TABLA 1,1

FACTORES IMPORTANTES DEL MODELO DE LA FABRICA DE LAMINAS

VARIABLES DE DECISION Valor de mano de obra. Salario promedio para los empleados ($/hora) Capacidad adicional. Cantidad de capacidad agragada en cada trimestre (MSF = miles de pie cuadrados de superficie de capacidad MEDIDA DEL DESEMPEO Utilidad Neta por la operacin del aserradero cada trimestre y todo el ao (millones o miles de dlares) VARIABLES EXGENAS Precio de venta de la madera en lmina cada trimestre(Dlares * MSF) Demanda de la madera cada trimestre (MSF) Costo de compra de troncos (Dlares* MBF=$ por millar de pie cuadrado de lmina) Productividad de la mano de obra. Produccin (MSF)*Hora de la mano de obra

RESTRICCIONES Y POLTICAS No hay reservas de madera. La produccin de lminas de madera se programa para cumplir con las ventas (anlisis hecho por trim

VARIABLES INTERMEDIAS Ingreso por la venta de las lminas de madera (MUS$ * trimestre) Gastos operacionales asociados ddirectamente con la produccin de lminas de madera (Gastos de suministros, materia prima y m Gastos de suministro (MUS$*trimestre) Cantidad de troncos necesarios para la produccin (MBF*trimestre) Cantidad de lminas de madera producidas (MSF*trimestre) Capacidad de produccin real de la fabrica (MSF*trimestre) Total de gastos de ventas, fijos y de equipo (MUS$ * trimestre) Gastos de venta de lminas de madera (MUS$ * trimestre) Gasto Fijo (MUS $ * trimestre) Gastos de Equipo . Costo de Arrendamiento del equipo (MUS$ * trimestre)

Nota: MSF=pie cuadrado de superficie MBF=pie de tabla por unidad de tronco MUS $ = Dlares RELACIONES FSICAS CAPACIDAD= 9200+CAPACIDAD ADICIONAL O

CAPACIDAD=9,2MSF+CAPACIDAD ADICION

PRODUCCIN DE LMINAS DE MADERA =CAPACIDAD O DEMANDA MNIMA

TRONCOS REQUERIDOS=0,52*PRODUCCION DE LAMINAS DE MADERA (0,52 MBF DE TRONCOS POR CADA MSF)

HORAS LABORABLES = PRODUCTIVIDAD DE LAMINAS DE MADERA/PRODUCTIVIDAD DE LA MANO DE OBRA

RELACIONES FINANCIERAS

UTILIDAD =INGRESOS -COSTOS -GASTOS OPERACIONALES-OTROS GASTOS INGRESOS(MILES DE DOLARES)=(PRODUCCION DE MADERA*PRECIO DE VENTA DE MADERA)/1000 GASTOS OPERACIONALES=GASTOS DE SUMINISTRO+GASTOS DE MATERIA PRIMA+MANO DE OBRA OTROS GASTOS=GASTOS DE VENTA +GASTOS DE EQUIPO+GASTOS FIJOS GASTOS DE MANO DE OBRA(MILES DE DOLARES)= (VALOR DE MANO DE OBRA * HORAS LABORADAS)/1000 GASTOS DE MATERIA PRIMA(MILES DE DOLARES)=(TRONCOS REQUERIDOS*COSTO POR TRONCO)/1000

GASTOS EN SUMINISTRO(MILES DE DOLARES)=(28*PRODUCCION DE LAMINA DE MADERA)/1000 (CADA MSF DE LAMINA DE MADERA REQUIERE $28 EN SUMINISTROS EN EL PROCESO DE PRODUCCIN ) GASTO DE VENTAS= 0,10* INGRESOS (LOS GASTOS DE VENTA SON EL 10% DEL INGRESO POR VENTAS) COSTO FIJO = 20 (LOS GASTOS FIJOS SON DE $ 20,000 POR TRIMESTRE) GASTO EN EQUIPO (MILES DE DOLARES)= (11* CAPACIDAD)/1000 (LA TARIFA DE ARRINDO ES DE $11 POR MSF DE LA CAPACIDAD INSTALADA POR TRIMESTRE)

iles de pie cuadrados de superficie de capacidad de madera)

es o miles de dlares)

ra cumplir con las ventas (anlisis hecho por trimestres)

madera (Gastos de suministros, materia prima y mano de obra (MUS$*trimestre) MUS$*trimestre)

CAPACIDAD=9,2MSF+CAPACIDAD ADICIONAL

PRODUCCIN = CAPACIDAD

PRODUCTIVIDAD DE LA MANO DE OBRA

O DE VENTA DE MADERA)/1000

ATERIA PRIMA+MANO DE OBRA

NO DE OBRA * HORAS LABORADAS)/1000

UERIDOS*COSTO POR TRONCO)/1000

DE LAMINA DE MADERA)/1000

OS EN EL PROCESO DE PRODUCCIN )

TALADA POR TRIMESTRE)

ANALISIS DE LA UTILIZACION DEL MODELO TABLA 1,2 ESTIMADOS PARA VARIABLES EXGENAS VARIABLE Precio de lmina de madera Demanda de la lminas de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Unidad trimestre US $/MSF MSF US$/ MBF MSF/Horas Primer trimestre 225 10,000.000 75 0.4

Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra

MSF US$/HORA

0 9

Segundo trimestre 225 10,800.000 75 0.4

Tercer trimestre 225 8,000.000 75 0.4

Cuarto trimestre 229 10,000.000 80 0.4

0 9

0 9

0 9

CASO BASE MODELO VARIABLES Variables de Decisin Capacidad Adicional Valor de Mano de Obra Variables Exgenas Precio de la lmina de madera Demanda de la lmina de madera Costo por tronco Productividad de la mano de obra Factores Fsicos Capacidad Actual Produccin de lminas de madera Troncos requeridos Horas laborables Requeridas Factores Financieros Ingresos Gastos de Materia Prima Gastos por Suministros Gastos de Mano de Obra Total de gastos operacionales Gastos de ventas Gastos fijos Gastos en equipo Total otros gastos Utilidad UNIDADES Primer Segundo

MSF US$/HORA

0 9

0 9

US $/MSF MSF US $/MBF MSF/HORA

125 11000 75 0.5

125 11880 75 0.5

MSF MSF MBF HORAS

9200 9200 4784 18400

9200 9200 4784 18400

MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $ MUS $

1150 358.8 257.6 165.6 782 115 20 101.2 236.2 131.8

1150 358.8 257.6 165.6 782 115 20 101.2 236.2 131.8

Tercero

Cuarto

Total de ao

0 9

0 9

125 8800 75 0.5

130 11000 80 0.5

aumento 110% 10000 10800 8000 10000

9200 8800 4576 17600

9200 9200 4784 18400

36800 36400 18928 72800.00001

1100 343.2 246.4 158.4 748 110 20 96.8 226.8 125.2

1196 382.72 257.6 165.6 805.92 119.6 20 101.2 240.8 149.28

4596 1443.52 1019.2 655.2 3117.92 459.6 80 400.4 940.0000001 538.08

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

70% -3159.68 1353.300 -1504.320 65.380

80% -2872.44 1494.53 -2839.320 16.920

90% -3277.08 1635.760 -6844.320 -31.520

100% -3861.820 1776.990 INF -80.000

105% -3884.04 1847.610 17185.680 -104.230

20000

15000

10000

5000

0 70% 80% 90% 100% 105% 110% 115%

-5000

-10000

110% -3906.26 1918.230 9175.680 -128.460

115% -3928.48 1988.950 6505.680 -152.690

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

70% 3197.16 788.370 21.390 259.220

80% -415.8 647.14 164.430 307.680

90% -7.56 505.912 275.680 356.140

100% 400 364.680 364.680 364.680

105% 604.8 294.000 402.820 369.480

110% 808.92 223.000 437.500 374.280

115% 1000 152.830 469.150 379.080

PRECIO DE MADERA COSTO POR TRONCO PRODUCTIVIDAD DE MO DEMANDA DE LAS LAMINAS

70% -824.04 788.370 21.390 259.220

80% -415.8 647.14 164.430 307.680

90% -7.56 505.912 275.680 356.140

100% 400 364.680 364.680 364.680

105% 604.8 294.000 402.820 369.480

DIAGRAMA DE ARAA
1500

1000

500

0 70% 80% 90% 100% 105% 110% 115%

-500

-1000

PRECIO DE MADERA

COSTO POR TRONCO

PRODUCTIVIDAD DE MO

110% 808.92 223.000 437.500 374.280

115% 1000 152.830 469.150 379.080

DEMANDA DE LAS LAMINAS

VALOR DE LA M. O

UTILIDAD ANUAL

9 10 11 12 13 14 15 16

400.68 311.68 222.68 133.68 44.68 -44.32 -133.32 -222.32

PUNTO DE EQUILIBRIO
500
400

UTILIDAD (ANUALMENTE)

300 200 100

0

-100 -200 -300

10

11

12

13

14

15

16

VALOR DE CAPACIDAD ADICIONAL

UTILIDAD ANUAL

1000 2000 3000

433.4 440.6 440.6