1.

Splarea banilor n dreptul intern, dreptul comparat i pe plan internaional

In prezent, fenomenul splrii banilor afecteaz toate statele lumii, acesta ameninnd transparena, stabilitatea i eficiena sistemelor financiare naionale i internaionale1. Sistemele financiare naionale i internaionale sunt vulnerabile nu numai fa de activitile de camuflare a veniturilor obinute din activiti infracionale, ci i fa de activitile prin care anumite persoane care sunt dispuse s rite orice, inclusiv viaa, finaneaz actele de terorism. Ameninarea terorismului este una dintre cele mai ntlnite teme pe agenda internaional, att din cauza faptului c actele teroriste sunt mai dese ca oricnd n lume, ct i din cauza faptului c finanarea actelor teroriste presupune capitaluri foarte mari (vorbindu-se despre sume de ordinul miliardelor de dolari). Aceste sume de bani provin aproape n totalitate din svrirea unor infraciuni foarte grave, cum ar fi traficul de droguri, traficul de arme, traficul de persoane, lipsirea de libertate, contrabanda etc. In prezena unui atare pericol, guvernele majoritii statelor, precum i anumite organisme sau instituii europene i internaionale (OLAF, Comisia European, grupul Egmont etc.) au declarat rzboi" persoanelor care svresc fapte de splare a banilor i a celor prin care se realizeaz finanarea terorismului. Expresia splarea banilor" a intrat n limbajul comun la nceputul secolului trecut, ns aceasta rmne i n prezent unul dintre conceptele juridice necorespunztor reglementate att la nivelul dreptului naional, ct i la cel al legislaiei internaionale. Fr a nega preocuprile recente pentru adoptarea unor norme menite s limiteze i controleze fenomenul splrii banilor, n contextul crizei financiare existente pe plan internaional, subliniem c, din pcate, gsirea
1A se vedea coninutul Raportul Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor - 10 ani de activitate a Unitii de Informaii Financiare a Romniei, www.onpcsb.ro.

unui cadru juridic ancorat n realitile contemporane este un obiectiv principal care se gsete pe agenda factorilor de decizie politic, dar la capitolul probleme grave nerezolvate" nc n mod satisfctor. Dificultile n gsirea unor remedii eficace mpotriva faptelor de splare a banilor decurg ndeosebi, aa cum se observ din cercetrile ntreprinse, din aceea c faptele de splare a banilor sunt aproape ntotdeauna asociate cu infracionalitatea organizat, avnd de multe ori ramificaii transnaionale, astfel c lupta mpotriva acestor fapte a devenit o tem important comun, cel puin a statelor democratice, deoarece numai analiza global a procesului de legalizare a banilor provenii din svrirea de infraciuni permite perceperea adecvat a fenomenului splrii banilor. Grupurile infracionale organizate, prin modul lor de structurare, flexibilitatea i capacitatea deosebit de infiltrare a mediilor decizionale constituie unul dintre cele mai mari pericole care pndesc societatea contemporan, fiind practic o sfidare la adresa societii mondiale2. De altfel, n doctrin, se consider c probabil cel mai important segment al fenomenului infracional" este crima organizat, deoarece determin numeroase implicaii n societatea civil"3. Crima organizat funcioneaz, n multe cazuri, dup regulile unui management performant i folosete, de multe ori, ca paravan, instituii juridice onorabile (societi comerciale, ONG-uri etc.). Inventarea" formei moderne a splrii banilor este atribuit gangsterului american Al Capone, care, n perioada anilor 1920-1930, a deschis n S.U.A. spltorii (curtorii chimice) prin intermediul crora introducea n circuitul economic o parte din banii negrii, obinui din activiti infracionale, fiind creat aparena de legalitate a fondurilor obinute din svrirea de infraciuni4. Este cunoscut faptul c n perioada interbelic, mai ales n perioada
2P. Ciobanu, Prevenirea i combaterea infraciunii de splare a banilor, Revista romn de drept al afacerilor nr. 5/2003. 3 Idem. 4M. Mutu, Splarea banilor - aspecte juridico-penale, tez de doctorat, Chiinu, 2005, p. 9.

prohibiiei (cnd era interzis comerul cu alcool), mafia american, n special cea de origine italian, ncasa sume foarte mari din contraband, trafic de persoane, jocuri de noroc sau taxe de protecie. Organizaiile infracionale din acea perioad triau un oarecare paradox, deoarece, pentru a putea folosi fr probleme banii murdari, aveau nevoie sa justifice proveniena acestora5. De fapt, expresia splarea banilor" nu a fost creat de Al Capone sau ali infractori contemporani acestuia, ci acesta, mpreun cu ali rufctori din acea perioad, a dezvoltat practic tehnicile i metodele splrii banilor, n contextul prohibiiei i al crizei economice traversate de S.U.A ntre cele dou rzboaie mondiale, perioad n care clanurile mafiote au mpnzit ara cu spltorii (curtorii chimice) de haine6. Lanurile de magazine ofereau, pe lng serviciile obinuite, i servicii de splare a rufelor, astfel c gangsteri precum celebrul Al Capone i alii (de pild, Bugsy Moran) au deschis spltorii pentru splarea (albirea) banilor" murdari. Acetia utilizau o schem evazionist foarte simpl, i anume: amestecau" banii negrii, obinui din svrirea de infraciuni (care erau foarte muli), cu cei realizai (adic veniturile obinute) din splarea hainelor (foarte puini, deoarece n contextul crizei populaia nu avea bani), reuind astfel s introduc n circuitul legal sume exorbitante de bani murdari (de natur infracional). Prima folosire a sintagmei splarea banilor" a avut loc n anul 1973, de ctre ziarul The Guardian, n timpul scandalului Watergate", n care a fost implicat fostul preedinte american Richard Nixon, care ulterior a demisionat n urma unor acuzaii, printre care i cea de splare de bani. Dup acest moment, expresia money laundering" a nceput s fie folosit pe scar din ce n ce mai larg, ajungnd n prezent s fie utilizat la nivel global. Practic, ncepnd cu anii 1980, odat cu creterea flagelului drogurilor din America de Nord i Europa de Vest, expresia splarea banilor" a intrat n
5 C. Adochiei, I. Adochiei, Splarea banilor, RDP nr. 1/2003, p. 94. 6http://en.wikipedia.org/wiki/Money_laundering.

atenia guvernanilor acestor state, precum i a organizaiilor internaionale, care erau ngrijorate la rndul lor. In aceast perioad, de fapt, splarea banilor a devenit realmente un fenomen la scar planetar, deoarece sistemul financiar-bancar putea s-l deserveasc non stop. Dei incriminarea faptei de splare a banilor, ca form special de fapt infracional, distinct de infraciunea de tinuire sau de favorizarea infractorului, nu dateaz de mult timp n peisajul legislaiilor penale, att la noi, ct i n majoritatea statelor lumii ea a fost identificat, din punct de vedere juridic, cu mai multe secole n urm. Dreptul romnesc, fiind influenat direct de mutaiile legislative produse la nivel european, a preluat concepia continental cu privire la infraciunea de splare a banilor. Avem n vedere n principal ultimele acte normative adoptate n dreptul european (de pild, Directiva 2005/60/CE). De altfel, n dreptul romnesc, infraciunea de splare a banilor, sub aceast denumire, are o istorie normativ scurt7, deoarece prima reglementare a faptei de splare a banilor a avut loc n anul 1999, prin adoptarea Legii nr. 21/1999, act normativ care dup aproximativ 3 ani de existen a fost abrogat prin Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, precum i pentru instituirea unor msuri de prevenire i combatere a finanrii actelor de terorism, actualmente n vigoare. In perioada anterioar adoptrii Legii nr. 21/1999, faptele de splare a bunurilor provenite din svrirea infraciunilor nu erau incriminate sub aceast denumire n legislaia penal romneasc, dar acestea puteau fi ncadrate n coninutul infraciunilor de tinuire i de favorizare a infractorului prevzute de Codul penal de la 1969. Codul penal adoptat prin Legea nr. 301/2004 incrimina splarea banilor n mod similar cu Legea nr. 656/2002 pentru prevenirea i combaterea splrii banilor, astfel c reproducem coninutul textului incriminator exclusiv
7A se vedea coninutul Raportul Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor - 10 ani de activitate a Unitii de Informaii Financiare a Romniei, www.onpcsb.ro.

printr-o not de subsol, cu att mai mult cu ct acest Cod penal nu a intrat niciodat n vigoare. In ceea ce privete cuprinsul Legii nr. 656/2002, aceasta a adus modificri substaniale definiiei legale a infraciunii de splare a banilor existente n Legea nr. 21/1999. Astfel, potrivit art. 23 din Legea nr. 656/2002, constituie infraciunea de splare a banilor i se pedepsete cu nchisoare de la 3 la 12 ani:
a)schimbarea

sau transferul de bunuri, cunoscnd c provin din svrirea

de infraciuni, n scopul ascunderii sau al disimulrii originii ilicite a acestor bunuri sau n scopul de a ajuta persoana care a svrit infraciunea din care provin bunurile s se sustrag de la urmrire, judecat sau executarea pedepsei;
b)ascunderea

sau disimularea adevratei naturi a provenienei, a siturii,

a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora, cunoscnd c bunurile provin din svrirea de infraciuni;
c)dobndirea,

deinerea sau folosirea de bunuri, cunoscnd c acestea

provin din svrirea de infraciuni. In afara diferenelor privitoare la coninutul obiectiv, n noua lege nu exist o enumerare a infraciunilor premis a splrii banilor, cum exista n Legea nr. 21/1999, astfel c sfera de aplicare a acesteia, cel puin teoretic, sa extins comparativ cu legea anterioar. In forma iniial, art. 23 din Legea nr. 656/2002 cuprindea un alineat (al doilea), care sanciona fapta de asociere pentru svrirea infraciunii de splare a banilor. Acest alineat a fost abrogat prin art. 34 din Legea nr. 39/2003. In afar de modificarea legislativ menionat mai sus, Legea nr. 656/2002 a suferit mai multe modificri i completri succesive8, dar cele mai importante sunt cele intervenite prin O.U.G. nr. 53/2008.
8Este vorba despre Legea nr. 230/2005, O.U.G. nr. 135/2005, Legea nr. 36/2006, Legea nr. 405/2006 i Legea nr. 306/2007.

Principalele izvoare formale europene n materia prevenirii, descoperirii i sancionrii faptelor de splare a banilor sunt: Convenia european din 8 noiembrie 1990 privind splarea, descoperirea, sechestrarea i confiscarea produselor infraciunii, ncheiat la Strasbourg n 1990, ratificat de Romnia prin Legea nr. 263/20029; Directiva nr. 91/308/EEC referitoare la prevenirea utilizrii sistemului financiar pentru splarea banilor10; Directiva nr. 2001/97/CE de modificare a Directivei nr. 91/308/EEC11; Directiva 2005/60/CE privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismului12; Directiva "persoanei 2006/70/EC expuse privind i a stabilirea criteriilor msurilor tehnice de implementare a Directivei 2005/60/EC cu privire la definiia politic" pentru procedurile de cunoatere simplificat a clientelei, precum i,pentru excepiile cu privire la activitile financiare ntreprinse ocazional sau foarte limitate13. In urma analizei reglementarii splrii banilor n alte state, se observ c exist anumite diferene notabile. In anumite state (Italia, Frana etc.), n cazul infraciunii de splare a banilor se poate cumula pedeapsa nchisorii cu pedeapsa amenzii, iar dac splarea banilor este comis n mod obinuit sau n band organizat pedeapsa prevzut de lege este mult mai mare. In Rusia i Republica Moldova splarea banilor este considerat mai grav dac valoarea bunurilor ce constituie obiectul material al infraciunii este de proporii mari".
Ca un element de difereniere, se impune s menionm prevederea existent n Codul penal spaniol, conform creia dac bunurile ce formeaz obiectul splrii banilor provin din traficul de droguri pedeapsa urmeaz a fi aplicat n jumtatea ei superioar. In dreptul spaniol, sunt sancionate penal i faptele de splare a banilor care mbrac forma unei neglijene grave.

9 Publicat n M. Of. nr. 353 din 28 mai 2002. 10 Publicat n Jurnalul Oficial L 166 din 28.06.1991. 11 Publicat n Jurnalul Oficial L 344/76 din 28.12.2001. 12 Publicat n Jurnalul Oficial nr. L 309 din data de 25.11.2005. 13Publicat n Jurnalul Oficial nr. L 214, din data de 04.08.2006.

Analiza coninutului infraciunii de splare a banilor

Scopul splrii banilor l constituie mascarea sau ascunderea faptelor infracionale din a cror svrire provin fondurile ilicite, urmnd ca acestea, dup ce li s-a creat o origine aparent licit, s fie folosite pentru derularea unor afaceri licite sau pentru finanarea svririi unor noi infraciuni care s aduc alte fonduri pentru partjcipani14. In multe cazuri banii murdari dup ce sunt splai" prin intermediul unor mijloace avnd aceast finalitate sunt din nou murdrii", deoarece sunt folosii pentru finanarea svririi anumitor infraciuni. Se poate vorbi despre un cerc vicios al fenomenului splrii banilor sau despre efectul bulgrelui de zpad care prin rostogolire acoper zpada din straturile incipiente, crescnd n continuu. Att la nivelul reglementrii, ct i la cel al teoriei n materie, opiniile privind definirea i domeniul de cuprindere al splrii banilor sunt neunitare. Referitor la natura infraciunii de splare a banilor, n doctrina de specialitate s-au fcut anumite precizri pertinente, cum ar fi: splarea banilor reprezint procesul de convertire a banilor murdari", adic a profitului obinut de pe urma infraciunilor n bani curai"; splarea banilor const n eliminarea sau deghizarea existenei ilegale a bunului, sursa ilegal, titlul de proprietate i utilizarea profitului de pe urma activitiiinfracionale, proces prin care acest profit apare ca provenind dintro sursa legal; convertirea (transformarea) i transferarea unei proprieti se refer la fapte ce se comit, de obicei, de ctre cel care posed acea proprietate i care dorete s-i ascund sau s mascheze originea ilegal a acesteia; modalitatea tinuirii sau deghizrii naturii, originii, amplasrii etc. este efectuat de angajai ai unor instituii financiar-bancare, ageni, comerciani s.a.. In una dintre primele definiii date fenomenului splrii banilor, n doctrina noastr, se consider c acesta const n transformarea sau
14M. Hotca, M. Dobrinoiu, Elemente de drept penal al afacerilor, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2008, p. 286.

transferarea cu intenie a bunurilor de orice fel, materiale sau nemateriale, mobile sau imobile, tangibile sau intangibile, a valorilor i sumelor de bani, indiferent de forma lor de eviden, cunoscnd c acestea sunt rezultate din svrirea sau participarea la comiterea uneia din infraciunile de contraband, evaziune fiscal, trafic de stupefiante, prostituie, proxenetism, trafic de valut fals, furturi la comand, luare de mit, trafic de influen, antaj, bancrut frauduloas, nelciune, gestiune frauduloas, n scopul de a ascunde originea ilegal a acestora. In ceea ce privete fazele (etapele) splrii banilor, exist trei concepii principale, i anume: a) splarea banilor n dou faze; b) splarea banilor n trei faze; c) splarea banilor n patru faze. Cea mai ntlnit este cea promovat de Grupul de aciune financiar (GAFI), care n unul dintre primele sale rapoarte, denumit Lupta contra splrii capitalurilor" (februarie 1990), arta c procesul de splare se desfoar n trei etape fundamentale, respectiv: plasarea, stratificarea i integrarea15. In doctrin, de regul, se consider c obiectul juridic special (specific) al infraciunii de splare a banilor este complex (plural)16. Astfel, se arat c obiectul juridic specific al splrii de bani cuprinde dou categorii de relaii sociale: relaiile sociale privitoare la nfptuirea justiiei i cele patrimoniale17, referitoare la circulaia juridic licit a bunurilor, considerndu-se c infraciunea de splare a banilor afecteaz nu numai circuitul juridic legal al bunurilor, ci i nfptuirea justiiei, deoarece ngreuneaz activitatea de restabilire a ordinii de drept nclcate18. In ceea ce ne privete, apreciem c aceast infraciune are ca obiect juridic, n principal, relaiile sociale referitoare la nfptuirea justiiei, care sunt lezate sau periclitate prin operaiunile juridice de orice fel,
15 M. Mutu, Splarea banilor - aspecte juridico-penale, tez de doctorat, Chiinu, 2005, p. 76. M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, op. cit., p. 303. I. Grbule Infraciuni de corupie, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010, p. 383. Idem, p. 313.

16 17 18

efectuate n scopul mpiedicrii identificrii originii ilicite, a siturii, a circulaiei, a titularului real al dreptului de proprietate ori a existenei altor drepturi cu privire la un bun, de ctre o persoan, iar n subsidiar obiectul juridic cuprinde i relaiile patrimoniale, referitoare la circulaia juridic licit a bunurilor. Alturi de relaiile sociale privitoare la nfptuirea justiiei, credem c, n subsidiar, sunt vtmate sau periclitate i relaiile sociale privind circulaia juridic legal a bunurilor, ntruct circuitul economic este, fr ndoial, afectat prin derularea unor operaiuni nelegale, putndu-se spune c, din acest punct de vedere, infraciunea de splare a banilor este o infraciune din domeniul afacerilor19, deoarece vatm sau pericliteaz relaiile sociale ce se nasc i dezvolt n legtur cu derularea activitilor economice, fiind, practic, de neconceput ca fenomenul splrii banilor s nu afecteze n sens negativ, evident, lumea afacerilor. Splarea de bani este o infraciune care are obiect material, deoarece operaiunile juridice specifice privesc n principal bunuri corporale (de pild, apartamente, titluri de valoare, bani n numerar etc.)20. Obiectul material al infraciunii de splare a banilor l constituie bunurile corporale asupra crora se exercit elementul material al infraciunii i care, la rndul lor, au provenien de natur infracional 21. Potrivit art. 2 din Legea nr. 656/2002, prin bunurile care fac obiectul infraciunii de splrii banilor se nelege bunurile corporale sau necorporale, mobile ori imobile, precum i actele juridice sau documentele care atest un titlu ori un drept cu privire la acestea. In doctrin s-a discutat dac pot forma obiect material al infraciunii de splare a banilor bunurile care nu se afl n circuitul n circuitul juridic civil, cum sunt cele din domeniul public (spre exemplu, bunurile care fac parte din patrimoniul naional). Rspunsul este afirmativ, deoarece legea nu distinge n niciun fel22. Or, ubi lex non distinquit, nec nos distinquere debemus.
19M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Op. cit., p. 24. 201. Lascu, Op. cit., p. 14. 21 P. Ciobanu, Op. cit., p. 9. 22 M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Op. cit., p. 306.

Pentru a dobndi calitatea de subiect activ al infraciunii de splare a banilor, o persoan fizic trebuie s ndeplineasc toate condiiile generale pentru reinerea unei atare caliti, i anume vrsta minim, responsabilitatea i libertatea de voin i aciune. Fptuitorul persoan fizic trebuie s fi mplinit la data svririi faptei vrsta de 14 ani i s aib discernmnt. Responsabilitatea este starea unei persoane de a avea reprezentarea conduitei sale i a urmrilor acesteia, orientndu-i n mod voit energia sa fizic n raport cu aceast conduit. Libertatea de voin i aciune este aptitudinea omului de a lua liber decizia infracional i de svrire neconstrns a faptei. In doctrin i practica judiciar exist dou opinii n ceea ce privete chestiunea dac autorul sau alt participant la infraciunea principal (delictum principale - din care provin banii murdari) poate fi sau nu subiect activ al infraciunii de splare a banilor (delictum subsequens). Cu privire la aceast problem de drept, n doctrin se consider c autorul sau ceilali participani la infraciunea principal (delictum principale - din care provine bunul albit) nu pot fi subieci activi al infraciunii de splare a banilor (delictum subsequens), deoarece ei au devenit deintori ai bunurilor ce formeaz obiectul material al splrii banilor prin comiterea faptei principale. De asemenea, s-a argumentat c ar fi nclcat principiul non bis in idem, principiu conform cruia o persoan poate fi tras la rspundere penal pentru aceeai fapt numai o singur dat. Legea penal american (S.U.A.) nu sancioneaz persoana care a comis fapta principal i, conform unei pri a literaturii de specialitate, nici legea german nu incrimineaz fapta participantului la infraciunea principal, cu excepia complicelui, care poate fi sancionat dac pentru fapta primar este sancionat mai aspru. In practica judiciar din ara noastr se regsete, n principal, punctul de vedere conform cruia autorul sau alt participant la infraciunea din care provin bunurile splate poate fi subiect activ al infraciunii de splare a banilor. In cazul infraciunii conexe splrii banilor, prevzut de art. 24 10

din Legea nr. 656/2002, subiectul activ al infraciuni este calificat, deoarece trebuie s fac parte din categoria persoanelor care au obligaiile prevzute de art. 18 din Legea nr. 656/2002. Practic este vorba fie de personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor, fie de persoanele prevzute n art. 8 din Legea nr. 656/2002. Pot fi subieci activi ai infraciunii de splare a banilor i persoanele care exercit profesii liberale, inclusiv avocaii, dac este vorba despre informaii obinute fr legtur cu derularea unei proceduri judiciare. n acest sens a decis Curtea de Justiie a Comunitilor Europene, dispunnd c: Obligaiile de informare i de cooperare cu autoritile responsabile de combaterea splrii banilor prevzute la articolul 6 alineatul (1) din Directiva 91/308/CEE a Consiliului din 10 iunie 1991 privind prevenirea folosirii sistemului financiar n scopul splrii banilor,. Aceast concepie se gsete i n legislaia Principatului Liechtenstein unde se consider c burgurile pot fi splate numai de ctre o persoan care nu a participat la infraciunea premis. 2001/97/CE a Parlamentului European si a Consiliului din 4 decembrie 2001, si impuse avocatilor de articolul 2a punctul 5 din aceast directiv, tinnd cont de articolul 6 alineatul (3) al doilea paragraf din aceasta, nu ncalc dreptul la un proces echitabil, astfel cum acesta este garantat de articolul 6 din CEDO si de articolul 6 alineatul (2) din Tratatul UE. In ceea ce priveste persoana juridic si aceasta poate avea calitatea de subiect activ al infractiunii prevzute de art. 23 din Legea nr. 656/2002 dac sunt ndeplinite conditiile privind rspunderea penal a acesteia (art. 19 C.pen.). Prin decizia Curtii de Justitie a Comunittii Europene din 2 octombrie 1991, aceast instant recunoaste, indirect, principiul rspunderii penale a persoanelor juridice. Rspunderea penal a persoanei juridice este, de altfel, mentionat si n Conventia de la Varsovia. Potrivit art. 10 din aceast Conventie: 1. Fiecare parte va adopta msurile legislative si alte msuri necesare pentru a se asigura c persoanele juridice pot fi trase la rspundere pentru infractiunile de splare de bani, stabilite n conformitate cu prezenta conventie, comise n interesul lor de orice persoan fizic ce actioneaz fie n nume propriu, fie ca parte a unui organ al persoanei juridice, care detine o functie de conducere n cadrul persoanei juridice, n baza: d) unei mputerniciri de reprezentare a persoanei juridice; 11

e) unei atributii de a lua decizii n numele persoanei juridice; f) unei atributii de a exercita un control n cadrul persoanei juridice respective, precum si n cazul implicrii unei astfel de persoane fizice n calitate de complice sau instigator la infractiunile mentionate mai sus. In afar de cazurile prevzute la parag. 1, fiecare parte va lua msurile necesare pentru a se asigura c o persoan juridic poate fi tras la rspundere n cazul n care lipsa de supraveghere si control de ctre o persoan fizic prevzut n parag. 1 a fcut posibil comiterea faptelor penale, mentionate la parag. 1, n avantajul persoanei juridice respective, de ctre o persoan fizic subordonat persoanei juridice respective. Rspunderea unei persoane juridice n conformitate cu prezentul articol nu va exclude procedurile judiciare penale mpotriva persoanelor fizice care sunt autori, instigatori sau complici la comiterea faptelor penale menionate n parag. 1. Fiecare parte se va asigura c persoanele juridice rspunztoare conform prezentului articol vor face obiectul unor sanctiuni penale sau de alt natur, efective, proportionale si descurajatoare, inclusiv sanctiuni pecuniare. Conform art. 19 C. pen., persoanele juridice, cu excepia statului, a autoritilor publice i a instituiilor publice care desfoar o activitate ce nu poate face obiectul domeniului privat, rspund penal pentru infraciunile svrite n realizarea obiectului de activitate sau n interesul ori n numele persoanei juridice, dac fapta a fost svrit cu forma de vinovie prevzut de legea penal. Rspunderea penal a persoanei juridice nu exclude rspunderea penal a persoanei fizice care a contribuit, n orice mod, la svrirea aceleiai infraciuni. Prin realizarea obiectului de activitate nelegem c un reprezentant al persoanei juridice a comis o infraciune cu prilejul transpunerii n practic a activitilor pe care, potrivit legii sau actelor constitutive, persoana juridic le poate desfura. Se poate spune c o infraciune este comis n interesul persoanei juridice n situaia n care folosul obinut prin infraciune revine, n totul sau n parte, persoanei juridice n discuie. O infraciune va fi svrit n numele persoanei juridice dac persoana fizic care comite fapta acioneaz n calitate de reprezentant legal sau convenional al persoanei juridice. 12

Dac fapta este comis de alte persoane dect organele persoanei juridice, pentru existena infraciunii este necesar ca acestea s fi tiut sau s fi trebuit s tie despre activitatea prepusului sau reprezentantului su. In caz contrar, este exclus rspunderea penal a persoanei juridice dac infraciunea este comis pe neateptate de ctre un simplu prepus al persoanei juridice. i noul Cod penal prevede rspunderea penal a persoanei juridice, dar exist unele diferene fa de reglementarea din actualul Cod penal. Astfel, conform art. 135 din noul Cod penal, persoana juridic, cu excepia statului i a autoritilor publice, rspunde penal pentru infraciunile svrite n realizarea obiectului de activitate sau n interesul ori n numele persoanei juridice. Instituiile publice nu rspund penal pentru infraciunile svrite n exercitarea unei activiti ce nu poate face obiectul domeniului privat. Rspunderea penal a persoanei juridice nu exclude rspunderea penal a persoanei fizice care a contribuit la svrirea aceleiai fapte. Subiectul pasiv principal al infraciunii de splare a banilor este statul, deoarece titularul valorii sociale ocrotite n principal (nfptuirea justiiei) este acesta. Statul este cel care organizeaz activitatea de aplicare i respectare a prevederilor legale referitoare la asigurarea corespunztoare a circulaiei juridice a bunurilor. Avnd n vedere existena i a unui al doilea obiect juridic (relaiile sociale privind protecia derulrii licite a circuitului juridic al bunurilor), infraciunea poate avea i un subiect pasiv secundar (adiacent), n cazul n care este vtmat sau periclitat o valoare social aparinnd unui particular persoan fizic sau juridic. Se observ, deci, c subiectul pasiv secundar variaz n funcie de felul infraciunii principale. Infraciunea de splare a banilor presupune preexistena svririi altei infraciuni, respectiv a infraciunii din care provine bunul ce constituie obiectul splrii banilor, infraciune care constituie aa-numita situaie premis a infraciunii. Aceast infraciune este denumit infraciune principal (primar, premis, predicat etc.). 13

In practica judiciar s-a reinut c aceast infraciune presupune ca situaie premis existena unui bun provenind din svrirea unei infraciuni, neavnd relevani cine a comis infraciunea". In accepiunea legii, infraciunea de splare de bani constituie o infraciune mijloc, prin care fptuitorul urmrete ajutarea unei persoane, care a comis o infraciune din care au rezultat bunuri, s ascund proveniena ilicit a acestora, i, practic, s sustrag de la urmrire, judecat sau de la executarea pedepsei, elementul material al infraciunii avnd drept scop ascunderea sau disimularea originii ilicite a bunurilor. Prima variant a infraciunii de splare a banilor se poate realiza n dou modaliti normative alternative23. Este vorba despre aciunea de schimbare de bunuri si despre aciunea de transfer de bunuri. Aciunea de schimbare de bunuri este o operaiune juridic prin care are loc nlocuirea unui bun provenit din svrirea unei infraciuni cu alt bun de provenien licit. De pild, cedarea unui autoturism furat n schimbul unui teren. De asemenea intr n coninutul primei modaliti infracionale, schimbul valutar (cnd se schimb dou sume de bani). De pild, se schimb o sum de bani din moneda Euro n dolari USA. In doctrin, se consider c aciunea de schimbare a bunului include i modificarea nfirii aspectului sau a altor elemente ale acestuia, prin diverse modaliti. Spre exemplu, schimbarea seriei i numrului de nmatriculare a unui autoturism. Aciunea de transfer este o operaiune juridic prin care se transmit drepturi de natur patrimonial referitoare la un bun dobndit din svrirea unei infraciuni. Prin aciunea de transfer se pot efectua i simple remiteri materiale ale unor bunuri, fr remiterea s fie nsoit de transmiterea vreunui drept referitor la bunurile n cauz. Spre exemplu, vinderea sau donarea unor obiecte de art furate. In literatura de specialitate se apreciaz c n noiunea de transfer intr i transferul de bani dintr-un cont n altul, n cadrul aceleai bnci, sau de la o banc la alt banc.
23 M. Hotca, M. Dobrinoiu, Op. cit., p. 314.

14

Dintre formele transferului de valori, n doctrin sunt menionate mai multe categorii de operaiuni, cum ar fi: deplasarea capitalului dintr-o ar n alta, cu aparena folosirii n vederea ncheierii unei tranzacii comerciale; deplasri de fonduri bneti, cu aparen de pli pentru operaiuni legale (de pild, cumprarea de obligaiuni); deplasri de bani dintr-o ar n alta, legate de efectuarea unor tranzacii bursiere de natur speculativ; pli fictive prin intermediul cardului; pli prin sisteme bancare de transfer la distan a banilor (Western Union, MoneyGram etc.) s.a.; Aciunea de ascundere sau disimulare a naturii reale infracionale a bunului, a siturii, a dispoziiei, a circulaiei sau a proprietii bunurilor ori a drepturilor asupra acestora const n camuflarea provenienei sau situaiei sale juridice, prin operaiuni complexe juridice, economice, financiare sau prin alte activiti prin care se poate realiza mascarea originii infracionale a bunurilor obinute nelegal. Disimularea sau ascunderea siturii unui bun privete mascarea faptului localizrii lui efective24. De pild, bunul figureaz c se afl ntr-un anumit depozit, dar n realitate acesta se afl n exploatare pe un antier. Aciunea de dobndire a unui bun provenit din svrirea unei infraciuni const n operaiunea prin care o persoan obine bunul n discuie, aflndu-se n cunotin de cauz, adic are tiin de originea infracional a bunului25. De exemplu, subiectul activ tie c bunul pe care l-a dobndit provine din svrirea de infraciuni de trafic de droguri26. Dobndirea poate privi oricare dintre atributele dreptului de proprietate, inclusiv nuda proprietate27. Aciunea de deinere a unui bun de natur infracional const n stpnirea unui bun care provine din svrirea unei fapte ce constituie infraciune28. Deinerea este o activitate care are o anumit durat, ceea ce nseamn c sunt excluse deinerile" instantanee.
24 I. Grbuie, Op. cit., p. 384. 25 Ibidem, p. 385. 26Art. 2 sau 3 din Legea nr. 143/2000. 271. Grbuie, Op. cit., p. 385. 28 H. Diaconescu, Infraciunile de corupie i cele asimilate sau n legtur cu acestea, Ed. AII Beck, Bucureti, p. 312.

15

Aciunea de folosire a unui bun provenit din svrirea unei infraciuni este o activitate prin care se obin avantaje de pe urma uzului acestuia29. Avantajele pot fi att materiale (evaluabile n bani), ct i de natur spiritual. Raliindu-ne opiniei exprimate deja n doctrin, considerm i noi c, de lege ferenda, ar trebui stipulate n lege infraciunile care pot constitui premise ale splrii banilor sau plafonul valoric minim30. Urmarea imediat a infraciunii de splare a banilor, n ceea ce privete obiectul juridic principal, const ntr-o stare de pericol pentru activitatea de nfptuire a justiiei, astfel c aceast infraciune poate fi ncadrat n categoria infraciunilor de pericol. Splarea banilor determin trecerea bunului ce provine dintr-o fapt prevzut de legea penal n alt sfer patrimonial pentru a se crea o aparen de legalitate. Legtura (denumit i raportul) de cauzalitate este cel de-al treilea element obligatoriu al laturii obiective, aceasta nefiind altceva dect liantul (relaia de tipul cauz- efect) ce trebuie s existe ntre elementul material (aciunea interzis) i urmarea imediat (starea de pericol sau vtmarea efectiv). In literatura de specialitate, se poart ns discuii n ceea ce privete modalitile inteniei, respectiv dac splarea banilor poate fi svrit att cu intenie direct, ct i cu intenie indirect, dup caz. In cazul variantelor infracionale prevzute n art. 23 alin. (1) lit. a) i b), analiznd coninutul legal al infraciunii, constatm c latura subiectiv trebuie s mbrace, de regul, modalitatea inteniei directe, deoarece att varianta referitoare la schimbarea sau transferul de bunuri, ct i cea privind ascunderea naturii provenienei acestora trebuie svrite cu intenie direct31. Fiind o infraciune intenionat, splarea banilor permite att tentativa, ct i actele de pregtire, dar numai tentativa este incriminat.
29Ibidem, p. 312. 30 M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2008, p. 325. 31 M. Hotca, M. Dobrinoiu, Op. cit., p. 317.

16

Actele de pregtire, dei sunt posibile, nu sunt sancionate, fiind lsate n afara incriminrii de ctre legiuitor32. De lege ferenda, considerm c actele preparatorii ar trebui s fie incriminate i n cazul infraciunii de splare a banilor, deoarece ele sunt, de regul, deosebit de periculoase, practic, de multe ori, n funcie de modul cum este pregtit svrirea infraciunii de splare a banilor, depinznd i succesul" acesteia. Ca tehnic de sancionare, propunem asimilarea actelor preparatorii cu tentativa, n norma de incriminare precizndu-se c Sunt asimilate cu tentativa i procurarea sau adaptarea mijloacelor ori a instrumentelor, precum i luarea de msuri n vederea svririi faptelor de splare a baniloi". Tentativa la infraciunea examinat const n punerea n executare a inteniei de a realiza una dintre modalitile infraciunii de splare a banilor, executare care este ntrerupt, iar rezultatul nu se produce din diverse cauze. In cazul infraciunii de splare a banilor, tentativa este posibil numai n modalitatea imperfect, adic a ntreruperii executrii elementului material, deoarece rezultatul (starea de pericol) se produce instantaneu cu realizarea elementului material al infraciunii33. Referitor la consumarea infraciunii, precizm c aceasta are loc n momentul n care a fost executat integral elementul material al faptei. In practica judiciar, din cauza faptului c de multe ori exist posibilitatea ca denuntorul s se considere lipsit de protecie dac sesizeaz organele de urmrire penal, trebuie s fie rezolvate o serie de probleme legate de efectuarea actelor premergtoare, care sunt destinate verificrii datelor deinute de organele judiciare sau, n anumite cazuri, de a le completa, n vederea desprinderii concluziilor corespunztoare pentru nceperea sau nenceperea urmririi penale. Pentru a evita nceperea urmririi penale fr s existe suficiente indicii temeinice din care s se poat trage concluzia c a fost svrit o infraciune i fptuitorul poate fi tras la rspundere penal, n literatura de
32C. Voicu, Ai. Boroi, Fi. Sandu, I. Moinar, M. Gorunescu, S. Corleanu, Op. cit., p. 289. 33 Ibidem.

17

specialitate s-a propus ca ntr-o viitoare reglementare s fie acordate posibiliti de investigare sporite organelor judiciare n privina efecturii actelor premergtoare fazei urmririi penale. Unul dintre aspectele specifice infraciunilor de splare a banilor este acela c declaraiile nvinuitului sau ale inculpatului, precum i ale celorlalte pri sunt de multe ori neltoare, deoarece cei care comit asemenea infraciuni sunt oameni care au experien infracional bogat i au intrat deseori n contact cu autoritile statului, cunoscndu-i foarte bine drepturile, astfel c uneori abuzeaz de exercitarea acestora. In cazul infraciunilor de splare a banilor, principiul operativitii trebuie respectat cu mare strictee n ceea ce privete administrarea probelor, deoarece pentru investigarea cu succes a acestor infraciuni, bunurile sau valorile ce formeaz obiectul lor pot fi uneori ascunse sau transmise ctre alte persoane.

Instituii i proceduri de identificare a clienilor i de prelucrare a informaiilor referitoare ia splarea banilor

Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor (denumit n continuare Oficiul sau ONPCSB) a fost nfiinat, pentru prima dat n Romnia, prin Legea nr. 21/1999 pentru prevenirea i sancionarea splrii banilor, avnd n vedere necesitatea existenei unei autoriti, la nivel naional, n domeniul combaterii splrii banilor. In acelai an, prin H.G. nr. 413/1999, a fost aprobat Regulamentul de organizare i funcionare ONPCSB i a structurilor sale teritoriale, iar dup obinerea sediului (luna iunie 1999) au fost fcute i primele angajri34. Ulterior, prin Legea nr. 656/2002, care a abrogat Legea nr. 21/1999, ONPSCB a fost reorganizat i n prezent beneficiaz de un nou Regulament de organizare i funcionare, aprobat prin H.G. nr. 1599/200835. In prezent, ONPCSB este Unitatea de Informaii Financiare a Romniei
34 www.onpcsb.ro. 35 H.G. nr. 1599/2008 a abrogat H.G. nr. 531/2006 privind regulamentul de organizare i funcionare a O.N.P.C.S.B. (M. Of. nr. 841 din 15 decembrie 2008).

18

(FIU) de tip administrativ, cu rol de lider n elaborarea, coordonarea i implementarea sistemului naional de combatere a splrii banilor i finanrii terorismului, fiind condus de un preedinte, numit din rndul membrilor Plenului Oficiului i care reprezint instituia n relaiile cu autoritile legislative, judiciare i administrative, precum i cu persoanele fizice i juridice din ar i strintate. Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor beneficiaz de un aparat propriu, a crui organigram a fost modificat prin H.G. nr. 1599/2008 referitoare la aprobarea Regulamentului de organizare i funcionare a ONPCSB, act normativ prin care au fost nfiinate dou direcii noi, respectiv Direcia Supraveghere i Control i Direcia Juridic i Metodologie, alturi de celelalte structuri deja existente. Infiinarea Direciei de Supraveghere i Control a fcut parte din msurile urgente ce trebuiau ntreprinse n legtur cu punerea n aplicare a Recomandrilor nscrise n Raportul de evaluare Moneyval, document n care era menionat ngrijorarea cu privire la necesarul de resurse disponibile pentru supraveghere, apreciindu-se c Unitatea de Informaii Financiare a Romniei prezint o lips de personal n ceea ce privete supraveghetorii on-site (12 persoane) n comparaie cu numrul mare i diversitatea entitilor supravegheate (un numr foarte mare de instituii financiare non- bancare, furnizori de servicii de transmitere a banilor i toate celelalte entiti care nu au autoritate de supraveghere). Dup aderarea Romniei la Uniunea European, la data de 1 ianuarie 2007, a continuat monitorizarea rii noastre pentru implementarea angajamentelor asumate n toate domeniile acquis-ului F1F, fapt care a condus la necesitatea dispunerii de ctre autoritile romne a unor msuri legislative i instituionale pentru funcionarea eficient a sistemului de combatere a splrii banilor i a finanrii terorismului, n ceea ce privete: a) prevenirea folosirii entitilor raportoare financiare i non-financiare, n scopul splrii banilor i finanrii actelor de terorism, prin detectarea vulnerabilitilor i evoluiilor sectoriale;
b)

mbuntirea cooperrii internaionale ntre FlU-urile din Statele Membre 19

UE, n conformitate cu prevederile Deciziei Consiliului 2000/642/JHA privind acordurile de cooperare ntre Unitile de Informaii Financiare din Statele Membre, n domeniul schimbului de informaii; c) ntrirea supravegherii n sectoarele vulnerabile de activitate (de exemplu: profesii juridice liberale, organizaii non-guvernamentale, agenii imobiliare); d) mbuntirea asistenei judiciare. Prin Legea nr. 508/200436 a fost nfiinat Direcia de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism (denumit n continuare i D.I.I.C.O.T.), ca structur cu personalitate juridic, specializat n combaterea infraciunilor de criminalitate organizat i terorism, n cadrul Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie37. Procurorul general al Parchetului de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie conduce Direcia de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism prin intermediul procurorului-ef al Direciei de Investigare a Infraciunilor de Criminalitate Organizat i Terorism. Prin Ordinul MJLC nr. 1226/C/2009 a fost aprobat Regulamentul de organizare i funcionare a D.I.I.C.O.T. Direcia de Investigare a Fraudelor este o unitate specializat din cadrul Poliiei i romne, controlul care are ca obiectiv prioritar n prevenirea i cu combaterea criminalitii circumscrise domeniului economico-financiar sub conducerea procurorilor desemnai, conformitate prevederile legale. Poliia de investigare a fraudelor funcioneaz att la nivel central, ct i la nivel teritorial, avnd urmtoarea structur organizatoric38: a) la Inspectoratul General al Poliiei Romne funcioneaz Direcia de Investigare a Fraudelor, organizat pe servicii i compartimente specializate pe sectoare i linii de munc; b) la Direcia General de Poliie a Municipiului Bucureti funcioneaz
36 Publicat n M. Of. nr. 1089 din 23 noiembrie 2004. 37I. Neagu, Tratat de procedur penal. Partea general, voi. I, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2009, p. 158. 38www.politiaromana.ro.

20

Serviciul de Investigare a Fraudelor i servicii corespondente n cadrul poliiilor de sector; c) la inspectoratele judeene de poliie funcioneaz serviciile de investigare a fraudelor, organizate pe linii i sectoare de munc, coordonate de conducerea inspectoratelor judeene de poliie; d) n oraele nereedin de jude, n funcie de situaia operativ sunt constituite birouri de investigarea fraudelor n subordinea efului poliiei locale sau compartimente de investigarea fraudelor, care sunt incluse n structurile Serviciului de Investigare a Fraudelor judeean. Direcia de Investigare a Fraudelor i formaiunile de profil ale Poliiei romne investigheaz i cerceteaz faptele svrite de persoanele ce ncalc legislaia n domeniul economico-financiar, efectund acte premergtoare i de urmrire penal inclusiv n ceea ce privete faptele de splare a banilor. Potrivit art. 4 alin. (1) din O.U.G. nr. 99/200639, Banca Naional a Romniei este autoritatea competent cu privire la reglementarea, autorizarea i supravegherea prudenial a instituiilor de credit. Instituiile de credit sunt: a) fie entiti ale cror activiti constau n atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n acordarea de credite n cont propriu; b) fie entiti, altele dect cele prevzute la lit. a), care emit mijloace de plat n form de moned electronic. Potrivit Regulamentului Parlamentului European i al Consiliului (CE) nr. 1781/2006 din 15 noiembrie 2006 cu privire la informaiile privind pltitorul, care nsoesc transferurile de fonduri, supravegherea respectrii dispoziiilor legale n materie revine Bncii Naionale a Romniei, pentru instituiile de credit, iar Oficiul are n competen supravegherea respectrii legii n cazul altor persoane care efectueaz transferuri de bani. Comisia Naional a Valorilor Mobiliare (denumit n continuare C.N.V.M.) este autoritatea public competent s asigure respectarea legislaiei care reglementeaz piaa de capital, n special prevederile Legii nr.
39Publicat n M. Of. nr. 1027 din 27 decembrie 2006.

21

297/2004 privind piaa de capital40. Conform art. 4 din Legea nr. 32/2000, punerea n executare a prevederilor acestei legi, supravegherea i controlul respectrii dispoziiilor sale revin Comisiei de Supraveghere a Asigurrilor (denumit n continuare C.S.A.), n scopul aprrii drepturilor asigurailor i al promovrii stabilitii activitii de asigurare n Romnia. Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private reglementeaz, coordoneaz, supravegheaz i controleaz activitatea sistemului de pensii private. Actul normativ care prevede atribuiile acestei autoriti publice este O.U.G. nr. 50/2005. In baza Planului de aciune pentru implementarea Strategiei Naionale Antidrog n perioada 2005 - 2008, aprobat prin H:G. nr. 323/2005, n cadrul obiectivului specific nr. 6 "Prevenirea i combaterea practicilor de splare a banilor provenii din infraciuni la regimul drogurilor i precursorilor prin msuri comune ale structurilor de lupt antidrog cu Banca Naional i Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor", Oficiului i-a revenit msura (6.3) intitulat Implementarea unor proiecte operaionale comune cu Statele Membre ale Uniunii Europene", n baza creia Oficiul a raportat semestrial aspecte privind cooperarea internaional n domeniul prevenirii i combaterii splrii banilor i finanrii actelor de terorism, precum i situaia sesizrilor cuprinznd indicii temeinice de splare a banilor provenii din infraciuni aflate n regimul juridic al drogurilor i precursorilor41. In cursul anului 2008, urmare aprobrii Ordonanei de Urgen a Guvernului nr. 53/2008 privind modificarea i completarea Legii nr. 656/2002 ONPCSB a demarat procedura necesar n vederea ncheierii unui Protocol de Colaborare ntre Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor i Agenia Naional de Integritate. Potrivit art. 3 alin. (1), de ndat ce salariatul unei persoane juridice sau una dintre persoanele fizice prevzute la art. 8 are suspiciuni c o operaiune
40 Publicat n M- Of. nr. 571 din 29 iunie 2004. 41 www.onpcsb.ro.

22

ce urmeaz s fie efectuat are ca scop splarea banilor sau finanarea actelor de terorism, va informa persoana desemnat conform art. 14 alin. (1), care va sesiza imediat Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor. Persoana desemnat va analiza informaiile primite i va sesiza Oficiul cu privire la suspiciunile motivate rezonabil. Acesta va confirma primirea sesizrii. Dac Oficiul consider necesar, poate dispune, motivat, suspendarea efecturii operaiunii pe o perioad de 48 de ore. n cazul n care cele 48 de ore se mplinesc ntr-o zi nelucrtoare, termenul se prorog pn la prima zi lucrtoare. Oficiul trebuie s comunice persoanelor prevzute la art. 8 din Legea nr. 656/2002, n termen de 24 de ore, decizia de suspendare a efecturii operaiunii ori, dup caz, msura prelungirii acesteia, dispus de Parchetul de pe lng Curtea Suprem de Justiie. Dac Oficiul nu a fcut comunicarea n termen de 24 de ore, persoanele la care se refer art. 8 vor putea efectua operaiunea. Conform art. 3 alin. (6) din Legea nr. 656/2002, persoanele prevzute la art. 8 ori persoanele desemnate potrivit dispoziiilor art. 14 alin. (1) vor raporta Oficiului, n cel mult 10 zile lucrtoare, efectuarea operaiunilor cu sume n numerar, n lei sau n valut, a cror limit minim reprezint echivalentul n lei a 15.000 euro, indiferent dac tranzacia se realizeaz prin una sau mai multe operaiuni ce par a avea o legtur ntre ele.

23

BIBLIOGRAFIE
1.

P. Ciobanu, Prevenirea i combaterea infraciunii de splare a banilor, Revista romn de drept al afacerilor nr. 5/2003. M. Mutu, Splarea banilor - aspecte juridico-penale, tez de doctorat, Chiinu, 2005. C. Adochiei, I. Adochiei, Splarea banilor, RDP nr. 1/2003. I. Grbule, Infraciuni de corupie, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2010. H. Diaconescu, Infraciunile de corupie i cele asimilate sau n legtur cu acestea, Ed. AII Beck, Bucureti.

2.

3. 4.

5.

24

6.

M.A. Hotca, M. Dobrinoiu, Infraciuni prevzute n legi speciale, Ed. C.H. Beck, Bucureti, 2008. I. Neagu, Tratat de procedur penal. Partea general, voi. I, Ed. Universul Juridic, Bucureti, 2009. www.politiaromana.ro. www.onpcsb.ro. http://en.wikipedia.org/wiki/Money_laundering.

7.

8. 9. 10.

11.Legea nr. 230/2005, O.U.G. nr. 135/2005, Legea nr. 36/2006, Legea nr. 405/2006 i Legea nr. 306/2007. 12. M. Of. nr. 353 din 28 mai 2002. 13.M. Of. nr. 571 din 29 iunie 2004. 14.M. Of. nr. 1089 din 23 noiembrie 2004. 15. M. Of. nr. 1027 din 27 decembrie 2006. 16.Jurnalul Oficial L 166 din 28.06.1991. 17. Jurnalul Oficial L 344/76 din 28.12.2001. 18. Jurnalul Oficial nr. L 309 din data de 25.11.2005. 19. Jurnalul Oficial nr. L 214, din data de 04.08.2006. 20. Art. 2 sau 3 din Legea nr. 143/2000. 21.H.G. nr. 1599/2008 a abrogat H.G. nr. 531/2006 privind regulamentul de organizare i funcionare a O.N.P.C.S.B. (M. Of. nr. 841 din 15 decembrie 2008).

25