 Brbai Austria Belgia Frana Germania Suedia Ungaria Cehia 37.8 45.4 45.3 43.8 52.8 36.6 38.9 Femei 39.9 48.9 48.7 46.6 55.3 38.2 41.7 Brbai 62 62.1 63.7 64.6 69.9 59.3 60.9 Circa 1950 Femei 67 67.4 69.4 68.5 72.6 63.4 65.5 Brbai 74.5 74.5 74.9 74.3 77 67 71 2000 Femei 81 81.3 82.9 80.8 82.4 76.1 78.2
Cteva alte elemente trebuie luate n considerare, trasnd specificul tipului de reform a sistemului de pensii: 1. Securitatea macroeconomiei este unul dintre principalii factori ce pot influena direcia n care pensiile se pot reforma. Multe ri adopt tot mai adesea strategia susinerii pilonului 1 cu pilonii 2 i 3 (pensii private obligatorii i voluntare). n condiiile n care incertitudinea financiar este ridicat ns, inflaia este n cretere iar statul influeneaz aberant ordinea economic, sistemele private de pensii nu sunt neaprat un element de siguran (exist specialiti care demonstreaz ns contrariul). 2. Globalizarea, tendinele economiei globale, migraia internaional i transnaional reprezint fenomene care schimb i vor schimba n continuare viziunea privind sistemele se securitate social. Este o ntrebare la care trebuie s rspundem cum anume se pot compatibiliza sistemele de pensii ntre ele cum anume va tri un individ care locuiete 10 ani ntr-o ar cu un sistem PAYG i care va cotiza apoi ntr-o alt ar cu un sistem privat de pensii. Nu n ultimul rnd am dori s amintim ca factor iniiator de reform recomandrile Bncii Mondiale (adoptate i de alte organisme internaionale). Filosofia acestora, chiar dac nu ntotdeauna valid n anumite contexte sociale, reprezint un factor important de aciune dar i mai important o direcie uneori obligatorie pentru rile n curs de dezvoltare.
15
3. CONSIDERAII TEORETICE PRIVIND ASIGURRILE SOCIALE

Dup o perioad comunist de jumtate de secol, cetenii s-au obinuit cu un Stat maximal de la care nc atept s-i asume responsabiliti pentru multe dintre problemele sociale actuale. Pentru a reconsidera raportul dintre responsabilitile individului i cele ale Statului n asigurarea celor necesare pentru persoanele n situaii de risc (n cazul nostru persoanele vrstnice), sunt necesare cteva precizri privind istoricul implicrii Statului n protecia social a cetenilor . Primele asigurari sociale au o istorie scurt, de 133 de ani iar primele legi ale pensiilor una i mai scurta, de 115 ani2. Pn n acel moment Statul nu i asuma nici o responsabilitate pentru protecia social a cetenilor, acetia i familiile lor fiind singurii responsabili pentru situaiile de risc precum btrneea, boala sau accidentele de munc. Introducerea pentru prima dat a asigurrilor sociale le este atribuit reformatorilor conservatori von Bismarck i von Taffe, care ntre 1871 i 1891 au introdus primele legi asiguratorii n Germania. Iniiativa lor nu a fost una umanitar, fr motivaii politice. Cele dou scopuri urmrite se constituiau de fapt n politica de clas, cu implicaii majore n stratificarea social: 1. 2. Se urmrea s se accentueze diviziunea social ntre diferite categorii/clase de salariai prin instituirea unor legi i privilegii diferite de la un grup de angajai la altul. S fie legat loialitatea individului direct de monarhie sau de autoritatea central de stat.(Espring Andersen, 1990).
Dincolo de aceste obiective, drepturile sociale ale angajatului nu se mbunteau prea mult. Drepturile economice erau nsoite de obligaii clar stipulate de legislaie legate de participarea pe piaa muncii i de contribuii. (Esping-Andresen, 1990). Interesant de precizat este c iniial acoperirea sistemelor de pensii era foarte redus, o mic parte din populaie (i o mic parte dintre persoanele vrstnice) fiind asigurat pentru pensii, acest fapt avnd la baz dou motive: pe de-o parte ponderea salariailor n populaie era redus (fiind acoperii funcionarii publici i salariaii din industrie care nu erau prea numeroi) vrsta de pensionare nu era, aa cum ne-am putea imagina, similar cu cea din prezent sau chiar mai mic, ci era de 70 de ani3, ulterior scznd n Europa spre 65 sau chiar 60 de ani. Cancelarul von Bismark rmne deci promotorul primelor legi din domeniul asigurrilor sociale care au nsemnat o prim implicare a statului modern n protecia social a indivizilor pe baze contributorii. De mentionat c, dei multe ri (n special europene) au urmat imediat modelul Germaniei, alte ri au introdus mult mai trziu aceleai legi (n special SUA, Canada i Australia. (a se vedea, Pierson, 1991).
2
Primele astfel de legi introduse n Germania au fost: Asigurarea pentru accidente industriale (1871), Asigurarea de sntate (1883), Asigurarea de Pensii (1891, Frana o introdusese deja cu doi ani nainte). Bismark insui avea 76 de ani n 1891 la data introducerii legii privind Asigurarea de Pensii n Germania
16
Asigurrile sociale sunt partea component a sistemului de securitate social care are drept obiectiv principal compensarea prin beneficii n bani sau n servicii a imposibilitii obinerii veniturilor salariale n anumite situaii de risc (incapacitate temporar sau permanent de munc, btrnee, omaj, etc) cu care se confrunt cei asigurai. Sistemul de asigurri sociale se bazeaz pe colectarea resurselor (fondurilor) de la cei asigurai n sistemul contributoriu i pe distribuirea beneficiilor/primelor de asigurare ctre cei confruntai cu situaia de risc asigurat sau ctre urmaii acestora, n concordan cu contractul de asigurare. Asigurrile sociale pot fi de stat (sau publice) i private. mpreun cu asistena social, asigurrile sociale alctuiesc sistemul de securitate social. Cerina principal pentru un sistem de securitate social este ca el s se constituie prin cele dou componente ale sale, sistemul de asigurri sociale de stat i sistemul de asisten social ntr-o reea de siguran de securitate social (safety net) care s protejeze cetenii n faa oricrui risc social. Completitudinea dar i complementaritatea msurilor de asigurri i de asisten social sunt condiii eseniale pentru ca nici o categorie de ceteni, n nici o situaie s nu rmn vulnerabil. Spre deosebire de beneficiile de asisten social care sunt necontributorii, beneficiile de asigurri sociale (pensii, ajutor de omaj, asigurrile de accident de munc, servicii de sntate n cele mai multe cazuri) sunt contributorii (sunt acordate doar pe baza unei contribuii anterioare a beneficiarului la un fond). Cuantumul beneficiilor de asigurri sociale este determinat de mrimea i durata contribuiei, dar i de alte elemente legate de echitatea social (solidaritate intra i inter-generaional). Dac pentru un anumit tip de risc se poate stabili o baz actuarial (se poate calcula riscul de a se produce evenimentul asigurat), atunci pot fi nfiinate i asigurri private, suplimentare fa de cele de stat. Este cazul fondurilor private de pensii i asigurrilor de sntate private. Dei bugetele asigurrilor publice sunt administrate separat de bugetul de stat, statul are obligaia de a garanta drepturile asigurailor i, ca urmare, obligaia de a reglementa i controla funcionarea acestor fonduri. Fondurile private de asigurri sociale sunt de asemenea reglementate i controlate de stat n scopul proteciei drepturilor asigurailor.
17
4. DESCRIEREA EVOLUIEI SISTEMULUI ROMNESC DE PENSII

4.1. SISTEMUL DE PENSII NAINTE DE 1989 Romnia are o tradiie ndelungat n ceea ce privete asigurrile sociale, acestea fiind introduse ntr-un regim modern, nc de la nceputul secolului 20. Din acest punct de vedere ne putem compara cu statele occidentale dezvoltate, fiind printre primele 4 ri europene care au introdus la vremea respectiv un sistem asiguratoriu obligatoriu. n 1918, funcionau deja in Romnia trei legi de asigurri: una romneasca (Legea Neniescu din 1912, asigurnd beneficii pentru maternitate, boal, btrnee, accidente de munc) n vechiul regat, o lege maghiar n Ardeal i una austriac n Bucovina.(I. Mrginean n Elena Zamfir, Ilie Bdescu, Ctlin Zamfir, 2000). Legea Neniescu introduce pentru prima oara n Romnia principiul asiguratoriu obligatoriu pentru accidente, boal, maternitate, btranee, invaliditate pentru salariaii corporaiilor. Contribuiile pentru pensia de btrnee erau pltite n pri egale de ctre muncitor, patron i stat. Limita de vrsta era de 65 de ani iar perioada minim de cotizare de 23 de ani. Unificarea sistemului a avut loc in 1933, prin legea Ioaniescu. Conducerea sistemului de asigurri revine statului si patronilor; printre elementele negative ale legii sunt ns neicluderea n sistem a agricultorilor i neincluderea pensiei de btrnee i a ajutorului de omaj printre beneficii. n 1938 pensia de btrnee este ns reintrodus. Astfel, n deceniul patru al secolului 20 se poate aprecia c populaia activ din urban n Romnia era acoperit prin asigurri sociale ntr-un grad ridicat. (I. Mrginean, n C. Zamfir, 1999). Sistemul de asigurri de stat deinut de Romnia din perioada postbelic pn n prezent este unul de tip PAYG, cheltuielile pentru pensiile curente fiind acoperite de generaia activ, urmnd ca si ei sa fie sustinui la rndul lor de generaiile viitoare. Odat cu venirea regimului comunist, toate fondurile publice sau private au fost incluse n bugetul de stat prin legea 10/1949. Asigurrile sociale, dup 1949, ncep s constituie pilonul de baz al proteciei sociale n Romnia, alocaiile de omaj i cele de asisten social fiind nerecunoscute. n aceste condiii, fondului i este alocat un procent ridicat din cheltuielile pentru protecie social, cheltuielile fondului fiind centrate n special pe furnizarea de pensii (de btrnee, invaliditate, urma); sunt acordate ns si alte beneficii (n caz de boal, deces, maternitate). Se poate spune c Romnia ii construieste n perioada 1949-89 un sistem modern de asigurri sociale, cu o acoperire ridicat a salariailor i beneficii variate, un punct pozitiv al motenirii n momentul 1989. Prin legea din 1949, cuatumul pensiei de btrnee este de 50-80% din salariu. n 1954 sunt introduse avantaje de pensionare anticipat si creterea indemnizaiei pentru cei din grupele de munc periculoasa. Baza de calcul folosit este cstigul mediu brut lunar din ultimele 12 luni, plafonat la o anumita sum. Contributiile sunt pltite de ctre angajatori, toate uniti ale statului. n 1959, n lege sunt incluse casnicele i muncitorii agricoli, care pot contribui acum la sistem. Obligativitatea ncadrarii n munc nainte de '89 dar si obligativitatea cotizrii angajatorului au dus la o acoperire intr-o proporie foarte ridicat a populaiei cu asigurri sociale. Rata de angajare nalt 18
i astfel rata mare de colectarea a contribuiilor a facut ca sistemul sa funcioneze fr dezechilibre financiare. Protecia social era oferit n exclusivitate salariailor si celor asimilai lor. Din cauza cheltuielile ridicate, fondul a necesitat o reechilibrare, n perioada 1968-72, aceasta realizndu-se prin diminuarea cuntumului pensiei. (Tufan, 1997) Prin legea din 1977 se realizeaz cteva modificri de fond: se crete vechimea necesar, cu 5 ani ajunndu-se la 25 de ani pentru femei si 30 pentru brbai; scad sever beneficiile pentru pensiile de invaliditate; se introduce pensia pentru membrii CAP-urilor si ranii individuali necooperativizai. Unul din neajunsurile legii este faptul c agricultorii sunt dezavantajai n mod serios fa de muncitori att n ceea ce privete vrsta de pensionare i anii de vechime (muncitorii au o limita de vrsta mai scazut fa de ceilali, membrilor CAP li se calculeaz vechimea n munc pe baza numrului de norme i nu a anilor de angajare) ct i in ceea ce privete beneficiile primite, mai reduse. Apar de asemeanea sisteme separate de asigurari pentru cooperative mestesugreti, culte, avocai, uniunile de creaie, militarii i angajaii poliiei. (I Mrginean, n C. Zamfir-coord, 1999). Contribuiile la sistem sunt dup 1977 de 14% din fondul de salarii al angajatorului, salariaii contribuind doar cu 2% la fondul pentru pensia suplimentar (ntre 1986-1999 procentul devine 3%). Fondul de asigurri pentru agricultori este finanat prin contribuiile cooperativelor agricole (8% din valoarea produciei globale); vrsta de pensionare n agricultura este de 65 de ani pentru brbai i 60 pentru femei (Tufan, 1997). Condiiile de eligibilitate pentru agricultori au suferit modificri dup 89, ns beneficiile acestora s-au pstrat n continuare la un nivel foarte redus. Pentru pensie integral, vrsta de pensionare legal era de 57 (55 la cerere) pentru femei i 62 (60 la cerere) pentru brbai, vechimea n munc necesar fiind de 25 de ani la femei i de 30 de ani la brbai.Aceste criterii de eligibilitate s-au pstrat din 1977 pn la noua lege din 2000. Pentru condiii grele de munc se acordau sporuri de vechime i reducerea vrstei de pensionare (aceleai drepturi se pstreaz i n prezent). Beneficiile de pensii n perioada comunist se situau la un nivel comparabil cu veniturile salariaiilor, excepie fcnd pensiile agricultorilor, foarte reduse. n anul 1989 marea majoritate a populaiei era acoperit de sistemul de pensii, acesta funcionnd fr probleme financiare majore, n condiiile unei rate de dependen a pensionarilor de populaia activ scazut nc. 4.2. SISTEMUL PENSIILOR DIN ROMNIA DUP 1989 Dei sunt bazate pe mrimea contribuiei fiecrui cetean, cuantumul fiind stabilit proporional cu aceasta, pensiile din sistemul PAYG (n flux) presupun o anumit redistribuire bazat pe principiul solidaritii sociale att ntre generaii ct i ntre categorii de pensionari. (I. Mrginean, 1995, 1999, 2000). Datorit acestei redistribuiri (prin stabilirea unui plafon de pensie maxim, a valorii unei pensii minime, a stagiului minim de contribuie, etc.) anumii contribuabili (n special cei cu venituri foarte mari) sunt dezavantajai i muli dintre ei nu ar contribui dac nu ar fi obligai. Prin urmare, pensiile publice denumite pilonul I sunt prezente n toate rile occidentale chiar dac importana lor s-a diminuat n favoarea asigurrilor private. Cu toate acestea, principiul solidaritii sociale i obligativitatea contribuiei evident necesar nu justific distorsionarea legturii dintre proporiile contribuiei (n cuantum i durat) i proporiile 19
pensiei. Acest lucru se ntmpl n Romnia de mai muli ani prin modul complet inechitabil de calcul a pensiei pentru cei care s-au pensionat nainte de 1 aprilie 2001. Dup 1989, toate rile Europei centrale i de est s-au confruntat cu un dezechilibru n cretere ntre resursele disponibile i cele necesare pentru asigurarea beneficiilor. Acest dezechilibru a avut ca principale cauze: = = scderea activitii economice i creterea omajului, ce au dus la reducerea numrului de contributori, creterea ratei de dependen prin amplificarea numrului de pensionari ca urmare a pensionarii anticipate realizate n primii ani dup 1990 (n vederea limitrii pariale a creterii omajului) ineficiena parial a sistemelor de colectare a contribuiilor, alturi de creterea evaziunii fiscale i a sectorului informal al economiei creterea inflaiei, ce a avut ca efect erodarea beneficiilor de pensii
= =
Toi aceti factori au indus dezechilibre financiare importante n resursele necesare pentru alocarea pensiilor. Erodarea beneficiilor i indexarea insuficient, ct si inechitatea mecanismelor de alocare i indexare au produs inegaliti majore ntre persoane cu contribuii reale egale dar cotizate n perioade diferite. Reformarea sistemului de pensii din Romnia a devenit astfel o necesitate dup 1990 i pentru aceasta au fost luate dou tipuri de msuri: = = msuri pe termen scurt, de urgen: ajustarea beneficiilor prin indexare repetat ca rspuns la deteriorarea lor de ctre inflaie o reform pe termen lung care a nsemnat deja separarea fondurilor de pensii i a administrrii lor de bugetul i administraia central a statului (proces realizat nu numai n Romnia dar i in Albania, Cehia, Ungaria, Slovacia), prelungirea perioadei de cotizare si nsprirea condiiilor pentru pensionare anticipat (reforma a fost realizat prin legea din 2000, aplicat abia din 2001). De asemenea, n privina suplimentrii cu noi piloni au avut loc discuii, concretizate prin propuneri legislative ce urmeaz a fi dezbtute n Parlament. Dup 1990, cadrul legal pentru pensiile private suplimentare a fost deja introdus n Cehia, Ungaria, Polonia, Slovacia; sistemele private ncepnd s joace chiar un rol important n unele dintre fostele ri comuniste Sistemele PAYG din rile europene estice s-au confruntat cu probleme asemntoare dup cderea comunismului. Astfel, i discuiile i propunerile de reform de dup 1989 au avut elemente comune: creterea varstei de pensionare, mrirea perioadei de contribuie, beneficii legate mai mult de ctiguri (earned-related) mai degrab dect cu sum fix (flat base), introducerea sau propunerea de introducere a sistemelor suplimentare a celui de al doilea pilon (ocupaionale) sau chiar al celui de al treilea (private), rate de nlocuire mai mici pentru beneficiile pe termen scurt (mbolnvire, maternitate). 20
n ciuda declaraiilor de principiu, procesul efectiv de cretere a vrstei de pensionare a fost amnat de-a lungul anilor 90 din cauza unor probleme precum rata crescut a omajului i presiunea unor grupuri ocupaionale privilegiate n ceea ce privete vrsta de pensionare. n ciuda acordului asupra faptului c sistemul actual PAYG poate fi fcut sustenabil din punct de vedere financiar pe termen scurt (prin creterea vrstei de pensionare, prin condiii de eligibilitate mai drastice i prin mbuntirea colectrii contribuiilor) trebuie luat n considerare criza actual a tuturor sistemelor bazate pe primul pilon PAYG i nevoia de a crea ansa de accesare a unor sistemelor private viabile pentru generaiile care de abia au intrat i/sau care vor intra pe piaa muncii. Una din probleme n schimbarea sistemului PAYG este legat de eventuala susinere a schimbrii de ctre electorat. Proporia mare de votani de vrst sau aproape de vrst pensionrii susine meninerea sistemului de care beneficiaz. n perioada 1990-2000 au avut loc revizuiri repetate ale vechii legi a pensiilor; abia n 2000 a aprut noua lege, pus n aplicare ncepnd cu 2001. Aa cum am amintit mai sus, pn la intrarea noii legi n funciune, problemele financiare ale sistemului au fost parial rezolvate prin msuriad hoc, fr o strategie de termen lung, ceea ce a creat inechitti serioase n sistem. Vom urmri mai jos principalele schimbri pe care le-a suferit sistemul de pensii dup 1990, ca urmare a problemelor aprute: = Devalorizarea pensiei reale de ctre inflaie, n ciuda indexrile succesive nainte de 89, schemele de pensii erau concepute s funcioneze n alt mediu social i economic dect cel al anilor 90, neexistnd o regul aplicabil automat de indexare a beneficiilor pensiilor (preurile erau ajustate periodic, urmate de ajustarea pensiilor). Dup 1990, nivelurile nalte ale inflaiei au dus la deteriorarea beneficiilor pensionarilor, aprnd necesitatea unor ajustri repetate, prin mecanisme create adhoc. Cu toate mecanismele de indexare, pensia real a suferit un proces de devalorizare puternic ( n 1996 pensia real mai reprezenta doar 60% din valoarea acesteia n 1990) (I Mrginean, 1999). Pe de alt parte, schemele de pensii n regimul comunist erau concepute pentru meninerea diferenelor moderate ntre venituri. Creterea diferenelor intre venituri pe de-o parte i distana redus ntre pensia minim i cea maxim, pe de alt parte, au devenit o surs de nemulumire n prezent a celor cu venituri ridicate, exercitnd o presiune, de a face schemele actuale mai puin redistributive i mai mult legate de ctig, ceea ce deschide calea spre discuiile viznd pensiile suplimentare. = Creterea numrului de pensionari prin pensionarea anticipat n 1989 vrsta de pensionare n schemele est europene era mai redus fa de vest, cu o medie pentru rile foste comuniste de 60 pentru brbai si 55 pentru femei, cu limita de ani de munc de 25 de ani pentru brbai i respectiv 20 de ani pentru femei (excepie fcnd doar Polonia, cu 65 si 60 de ani).
21
n Romnia, pn n 2001, urmtoarele criterii de eligibilitate au rmas valabile: o vrsta de pensionare de 62 de ani pentru brbai i 57 pentru femei (dac anii de vechime erau mplinii, pensionarea se putea face i la 60 de ani pentru brbai i 55 pentru femei); o vechimea n munc-minim 30 de ani brbaii i 25 de ani femeile; o Persoanele cu o vechime de 10-15 ani i care au mplinit vrsta de pensionare au dreptul la o pensie calculat proporional cu numrul anilor de vechime; o ncepnd cu 1991, sistemul devine mai flexibil n ceea ce privete continuarea activitii dup limita de vrst de pensionare. Se poate continua activitatea dup mplinirea vrstei de pensionare o perioad de maxim 3 ani; o Dup 1991, exist posibilitatea de cumul a pensiei cu salariul, ns nu i n cazul pensiilor anticipate, de urma, de invaliditate. Aceast posibilitate nu incurajeaz salariatul s i amne decizia de pensionare, ce ar genera o reducere a costurilor sistemului; o Cei din grupele speciale de munc beneficiaz de privilegii privind pensionrile anticipate: = cei din grupa I de munc (condiii deosebit de periculoase: de ex. minerit) se pot pensiona dup 20 de ani de munc, 52 de ani brbaii i 50 de ani femeile; = cei din grupa II (condiii periculoase: de ex. construcii) dup 25 de ani de munc, 57 de ani brbaii i 52 femeile; o Femeile care au o vechime de 25 de ani i au mai mult de 3 copii pentru a cror cretere au ntrerupt munca se pot pensiona cu 1-3 ani mai devreme. o Pensia suplimentar este de 5% din retribuia lunar a asiguratului (toate pensiile nu se supun impozitrii) n primii ani dup 1991, pensionarea anticipat pentru mascarea omajului q adus la o cretere important a numrului pensionarilor. o Prin legea 2/1995 perioada de pensionare anticipat se mreste de la 2 ani la 5 ani iar n consecin numrul pensionarilor a crescut cu 30% ntre 1991-1996. Dac n Romnia exist aproximativ 1,35 pensionari pentru un angajat care contribuie la fond, rate de 0,6 sunt de natura sa-i ngrijoreze pe cei din unele ri din UE. Starea actual nu este cauzat doar de procesul de mbtrnire a populaiei, ci n primul rnd de numrul mare al pensionarilor ce n alte ri constituie populaie activ, i al numrului mare de necontributori la sistem (fie fr loc de munc, fie evazioniti). Legea 19/2000 a nsemnat nceputul reformei sistemului. n primul rnd noua lege a restricionat accesul la beneficii prin: creterea vrstei (teoretice) de pensionare la 60 de ani pentru femei i 65 pentru brbai (gradual pn n 2013), cresterea numrului de ani de munc: 30 pentru femei i 35 pentru brbai, introducerea unui control mai drastic n ceea ce privete acordarea pensiilor de invaliditate, restricionarea pensionrii anticipate (pensionarea anticipat fr penalizari este permis pentru o durat de cotizare crescut, de 40 22
pentru femei i 45 de ani pentru brbai). n acelai timp este restricionat definirea ca loc de munc n condiii periculoase, limitndu-se astfel privilegiile dobndite n trecut de anumite grupuri. = Modificarea contribuiei Dup 1990 s-au adoptat msuri de cretere a contribuiilor pentru a face fa nevoilor financiare ale sistemului, ca urmare a sporirii rapide a numrului de pensionari. n 1991, contributia a ajuns la 20% din fondul de salarii. Din 1992, contributiile sunt stabilite pe grupe de munca la 25, 30, 35% din fondul de salarii. Persoanele casnice pltesc 15%. Din 1999, contributiile angajatorilor sunt de 30, 35 ori 40% n functie de grupa de munc. Prin legea din 2000, contribuiile rmn aproximativ la aceleai valori din 1999, reprezint n medie 37% din venit, 2/3 din partea angajatorului i 1/3 din partea salariatului. Ulterior, cotele de contribuii de asigurri sociale au ajuns n 2004 la: 31,5% (condiii normale), 36,5% (condiii deosebite), 41,5% (condiii speciale). Cota de contribuie individual de asigurri sociale, ncepnd cu ianuarie 2004 este de 9,5%, indiferent de condiiile de munc. n perioada 1991-1994 fondul a fost excedentar, el devine ns deficitar n anii urmtori n ciuda mririi contribuiilor, fiind necesare vrsminte de la bugetul de stat. = Insuficienta acoperire de ctre sistemul de pensii a unor categorii (liberprofesioniti, rani, angajaii n economia neagr) i rata de colectare ngust. Capacitatea sistemului de a controla aceste probleme este n prezent destul de redus. Nu exist nici o eviden a msurii n care cei indrepii s i primeasc drepturile nu i le primesc sau la polul opus, a amplorii fraudrii sistemului prin pensionarea unor persoane care nu s-ar califica legal s beneficieze de acest drept. O alt problem a sistemului o reprezint neacoperirea muncitorilor nedeclarai din sectorul privat precum i declararea din partea angajatorilor a unor salarii mai mici dect sunt n realitate, n scopul scderii costului forei de munc. Cu toate acestea, noua lege definete mai precis sfera de acoperire cu beneficii a sistemul public si extinde grupul de beneficiari (angajai, liber-profesionisti, angajai cu conventii civile i omeri). = Modificri ale legilor privind pensionarii n agricultur Scderea vrstei de pensionare n agricultur, fcnd-o egal cu celelalte ramuri a dus la creterea numrului de pensionari n agricultur. n perioada 1992-2000, desfiinarea CAP-urilor i introducerea pensiilor voluntare pentru agricultori a dus la pierderea unei surse de finanare, contribuia devenind de doar 7% din venitul mediu lunar i fiind voluntar. Baza de prelevare a contribuiilor de asigurri sociale devine foarte ngust n cazul agricultorilor (Agentii economici care lucreaz cu produse agricole/alimentare contribuie cu doar 2-4% la fondul de pensii). = Crearea fondului de asigurri sociale, administrarea lui separat de bugetul de stat i dispariia unora din fondurile speciale Dup 1989 are loc separarea bugetului asigurrilor sociale de bugetul de stat, administrarea sistemului fcndu-se de ctre Casa naional de pensii i alte drepturi de asigurri sociale. Din 1992 sistemele separate sunt incluse n sistemul asigurrilor sociale de stat, doar avocaii i militarii pstrnd sistemul propriu.
23
Schimbarea metodologiei de calcul a pensiei
Pn n 2000, cuantumul pensiei pentru limit de vrst este determinat ca procent din salariul de baza, difereniat n funcie de salariu i grupa de munc astfel: o o o grupa I - 58-85% grupa II - 56-80% grupa III - 54-75%
Prin noua lege din 2000 are loc introducerea unei metodologii noi de calcul al pensiei printrun sistem de punctaj. Contribuiile lunare sunt transformate n puncte. Punctajul mediu este nmulit cu valoarea stabilit prin lege a unui punct de pensie obinndu-se astfel valoarea cuantumului pensiei. Noua metologie ia n considerare contribuiile pltite n fiecare an de munc. Valoarea unui punct nu poate depi 50% din salariul mediu brut pe economie, iar numarul anual de puncte nu poate depi cifra cinci. = costuri administrative ridicate ce ar putea fi reduse Conform experilor strini (a se vedea mai jos), contribuiile ctre sistemele de protecie social sunt n Europa de est fragmentate, ceea ce duce la creterea costurilor administrative. n unele dintre rile occidentale contribuiile pentru asigurri sociale i sntate sunt cotizate la acelai fond, reducndu-se astfel costurile administrative implicite prin susinerea a doua sisteme. Plata pensiilor prin mandat postal la domiciliu crete costurile distribuirii indemnizaiei catre beneficiar. arilor din est li se recomand, n consecin, o eficientizare a folosirii resurselor existente, inclusiv prin controlul cheltuielilor administrative.
Nicholas Barr (Banca mondial, 1995) adopt n 1995 urmtoarele concluzii privind sistemele de pensii n fostele ri comuniste din Europa central i de Est: 1. Reforma pensiilor de stat din aceste ri este vital ntruct costurile actualului sistem PAYG vor induce deficite financiare tot mai accentuate. Trebuie avut n vedere ns, c ambele sisteme, att PAYG ct i cele bazat pe fonduri nu rezolv problemele total. Dac n primul caz presiunea social este orientat spre creterea cuantumului pensiilor, n al doilea sistem aa cum ne-a demonstrat experiena din America Latin, problema o constituie erodarea fondurilor de ctre inflaie. 2. Reforma trebuie s fie ct mai simpl. Modalitile de operare a pieelor financiare i managementul fondurilor pensiilor private necesit o nalt expertiz operaional i de reglare a sistemului. rilor foste comuniste le lipsesc ns, aceste resurse umane nalt calificate n domeniu, pe de-o parte, iar pe de alt parte exist constrngeri cauzate de capacitiile instituionale limitate. Toate acestea fac necesar simplificarea programului de reform a sistemului de pensii. 3. Pensiile private necesit un sistem de reglementare bine organizat. Managementul fondurilor de pensii ridic probleme tehnice complexe, acestea fiind puin nelese chiar i de ctre consumatorii din vest. Astfel, mecanismele de reglare a fondurilor i instituiile sunt luate ca atare de ctre rile care i reformeaz sistemele de pensii, dei n ri dezvoltate precum SUA 24
sau Anglia, ele sunt n prezent n schimbare, dup apariia unor scandaluri financiare legate de aceste fonduri. 4. Pensiile private necesit o protecie mpotriva inflaiei. Problema inflaiei reprezint i n Vest o ameninare, ns ea este cu att mai acut n Estul Europei unde experiena funcionrii pieei financiare este redus. Apare astfel stringent intervenia statului ca i garant, acesta putnd oferi att o garanie direct ct i una bazat pe emiterea de obligaiuni indexate. Aceast intervenie este bazat pe principiul echitii orizontale: pensionarii nu trebuie s suporte riscul inflaiei mai mult dect salariaii. Experiena rilor vestice ne arat c presiunile sociale sunt puternice pentru intervenia statului n sensul garantrii acestor fonduri, iar presiunile cresc i mai mult cnd fondurile se confrunt cu dificulti. 5. Reforma presupune opiuni politice. Deciziile politice n ceea ce privete reglementarea i funcionarea acestor fonduri ridic o serie de ntrebri i opiuni de principiu legate de: msura solidaritii sociale, msura redistribuirii (minim/maxim), actorii care supot riscurile i divizarea riscului (angajat/ fond/stat), gradul de constrngere a sistemului de reglementare (ct libertate las salariatului n a alege), etc.. 6. Implementarea reformei presupune dezvoltarea capacitii instituionale: implicarea specialitilor i funcionarilor din faza de proiectare a sistemului, computerizarea nregistrrilor, a distribuirilor i a calculelor, emiterea de reglementri detaliate privind aplicarea legii; toate acestea n vederea minimalizrii greelilor i ntrzierilor.
n concluzie, sistemul pe baz de fonduri nu poate fi gndit doar ca o soluie pe termen scurt a crizei bugetare, ci ca o reformare pe termen lung a proteciei celor vrstnici. Printre principalele avantaje ale introducerii unui astfel de sistem se numr mbuntirea operrii pieelor de capital, posibilitatea de a obine pensii mai mari (prin contribuii mai mari), o libertate de opiune crescut a contributorilor, alturi de o responsabilizare a individului. Dei realizate n anul 1995, previziunile lui Nicholas Barr despre sistemele estice de pensii s-au dovedit reale n cazul Romniei i sunt nc actuale. Sistemul romnesc de asigurri sociale de stat trebuie reformat lund n considerare caracteristicile actuale i posibilitile instituionale ale sistemului, profilul beneficiarilor din Romnia, ct i experiena vestic i a rilor vecine.
25
5. PROBLEMELE MAJORE ALE SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA

Pentru a putea analiza sistemul de pensii i alte drepturi de asigurri sociale din Romnia n prezent este nevoie de o analiz a structurii sale i a interdependenei dintre ceea ce intr i ceea ce iese din acest sistem. Sistemul de Pensii din Romnia s-a confruntat dup 89 cu probleme extrem de grave: 1. Inechitatea calculrii pensiei pentru persoane pensionate n perioade diferite. Calculul pensiei a fost complet inechitabil pn n 2001, fiind diferit pentru cei pensionai n perioade distincte i fiind dependent doar de contribuia celor mai buni 5 ani consecutivi din ultimii 10 ani lucrai. Aceast situaie a condus la pensii uriae bazate pe contribuii foarte mari doar timp de 5 ani i pensii extrem de reduse din cauza unor salarii mici la sfritul carierei sau din cauza pensionrii nainte de 1989. Lipsa de voin politic pentru a generaliza ct mai rapid noua modalitate de calcul la toi pensionarii (inclusiv la cei pensionai nainte de 1 aprilie 2001) creeaz o grav inechitate ntre cei pensionai nainte i dup implementarea legii. Pensionarea n perioade diferite a unor persoane cu aceeai vechime, cu aceeai profesie (deci cu acelai efort de contribuie) a condus la pensii complet diferite n funcie de perioada de pensionare (nainte de 1998/ 1998-aprilie 2001/ dup 2001). Este necesar o analiz detaliat a influenei perioadei n care beneficiarii au fost pensionai asupra cuantumului pensiei i recalcularea imediat a tuturor pensiilor n funcie de aceleai reguli (sau, la limit, recalcularea dup noua lege cel puin a pensiilor celor cu pensii peste anumite limite).
Cea mai mare pensie din Romania este de 109 milioane lei, sum ce depete de 42 de ori pensia medie, care, la nceputul lunii ianuarie, a fost stabilit la 2,6 milioane de lei. Potrivit ultimelor date furnizate de Casa Naional de Pensii i alte Asigurri Sociale (CNPAS), n momentul de fa, dintre cei 6,7 milioane de pensionari, doar 1.157 primesc pensii de peste 10 milioane de lei. Printre ei se numara foti magistrai, directori de ntreprinderi i lucrtori bancari. La polul opus se afl 1,7 milioane de rani pensionari, care primesc lunar ntre 200.000 i 800.000 lei. Cea mai mic pensie din ar este de 400 de lei, iar nefericitul beneficiar este Gheorghe Homoc (67 ani), din Cladova, Timioara. Fericitul posesor al pensiei de 109 milioane, aproximativ 2.660 de euro, este un fost director al unei firme de comert exterior. Sursa: Gardianul, 2 Februarie 2004
26
Parlamentarii vor avea pensii de 36-45 milioane lei. Parlamentarii au terminat lucrul European din Romnia Studii de impact (PAIS II) i l-au facut public. Institutul pe ascuns la noul proiect de statut al aleilor Iniiativa urmeaz a fi dezbtut n procedura de urgen ntr-o sedin comun. Liderul grupului PSD, Viorel Hrebenciuc, a artat c se "impune aplicarea in timp foarte scurt a prevederilor din cuprins". Conform documentului, aleii vor avea pensii speciale, 18 indemnizaii lunare dac nu ndeplinesc condiiile de pensionare, prima anual, dar i o cretere imediat a indemnizaiei cu 10%. Pensia va fi obinut dintr-un fond de asigurri, gestionat la fiecare Camer, pe baza unor contribuii suplimentare. surs: Gardianul, 2 Februarie 2004
2. Amnarea reformei i instabilitatea legislaiei. Noua Lege a sistemului de Asigurri de Pensii i alte drepturi de asigurri sociale (legea nr.19/2000) a fost votat i implementat dup o perioad destul de lung de la Revoluie, nevoia unei asemenea legi fiind resimit de la nceputul anilor 90. n plus, ea a fost imediat amendat de nenumrate ori, fapt ce o face dificil de neles (i de aplicat); cu toate acestea rmne o lege n general echitabil. 3. Scderea numrului de contribuabili.
Numrul de salariai, implicit i numrul de contribuabili la fondul de pensii, a sczut dramatic de la peste 8 milioane n 1990 la mai puin de 4,5 milioane n prezent, genernd o mare criz a finanrii fondurilor de pensii. n anumite sectoare sunt puini contribuabili la sistemul de pensii (n agricultur, de exemplu, sunt aproximativ 2 milioane de persoane ocupate, din care doar 50-60 de mii contribuie la sistemul de asigurri). 3. Creterea alarmant a numrului de pensionari (de la 3,5 milioane n 1990 la 6,11 milioane n ianuarie 2004):
27
Iat evoluia numrului de pensionari n graficul urmtor:

evolutia numarului de pensionari pe categorii 5000 4500 4000 3500 3000 nr. Pensionari 2500 [mii persoane] 2000 1500 1000 500 0 1990 1992 1994 1996 Anul pensionari de asigurari sociale - fara agricultori pensionari de asigurari sociale - agricultori beneficiari de ajutor social - tip pensie pensionari IOVR 1998 2000 2004ian
Creterea numrului de pensionar s-a nregistrat pe urmtoarele ci: 4.1. Prin includerea n sistemul general de pensii a pensionarilor din agricultur (aproximativ 1,7 milioane, numr redus apoi la 1,512 milioane n ianuarie 2004). 4.2. Prin nenumratele pensionri anticipate aprobate de guvernele din ultimii 14 ani. n prezent, 113.000 persoane sunt pensionate anticipat dar numrul cumulat din ultimii 14 ani care au trecut prin aceast situaie este mult mai mare (de menionat c dup atingerea vrstei limit de pensionare persoanele pensionate anticipat ies din aceast categorie de pensie).
28
categorii de pensionari (fara pensii din agricultura)

3500 3000 2500 2000 nr. Pensionari
[mii persoane]1500
1000 500 0 1990 1992 1994 1996 Anul pensionari pentru limita de varsta pensionari cu pensie anticipata pensie de invaliditate 1998 2000 2004ian
Numai n perioada 1995-1999: - nr pensionarilor crete cu 13% de la 5, 25 milioane la 5,94 milioane - n acelai interval populaia cu vrsta peste 55 ani crete cu doar 0,4% - proporia pensionarilor n totalul populaiei crete de la 23,1% la 26,4% (nr. pensionarilor depind pe cel al populaiei n vrst de peste 55 ani) - nr. pensionrilor pentru limit de vrst a crescut cu 19% Sursa : Ioan Mrginean, 2000 4.3. Prin creterea artificial a numrului de pensionri datorit invaliditii (pe caz de boal n limbajul populaiei), multe dintre ele suspecte, frauduloase dar nedepistate i astfel neanulate din cauza deficitului de control i de sanciuni n sistemul de asigurri. n prezent, 805.000 persoane (13% din total pensionari) sunt pensionate pentru invaliditate. Surprinde ponderea foarte mare a celor cu invaliditate de gradul II (73%), mult mai mica decat a celor cu gradul III, respectiv gradul I.
29
pensionari cu diferite grade de invaliditate (fara pensionarii din agricultura)

600 500 400 Nr. Pensionari 300 [mii persoane] 200 100 0 1990 1992 1994 1996 Anul Gradul I Gradul II Gradul III 1998 2000 2004ian
4.4. Pensionrile anticipate i pensionrile pentru invaliditate au condus la o vrst medie real de pensionare de aproximativ 52-53 de ani n anii 2001-2003, alctuit din media vrstelor medii reale de pensionare de 50-51 de ani la femei i 54 de ani la brbai. 1,83 milioane (30% din total) au stagiul de cotizare incomplet (chiar dac au mplinit vrsta de pensionare) i doar 2,55 milioane (42% din total) sunt pensionari pentru limita de vrsta care au stagiul de cotizare complet.
30
n Romnia exist foarte muli pensionari tineri aa cum arat urmtoarele date:
Bulgaria Cehia Ungaria Letonia Polonia Romania 5620 7.3 17 15.6 48.2 19.2 21.5 67.61 74.9 13.32 16.01 Slovenia Slovacia
PIB pe locuitor la paritatea puterii de cumparare standard, 2001 Fondul de pensii ca % din PIB, 2002
0-14
5706 14.6 13.9 49 22.5 29.9 68.6 75.3 13 15.6
3752 .2 5.6 4.1 1.4 8.9 5.6
13455 10 16.1 13.7 49.4 20.8 30.2 68.26 76.56 13.04 16.79
7840 16 15.1 46.9 22 26.6 65.4 76.8 12.1 18.1
9406 14 18.1 16.9 48 17 23.9 -
16830 15 14 50.9 20.1 -
7.6 18 16.6 49.5 15.9 22.3 69.9 77.6 13.3 16.9
Populatia pe grupe de varste ca procent din total la sfarsitul anului 2002
15-24 25-59 60+
Procent de pensionari in total populatie Speranta de viata la nastere in 2002 Speranta de viata la varsta de 65 ani in 2002
brbai femei brbai femei
6.1 1 3.93 7.16
CANSTAT, Statistical Bulletin, 2003/1, Bucharest, 2003, Institutul naional de statistic

Sursa: Casa nationala de pensii i alte drepturi de asigurri sociale,
4. Rata de colectare mic (neplata contribuiei de ctre unii angajatori, n special din sectorul public) Per total, cuantumul pensiei medii a sczut n valoare relativ i datorit neplii contribuiei de ctre marile ntreprinderi de stat i de ctre cei ce lucreaz pe piaa neagr. Rata de colectare n sistemul de pensii este foarte redus (n 2001 era de doar 77%), fapt ce afecteaz grav posibilitile de majorare a pensiilor. Faptul c se pstreaz o rat a contribuiei mare pentru angajator i mic pentru angajat (dei n rile UE raportul este invers) menine posibilitatea pentru ntreprinderile de stat de a nu se plti i face dificil sancionarea indivizilor pentru care nu s-a pltit contribuia. 5. Nedeclararea veniturilor reale O alt problem major care afecteaz intrrile n sistemul de pensii este aceea a salariilor fals declarate. Dei este dificil de probat cu cifre, numrul mare de persoane asigurate pentru care salariul declarat este salariul minim pe economie n ciuda veniturilor nesalariale considerabile face ca i contribuiile sa fie mici. 6. Rata redus de acoperire cu asigurari de pensii a populaiei active 31
n prezent, mai puin de jumtate din populaia activ este asigurat (sub 5 milioane din cele 10,5 milioane), fapt ce va genera probleme pe termen lung. De pensii vor beneficia peste 25-35 de ani doar cei asigurai acum, ns cei care lucreaz la negru sau nu lucreaz deloc (semnificativi ca numr) i care nu intr n sistemul de Asigurri de Stat cnd vor atinge vrsta de pensionare vor mpovra sistemul de asisten social (solicitnd din bani publici venitul minim garantat sau alte forme de ajutor social). 7. Amnarea introducerii soluiilor complementare celor parametrice (introducerea Pilonilor 2 i 3- a pensiilor administrate privat) Sistemele de pensii suplimentare i pensii ocupaionale administrate privat (pilonii 2 i 3), din pcate nu au fost introduse pn acum, dar se vor implementa probabil n curnd (a se vedea proiectul de lege privind pensiile suplimentare i privind pensiile ocupaionale). Aceste tipuri de pensii vor fi accesibile doar celor care au timp s capitalizeze fonduri semnificative n aceste direcii i n special celor cu venituri ridicate, nefiind ns o solutie pentru pensionarii actuali sau pentru cei care se pensioneaz n urmtorii ani i nici pentru actualii asigurai cu venituri mici.
32
6. POSIBILITI DE REDRESARE A FONDURILOR DE PENSII

6.1. POSIBILITILE DE REFORME PARAMETRICE
Dac ne referim la Sistemul public de pensii din Romnia, n prezent se poate spune c procedura de calcul a pensiei este mult mai echitabil dect n cele precedente n care se luau drept baz de calcul cei mai buni 5 ani consecutivi din ultimii 10 ani lucrai. Dac sintetizm prevederile oarecum alambicate ale legii n vigoare, sub forma unei formule (aa cum era cazul n proiectul de lege din care ulterior formula propriu-zis a fost eliminat), va rezulta formula din box-ul urmtor. Pe aceast formul se pot discuta diverse variante de schimbare a parametrilor. Formula teoretic de calcul a pensiei Cp = {[(Vbai/Vbmi)/Sc]AE}Vpp
Unde, Cp= Cuantumul pensiei Vbai = Venitul mediu brut al asiguratului n anul i i= Anul n care subiectul a lucrat Vbmi = Venitul mediu brut pe economie n anul i comunicat de INS Sc = Stagiul complet de contribuie A = Coeficient de acces (n funcie de tipul de pensie gen pensie de urma, de gradul de invaliditate etc) E = Coeficient de elasticitate (coeficient corectabil cu 0,3% pentru lunile lucrate suplimentar dup vrsta de pensionare deci cu 3,6% pe an lucrat suplimentar) Vpp = Valoarea punctului de pensie
Restricii: Vbai/Vbmi< 5 (numarul de puncte anuale este de maxim 5) 30% Vmi < Vpp < 50%Vmi Observaie: dei punctele anuale se calculeaz din puncte lunare, formula este destinat analizei posibilitilor de intervenie asupra variabilelor aa c pornete de la punctele anuale i venitul anual i nu lunar.
33
6.2 CTEVA CONSIDERAII TEORETICE DESPRE ECHILIBRUL FONDURILOR DE PENSII N FLUX (PAYG)
Cel mai simplu tip de reformare a sistemelor de pensii n flux, metod care se pune n aplicare de cele mai multe ori pe termen scurt, anticipnd i conjugnd n mod obligatoriu i alte tipuri de msuri este reforma parametric, n care se modific doar parametrii sistemului de pensii. Pentru un sistem de pensii n flux, schema stilizat de acordare a pensiilor (Chand, Sheetal, Jaeger, Albert, 1999:4-5) (innd cont de constrngerile de la buget i de structura ocupaional) este urmtoarea (am adaptat simbolurile la denumirea lor n limba romn): (1) Ns(Rc*Vbm)=Np(R*Vbm)
unde: Ns numrul de contributori (de salariai) Rc - rata efectiv de contribuie la sistemul de pensie (acum n Romnia r =31,5% din fondul de salarii pentru condiii normale de lucru) Vbm venitul (ctigul) brut mediu din care se calculeaz contribuia Np numrul de pensionari R rata de nlocuire efectiv a pensiei Pentru Romnia ar trebui s mai adugm un coeficient, pentru rata de Colectare a contribuiilor (Cc) care reduce intrrile n sistem, fiindc, de exemplu, n 2002 doar aproximativ 80% din contribuii au fost pltite efectiv i au intrat n sistemul de pensii.
(1) Ns(Rc*Vbm)* Cc=Np(R*Vbm) Conform ecuaiei 1) beneficiile i cheltuielile n sistemul PAYG trebuie s se echilibreze n fiecare moment de timp. n consecin, rata de contribuie de echilibru a unui sistem de acest tip se definete ca: (2) Rc= R(Np/Ns)
unde: (Np/Ns) reprezint rata de dependen a sistemului de pensii
Dou completri ale celei de-a doua ecuaii (2) sunt semnificative pentru discuia urmtoare a opiunilor de reform parametrice a sistemului PAYG. n primul rnd, pentru a sublinia implicaia distincte a fenomenului de mbtrnire a populaiei i a evoluiei pieei muncii asupra asupra finanrii sistemului PAYG, vom nota cu X proporia de contributori din totalul de populaie activ (Nc*) i n mod similar cu Y proporia de pensionari n totalul de persoane n vrst (Np*). n al doilea rnd, pentru ca formula noastr s permit finanarea pensiilor prin transferuri de la buget, vom introduce termenul Z (proporia din totalul pltit ca pensii ce este finanat de la buget). n consecin, rata de contribuie de echilibru devine:
34
(3)
Rc= R(1-Z)(X/Y)(Np*/Nc*)
unde: (Np*/Nc*) este rata de dependen a populaiei n vrst Un exemplu de raionament privind raportul dintre salariul mediu i pensia medie. Considernd c: Z = 0 (nu ar exista n sistemul de pensii bani/subvenii de la bugetul de stat ) Np/Ns = 1,35 (raportul de dependen n sistemul de pensii, adic numrul de pensionari ce revin pentru un salariat = 1,35 ) mediu brut) Cc = 0,80 (Rata de colectare a contribuiei la fondul de pensii) Rc = 0,315 (Rata de contribuie la fondul de pensii = 31,5% din Venitul Vbm = (venitul mediu brut pe economie)
Pensia Medie = Rc *Cc * 1/(Np/Ns) * Vbm = 0,315 * 0,80 * 1/1,35 * Vbm = 0,187 Vbm Cu alte cuvinte, fr finanare de la Bugetul de Stat i la rata de colectare din 2002 pensia medie este de 18,7% din Venitul mediu brut. n funcie de venitul mediu brut se pot face simulri. De exemplu la 200 Euro pensia ar fi de aproximativ 37,4 Euro. Pentru o pensie medie de 100 Euro, Venitul mediu brut ar trebui s fie de aproximativ 535 Euro. Este evident n aceste condiii faptul c sistemul de pensii publice din Romnia este dependent de susinerea financiar de la Bugetul de Stat.
Lund n considerare toate cele de mai sus, putem spune c reforma parametric (reforma prin modificarea unor parametri ai sistemului) se poate realiza prin: 1. Ajustarea ratei contribuiei (Rc) este cea mai simpl msur care poate fi luat. Exist ns limite posibile: n primul rnd n termeni de echitate i egalitate. Se poate ntmpina rezisten n schimbarea ratei contribuiei, att de ctre cei care lucreaz pentru venituri mici sau medii (pentru ei contribuia ctre sistemele de asigurri fiind mult prea mare), dar i de ctre cei cu venituri ridicate (care pot considera c suma pe care o pltesc este mult ridicat fa de beneficiile pe care le primesc). Pe de alt parte, aceat msur poate avea efecte negative asupra pieii muncii, angajatorii prefernd mai degrab s nu mai angajeze personal dect s plteasc suplimentar la stat. Cu toate acestea, din cnd n cnd, creterea ratei contribuiei poate fi un compromis rezonabil dac este parte a msurilor parametrice de reform. (Chand, Sheetal, Jaeger, Albert, 1999:9). n Romnia deja exist un proces de reducere a ratei de contribuie pentru a stimula declararea veniturilor i nscrierea n sistemul de pensii (n ultimii ani a fost redus contribuia cu 3,5%, de la 35 la 31% pentru condiiile normale de lucru). 2. Ajustarea ratei de transfer de la buget (1-Z) Atunci cnd sistemul este n criz, o soluie o reprezint acordarea unor sume de la buget pentru plata pensiilor. Evident, o astfel de 35
msur nu poate fi luat dect pe termen scurt, pentru probleme punctuale i nu trebuie repetat deoarece are efecte indirecte negative din cauza modificrii implicite a structurii bugetului dar i controverselor politice ce pot aprea. 3. Ajustarea ratei de nlocuire (R) este msura pe care o iau cele mai multe dintre ri n momentul actual. Aceast ajustare se realizeaz prin: mrirea perioadei de contribuire obligatorie, eliminarea avantajelor acordate unor grupuri sociale, ajustarea veniturilor ca urmare a ieirii mai devreme sau mai trziu de pe piaa muncii, modificarea coeficienilor de indexare. (Chand, Sheetal, Jaeger, Albert, 1999:9) 4. Ajustarea ratei de dependen (Np/Ns)se realizeaz prin creterea perioadei de lucru obligatorie, prin schimbarea vrstei de ieire la pensie, prin creterea contribuiei necesare pensionrii anticipate, schimbarea politicilor privind pensionarea pe caz de boal, creterea controlului n vederea descoperirii de nereguli, etc. De asemenea, o msur posibil este creterea vrstei de pensionare la femei (egalarea acesteia cu cea a brbailor) n condiiile n care n medie particip pe piaa muncii mult mai puin dect brbaii. 5. Alturi de toate acestea, trebuie adugat nc o component eficientizarea sistemului administrativ, ce ar avea ca efect principal reducerea mai ales a erorilor administrative. Msurile necesare sunt: contractarea anumitor firme private mai operative, crearea unui sistem informatic bine pus la punct care s informaii despre toate persoanele din sistem. a reformei: costurilor i servicii unor contabilizeze
Realizarea de astfel de msuri sunt de cele mai multe ori o necesitate. Din pcate, cele mai multe dintre ri de abia acum au nceput reforme de acest tip iar altele nu le-au nceput deloc dei nevoia de a realiza o reform de lung durat i ct mai devreme a sistemului PAYG, precum i instrumentele prin care aceasta se poate realiza se cunoteau de mult vreme. (Holzmann, Robert, 1999:7). Este i cazul Romniei, unde numrul de pensionari a crescut constant iar numrul de salariai a sczut dramatic; dup 1990, rata de colectare este mic, pensionrile frauduloase n sistem par s fie foarte numeroase (conform cazurilor semnalate de pres) ca i ratele de cretere a pensionrilor pentru incapacitate de munc. i n Romnia, ca i n celelalte ri, reforma sistemului de pensii a fost ntrziat i nu a fost i nu va fi radical datorit intereselor electorale ale clasei politice. Neatractivitatea politic a schimbrilor (ctigurile economice i fiscale sunt vizibile cnd politicianul responsabil nu mai este n funcie) au fcut ca acestea s nu fie realizate din timp. Totodat politicienii vor avea dificulti n a ne convinge c reforma parametric propus va dura i c nu vor avea n viitor nici o motivaie s schimbe structura beneficiilor/ contribuilor din motive politice. Dat fiind problema credibilitii, indivizii gsesc motivaia de a se opune reformei parametrice de la nceput. (Holzmann, Robert, 1999:7) Unele ri au nceput s schimbe parametrii sistemului de pensii PAYG, ns au renunat sau au dus pentru continuarea lor o lupt politic intens. Holzmann d exemple de ri precum Japonia, Frana, Cehia n care a existat o disput puternic pentru meninerea constant a vrstei de pensionare, amintete cazul Germaniei ce i-a stopat de asemenea pentru o perioad reforma decretnd i c cea mai mare parte a reformelor PAYG au euat n rezolvarea distorsiunilor sistemului tradiional al pieii muncii i a subvenionrii anumitor grupuri aflate n competiie pentru aceste subvenii. (Holzmann, Robert, 1999:7) 36
6.3. CRETEREA SURSELOR FINANRII SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA

Finanarea politicilor sociale necesit de asemenea scurte comentarii. n general, politicile sociale se concentreaz pe modul n care se utilizeaz prjitura guvernamental, pe felul n care se mparte i se administreaz ea, adic pe structura cheltuielilor sociale. Problema eficienei politicilor sociale, a optimizrii utilizrii bugetului social are ns o component important care ine de stagiul anterior, de etapa colectrii resurselor. Desigur sunt cunoscute dezbaterile privind taxarea / modalitile de constituire a bugetului de stat i a bugetelor asigurrilor sociale4. Dorim s adugm la acestea o sistematizare a modului n care s se echilibreze/armonizeze cererea i oferta de politici sociale ntr-un sistem social n general, cu aplicaie pe subsistemul de pensii din Romnia. Pentru a analiza msurile posibile de redresare a sistemului de pensii publice, putem considera urmtorul tablou al organizrii acestuia, interveniile putnd s se limiteze la elementele din acest tablou:
NUMR DE ANGAJAI (CONTRIBUTORI) Msuri active Vrst medie real de pensionare. (Aprox. 52 ani)
Populaie apt de munc
PIB
(APROX.4,5
MILIOANE)
RATA DE COLECTARE (sub 80%)
Impozite/Taxe Faciliti
CONTRIBUIE (31,5%; 36,5; 41,5)
Intrri
- contributori 4,500,000 (43% din populaia de vrst activ - peste 10 milioane persoane) - 31,5% din fondul de salarii contribuie la fondul de Asigurri Sociale -Rata de colectare:aprox 80%
Subvenii
GUVERN
(i PARLAMENT)
Ieiri
* 6,200,000 beneficiari *dintre care agricultori (nu au
contribuit la fond)
Pensionari anticipate
CNPAS Fondul de Pensii i alte drepturi

(costuri de administrare)
aproximativ.1,512 mil. * Pensia medie foarte redus * Rata de dependen n sistemul de pensii (1,35 beneficiari/contributor)
Sindicate
Patronat
Sistemul de Asigurri sociale de pensii in Romnia Tablou general
Pentru teoria privind finanarea politicilor sociale i privind asigurrilor sociale vezi Barr, 1998 iar pentru situaia Romniei vezi C. Zamfir, E. Zamfir (coord.), 1995; C. Zamfir (co-ord), 1999; Mrginean 1995, 1999, 2000
37
Practic, din cauza creterii populaiei vrsnice, este nevoie de o nou echilibrare a raportului dintre resursele pentru pensii i alte asigurri sociale i alte cheltuieli (cererea satisfcut de pensii/alte drepturi) Aceast reechilibrare se poate realiza n dou moduri: 3) 4) Creterea resurselor alocate (a intrrilor n sistem) Reducerea ieirilor (a cererii de pensii, a numrului de pensionari, etc.)
Foarte important este s aflm modul n care s-ar putea materializa aceste obiective. 1.Creterea resurselor s-ar putea realiza n urmtoarele situaii: a) Cea mai fericit variant a creterii resurselor este prin cretere economic (mrirea PIB-ului) i meninerea ponderii n PIB a cheltuielilor sociale, ce ar duce la o cretere n valoare real a cheltuielilor sociale pentru pensii. b) Creterea ratei de impozitare n general sau a contribuiilor la fondurile sociale. Exist ns praguri de unde o cretere a impozitrii este contraproductiv, una dintre consecine fiind scderea bazei de impozitare i sporirea economiei subterane. Este o msur lipsit de suport social, n Romnia fiind chiar nevoie de scderea ratelor de impozitare (proces nceput n ultimii ani care influenteaz ns contribuiile la fondul de asigurri sociale). c) Creterea ratei de colectare, orice procent de cretere asigurnd posibiliti de cretere a pensiei medii sau reducnd subvenionarea fondului de la bugetul de stat. Posibilitile de cretere a ratei de colectare sunt mari n Romnia (n 2002 nu se colecta 20 % din contribuie) Dovada posibilitii de a ncasa banii o reprezint fondul de snatate unde rata de colectare a fost de aproape 100% n acelai an, 2002. d) mprumuturi guvernamentale pentru fondul de pensii. Utilizate de mai toate rile pentru a depi perioadele de declin economic, mprumuturile nu sunt totui o soluie eficient pe termen lung, ntruct depirea unei anumite rate de ndatorare mpovreaz prea mult bugetele ulterioare de asigurri cu cheltuieli pentru serviciile datoriei curente. e) Cot parte din privatizare vnzarea proprietilor Statului (inclusiv a resurselor naturale) care s fie direcionate obligatoriu ctre fondul de asigurri. Pentru anumite perioade (precum tranziia post-comunist n unele state) privatizarea unor proprieti de stat poate contribui cu fonduri importante la buget. Marea Britanie n anii 80 a avut venituri la buget de aproximativ 12% din PIB datorit privatizrilor masive operate de guvernarea Thatcher. Problematica privatizrii este una extrem de actual pentru Romnia, fiind o posibil surs de fonduri pentru consum dar i pentru investiii publice. i aceast variant ns este una limitat, conjunctural i nu poate rezolva finanarea sistemului de asigurri sociale pe termen lung. f) Introducerea de taxe noi pentru seviciile sociale. Problemele create sunt similare cu cele ale creterii ratei generale de impozitare i in de suportabilitatea populaiei, de ncurajarea angajrii la negru pentru a evita plata contribuiilor sociale prea mari, ceea ce exclude multe persoane din sistemul de asigurri i mpovreaz mai trziu asistena social cu cei neasigurai. O soluie ar fi ca n agricultur i n cazul celor cu salarii de baz foarte mici dar cu alte tipuri de venituri s se impun anumite norme de cotizare la sistemul de asigurri.
38
g)
Creterea veniturilor statului pe alte ci, de exemplu prin primirea unor ajutoare
nerambursabile. Este o surs caracteristic pentru rile aflate n situaii foarte dificile, srace i/sau aflate n procese de integrare n diverse structuri economice, militare sau politice. Pe lng faptul c ajutoarele nerambursabile sunt limitate ca sum i ca perioad de timp, ele sunt adesea nsoite i de condiionri clare puse de cei care le acord i de multe ori inacceptabile pentru beneficiari. Pentru Romnia varianta aceasta merit analizat. h) Creterea bazei de colectare (a numrului de asigurai).
Acest lucru se poate realiza n 2 moduri: a) Prin crearea de noi locuri de munc (Msurile active au fost n mod evident insuficiente dei fondul de omaj a fost n muli ani i nc este excedentar) b) Prin atragerea ntre contributori a celor care nu contribuie n prezent. Aici exist 3 categorii de persoane care ar putea fi incluse printre contributori: I. Cei care lucreaz la negru (n special tinerii i cei aflai aproape de vrsta de pensionare care accept orice condiii de lucru). Nu se cunosc dimensiunile fenomenului dar el poate nsuma sute de mii de persoane. II. Cei care lucreaz sezonier sau ocazional (n special n rural), liber-ntreprinztorii, agricultorii (fermierii) pentru care nu exist destule stimulente pentru a fi atrai n sistem. III. Cei care lucreaz n strintate (numrul nu este cunoscut exact dar numai cu contracte legale de munc sunt sute de mii de persoane) i) Creterea veniturilor declarate. ntruct muli nu declar veniturile reale pentru a reduce impozitarea exist posibilitatea de a mri contribuiile prin stimularea declarrii veniturilor reale pentru ct mai muli asigurai. 2.Reducerea cheltuielilor pentru sistemul de asigurri s-ar putea, la rndul ei, realiza pe urmtoarele ci: a) Transferul responsabilitii de la Stat ctre ali furnizori de bunstare precum companiile private. Este o metod tot mai rspndit n Occident n cazul asigurrilor care sunt parial trecute n sectorul privat; implic costuri sociale aferente cum ar fi creterea inegalitii veniturilor din pensii. b) ncurajarea unor beneficiari (prin reducere de taxe, de exemplu) s recurg la servicii private de pensii c) S se reduc numrul de beneficiari prin nsprirea criteriilor (ridicarea vrstelor medii reale de pensionare). Metoda este frecvent utilizat n sistemele de asigurri de pensii unde se
39
ridic periodic vrsta de pensionare pentru a reduce numrul tot mai mare de beneficiari datorit creterii speranei medii de via. d) Reducerea cuantumului pensiilor sau a altor drepturi (de exemplu neindexnd la timp sau complet beneficiile cu coeficientul de inflaie) e) Reducerea cheltuielilor de administrare a fondului prin reducerea numrului angajailor sau a salariilor acestora sau a cheltuielilor de distribuire a pensiilor. f) Plasarea mai eficient a fondurilor (excedentare) dac este cazul.
Aceste posibiliti teoretice ar trebui analizate n contextul sistemului de asigurri din Romnia i verificat utilitatea fiecreia n parte prin analize de eficien.
40
7 INTRODUCEREA PENSIILOR ALTERNATIVE (PILONII 2 I 3) I POSIBILELE CONSECINE ALE ACESTEIA

7.1 PENSII ALTERNATIVE CLARIFICRI CONCEPTALE
n analizele obinuite ntlnim adesea caracteristici particulare ale sistemelor de pensii, considerate ca fiind scheme tipice, fr a se lua n considerare faptul c acestea, n interaciune cu alte elemente, pot avea ca rezultat cu totul alte configuraii ale sistemelor. De exemplu, conturile individuale sunt reprezentate ca fiind manageriate privat i avnd ca filosofie de distribuire contribuiile i nu beneficiile. Pe de alt parte, sistemul n flux este asociat implicit pensiilor de stat. n fapt, conturile individuale i pensiile PAYG reprezint doar caracteristici ale sistemelor de pensii i nu tipuri de sistem, deoarece ideal-tipurile trebuie concepute prin ncruciarea a trei componente tipul de beneficiu, finanarea i managementul sistemului5 (Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:2). Nu toate combinaiile ntre cele trei componente sunt ns posibile, n practic unele dintre ele nefuncionnd. Acest aspect este interesant prin el nsui i sugereaz un proces de selecie natural pentru sistemele de pensii ce face ca anumite combinaii s dispar sau s devin irelevante. (Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:2).
Tabelul nr 3: Exemple de combinare a tipurilor de beneficii, finanare i administrare Sursa : Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:2
Management public Beneficii definite (DB)
management privat
Nefinanate anterior n flux Finanate anterior

Contribuii definite (DC)
Germania, Frana (schema principal)
Frana (schema suplimentar) Olanda (schem suplimentar)
Nefinanate anterior n flux Finanate anterior
Letonia, Polonia i Suedia (primul pilon) Singapore, Malaezia Chile, Mexic, Polonia i Suedia (al doilea pilon)
Nicholas Barr punea de asemenea problema probabilitii sistemelor de a se confunda ntre ele: NDC ne amintete c public+PAYG+DC este o opiune posibil cu alte cuvinte c PAYG nu nseamn automat DB.(Barr, Nicholas, 2003:6)
41
7.1.1. Beneficii definite versus contribuii definite

Cazul tipic de beneficii definite furnizeaz X% din salariul final n funcie de numrul de ani de contribuie. n ceea ce privete contribuiile definite tipice, veniturile sunt rezultatul contribuiilor acumulate plus un profit ca urmare a investirii acestor sume. Renta lunar pe care individul o primete la pensie este calculat (n cazul ideal) n funcie de sperana de via la vrsta de pensionare prin mprirea sumei totale la numrul prezis de luni rmase. Multe ri au adoptat acest sistem i public, n mod regulat, tabele cu sperana de via la vrste diferite pentru ca indivizii s i poat calcula pensia potenial i s-i stabileasc vrsta optim de retragere de pe piaa muncii. Specialitii susin c aceast metod de calcul a pensiei este intrinsec constrngtoare i poate avea efecte benefice asupra funcionrii fr sincope a sistemului, statul sau alte organisme nemaifiind astfel obligai s impun vrste fixe de pensionare. Pensiile bazate pe contribuii definite au o serie de caracteristici extrem de atractive (Barr, Nicholas, 2003:6): Vrst de pensionare flexibil fapt ce are efecte pozitive asupra bunstrii individului deoarece acesta i poate ajusta singur consumul de-a lungul vieii n funcie de nevoile prezente sau proiectate; Posibilitatea unor combinaii flexibile ntre munc i pensionare, crescnd din nou libertatea de alegere a individului6; Ajustarea automat la sperana de via n cretere7; Capacitatea mai ridicat de a face fa riscului i incertitudinii. Chiar dac este simplu de distins ntre tipurile ideale polare, n practic este mult mai dificil s deosebeti ntre modalitile de acordare a beneficiilor. Dac analizm sistemul de beneficii definite care se bazeaz pe ctigul pe perioada ntregii viei (cum este n Germania i Frana) i l comparm cu un sistem n flux bazat pe contribuii definite (cum este n Lituania, Polonia i Suedia), cele dou tipuri de beneficii nu se deosebesc deloc. (Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:2) Pe de alt parte, exist situaii n care, n cadrul aceleiai scheme de pensii, se pot ntlni ambele tipuri de venituri att cele de tipul beneficiilor definite ct i de tipul contribuiilor definite. Nicholas Barr recomand, de exemplu, ca schema de stat n flux s fie separat n dou elemente o component de tipul contribuiilor definite care s imite schema fondurilor individuale private i un element redistributiv finanat din taxarea general8. (Barr, Nicholas, 2003:2)
6 7
Aceast caracteristic este valabil i n cazul al tor tipuri de sisteme de pensii.
i aceast caracteristic poate fi compatibil cu alte tipuri de sisteme de pensii modificnd vrsta la care individul primete pensie integral n funcie de sperana de via. ns n cazul pensiilor NDC politicile de ajustare sunt m a i s i m p l e .
8
R a i u ne a a c e s t e i m s u r i va f i a n a l i z a t n ca p i t o l u l p r i vi n d r o l u l p i l o ni l o r d e p e n si e 2 i 3.
42
7.1.2. Sisteme de pensii n flux versus sisteme de pensii bazate pe fonduri

Cea mai utilizat distincie ntre cele dou tipuri de scheme const n faptul c n primul caz (al sistemelor de pensii n flux) contribuiile prezente sunt folosite pentru a plti pensionarii actuali (reprezentnd o form de solidaritate intergeneraional) pe cnd n cellalt caz individul i prefinaneaz singur pensia viitoare (ce va fi egal cu contribuiile prezente plus o dobnd ca urmare a investirii banilor). Chiar dac diferenierea n funcie de solidaritatea intergeneraional se realizeaz n mod frecvent (considerndu-se c n cazul al doilea o generaie i este suficient pentru a supravieui la vrsta de pensionare avnd acumulat necesarul de bani) totui la nivel macrosocial ea nu are sens. i aceasta ntruct n final, ambele scheme necesit o generaie urmtoare pentru a ncheia contractul generaional, att prin forma contribuiilor curente (n schemele n flux) ct i prin cumprarea bunurilor acumulate. (Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:3) Pe de alt parte, deciziile pe care le iau generaiile urmtoare sunt eseniale pentru sumele reale pe care persoanele ajunse la vrsta de pensionare le dein (procesele inflaioniste, managementul defectuos, etc. putnd influena semnificativ puterea de cumprare a acestora). Pensiile PAYG domin lumea asigurrilor datorit avantajelor pe care ele le-au avut pentru guvernani9. Cel mai important avantaj este c beneficiile se pot plti imediat ce sistemul a fost introdus. n schimb n sistemele bazate pe fonduri, este nevoie de o generaie pentru ca pensionarii s i poat primi beneficiile n ntregime. n al doilea rnd, schemele PAYG pot redistribui mult mai uor resursele ntre generaii. n rile OECD, guvernanii au considerat c oamenii au trit greuti precum criza economic din anii 1920 i 1930 sau cel de-al doilea rzboi mondial, sistemul n flux putnd acorda mult mai uor ajutor din partea generaiilor tinere. n al treilea rnd, trebuie menionat i simplitatea funcionrii unui astfel de sistem atunci cnd populaia este tnr i n cretere.
7.1.3. Scheme manageriale coordonate n sistemul privat
sistemul
public
versus
scheme
Ca i n celelalte dou situaii de mai sus diferenierea este simplu de realizat pentru cazurile polare. La o extrem, ne putem imagina un sistem administrativ unic care colecteaz contribuiile, administreaz conturile, etc.. La cealalt extrem, sarcinile sunt realizate de ctre instituii financiare private ce se afl n competiie, consumatorul individual fiind cel care decide care dintre ele s i administreze fondurile. n realitate, cele mai multe dintre sisteme se afl pe un continuum. De exemplu, sectorul public poate concesiona servicii cum ar fi contabilitatea, distribuia pensiilor, etc. Pe de alt parte, funcia sectorului privat ntr-un sistem privat de conturi individuale poate fi redus la managementul acestora, att timp ct colectarea distribuiilor, contabilitatea i distribuirea
9 C on f o r m Tr a n si t i o n, P a yi n g a s h i ft f r o m p a y- a s - yo u - g o f i n a n c i n g t o f un d e d p en s i o n s, p g. 2
43
beneficiilor pot fi fcute de ctre o cas central (precum n Mexic i Suedia). (Hollzman, Robert, Palacios, Robert, 2001:3)
Banca mondial recomand un sistem de pensii pe trei piloni: Pilonul 1 un sistem obligatoriu n flux PAYG manageriat n sistem public, conceput pentru a furniza un venit de baz pentru persoanele n vrst Pilonul 2 un sistem obligatoriu de conturi individuale, manageriat privat Pilonul 3 un sistem voluntar (de asemenea finanat, manageriat privat) pentru furnizarea de economii i asigurri Dac analizm doar schema public PAYG (pilonul 1), putem clasifica sistemele n trei categorii, n funcie de rolul pensiilor n flux n structura sistemului de pensii n general. 1. Rol mare al schemei PAYG schemele PAYG domin furnizarea veniturilor pensionarilor, lsnd un rol extrem de redus pensiilor private. 2. Rol mediu al schemei PAYG schema PAYG are o acoperire destul de ridicat, dar furnizeaz doar un venit mediu de pensie (s spunem 40% din veniturile medii). rile din aceast categorie cresc probabilitatea ca individul s investeasc i n sistemul privat. Acest sistem se ntlnete n majoritatea rilor anglo-saxone, incluznd Olanda i Elveia. 3. Rol minimal al pensiilor PAYG sunt de obicei finanate doar de la buget, i sunt concepute pentru a reduce srcia persoanelor care nu sunt acoperite de ctre schemele de pensii private. Aceast categorie se regsete n schemele publice din Australia i Chile. (Chand, Sheetal, Jaeger, Albert, 1999:5)
7.2. PENSIILE PRIVATE - MSURI PENTRU PROTEJAREA INDIVIDULUI

Vorbind despre limitele pensiilor private se pune problema dac trebuie create reguli care s constrng sistemele de pensii sau este mai bine ca acestea s funcioneze liber, lsnd mecanismele pieei s promoveze companiile furnizoare de servicii eficiente, adaptate mediului. Constrngerile i oportunitile trebuie concepute diferit pentru rile dezvoltate fa de cele pentru rile n curs de dezvoltare (Portfolio Limits - Pension Investment Restrictions Compromise Fund Performance). Raiunea acestei recomandri const n faptul c n rile care au introdus recent sisteme private obligatorii, consumatorii au puin experien de a investi (sau deloc). Muli au avut contacte reduse sau nici un contact cu furnizorii de servicii financiare nainte de reforma pensiilor. n plus, industriile serviciilor financiare au fost rareori bine dezvoltate. Lipsa experienei de a investi ar putea duce la decizii inadecvate privind portofoliul. (Portfolio Limits:1) O astfel de situaie necesit reguli de constrngere a ofertanilor n ceea ce privete modalitatea de investire a portofoliilor, a modului n care aceste portofolii sunt prezentate, a 44
administrrii acestora, etc. n rile cu piee de capital mai bine dezvoltate i cu o populaie cu experien n a investi necesitatea unor astfel de reguli este mai redus. Dac, ns, vom clasifica sistemele de pensii n funcie de caracterul obligatoriu sau voluntar al asigurrii/contribuiei atunci evident n sistemele voluntare guvernul poate s i asume mai puin responsabilitate dect n cazul pensiilor obligatorii.
7.2.1.Tipuri de taxe pentru pensii private

S msori i s cumulezi ratele pe care un individ le pltete pentru pensie (indiferent dac este obligatorie sau voluntar) este extrem de dificil n condiiile n care acestea sunt de diferite tipuri fixe, proporionale; depinznd de valoare fondului sau de mrimea investiiilor, etc. n plus, taxele interacioneaz n diferite moduri de-a lungul timpului - ceea ce face i mai dificil orientarea ceteanului spre o alegere optim (din cauza imposibilitii de a compara furnizorii ntre ei). n consecin, prima regul este ca guvernul s cear companiilor furnizoare de pensii private s prezinte fondurile/beneficiile ntr-un format standard. Sistemul de taxe cerute (n funcie de contribuii sau de valoarea conturilor finale) este dat, evident, n funcie de timpul pe care sistemul i-l permite. Taxele pe contribuii pot fi avantajoase deoarece genereaz un profit mult mai rapid, astfel nct investitorii i pot recupera banii mult mai rapid; indirect un astfel de sistem ncurajeaz competiia deoarece mai multe companii ar fi tentate s intre n bran. Pe de alt parte, taxele pe valoarea contului (contribuii plus profit) ncurajeaz investitorii s maximizeze valoarea acestuia, i astfel s investeasc banii ct mai bine.( Administrative charges options and arguments for controlling fees for funded pensions:6,7)
Figura 4 Profilul in timp a diferitelor forme de plat a companiilor furnizoare de pensii private
45
Un alt punct sensibil l reprezint plafonarea valorii taxelor. Studiile arat c aceasta nu este neaprat o msur foarte eficient deoarece guvernul poate grei atunci cnd se stabilete limita o limit mult prea ridicat este inutil iar o limit prea joas este prea dur, implicnd neacoperirea cheltuielilor i deci neatractivitatea domeniului i lipsa competiiei. ( World Bank - Administrative charges options and arguments for controlling fees for funded pensions).
7.2.2. Constrngeri de portofoliu

Alte constrngeri posibile sunt cele privind tipurile de investiii admise ntruct banii contributorilor pot fi pierdui din cauza plasrii proaste sau prea riscante a banilor. n acest situaie, statul ar fi cel care ar trebui s acorde pli compensatorii (sub diferite forme venit minim garantat, pensii de stat, etc.). Cele dou mari tipuri de investiii ce pot fi fcute de ctre o companie furnizoare de servicii de pensii sunt cumprarea de obligaiuni emise de stat i de aciuni. Unele ri plafoneaz limita aciunilor ce pot fi cumprate n companiile dinainte stabilite. Prima motivaie ar fi riscul mai ridicat pe care l au investiiile n aciuni i faptul c statul nu poate controla situaia. Pe de alt parte, cumprarea de obligaiuni uureaz tranziia de la sistemul PAYG la unul privat. n perioada de tranziie, contribuiile pentru pensiile lucrtorilor sunt direcionate ctre conturile individuale, ceea ce nseamn c alt surs de venit este necesar pentru a plti pensiile actuale. (Portfolio limits, pg. 2) Ea poate fi gsit prin oferirea de obligaiuni de ctre stat i cumprarea lor de ctre sistemle private de pensii. Evident aceast politic trebuie ncurajat doar pe termen scurt pentru a uura tranziia i pentru a stabiliza piaa de capital. Dar pe termen lung poate avea efecte nocive asupra economiilor, creterii economice, etc. (Portfolio limits, pg. 2). Indiferent dac plafoneaz sau nu limita aciunilor, rile pot impune constrngeri de sume investite n alte ri10. Dac ne uitm la investiiile strine, n partea dreapt a graficului, constrngerile pentru America Latin sunt mai ridicate dect cele petnru rile OECD. Patru din rile Americii Latine permit investiii strine, de la maximum 5% n Peru la 12% n Chile. n final, maximum de investiii n creane publice este ntlnit n America Latin. Motivul pare s fie un mix de fonduri necesare diversificrii i prevenirii viitoarelor guverne de la plata unui deficit fa de o pensie normal acceptat. (Portfolio limits, pg. 3).
46
Figura 5 Limite de portofoliu a fondurilor de pensii
Chiar dac pentru unele ri posibilitatea de a cumpra aciuni i/sau de a investi n strintate este ridicat, n general, n toate rile aciunile sunt cumprate ntr-o pondere mai mic dect era stabilit iniial. Graficul de mai jos arat diferena ntre pragul superior i partea real n portofoliul de pensii al aciunilor. n Danemarca, Germania i Elveia, de exemplu, investiiile n aciuni sunt chiar cu 20% mai mici dect este limita superioar admis.
Figura 6 Portofoliul raportat la limita superioar admis, % din totalul investiiilor
Cea mai convingtoare explicaie este c managerii fondurilor rilor Europei continentale sunt n principal conservatori. Aciunile deinute sunt n general mai puine dect este limita lor stabilit i dect sunt n celelalte ri. n rile de limb englez, precum Australia, Irlanda, Marea Britanie i Statele Unite, fondurile de pensii dein 40-80% din valorile lor n aciuni. n Austria,
47
Frana, Germania, Otalia, Spania, Elveia partea acestora este de circa 10%. Acestor ri le lipsete ceea ce se numete cultura aciunilor. (Portfolio limits, pg. 5).
Figura 7 Riscul profitului i mrimea acestuia n cazul investiiilor n obligaiuni i aciuni
Figura de mai sus arat c aciunile au generat un profit mai ridicat n comparaie cu obligaiunile i aceasta cu o cretere destul de mic a riscului. n consecin, limitarea portofoliului poate avea costuri mult prea ridicate n termeni de beneficii pentru membrii sistemelor de pensii. Evident toate aceste recomandri trebuie contextualizate. Exist studii care afirm c guvernele pot i ar trebui s reduc riscurile n pensiile private obligatorii impunnd un cadru regulatoriu i instituii de supervizare care, cel puin iniial, ar trebui s fie stricte. Se ajunge chiar la situaia n care guvernul trebuie i asum responsabilitatea furnizrii de obligaiuni indexate pentru a face sistemele n ntregime private viabile. (Holzmann, Robert, 1999:9)
48
7.3. PROIECTELE DE INTRODUCERE A PENSIILOR ALTERNATIVE N ROMNIA

Sistemele de pensii suplimentare i pensii ocupaionale administrate privat (pilonii 2 i 3) nu au fost introduse pn acum, proiectele de lege privind pensiile suplimentare i pensiile ocupaionale aflndu-se pe masa de lucru a parlamentului. Trebuie precizat ns c aceste tipuri de pensii vor fi accesibile doar celor care au timp s capitalizeze fonduri semnificative n aceste direcii i n special celor cu venituri ridicate, nefiind ns o soluie pentru pensionarii actuali sau pentru cei care se pensioneaz n urmtorii ani i nici pentru asiguraii actuali cu venituri mici. Vom urmri mai jos propunerile actuale de proiecte de lege ale pensiei obligatorii administrate privat i a celei ocupaioanle, cu caracter facultativ pentru angajai.
7.3.1. Proiect de lege privind fondurile de pensii obligatorii administrate privat. 12.11.2003
Proiectul de lege reglementeaz modul de nfiinare, organizare i funcionare a sistemului fondurilor de pensii obligatorii administrate privat, atribuiile Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor i stabilete garaniile acordate participanilor la aceste fonduri. Exist o serie de elemente cheie ce trebuie amintite pentru a nelege opiunile pe care acest proiect le-a fcut: = Constituirea unei Comisii de Supraveghere a Asigurailor ce are ca obiectiv protejarea intereselor participanilor i beneficiarilor acestui tip de pensii, controlnd activitatea tuturor persoanelor implicate n domeniul pensiilor obligatorii. n consecin, CSA are atribuii precum: acordarea, suspendarea sau retragerea avizelor, autorizaiilor sau licenelor privind fondurile, administratorii, depozitarii i auditorii independeni, administrarea Fondului de garantare, stabilirea metodologiei de calcul a indicatorilor de rentabilitate a fondurilor, precum i calcularea acestora, informarea participanilor cu privire la acest sistem, emiterea de norme, etc. = CSA administreaz Fondul de Garantare ce garanteaz drepturile cuvenite participanilor i beneficiarilor i efectueaz plata drepturilor, pn la reluarea plilor de ctre administrator, urmnd ca s recupereze suma cheltuit de la acesta. Fondul de garantare se constituie din cotizaiile administratorilor i din profitul rezultat din investirea acestor sume. = participani. Fondul trebuie ca n termen de 3 ani de zile s dein un numr de minim 50.000
49
Activele pot fi investite n:
Plafonul maxim, % din valoarea activelor fondului 20
depozite bancare la o banc sau la o instituie de credit, autorizat de BNR s i desfoare activitatea pe teritoriul Romniei i care nu se afl sub supraveghere sau administrare special sau a crei autorizaie nu este suspendat obligaiuni i titluri de credit emise de Ministerul Finanelor Publice i obligaiuni emise de BNR obligaiuni emise de autoritile administraiei publice locale din Romnia; aciuni care sunt cotate pe o pia reglementat de CNVM obligaiuni emise de societi comerciale nregistrate n Romnia i care sunt cotate pe o pia reglementat, avnd ratingul solicitat de CSA cu consultarea CNVM obligaiuni de stat emise de guverne strine care au un rating internaional acceptat i aciuni emise de emiteni strini i cotate pe o pia strin acceptat de CSA i de CNVM, n condiiile respectrii reglementrilor n domeniul valutar emise de BNR alte forme de investiii prevzute de normele CSA
70 20 50 50 20
= Persoanele cu vrst de pn n 35 de ani care devin pentru prima dat asigurai obligatoriu n sistemul public de pensii sunt obligate s contribuie la fondurile de pensii obligatorii administrate privat. Pentru persoanele de pn n 35 de ani care sunt deja asigurate fondul de pensii administrat privat este opional. = Individul poate s treac de la un fond la altul notificnd cu 30 de zile nainte de aderarea la noul fond. Transferul de disponibiliti va cuprinde suma existent n contul participantului la ultima dat de evaluare, diminuat cu comisionul i penalitatea de transfer, dac este cazul. = Contribuiile se pltesc de ctre angajator sau persoanele care sunt asimilate angajatorului, dup caz i reprezint o parte din contribuia individual de asigurri sociale datorat la sistemul public, deducndu-se din aceasta. Baza de calcul a contribuiei nu poate depi de 5 ori salariul mediu brut lunar pe economie. La nceput, cuantumul contribuiei este de 2% din baza de calcul, urmnd ca n termen de 10 ani de la nceperea colectrii, cota de contribuie s se majoreaz la 8% cu o cretere de 0,6% pe an, ncepnd cu 1 ianuarie al fiecrui an. = Capitalul social minim al administratorului reprezint echivalentul n lei al sumei de 20 milioane euro, este depus integral la momentul constituirii acestuia i nu poate proveni din mprumuturi sau sume puse la dispoziie cu orice titlu de alte persoane fizice i juridice. Pentru administrarea unui fond, administratorul percepe comisioane ce sunt aceleai pentru toi participanii. Modificarea lor se comunic participanilor cu cel puin 6 luni nainte de aplicarea lor. = Administratorul este obligat s constituie din resurse proprii un fond de rezerv, de la data nceperii activitii de colectare, ce trebuie s aib un nivel prudenial care s acopere: a) pensiile obligatorii n plat i cele previzibile pe termen mediu;
50
b) obligaiile de majorare a acestor drepturi; c) ajustarea ratei rentabilitii pn la nivelul normat; d) diferena dintre suma la care are dreptul participantul i activul su personal n cazul transferului la un alt fond de pensii obligatorii. = Activul personal al individului poate fi folosit doar pentru plata unei pensii obligatorii. Fac excepie doar beneficiarii care nu au calitatea de participant, persoanele pensionate de invaliditate, persoanele al cror activ personal la data retragerii este prea mic pentru a putea primi o pensie obligatorie. n aceste situaii, persoanele respective primesc o plat unic n termen de 30 de zile de la dovedirea ncadrrii n una dintre situaii. = Individul poate alege ntre o pensie obligatorie proprie i o pensie obligatorie cu component de supravieuitor (ce se pltete i dup decesul participantului soului/soiei) iar cuantumul pensiei obligatorii se stabilete n funcie de vrsta participantului, vrsta soului supravieuitor sau beneficiarilor desemnai, dac este cazul, i de suma aflat n contul participantului.
7.3.2 Proiectul de lege privind pensiile ocupaionale

Proiectul stabilete principiile nfiinrii schemelor facultative de pensii ocupaionale i ale fondurilor de pensii ocupaionale i principiile organizrii i funcionrii administratorilor, precum i coordonarea activitii altor entiti implicate n acest domeniu, dup cum urmeaz: = Dreptul de a propune o schem facultativ de pensii ocupaionale aparine angajatorului sau sindicatului prin contractul colectiv de munc la nivel de unitate, grup de uniti sau ramur. = Angajatorii, ageni economici care nregistreaz obligaii bugetare neachitate la scaden la sfritul anului, precum i instituiile publice indiferent de sistemul de finanare i de subordonare nu pot contribui la scheme facultative de pensii ocupaionale. = Contribuia la un fond de pensii ocupaionale se vireaz odat cu contribuiile de asigurri sociale obligatorii iar nivelul acesteia poate fi de pn la 200 euro pe an din venitul salarial anual n procedura de definitivare a impunerii anuale. = Contribuia participantului la fondul de pensii ocupaionale se deduce din venitul salarial brut al acestuia n completarea deducerii contribuiilor de asigurri sociale datorate potrivit legii. = Cheltuielile angajatorului cu contribuiile datorate de acesta la fondul de pensii ocupaionale n sum de pn la 200 euro pe an pentru fiecare participant sunt deductibile la calculul profitului impozabil. = Participanii pot n orice moment s modifice, s suspende sau s nceteze contribuiile la o schem facultativ de pensii ocupaionale, fr nici un fel de sanciune, pstrndu-i drepturile, conform regulilor schemei facultative de pensii ocupaionale.
51
Un fond de pensii ocupaionale trebuie s aib minim 100 participani.
= Capitalul social minim pentru activitatea de administrare a fondurilor de pensii ocupaionale este echivalentul n lei, calculat la cursul de schimb al Bncii Naionale a Romniei la data constituirii, a sumei de 10 milioane euro. Unde pot fi fcute investiii:
Plafonul maxim, % din valoarea activelor fondului
Instrumente ale pieei monetare, inclusiv conturi bancare i depozite la bnci autorizate de Banca Naional a Romniei i care nu se afl sub supraveghere special sau a cror autorizaie nu este suspendat Titluri de stat emise de Ministerul Finanelor Publice Obligaiuni i alte valori mobiliare emise de autoritile administraiei publice locale din Romnia Valori mobiliare tranzacionate pe o pia reglementat i supravegheat de Comisia Naional a Valorilor Mobiliare Obligaiuni i alte valori mobiliare emise de alte state, care ndeplinesc cerinele prevzute de normele Comisiei Obligaiuni i alte valori mobiliare ale organismelor strine non-guvernamentale, dac aceste instrumente sunt cotate la burse de valori autorizate i ndeplinesc cerinele de rating i alte cerine prevzute de normele Comisiei Titluri de participare emise de organisme de plasament colectiv n valori mobiliare din Romnia sau din alte ri care ndeplinesc cerinele de rating i alte cerine prevzute de normele Comisiei Alte forme de investiii prevzute de normele Comisiei care vor cuprinde i procentele maxime ale activelor ce pot fi investite n aceste forme de investiii = percepute:
20
70 20 50 10 10
Veniturile administratorului din activitatea de baz se constituie din comisioane
a) prin deducerea unui procent din contribuiile pltite, dar nu mai mult de 5%, cu condiia ca aceast deducere s fie fcut nainte de convertirea contribuiilor n uniti de cont; b) prin deducerea unui procent din profitul rezultat din investirea activelor fondului de pensii ocupaionale.
52
Comisia stabilete modalitatea de calcul i de plat a comisioanelor:
ART.71.
(1) Activul personal este folosit numai pentru obinerea unei pensii ocupaionale viagere. (2) Dreptul la pensia ocupaional se deschide, la cererea participantului, cu ndeplinirea urmtoarelor condiii cumulative: a) vrsta de pensionare prevzut n Legea nr. 19/2000 privind sistemul public de pensii i alte drepturi de asigurri sociale, cu modificrile i completrile ulterioare; b) dac au fost pltite minimum 60 de contribuii lunare; c) activul personal este cel puin egal cu suma necesar obinerii pensiei ocupaionale minime prevzut prin normele Comisiei. (3) n caz de invaliditate permanent, participantul poate beneficia de activul personal fr ndeplinirea prevederii menionate la alin. (2) lit. a).
ART.72. Se excepteaz de la prevederile art. 71 situaiile n care:
a) participantul nu ndeplinete una din condiiile menionate la art. 71 alin. (2), caz n care primete suma existent n contul su ca plat unic sau pli ealonate n rate pe o durat de maxim 5 ani, la alegerea sa; b) invaliditate, caz n care dreptul la pensia ocupaional se deschide n condiiile i la termenele stabilite de Comisie; c) decesul participantului a survenit nainte de depunerea cererii pentru obinerea unei pensii ocupaionale, caz n care suma din cont se pltete beneficiarilor n condiiile i cuantumul stabilite prin actul de aderare i actul de succesiune; d) decesul participantului a survenit dup deschiderea dreptului la pensia ocupaional i acesta a ales un tip de pensie ocupaional cu component de supravieuitor, caz n care sumele aferente se pltesc ctre persoana nominalizat.
53
8. IMPACTUL INTEGRRII SISTEMULUI ROMNESC DE PENSII N SPAIUL EUROPEAN

8.1 Msurile adoptate de UE pentru rezolvarea problemelor sistemelor de pensii ale rilor membre i impactul acestor msuri asupra viitoarei aderri a Romniei la Uniune. Reformarea actual a sistemului romnesc de pensii trebuie s ia n considerare opiunile, tendinele i legislaia Uniunii Europene n care Romnia dorete s se integreze. rile Uniunii se confrunt cu dificulti ale propriilor sisteme de pensii, dificulti care au n cea mai mare parte factori sociali i economici comuni, aa cum am artat n primul capitol, ceea ce a dus la propunerea i formularea n cadrul Uniunii, de msuri comune pe termen mediu prin intermediul comisiilor de lucru organizate pe problema pensiilor. Cunoaterea soluiilor adoptate de rile Uniunii Europene n ceea ce privete reformarea pensiilor ntr-un viitor apropiat este important din necesitatea de aliniere la aceste trenduri, ct i datorit faptului c ele reprezint modele de rezolvare a unor probleme cu care se confrunt i rile foste comuniste. Propuneri de reform precum creterea gradului de ocupare a forei de munc pentru creterea sustenabilitii sistemului de pensii naional, inclusiv prin atragerea de for de munc din afara rii, nsprirea condiiilor de pensionare anticipat, egalizarea vrstei de pensionare ntre femei i brbai i creterea ei la 65 de ani pn n 2020, creterea ratei de ocupare a populaiei vrstnice i motivarea acesteia de a-i amna pensionarea (obinerea de beneficii crescute prin creterea perioadei active) vor constitui ndatoriri pentru Romnia n momentul integrrii n Uniune (a se vedea mai jos msurile adoptate de Uniune n urma deciziei de reformare comun, la summitul de la Lisabona (2000)). Analiznd sistemul romnesc de pensii, ca urmare a cererii de aderare a Romniei la UE, Comisia European a subliniat o serie de puncte critice, care ar necesita o mbuntire n perspectiva adecvrii sistemului la cerinele Uniunii: gradul redus de colectare a contribuiilor criza financiar a sistemului procent redus din PIB alocat asigurrilor sociale inegalitile generate de sistem capacitatea limitat a sistemului de a face fa coordonrii sistemelor de asigurri sociale la nivelul Uniunii noua lege a pensiilor permite parial transferul drepturilor i beneficiilor de pe teritoriul Romniei n alte state cu care Romnia a ncheiat acorduri necesitatea ntririi i dezvoltrii capacitilor administrative ale instituiilor abilitate n domeniu
54
La ntlnirea de la Lisabona din anul 2000, Consiliul Europei a decis s mandateze o comisie care s realizeze un studiu despre sustenabilitatea sistemelor de pensii ale rilor membre i s propun soluii de rezolvare a dezechilibrelor (Strategia de la Lisabona). S-au adoptat astfel o serie de msuri comune pe termen scurt (2010) sau lung (2050) privind urmtoarele puncte strategice: 1.furnizarea de pensii adecvate -asigurarea unui standard de via decent persoanelor pensionate -promovarea solidaritii ntre generaii -furnizarea accesului indivizilor la sistemele de pensii publice sau private 2.sustenabilitatea financiar a sistemului - cheltuielile publice cu pensiile se estimeaz c vor crete cu 3-5 % din PIB n cele mai multe ri UE ntre 2000 i 2050 (15-20% din PIB n 2030) s-au propus urmtoarele msuri pentru sustenabilitatea sistemului: -cretere economic -creterea ratei de ocupare a forei de munc: - la o cretere economic de 3 % din PIB, rata de angajare n medie ar trebui s ajung pn n 2010 la 70% din populaia total apt de munc ( 60 % pentru populaia feminin ) i la 83% pn n 2045 - dac rata de ocupare a forei de munc va crete conform strategiei, pn n 2010, creterea cheltuielilor cu pensiile publice se prognozeaz a fi reduse la o treime n 2050. - creterea ratei de ocupare a populaiei n vrst (55-64) de la 38,5% la 50% pn n 2010 (amnarea pensionrii) - atragerea de for de munc calificat din rile n curs de dezvoltare sau a celor subdezvoltate - motivarea femeilor s intre i s reintre dup ntrerupere pe piaa muncii - flexibilizarea sistemului pentru a le permite femeilor s lucreze i s aib grij de copiii mici (ncercarea de a stimula creterea fertilitii) - recunoaterea anilor n care femeia ntrerupe munca pentru ngrijirea copilului ca vechime la pensie (2, 3 ani) - creterea cu un an a vrstei de pensionare va absorbi aproximativ 20% din creterea medie prognozat a cheltuielilor cu pensiile din 2050 - nsprirea condiiilor de pensionare anticipat - creterea vrstei de pensionare cu 5 ani pn n 2010 - egalizarea vrstei de pensionare ntre femei i brbai, la 65 de ani pentru ambii, pn n 2020. - constituirea fondurilor de rezerv pentru a face fa pensionrii generaiei baby-boom
55
- creterea accesului la obinerea pensiei suplimentare, reducnd astfel presiunea asupra sistemului public -gsirea altor resurse financiare pentru sistemul public de pensii, precum eco-taxele. -asigurarea cetenilor c o cotizare un timp mai ndelungat la sistem va duce la beneficii mai mare (pentru stimularea rmnerii pe piaa muncii a celor n vrst) 3. modernizarea sistemelor de pensii ca rspuns la nevoile n schimbare de pe piaa muncii - mbuntirea sistemului pilon II pentru a mri acoperirea muncitorilor mobili din punct de vedere al locului de munc i ct i teritorial Sursa: Adequate and sustainable pensions, Lisabona, 2000, www.eu.int.org 8.2. Reglementrile comune ale Uniunii privind transferul beneficiilor de pensii ntre rile membre. De asemenea, Romnia trebuie s in seama de reglementrile comune ale Uniunii privind transferul beneficiilor de pensii ntre rile membre, reglementri la care va trebui s se alinieze n momentul aderrii. Aceast necesitate a adoptrii de reglementri comune n sfera asigurrilor pensiei de btrnee a aprut odat cu libera circulaie a muncitorilor. Astfel, reglementrile comune ntre rile membre n ceea ce privete drepturile de protecie social a acestor persoane mobile l asigur pe ceteanul uneia dintre membrele Uniunii care lucreaz pe parcursul vieii n una sau mai multe dintre rile UE c n momentul retragerii de pe piaa muncii beneficiaz de indemnizaii i servicii necesare perioadei de retragere. Dup o serie de discuii privind diferenele i asemnrile existente ntre caracteristicile sistemelor de asigurri ale rilor membre, la nivelul Uniunii s-a abandonat ideea de armonizare a sistemelor. Comunitatea European a concluzionat c fiecare stat poate s i pstreze propriul sistem de securitate iar drepturile sociale s circule liber n cadrul Pieei comune. Una din reglementrile adoptate este Legea locului de munc (Lex locis laboris). Ea se aplic muncitorilor care lucreaz ntr-o ar toat viaa i pleac la vrsta pensiei n alt ar. Beneficiile financiare provin din ara n care s-a lucrat iar serviciile n natur se primesc din ara n care exist rezidena (banii pentru plata serviciilor fiind transferai din ara n care s-a pltit asigurarea). Pensia suplimentar ridic unele probleme, existnd ri precum Germania, care acordau pensii suplimentare (prin intermediul ntreprinderii) dup o perioada de x ani pentru a-i face pe muncitori fideli ntreprinderii. Prin directiva din anul 1998, s-a stabilit la nivelul comunitii ca muncitorii care se deplaseaz s i pstreze dreptul la pensia suplimentar. Una din problemele discutate la nivelul Uniunii este cea a nfiinrii celui de-al 16-lea sistem de pensii, ce poate pe de o parte s reduc problemele actuale de transfer sau echitate a beneficiilor dar pe de alt parte, reprezint un pericol pentru sistemele naionale pentru c nseamn o prsire a acestora de ctre contribuabili, n condiiile n care exist deja probleme financiare majore odat cu mbtrnirea populaiei.
56
Regulamentul UE 1408/71 este principalul care reglementeaz coordonarea sistemelor de securitate social ntre statele membre, prevznd urmtoarele: a) n ceea ce privete pensiile de btrnee, pentru dizabilitate, de urma persoan nu poate contribui n acelai timp la dou sisteme naionale pentru un tip de pensie Pensiile sunt atribuite angajaiilor i urmailor acestora dac locuiesc ntr-unul dintre statele UE Cnd beneficiarul locuiete n afara rii furnizoare a beneficiului pensia ia forma pensie pro-rata, care este mai mic dect cea pltit rezidenilor rii furnizoare a beneficiului Cei care dei nu sunt ceteni ai rii contribuie la sistemul ei de asigurri se supun acelorai reguli ale sistemului precum cetenii respectivei ri, n ceea ce privete perioadele de contribuie, cu meninea c nemplinirea perioadei poate fi completat cu o period de x ani de activitate n alt stat (perioada x este stabilit de statul furnizor ) Mrimea pensiei este n funcie de perioada de contribuie Unele beneficii precum cele pentru copii sau aduli cu dizabiliti nu sunt pltite dac persoana nu locuiete n ara care funizeaz beneficiul b) Beneficiile destinate copilului i ngrijirii acestuia sunt pltite membrilor familiei unei persoane angajate ntrun stat membru UE dup legislaia rii angajatoare chiar dac familia care se calific triete n alt ar c) Beneficiile de omaj sunt pltite pe trei luni de ara n care omerul caut de lucru, dar dup legislaia rii din care persoana respectiv a plecat, iar cheltuiala o suport ara mam. Dup cutarea unui loc de munc n alt ar UE timp de maxim 3 luni omerii trebuie s se ntoarc n ara mam pentru a continua primirea ajutorului acolo. n acelai timp, codul European de securitate social stabilete printr-o o serie de reglementri, condiiile de funcionare a sistemelor de pensii n statele membre: vrsta de pensionare nu trebuie s depeasc 65 de ani. Prile pot stabili o vrst mai mare dac numrul rezidenilor de aceasta vrst nu este mai mic de 10% din numrul rezidenilor sub acea vrst (dar peste 15 ani.) perioada medie de cotizare este de 30 ani pensia trebuie s nlocuiasc cel putin 40% din veniturile anterioare ale beneficiarului (din timpul perioadei active) Beneficiarul poate continua s lucreze i dup vrsta de pensionare.
57
9. CONCLUZII I RECOMANDRI
9.1.Recomandri privind echilibrarea i reducerea problemelor n sistemul public (actual)

1.1. Elaborarea urgent a unei strategii pe termen mediu i lung privind persoanele vrstnice, principala component fiind sistemul de asigurri de pensii. 1.2. Evidena informatizat. Este necesar realizarea unei baze de date complet i informatizat privind toi pensionarii din Romnia i toate datele referitoare la acetia. O astfel de eviden va elimina o parte din fraude ntruct va fi corelat cu alte informaii electronice i va permite verificri, analize statistice, etc. Evident, accesul la informaiile din baza de date ar trebui s fie restricionat, pe nivele, astfel nct s se asigure protejarea informaiilor. 1.3. Sistemul de monitorizare, analiz i politici n sfera pensiilor. Cu ajutorul bazei de date i al altor informaii de la Institutul Naional de Statistic ar trebui constituit un sistem de monitorizare care s furnizeze indicatorii necesari pentru analize i elaborare de politici de pensii i pentru monitorizarea i ajustarea acestora n procesul de implementare. Indicatori fundamentali poteniali pentru acest sistem de monitorizare: Exemple de Indicatori de intrare: 1) 2) a. b. 3) 4) Numrul de angajai care contribuie la sistem (pe categorii) Salariul mediu lunar i anual Evoluia PIB Evoluia productivitii (eventual pe sectoare) Rata de colectare Instituiile care nu i-au pltit contribuia i sumele restante
5) Sperana medie de via la natere, la vrsta de pensionare real, la vrsta de pensionare teoretic, pe sexe, etc. 6) Previziunile privind evoluia populaiei i rapoartele de dependen n populaie (piramide ale populaiei i simulri privind evoluia populaiei etc.). Etc. (ali indicatori utili, inclusiv indicatori comparativi cu rile UE )
58
Exemple de indicatori de ieire: 1) Numrul de pensionari (pe categorii de vrst, sex, an de pensionare, domeniu al economiei, ocupaie, etc.) 2) 3) etc.) 4) 5) Cohortele de angajai i participarea lor pe piaa muncii Date privind migraia intern i extern (imigraie i emigraie) Vrsta statutorie de pensionare Vrsta medie real de pensionare (pe sexe i ramuri de economie, pe zone/judee,
1.4. Msuri parametrice (ameliorarea indicatorilor de intrare i de ieire din sistem) i. Pe componenta intrri: 1.4.1. Creterea numrului de contributori la sistem a) Creterea numrului de angajai cu forme legale prin politici active, investiii, meninerea salariului minim la o valoare ct mai mic b) creterea numrului de contributori prin atragerea celor care lucreaz n agricultur sau ca liber ntreprinztori. Obligativitatea plii unei contribuii pentru fiecare tnr proprietar de pmnt (de exemplu de sub 40 de ani) pentru fiecare hectar de pmnt pe care l deine sub forma unui impozit suplimentar va asigura creterea acoperirii cu asigurri de pensii i reducerea celor fr pensie peste cteva zeci de ani. c) Pentru romnii care pleac la munc n strintate cu contract de munc ar fi necesar obligativitatea de a contribui la sistem n statele de destinaie (pentru rile UE de la care drepturile de pensie vor fi transferate ulterior) sau la sistemul romnesc pentru rile cu care nu avem acorduri de transfer a drepturilor de pensii. Numrul mare i n cretere al muncitorilor n strintate constituie un mare pericol dar i o resurs potenial pentru sistemul de pensii. d) Promovarea principiului btrneii active (active ageing) i stimularea (i altfel dect prin creterea punctajului de pensie) a persoanelor care au vrsta de pensionare pentru a lucra. Femeile ar trebui s fie inta principala a acestor politici active de meninere a ocuprii. 1.4.2. Pe msur ce fora de munc romneasc migreaz spre alte ri iar economia se reface (creterea economic susinut va produce efecte vizibile) este nevoie de o politic de imigrare, de selecie i ncurajare a imigrrii dinspre anumite zone (cu compatibilitate cultural, lingvistic, religioas, etc). Imigranii ar putea s devin contributori la sistemul de pensii dac vor lucra n condiii legale. 1.4.3 Desigur pe termen lung o politic demografic bazat n special pe creterea natalitii va fi necesar pentru a asigura viitorii contributori la sistem. 1.4.4. Creterea ratei de colectare este obligatorie i probabil se va mbunti prin continuarea privatizrii i prin msuri de cretere a disciplinei financiare. 59
1.4.5. Creterea contribuiei procentuale la fondul de asigurri (31,5 %; 36,5%; respectiv 41,5%) nu poate fi mrit ba chiar ar trebui redus pentru a reduce povara fiscal. ii. Pe componenta ieiri 1.4.5. Reducerea numrului de pensionari (i implicit a ratei de dependen), prin - Creterea vrstei medii reale de pensionare, care acum este de doar aproximativ 52 de ani. Romnia nu i permite s aib att de muli pensionari tineri. - Egalizarea vrstei de pensionare ntre brbai i femei la 65 ani (condiie obligatorie n UE cu termen limit de realizare 2020 vezi zona de recomandri privind integrarea). innd seama de faptul c n 2014 conform actualei legi a pensiilor n Romnia vrsta de pensionare va fi de 60 ani la femei i 65 la brbai este aproape imposibil s fie crescut vrsta de pensionare pentru femei cu 5 ani ntr-un interval de 6 ani calendaristici. Rezult nevoia de a amenda legea i a ncepe nc de acum procesul de cretere a vrstei de pensionare pentru femei sau de a solicita o perioad de graie de cel puin 5 ani urmnd ca n acel interval pensionarea s fie opional pentru femei ntre 60 de ani i 65 de ani (conform actualului sau viitorului sistem). - Renunarea la pensionri anticipate (pe de-o parte inechitabile pentru c nu sunt asigurate tuturor celor aflai ntr-o anume situaie, pe de alt parte substituibile prin perioade de omaj i prin acordarea de VMG pn la ieirea la pensie) - Reducerea pensionrilor frauduloase (n special pentru invaliditate). Creterea alarmant a acestora, n special n anumite zone, la anumite comisii ar trebui stopat. O analiz a cauzelor i a perioadelor de cretere masiv a numrului de pensionari de invaliditate pe comisii ar fi foarte relevant. De asemenea schimbarea periodic a comisiilor i chiar a componenei lor i reanalizarea cazurilor suspecte ar fi benefice. n plus, ar fi necesar definirea mai clar a situaiilor n care se poate declara invaliditatea unei persoane. 1.6. Creterea echitii sistemului i reducerea pensiilor aberante (prea mari) prin recalcularea pensiilor pentru cei pensionai nainte de 1 aprilie 2001. Ar trebui s se ncep n fiecare jude cu pensiile mari i apoi s se continue cu cele mici. 1.7. Scderea costurilor de administrare a sistemului de pensii. O analiz pe costurile de administrare se impune. De exemplu distribuirea pensiilor la domiciliu ar putea fi nlocuit pentru pensionarii care se pot deplasa i pentru localitile cu bancomate prin utilizarea pe scar larg a card-urilor de pensie. Totui, analiza pe costurile de administrare ar trebui s fie complex i argumentat.
60
ALTE RECOMANDRI
1.8. Raporturile dintre pensiile minime, VMG, Ajutorul de somaj, salariul minim, trebuie bine gndite i armonizate. Astfel, nu este normal ca s existe pensii mai mici dect Venitul Minim Garantat pentru o persoan. n acelai timp, pensia minim ar trebui s fie mai mic dect ajutorul de omaj sau dect salariul minim pentru a nu determina presiuni pentru pensionare ct mai rapid. 1.9. Introducerea unei pensii sociale (mici, dar mai mari decat VMG) pentru toi cei care contribuie cel puin stagiul minim, pentru agricultori, liber ntreprinztori, etc. ar rezolva multe dintre problemele de la baza sistemului de pensii. Aceast pensie minim (pensie social) -Pms- ar trebui s fie mai mare dect VMG pentru a-i motiva pe liberii ntreprinztori i pe agricultori s se asigure. Dac Pensia minim ar fi mai mare dect ajutorul de omaj cei aflai n preajma pensiei s-ar pensiona anticipat i ar ncrca fondul de pensii degrevnd fondul de omaj.
9.2 Recomandri privind introducerea pensiilor administrate privat

1. Indiferent de tipul reformei, de soluiile alese, premisa de la care trebuie s plecm este c toate formele de redresare a sistemului implic costuri ridicate i sunt suportate n ntregime de ctre populaie. n consecin, primul lucru care trebuie realizat este informarea indivizilor n legtur cu nevoia de reform i cu particularitile acesteia. Lipsa unei informri corecte asupra costurilor i asupra necesitii de a plti aceste costuri poate avea ca efect tocmai o frnare a reformei de ctre populaie. 2. Reforma pensiilor private nu mai trebuie amnat. Orice amnare a acestei reforme va reprezenta o greutate n plus asupra generaiilor viitoare (ce vor avea pensii mai mici, impozite mai ridicate, etc.). Studii de modelare arat c reforma sistemului PAYG poate reprezenta o soluie pentru echilibrarea fiscal doar pentru o perioad de circa 10 ani. 3. Avnd n vedere problemele ntlnite att n cazul sistemelor monopilon PAYG ct i a celor bazate n ntregime pe fonduri private, cea mai bun soluie de reform pare a fi un sistem multi-pilon care s aib avantajele ambelor tipuri de sisteme. Principalul avantaj const ns n diversificarea riscului. Ca i n cazul sistemelor de pensii n ntregime private, exist o fluctuaie a pieei de capital i chiar riscul de faliment al companiilor ce ofer servicii de asigurare social, ns pensiile private reprezint doar o parte a unui sistem mai larg, individul reducndu-i incertitudinea de fapt prin investirea banilor n mai multe couri. 4. n Romnia, consumatorii au foarte puin experien de a investi sau nu au deloc. Experimente gen CARITAS, FNI au artat c indivizii sunt dispui s rite fr ns a analiza consecinele acestui risc. Pe de alt parte industria serviciilor financiare este de asemenea prea puin dezvoltat, lipsa de experien putnd duce la decizii inadecvate n ceea ce privete portofoliul. Din 61
cauza lipsei de experien a indivizilor (ce nu se comport ca actorii raionali ntr-o pia perfect) dar i a imaturitii pieei de capital, mecanismele de constrngere a furnizorilor trebuie s fie foarte puternice i sistemul de verificare a acestora de asemenea. 5. n aceeai idee a ajutrii individului s se orienteze pe piaa serviciilor financiare, s poat face alegeri raionale, trebuie ca tipurile de taxe i beneficiile s fie prezentate ntr-un format standard de fiecare companie furnizoare de pensii. 6. n condiiile introducerii pensiilor private, creterea valorii ctre pensiile private nu trebuie s fie foarte lent din mai multe motive. n primul rnd, dac valoarea contribuiilor va fi mic i din moment ce sistemul de abia este stabilit, stabilitatea fondului va fi redus. Aceasta are dou consecine. Pe de o parte, costurile administrrii sistemului pot presupune c doar o mic parte a sumelor va ajunge la conturile individuale i managerii fondurilor ar trebui s suporte pierderi o perioad lung de timp pn ce se va atinge un echilibru. Aceasta ar putea limita numrul celor care intr pe piaa de management al fondurilor, restricionnd competiia i alegerea individual. Pe de alt parte, guvernele ar putea s renune la politica de a crete contribuiile ctre conturile private.
9.3. Recomandri privind reformele necesare n sistemul de pensii din perspectiva integrrii europene
n perspectiva viitoarei integrri a Romniei n Uniunea European, actuala reform a sistemului romnesc de pensii trebuie s ia n considerare tendinele de modificare a sistemelor de pensii a rilor membre i legislaia actual a acestora, precum i reglementrile de la nivelul uniunii privind deplasarea beneficiilor de asigurri sociale ntre state. Lund n considerare inteniile de reform ale statelor membre adoptate n urma discuiilor de la Lisabona, Romnia ar trebui s aib n vedere urmtoarele modificri pe termen mediu: 1. Echilibrarea financiar a bugetului asigurrilor de pensii de stat prin: o o cretere economic susinut creterea ratei totale de ocupare a forei de munc. [Statele Uniunii Europene i-au propus, la o cretere economic de 3 % din PIB, ca rata de angajare n medie s ajung pn n 2010 la 70% din populaia total apt de munc (60 % pentru populaia feminin) i la 83% pn n 2045.] creterea ratei de ocupare a populaiei n vrst (55-64) pn n 2010 (prin amnarea pensionrii) atragerea de for de munc din rile n curs de dezvoltare motivarea femeilor s intre pe piaa muncii i s reintre dup ntrerupere flexibilizarea sistemului pentru a le permite femeilor s lucreze i s aib grij de copiii mici (stimularea creterii fertilitii)
o o o o
62
o o o o o o
recunoaterea anilor n care femeia ntrerupe munca pentru ngrijirea copilului ca vechime la pensie (2- 3 ani) nsprirea condiiilor de pensionare anticipat egalizarea vrstei de pensionare ntre femei i brbai, la 65 de ani pentru ambii, pn n 2020. creterea oportunitilor pentru obinerea pensiei suplimentare, reducnd astfel presiunea asupra sistemului public gsirea altor resurse financiare pentru sistemul public de pensii stimularea rmnerii pe piaa muncii a celor n vrst prin asigurarea cetenilor c o cotizare un timp mai ndelungat la sistem va duce la beneficii mai mare,cu alte cuvinte ntrirea relaiei ntre mrimea cotizaiei i cea a beneficiilor
2. Sistemul pensiilor private trebuie s aib n vedere i acoperirea muncitorilor mobili (din punct de vedere al locului de munc i teritorial) 3. Asigurarea unui standard de via decent persoanelor pensionate 4. Creterea ratei de acoperire a indivizilor cu cel puin unul din sistemele de pensii public sau privat 5. Adoptarea reglementrilor UE privind transferul de beneficii ntre rile membre.
63
BIBLIOGRAFIE
= Anusic, Zoran; Philip, OKeefe, Madzarevic-Sujster, Sanja, (2003), Pension Reform in Croatia, Social Protection Discussion Paper Series, No. 0304, Social Protection Unit, Human Development Network. The World Bank. = Barr, Nicholas, (1995), Pieele forei de munc i politica social n Europa centrala i de est, Banca Mondial, vol 2 = Barr, Nicholas, (1998), The Economics of the Wellfare State, Oxford University Press. = Barr, Nicholas, (2003), Notional Defined Contribution Pensions: Mapping the Terrain, Conference on NDC Pensions, Sandhamm, September, 29-30. = Borsch-Supan, Axel; Wilke, Christina, (2003), The German Public Pension System: How it was, How it will be. Paper presented at The Conference on Improving Social Security Programs at the University of Maryland, September 13. = Chand, Sheetal; Jaeger, Albert, (1999), Reform Option for Pay-as-You-Go Public Pensions Systems, December, Social Protection Unit, Human Development Network. The World Bank. = Disney, Richard, (1999), OECD Public Pension Programmes in Crisis: An Evaluation of the Reform Options. Social Protection Unit, Human Development Network, The World Bank. = Frunzaru, Valeriu, (2003), Pensiile n Uniunea Europeana. Evoluie legislativ i provocri actuale, ( lucrare n programul doctoral) = Gal, Robert; Simonovits, Andras; Tarcali, Geza, (2001), Generational Accounting and Hungarian Pension Reform, Social Protection Discussion Paper Series, No. 0127, Social Protection Unit, Human Development Network. The World Bank. = Holzmann, Robert, (1998), Financing the Transition to Multipillar. Social Protection Discussion Paper Series. No. 9809. Social Protection Unit, Human Development Network, The World Bank. = Holzmann, Robert, (1999), The World Bank Approach to Pension Reform. Social Protection Discussion Paper Series. No. 9807, Social Protection Unit, Human Development Network, The World Bank. = Holzmann, Robert; Palacios, Robert, (2001), Individual accounts as Social Insurance: A World Bank Perspective. Social Protection Unit, Human Development Network, The World Bank. = Kinsella, Kevin and Victoria A. Velcoff , U.S. Census Bureau, (2001), An Aging World, U.S. Government Printing Office, Washington DC = Lambru, Mihaela; Bogdan, Chirioiu; Gregoire, Jacques, (2003), Sistemul romnesc de asigurri sociale i aderarea la Uniunea European, Institutul European din Romnia. = Lindgren, Jarl; Miettienen, Mauri, (1999), Socio-Economic Status and Living Arrangements of Older Persons in Finland, United Nations. 64
= Marginean, Ioan, (2000 a) , Economia Politicilor Sociale, Editura Ars Docendi = Marginean Ioan, (2000 b), Politica Social i sistemul de protecie social n Romnia, n E. Zamfie, I Bdescu, C. Zamfir (coordonatori), Starea Societii Romneti dup 10 ani de tranziie , Editura Expert, Bucureti = Muller, Katharina; Ryll, Andreas; Wagener, Hans, Jurgen, (1999), Transformation of social security. Pensions in Central-Eastern Europe, Physica-Verlag, Helderberg. = Palacios, Robert; Whitehouse, Edward, (1998), The Role of Choice in the Transition to a Funded Pension System. Social Protection Unit. Human Development Network, The World Bank. = Pop, Luana (coord.), (2002), Dicionar de Politici Sociale, Bucureti, Editura Expert. = Preda, Marian, Chassard Yves, (2000), Politicile sociale ale UE, Institutul European, Bucureti. = Preda, Marian, (2001), Politica Social romneasc ntre srcie i globalizare, Polirom, Iai = Preda, Marian (coordonator), (2003), Bringing ICPD and MDGs at county and community levels in Romania through regional and local statistics and case studies, Raport publicat de UNFPA = Rother, P.C.; Catenaro, M.; Schwab, G., (2003), Ageing and Pensions in the Euro Area Survey and Projection Results. Social Protection Discussion Paper Series. No. 0307. Social Protection Unit. Human Development Network, The World Bank. = Sunden, Annika, (2003), How much do people need to know about their pensions and what do they know?. Prepared for Conference on NDC Pensions. Sandhamm. Sweeden. September 2930, www.worldbank.org/pensions. = Schwartz, Anita, Pension Basics, www.worldbank.org/pensions. = Zamfir, Ctlin (coord.), (1999), Politici Sociale n Romnia, Editura Expert, Bucureti = Zamfir Elena, Zamfir Ctlin, (1999), Politici sociale. Romnia n context european, ed. Expert, Bucureti = Wolfgang, Lutz (ed.), (2003). Popnet (Population Network Newsletter). No. 35, Summer. = World Bank. Administrative Charges, Options and arguments for controlling fees for funded pensions, World Bank Pension Reform Primes, www.worldbank.org/pensions. = World Bank. Transition, Paying a shift from pay-as-you-go financing to funded pensions, World Bank Pension Reform Primes. www.worldbank.org/pensions. = World Bank. Portfolio Limits, Pension investment restrictions compromise fund performance, World Bank Pension Reform Primes. www.worldbank.org/pensions. = = *** (2001) Preparing for an Aging World - National Research Council, National Academy Press, Washington DC ***, 2003, Legea pensiilor i a altor drepturi de autor, Ed Meteor, Bucuresti
65

Pais2 Studiu 9 Ro

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Pais2 Studiu 9 Ro

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia

Sistemul de asigurri de pensii n Romnia n perioada de tranziie: probleme majore i soluii

Institutul European din Romnia, Bucureti, 2004

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Recomandri privind introducerea pensiilor administrate privat

Recomandri privind reformele necesare din perspectiva integrrii europene:

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

2. FACTORI ACTUALI CE DETERMIN EVOLUIA SISTEMELOR DE PENSII

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Tabel 1 Sperana de via la natere, evoluie 1900-2000

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

3. CONSIDERAII TEORETICE PRIVIND ASIGURRILE SOCIALE

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

4. DESCRIEREA EVOLUIEI SISTEMULUI ROMNESC DE PENSII

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Schimbarea metodologiei de calcul a pensiei

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

5. PROBLEMELE MAJORE ALE SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Iat evoluia numrului de pensionari n graficul urmtor:

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

categorii de pensionari (fara pensii din agricultura)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

pensionari cu diferite grade de invaliditate (fara pensionarii din agricultura)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

5706 14.6 13.9 49 22.5 29.9 68.6 75.3 13 15.6

3752 .2 5.6 4.1 1.4 8.9 5.6

7840 16 15.1 46.9 22 26.6 65.4 76.8 12.1 18.1

9406 14 18.1 16.9 48 17 23.9 -

16830 15 14 50.9 20.1 -

7.6 18 16.6 49.5 15.9 22.3 69.9 77.6 13.3 16.9

Populatia pe grupe de varste ca procent din total la sfarsitul anului 2002

15-24 25-59 60+

6.1 1 3.93 7.16

CANSTAT, Statistical Bulletin, 2003/1, Bucharest, 2003, Institutul naional de statistic

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

6. POSIBILITI DE REDRESARE A FONDURILOR DE PENSII

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

Institutul European din Romnia Studii de impact (PAIS II)

6.3. CRETEREA SURSELOR FINANRII SISTEMULUI DE PENSII DIN ROMNIA

Populaie apt de munc