Sunteți pe pagina 1din 5

O banc poate avea urmtoarele tipuri de uniti teritoriale: a) sucursale; b) filiale; c) agenii; Sucursala este unitate teritorial care

e se formeaz la nivelul unor regiuni sau teritorii mari. Se aseamn centralei, are consiliul de directori. Are un sistem al aparatului administrativ destul de complex, este relativ autonom n decizii i are dreptul s efectueze practic tot spectrul de servicii elaborat de central. Filiala se poate subordona att direct centralei ct i sucursalei. Are un spectru restrns de servicii i se poate supune sistemului centralizat i decentralizat. Acord serviciile de creditare, depozitare i decontare. Agenia este o structur teritorial care are dreptul s efectueze un singur tip de servicii. Are o structur de personal simplificat.

Pentru a realiza scopul gestiunii personalului vom rspunde la urmtoarele probleme: a) numrul optim de persoane necesare unei bnci pentru activitate; b) gradul de calificare al acestui personal. Fiecare banc este organizat ca o SA, de aceasta depinde structura gestiunii bancar i a organelor de conducere n special. n cadrul bncii identificm 7 posturi de management dintre care 4 pe orizontal i 3 pe vertical. 1) Adunare general a acionarilor este organul suprem de decizie la care contribuie toi acionarii care au participat la capitalul social a bncii. Are n viziune urmtoarele probleme: formarea strategiei de dezvoltare a bncii; stabilirea sferelor prioritare de dezvoltare a bncii; adoptare statutului i a planurilor strategice ale bncii; adoptarea bilanului anual i repartizarea profitului; decizii de majorare a capitalului; numirea consiliului de administraie. 2) Consiliul de administrare este format de acionari majoritari (min 3, max. 21) 3) Consiliul de directori blocul general de management (angajaii bncii) poart responsabilitatea integral inclusiv fa de acionari, de administraia bncii, de profitabilitatea i stabilitatea bncii. n CD intr conducerea bncii, preedintele CD este i preedintele bncii. 4) efii de direcie blocul activitii comerciale toat activitatea bncii care aduce profit. 5) Finanele se include gestiunea bncii ca oricare alt ntreprindere. Intr: contabilitatea, casieriile, secia decontrilor interbancare. 6) Automatizarea rspunde de reelele informaionale ale bncii. Intr:secia de constituire a programelor informatice, meninerea reelei de transfer de informaie. 7) Administrarea bncii sectorul juridic, sectorul de personal i formarea cadrelor, sectorul privind aprovizionarea. Toii efii de direcie formeaz gestiunea mijloc sau gestiunea curent. Comitetele sunt ntrunite pentru a verifica activitatea bncii pe anumite domenii (comitetul de creditare, comitetul de gestionarea activelor i pasivelor, comitetul de risc). Consiliul de cenzori auditul intern.

Riscuri de ntreprindere: riscul organizaional poate fi generat de o structur organizatoric ineficient sau incorect; riscul de mediu sau riscul ambiant riscul generat de situaia economic sau structura de reglementri n ara n care activeaz banca; riscul de nefuncionare riscul generat de situaia de for major care pot stopa activitatea bancar pe o perioad de timp; riscul de contrapartid este riscul care afecteaz banca ca orice alt ntreprindere n relaiile cu partenerii si. Riscuri pure: o riscul de credit este riscul de nencasare a sumei mprumutului acordat sau a dobnzii aferente acestui mprumut; o riscul de lichiditate este imposibilitatea bncii s-i onoreze obligaiile scadente la un moment de timp; o riscul de dobnd - este posibilitatea de a pierde o sum mare de bani sau de a nencasa profituri n urma modificrii neprognozate a ratei dobnzii (sit. de gap). Acest risc este generat de diferena ntre activele bonificate cu dobnd i pasivele la care se pltete dobnda pentru o perioad anumit de timp; o riscul valutar este posibilitatea unor pierderi sau nencasri de profituri n urma variaiei imprevizibile a cursului valutar; o riscul de variaie a cursului titlurilor de valoare este posibilitatea apariiei unor pierderi n urma variaiei cursului valorilor mobiliare deinute n portofoliul bncii. Riscul de insolvabilitate (= r. pure + r. de ntreprindere) este riscul asociat incapacitii de a executa activitatea bancar fiind un risc sumar generat de toate celelalte riscuri pure i de ntreprindere.

Gestiunea riscurilor prevede urmtoarele etape: a) identificare riscului, ce presupune msuri de depistare a factorilor ce pot provoca un orice risc; b) evaluarea riscului, stabilirea printr-un set de indicatori a mrimii pierderilor posibile n caz dac acest risc apare; c) controlul riscului, verificarea procesului sau activitii bancare pe tot parcursul derulrii ei pentru identificarea momentului de apariie a riscului; d) eliminarea sau evitarea riscului presupune gsirea metodelor de acoperire a pierderilor posibile generate de riscul respectiv; e) finanarea riscului, este preluarea unor poziii de hedging prin instrumente suplimentare pentru acoperirea pierderilor posibile. A patra funcie a capitalului este limitarea expansiunii nejustificate a activelor bancare - este mai rezonabil dect pare a fi. Prin limitarea activelor se poate limita creterea unei bnci peste posibilitatea ei de gestionare, se poate mbunti calitatea activelor bancare, se poate controla posibilitatea bncii de a-i asigura creterea prin datorii i poate conduce la creterea rentabilitii activelor. Practic, adecvarea capitalului este folosit pentru prevenirea expansiunii nejustificate a unei bnci.

Raportarea lunar a nivelului fondurilor proprii de ctre societile bancare se face pe baza datelor nscrise n balana contabil a fiecrei luni la Direcia Supraveghere din cadrul Bncii Naionale a Romniei, lundu-se n considerare urmtoarele principii: a) capitalul suplimentar va fi luat n considerare la calculul fondurilor proprii numai n condiiile nregistrrii unui nivel pozitiv al fondurilor proprii ; b) datoria subordonat va fi luat n calculul fondurilor proprii n proporie de maximum 50% din capitalul propriu i va trebui s ndeplineasc cumulativ, urmtoarele condiii: b.1) s fie n ntregime angajat; b.2) n cazul datoriei subordonate - la termen, scadena iniial trebuie s fie de cel puin 5 ani, cunoscut fiind faptul c aceasta este ultima care se pltete de ctre banc; o scaden nedeterminat ar putea duce la concluzia de afectare a nivelului fondurilor proprii; b.3) la calculul nivelului fondurilor proprii, volumul datoriei subordonate va fi gradual redus cu 20% pe an, n ultimii 5 ani anterior scadenei; b.4) contractul de credit s nu includ clauza rambursrii anticipate a datoriei subordonate n alte circumstane dect lichidarea bncii; b.5) n cazul lichidrii bncii, datoria subordonat este ultima pltit. Solvabilitatea bancar trebuie s se ncadreze n dou limite: 1. limita minim a indicatorului de solvabilitate calculat ca raport ntre nivelul fondurilor proprii i expunerea net va fi de 12%, iar 2. limita minim a indicatorului de solvabilitate, calculat ca raport ntre nivelul capitalului propriu i expunerea net va fi de 8%. Factorii care influeneaz alegerea resurselor nedepozitare sunt: costul resurselor; riscul asociat fiecrui tip de resurs; termenul de scaden; mrimea bncii, de care depinde tipul de resurs la care ea poate avea acces; necesarul de (depunere a gajului) garanii; normele de reglementare din domeniu.

Fondul de garantare a depozitelor a fost constituit ca persoan juridic. Organizarea i funcionarea acestuia se stabilesc prin statut propriu. Consiliul de administraie al lui este compus din 6 membri: a) 3 membri propui de Asociaia Bncilor din Romnia; b) un membru propus de Ministerul Justiiei; c) un membru propus de Ministerul Finanelor; d) un membru, fr drept de vot, propus de Banca Naionala a Romniei.

Portofoliul activelor unei bnci comerciale este structurat n patru categorii mari: Numerar n banc; Portofoliul investiional; Portofoliul de credite; Cldiri, mijloace fixe i alte imobilizri . Calitatea activelor bancare const n: A. Structura activelor B. Diversificarea activelor C. Profitabilitatea activelor D. Lichiditatea activelor E. Riscul activelor Structura ideal a activelor ar fi: Active monetare 10% Portofoliul titlurilor de valoare 30% Credite 50%

Coeficientul de fiabilitate (K1) arat capacitatea bncii de a genera profit n viitor. Dac coeficientul este n cretere atunci fiabilitatea bncii e n norm. K1= (Active profit./Active totale)*100% Venit (profit) generat de Active: Venit din dobnzi Venit neaferent dobnzilor realizat din dividend sau diferena de cost a activelor

Gestiunea activelor se ocup de venitul din dobnzi. Pentru a analiza avem coeficienii: Marja bancar absolut = Venit dob. Chelt. dob. Marja bancar relativ = ((Venit dob./Act.prof) (Chelt.dob./Res.atrase))*100% Marja net din dobnzi = ((Venit dob. Chelt. dob.)/Active profitab.) *100%

Dac scade rentabilitatea net a unui activ care lucreaz, banca pierde din valoarea capitalului. Maximizarea profitabilitii: Majorarea volumului de active profitabile. Diminuarea cheltuielilor din dobnzi prin gsirea unor plasamente mai rentabile. Majorarea ncasrilor din dobnzi prin gsirea unor plasamente mai rentabile. Diminuarea cuantumului de resurse atrase. Structura sistemului bancar romnesc: alturi de banca central, activitatea bancar sedesfoar prin intermediul instituiilor de credit3 :- 41 instituii de credit( 3 cu capital majoritar romnesc, 2 cu capital de stat,2 6 c u c a p i t a l m a j o r i t a r s t r i n , 9 s u c u r s a l e a l e b n c i l o r s t r i n e i o c a s central a cooperativelor de credit); - 54,7% din activele bancare sunt concentrate n primele 5 bnci din sistem;- cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar strin este de 87,9%; - cota de pia a instituiilor de credit cu capital majoritar privat romnesc estede 6,7%; - c o t a d e p i a a i n s t i t u i i l o r f i n a n c i a r e c u c a p i t a l m a j o r i t a r d e s t a t e s t e d e 5,4%