SISTEMUL UNITAR DE ADMINISTRARE Consiliul de administraie (C.A.

)
1. Competen CA este un organ colectiv cu atribuii ce constau n gestiunea intern a societii i n reprezentarea acesteia n relaiile cu terii, fiind nsrcinat cu ndeplinirea tuturor actelor necesare i utile pentru realizarea obiectului de activitate al societii, cu excepia celor rezervate AGA. Deci, rolul CA este acela de a exercita atribuiile de conducere ale SA-ului i de reprezentare a societilor n raporturile cu terii. 2. Delegarea conducerii CA poate delega conducerea societii ctre 1 sau mai muli directori. Directorii pot fi numii dintre administratori sau din afara CA. Restul administratorilor din CA care nu dein funcii de directori sunt administratori neexecutivi. Membrii executivi ai CA exercit atribuiile de conducere n timp ce membrii neexecutiv ai CA exercit atribuiile de control (supravegherea conducerii). Majoritatea CA e format din administratori neexecutivi. Exist totui anumite competene pe care CA nu le poate delega directorilor: - stabilirea directivelor principale de activitate i dezvoltare a societii; - stabilirea politicilor contabile i a sistemului de control financiar; - numirea, revocarea, stabilirea renumeraiei directorilor; - supravegherea activitii directorilor; - pregtirea raportului anual, organizarea AGA i implementarea hotrrilor acestuia; - introducerea cererii pentru deschiderea proceduriiinsolvenei. Deci delegnd conducerea societii, CA, dei organ de conducere cu atribuii de gestiune intern i reprezentare a societii, se metamorfozeaz ntr-un organ colectiv de supraveghere. Conducerea poate fi delegat unuia sau mai multor directori, neexistnd o limit maxim a acestora, iar atunci cnd ne aflm n prezena unei pluraliti de directori, CA are obligaia s numeasc pe unul dintre ei director general. Directorul general poate fi chiar preedintele CA, cele dou funcii ne fiind incompatibile. Rolul directorului general este de a reprezenta societatea n raport cu terii i n justiie. CA pstreaz ns atribuia de reprezentare a societii n raporturile cu

directorii. Directorii numii de CA nu pot avea calitatea de salariai ai societii respective. n ceea ce privete atribuiile directorilor LSC stabilete c directorii iau toate msurile aferente conducerii exist totui 2 limitri care se refer la competena CA i cea AGA. Cu alte cuvinte, dac din punct de vedere ierarhic peste CA se afl doar AGA peste directorii se afl AGA ca for suprem deliberativ al societii i CA care exercit atribuia supravegherii activitii directorilor. Modul de organizare a activitii directorilor poate fi stabilit prin actul constitutiv sau, cel mai adesea, prin decizie a CA. n ceea ce privete supravegherea activitii directorilor oricare administrator poate solicita directorilor informaii cu privire la conducerea societilor mai mult LSC impunnd directorilor obligaia de a informa CA periodic asupra operaiunilor ntreprinse i ce urmeaz a fi ntreprins. Directorii pot fi revocai oricnd de ctre CA, revocare ce echivaleaz cu revocarea mandatului. Atunci cnd revocarea se dorete a fi abuziv directorii pot pretinde daune interese. n ceea ce privete rspunderea directorilor societii fa de societate, ca i n cazul administratorilor este guvernat de regulile mandatului. Dei este interzis ncheierea unor contracte de munc ntre administratori / directori i societate totui directorii se bucur de aceleai drepturi ca orice salariat, LSC asimileaz renumeraia directorilor cu renumeraia provenit din veniturile salariale) mai puin stabilitatea n munc deoarece directorii pot fi revocai oricnd de ctre CA iar n caz de revocare fr just cauz, directorul revocat nu poate cere reintegrarea n funcie, ci doar daune interese n msura n care va dovedi un prejudiciu. 3. Alegerea i revocarea membrilor CA Alegerea i revocarea membrilor CA se face de AGOA iar primii administratori sunt numii de fondatori n actul constitutiv. Administratorii pot fi revocai oricnd de AGA. 4. Candidatura la funcia de administrator Pot candida la funcia de administratori att membrii actuali ai CA ct i acionarii. Totodat se prevede c din CA pot face parte i membrii independeni. Aceast prevedere este facultativ i nu obligatorie i este argumentat prin faptul c directorii (administratori executivi) pot fi mai bine supraveghiai de 1 sau mai muli administratori independeni care nu au interese personale n societatea respectiv. Criteriile dup care se apreciaz independena administratorului sunt: s nu fie director al societii sau al unei societi controlate de aceasta i s nu fi ndeplinit aceast funcie n ultimii 5 ani;

 s nu fi fost salariat al societii sau al unei societi controlate de aceasta n ultimii 5 ani; s nu primeasc sau s nu fi primit de la societate sau de la o societate controlat de aceasta o renumeraie suplimentar; s nu fie acionar semnificativ al societii; s nu fi avut relaii de afaceri cu societatea; s nu fi fost auditor financiar sau asociat al actualului auditor al societii sau al unei societi controlate de aceasta, n ultimii 3 ani; s fie director ntr-o alt societate n care un director al societii e administrator neexecutiv; s nu fi fost administrator neexecutiv al societii mai mult de 3 mandate 5. Incompatibiliti pe durata mandatului Pe durata mandatului administratorii nu pot ncheia cu societatea contracte de munc deci nu se poate cumula funcia de administrator cu cea de salariat. Argumentul ar fi c obligaiile i rspunderea administratorului sunt reglementate de dispoziiile referitoare la mandat pentru a evita acionarea administratorului n justiie n temeiul CIM (contractului indiviual de munc). 6. Vacan a funciei de administrator n caz de vacan a funciei de administrator AGOA trebuie s se ntruneasc pentru a completa numrul minim de membrii ai CA. 7. Comitetele consultative CA poate nfiina comitete consultative pentru o mai bun organizare a consiliului, care s aib ca atribuii efectuarea de investigaii i elaborarea de recomandrii pentru consiliu materializate n rapoarte de activitate pe care le nainteaz CA n domenii precum auditul, renumerarea administratorilor, directorilor, cenzorilor, nominalizarea de candidai pentru diferite posturi. Fiecare comitet e format din minim 2 membrii ai CA i cel puin un membru al fiecrui comitet trebuie s fie administrator neexecutiv => nu se pot nfiina comitete dac SA-ul nu are administratori independeni (obs: oricare administrator independent este i administrator neexecutiv dar nu oricare administrator neexecutiv este i membru independent). 8. Preedintele C.A. CA va fi condus de un preedinte care spre deosebire de directori trebuie s fie o persoan care are deja calitatea de administrator. Alegerea preedintelui CA se face de ctre CA cu excepia situaiei cnd n actul constitutiv s-a prevzut c alegerea se face de ctre AGOA.

Preedintele CA e numit pe o perioad ce nu poate depi durata mandatului su de administrator 2-4 ani el putnd fi revocat de ctre CA, dac a fost ales de acesta, sau de AGOA indiferent dac a fost ales de CA sau numit de AGOA (AGOA are aceast competen). Rolul preedintelui este de a coordona activitatea CA i de a prezenta adunrii generale a acionarilor rapoarte privind activitatea consiliului, totodat veghind la buna funcionare a organelor societii. Cu alte cuvinte are aceleai atribuii ca orice admonistrator dar spre deosebire de ceilali mrmbri ai CA are obligaia coordonrii consiliului, constituind o npunte de legtur ntre AGA i consiliu. Cu titlu exemplificativ el are atribuia convocrii CA stabilind ordinea de zi i depunnd diligenele necesare informrii adecvate a membrilor CA cu privire la punctele aflate pe ordinea de zi, prezid ntrunirea iar n caz de paritate de voturi preedintele CA va avea vot decisiv dar dac n acelai timp are i funcia de director nu poate avea votul decisiv. Preedintele CA sau minim 2 membri ai CA pot convoca la orice ntrunire a consiliului directorii, cenzorii sau auditorii interni. Dac au fost convocai acetia sunt obligai s participe dar ei nu au drept de vot cu excepia directorilor care sunt i administratori. Ei pot ns influena votul prin consultaiile de specialitate i influenele pe care le au asupra unor probleme punctuale. La fiecare edin se redacteaz un proces-verbal cu numele participanilor, ordinea deliberrilor, deciziile luate, numrul de voturi ntrunite i opiniile separate. Pentru a fi valabil procesul-verbal trebuie semnat de preedintele de edin i nc cel puin un administrator. Pentru validarea deciziilor consiliului e necesar prezena a cel puin jumtate din numrul membrilor, dac prin actul constitutiv nu se prevede altfel, iar deciziile se iau cu votul majoritii membrilor prezeni (doar pentru numirea sau revocarea preedintelui se cere votul majoritii membrilor consiliului, nu a celor prezeni). Este posibil reprezentarea membrilor consiliului, dar un membru prezent nu poate reprezenta dect un singur membru absent. Este posibil participarea la edinele consiliului i prin intermediul mijloacelor de comunicare la distan, dar numai dac, i n condiiile prevzute de actul constitutiv. n orice situaie n care preedintele n funcie nu poate vota se va alege un preedinte de edin. Dac exist paritate de voturi i preedintele nu poate beneficia de votul decisiv, propunerea se consider respins, pentru ntrunirea voturilor. Este posibil i votul unanim exprimat n scris, fr a mai fi necesar ntrunirea consiliului de administraie, dac actul constitutiv prevede o satfel de posibilitate, justificat de urgena unor situaii i de protejarea intereselor societii. Nu este admis aceast procedur pentru aprobarea situaiilor financiare anuale sau a capitalului autorizat.

Din proprie iniiativ sau la cererea motivat a cel puin 2 membri ai CA sau a directorului general, CA se ntrunete cel puin o dat la trei luni. 9. Reprezentarea societii Cea dea doua atribuie a C.A. pe lng conducerea i gestiunea intern este reprezentarea societii n raporturile cu terii. Din prevederile LSC se desprinde regula potrivit creia CA exercit atribuiile de reprezentare a societii prin preedintele consiliului. = > ceilali membrii ai CA nu au atribuia reprezentrii societii ci numai a conducerii i gestiunii interne. Atunci cnd CA deleg conducerea sociatii ctre directori atribuia de reprezentare se transfer de la preedintele CA la directorul societii. Dac preedintele CA este numit director general el va exercita atribuiile de conducere a CA n calitate de preedinte ct i atribuiile de conducere a societii n calitate de director general i chiar i atribuia de reprezentare a societii n raporturile cu terii n justiie. CA are obligaia s nregistreze la Registrul Comerului persoanele mputernicite s reprezinte societatea adic preedintele CA singur sau mpreun cu unul sau mai muli administratori sau directorul dac atribuiile de conducere a societii s-au delegat directorilor. 10. Rspunderea administratorilor Rspunderea administratorilor fa de societate pentru nerespectarea obligaiilor rezultate din mandatul ncredinat este o rspundere contractual. Nu este exclus ns ca rspunderea administratorului s fie o rspundere delictual n msura n care nendeplinirea unei atribuii este rezultatul unei fapte ilicite care excede contractului de mandat, mai ales atunci cnd acesta ntrunete elementele constitutive ale unei infraciuni. n ceea ce privete rspunderea administratorilor fa de societate pentru prejudiciile cauzate de directori sau de personalul ncadrat, administratorii vor rspunde doar n ipoteza n care prejudiciile aduse societii au fost cauzate de ctre directori sau personalul ncadrat din lips de supraveghere a administratorilor. 11. Conflictul de interese Referitor la conflictul de interese LSC prevede c atunci cnd un administrator are ntr-o anumit operaiune, fie direct, fie indirect interese contrare societii trebuie s ntiineze despre aceast situaie pe ceilali administratori i pe cenzori sau auditorii interni, pentru a nu lua parte la nici o deliberare legat de acea operaiune. 12. Interdicia creditrii administratorilor de ctre societate

Pentru ca obligaia de loialitate s i produc efectele ct mai profund posibil, legiuitorul a considerat oportun ca administratorul s nu beneficieze de avantaje financiare de la societate, altele dect cele care se cuvin pentru activitatea prestat n virtutea calitii sale. Astfel este interzis acordarea de mprumuturi administratorilor, garantarea unor mprumuturi acordate administratorilor sau executarea unor obligaii personale ale administratorilor fa de teri. 13. Nulitatea actelor administratorilor Referitor la ncheierea de acte juridice ntre administrator i societate, acte ce au ca obiect nstrinarea sau dobndirea de ctre administrator de bunuri ctre sau de la societate LSC prevede c sunt supuse sanciuni nuliti absolute n lipsa unor dispoziii contrare din actul constitutiv, actele administratorului, ncheiate n nume propriu prin care se nstrineaz sau se dobndesc bunuri ctre sau de la societate, a cror valoare depete procentul de 10% din valoarea activelor nete, dac nu exist aprobarea AGA extraordinar.