Raportul Anual 2010 RO - Web

Raportul anual
2010
Cuprins
1. Mesajul preedintelui............................................... 3 2. Istoric i profil ........................................................ 4 3. Strategia bncii i prioriti de dezvoltare ...................... 5 4. 2010 sumar...................................................... 6 5. Cifre-cheie............................................................ 8 6. Guvernan corporativ ............................................ 9 7. Activitate comercial ............................................... 13 8. Resurse umane ..................................................... 15 9. Responsabilitatea social corporativ .......................... 16 10. Calitate .............................................................. 18 11. Conformitate i politica de prevenire a splrii banilor ................................................... 19 12. Managementul riscului........................................... 20 13. Rapoartele financiare pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010 ntocmite n conformitate cu Standardele Naionale de Contabilitate .................................................... 21
Mesajul preedintelui
Mobiasbanc este n prezent la nivelul standardelor Grupului i, respectiv, la nivelul standardelor internaionale.
nul 2010 a fost un an al revigorrii Grupului Socit Gnrale, cu rezultate financiare de aproape 4 miliarde de euro.
Toate domeniile de afaceri ale Grupului au contribuit la acest rezultat i reeaua internaional de retail banking a demonstrat nc o dat, c ntrun context dificil, ea constituie un fundament stabil pentru creterea grupului. Mobiasbanc a afiat i ea la sfritul anului 2010 rezultate satisfctoare, n pofida impactului unui mediu de reglementare mai strict. Anul 2010 a fost marcat i de finalizarea celor mai mari antiere ale integrrii n Grupului Socit Gnrale. Acest lucru nseamn c Mobiasbanc este n prezent la nivelul standardelor Grupului i, respectiv, la nivelul standardelor internaionale. Din acest punct de vedere, banca devanseaz piaa i este gata s fac fa evoluiilor reglementare internaionale n domeniul bancar.
Mobiasbanc este o banc puternic, care inspir ncredere i este capabil s fac fa provocrilor economice din anii urmtori. ntr-adevr, Mobiasbanc beneficiaz nu numai de sprijinul Grupului Socit Gnrale, de experiena i knowhow-ul acestuia, dar i de o poziie financiar bun, cu un bilan foarte sntos i un portofoliu de credite de nalt calitate. La sfritul anului 2010 costul net al riscului Mobiasbanc este cel mai bun de pe pia. Fiind prima banc internaional din Moldova Mobiasbanc este o banc modern i solid care demonstreaz profesionalism i spirit de echip, cu o orientare puternic spre satisfacia clientului.
Istoric i profil
Profil Socit Gnrale
ociete Generale este unul dintre cele mai mari grupuri financiare europene. Bazat pe un model diversificat de banc universal, Grupul combin soliditatea financiar cu o strategie de dezvoltare durabil, i i propune s fie o referin pentru serviciile bancare relaionale, recunoscut pe pieele sale, aproape de clieni, ales pentru calitatea i angajamentul echipelor sale. Cei 157 000 de angajai*, care lucreaz n 85 de ri sunt alturi de cei peste 33 milioane de clieni n ntreaga lume, zi de zi. Echipele Societe Generale ofer consultan i servicii pentru clienii individuali, corporativi i ntreprinderi n cele trei activiti-pilon:
C Mobiasbanca (Banca) i-a nceput activitatea la 4 iulie 1990 ca banc independent cu statut legal de societate cu rspundere limitat. La 27 iunie 1996 banca a fost transformat n societate pe aciuni. Pn n februarie 1997 deintorii bncii au fost companii i persoane fizice, rezideni ai Republicii Moldova. n februarie 1997 32,45% din capitalului acionar al bncii au fost procurate de fondul de investiii Development Capital Corporation (Moldova), din Cayman Islands, care a fost acionarul majoritar al bncii. In iunie 1999 acionarul majoritar i-a majorat cota pn la 59,3%, n continuare majornd-o pn la 63,68%. La 11 ianuarie 2007 acionarii majoritari au vndut aciunile Bncii n favoarea Socit Gnrale, i, ca rezultat al acestei tranzacii, Socit Gnrale a devenit acionarul majoritar care deinea 70,57% din capitalul bncii. n mai 2007 SG i-a majorat cota sa n Banc prin procurarea suplimentar a 24,78%. Pe parcursul anului 2008 s-a atestat o majorare a capitalului acionar al Bncii, n urma creia structura acionarilor majoritari s-a schimbat, adugndu-se doi acionari noi: BRD Groupe Socit Gnrale S.A., deinnd 20%, i Banca European de Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), deinnd 8,84% din capitalul acionar al Bncii. Astfel, n rezultatul acestei tranzacii, cota parte a Socit Gnrale s-a micorat, i la sfritul anului 2008 a constituit 67,85%. La sfritul anului 2008, acionarii minoritari deineau 3,31% din capitalul acionar al Bncii (2007: 4,57%). Preul de pia al aciunilor a fost stabil pe parcursul anului trecut. n 2008 denumirea bncii a fost schimbat n BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale SA.
Profil Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale

n anul 2010 Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a mplinit 20 de ani de activitate, de asemenea, banca a srbtorit 3 ani de apartenen la Grupul Socit Gnrale. Pe parcursul activitii sale banca a nregistrat performane deosebite, care au plasat-o n topul instituiilor financiare din Republica Moldova. Este o banc comercial universal orientat spre deservirea att a clienilor corporativi, ct i a celor individuali. Banca numr peste 680 de angajai i o reea de peste 50 de puncte de vnzare.
- retail banking n Frana prin reeaua filialelor Socit Gnrale, Credit du Nord i Boursorama, - retail banking internaional, cu o prezena n Europa Central i de Est, n Rusia, n bazinul mediteranean, n Africa Subsaharian, n Asia i n Coloniile Franceze, - Corporate i investment banking, cu o expertiz global n sectorul bancar de investiii, n finanare i n pieele mondiale. Societe Generale este, de asemenea, un juctor important n finanarea de specialitate i de asigurri, private banking, managementul activelor i servicii de valori mobiliare. Societe Generale este inclus n indicii internaionali de investiii de responsabilitate social: FTSE4Good i ASPI. www.societegenerale.com
* inclusiv angajaii Societe Marseillaise de Credit, achiziionat n septembrie 2010 de Credit du Nord
Strategia bncii i prioriti de dezvoltare
Planul de dezvoltare al Mobiasbanc este n strns concordan cu programul Grupului Socit Gnrale ,,Ambiia 2015, program lansat n anul 2010. Acest program este focusat pe 4 axe: satisfacerea clientului, eficiena operaional, politica Resurselor Umane, mbuntirea imaginii.
Satisfacerea clientului poate fi realizat prin
urmtoarele msuri: Optimizarea i restructurarea Reelei Dezvoltarea de noi produse Sinergii cu alte entiti SG Creterea calitii serviciilor Dorina de a deveni banca de referin pentru investitori strini i investitori locali corporativi
Eficiena operaional este o iniiativ important a Grupului SG i Mobiasbanc este parte a acestei iniiative, care va afecta toate domeniile mari de activitate ale bncii: Activitatea reelei bncii Activitatea comercial Managementul riscului Industrializarea proceselor
Imaginea: o ax important a este mbuntirea Imaginii sale prin urmtoarele mesaje de comunicare:
Mobiasbanc fiind parte a Grupului SG este banc orientat spre client sloganul nostru este Suntem alturi, iar obiectivul major este s fie urmat acest principiu prin toate mijloacele s fim alturi de clienii notri prin cu mbuntirea constant a calitii serviciilor noastre, precum i prin oferirea unei game largi de produse bancare, care ar putea fi solicitate de clienii att din Republica Moldova ct i din afar rii prin intermediul reelei Grupului SG. Mobiasbanc este o banc responsabil prin promovarea celor mai bune practici din diferite domenii (managementul riscului, conformitate, transparena procesului de creditare, etc.) Mobiasbanca este o banc social responsabil vom continua campaniile noastre sociale dedicate pentru a susine dezvoltarea cultural n Moldova, sport, ecologie.
Resursele Umane este una din cele mai importante resurse ale bncii i politica Resurselor Umane este bazat pe cele mai bune practici aplicate de Grupul SG. Vor fi urmate principalele axe de dezvoltare: Managementul carierei Identificarea talentelor Mobilitatea Internaional Compensaii i beneficii sociale mbuntirea sentimentului de apartenen i a spiritului de echip De a fi banc de referin n ceea ce privete managementul Resurselor Umane
2010 sumar
2010 a fost pentru Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale unul aniversar banca a srbtorit 20 de ani de activitate bancar pe piaa moldoveneasc i 3 ani de apartenen la Grupul Socit Gnrale. Pe parcursul anului 2010 banca a realizat urmtoarele proiecte majore:
Dezvoltarea noului sistem bancar de baz
La nceputul anului 2010 a fost finalizat cu succes proiectul major al bncii de integrare IT la sistemul iBank. Acest sistem bancar de baz este orientat spre client i permite bncii s cunoasc mai bine clienii i s rspund corespunztor necesitilor acestora. S-a realizat instruirea echipei de prelucrare a sistemului iBank cu scopul dezvoltrii sale de sine stttoare. De asemenea a fost elaborat planul IT de redresare (parte a Planului Continuitii Afacerii (BCP) ntreprinderilor mici i mijlocii, pe un termen de pn la 10 ani, dar i proiectelor de energie i de mediu promovate de ctre instituiile publice i companiile corporative medii, pe un termen de pn la 15 ani.
Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n topul celor mai bune companii angajatoare ale anului 2010
n rezultatul studiului anual de consultan i training realizat de Agenia AXA Management Consulting Cele mai bune companii pentru care s lucrezi - 2010, Mobiasbanc a intrat n topul celor 10 companii ctigtoare. uleiului vegetal Trans Oil Refinery i n finanarea parial a construciei Terminalului Cerealier din Portul Giurgiuleti Trans Cargo Terminal.
Extinderea reelei de filiale i reprezentane

n anul 2010 Mobiasbanc i-a extins reeaua cu nc cteva filiale att n Chiinu, ct i n regiuni. n Chiinu au fost inaugurate reprezentana Nr. 2 Efes i filiala nr. 16 Piaa Central. n regiuni Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a deschis filiale n oraul Drochia i Hnceti.
Un nou acord de finanare pentru o linie de credit n sum de 20 milioane de euro

n decembrie 2010, Banca a semnat un nou acord de finanare pentru o linie de credit n sum de 20 milioane de euro cu Banca European de Investiii (BEI) n mrime de 20 milioane EUR. Mobiasbanc este prima instituie bancar din Moldova cu care BEI semneaz un astfel de acord. Scopul acordului este oferirea accesului la finanare pe termen lung i la rate ale dobnzii avantajoase, n special
Mobiasbanc a lansat cel mai mare proiect de creditare din Moldova

Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n parteneriat cu Banca European de Reconstrucie i Dezvoltare (BERD), au acordat o facilitate de credit n sum de 24 milioane dolari SUA Grupului Trans Oil. Proiectul investiional a constat n finanarea construciei unei rafinrii de producere a
2010 sumar
Excelen n transferuri n EUR n anul 2010

Mobiasbanc a fost menionat al doilea an consecutiv de ctre Socit Gnrale Payment Services (subdiviziunea SG responsabil de pli i transferuri) primind trofeul Excelen n transferuri n EUR n anul 2010
Premiani ai concursului naional de siteuri WEBTOP

Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale este unul din nvingtorii Concursului Naional de siteuri web WEBTOP la categoria business, obinnd diploma de gradul III.
Scopul acestui studiu este de a oferi att managerilor de vrf din companiile din Moldova, ct i celor orientai spre o carier de succes, o informaie obiectiv i credibil despre cele mai eficiente politici de personal, implementate de cei mai buni angajatori.
Implementarea n premier pe piaa bancar moldoveneasc a rndului electronic pentru clieni persoane fizice Rndul electronic implementat n oficiul central al bncii este o experien unic pe piaa bancar, ofer acces rapid la ghieu i asigur orientarea clienilor n cadrul unitii. Acest sistem sporete calitatea deservirii i satisfacia clienilor
Guvernana Corporativ
n 2010 Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a continuat desfurarea Bncii normative ca un factor cheie n sistemul de conformitate al Grupului Socit Gnrale i procesul de mbuntire a performanei. A fost elaborat primul Cod de Guvernare Corporativ al Bncii cu scopul de a stabili norme comune de organizare, management i de control al mijloacelor companiei cu scopul de a garanta relaii de afaceri sigure, transparente i echilibrate ntre organele sale de conducere, autoritile de control i acionarii acesteia.
Cea mai bun banc la indicatorii ritmului de cretere UNISTREAM

n anul 2010 Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a fost nominalizat cea mai bun banc la indicatorii ritmului de cretere UNISTREAM.
Cifre-cheie
Mobiasbanc se afl pe locul 7 n topul bncilor retail din Moldova ocupnd urmtoarele cote de pia:
2006 Cota de pia Total active Credite clieni Depozite PF Depozite PJ 8,6% 8,6% 8,3% 7,7% Locul 5 5 5 6
2007 Cota de pia 8,2% 7,6% 8,9% 7,7% Locul 6 6 5 5
2008 Cota de pia 9,6% 9,0% 7,2% 9,2% Locul 4 5 5 5
2009 Cota de pia 8,0% 8,5% 7,0% 9,8% Locul 6 6 5 6
2010 Cota de pia 6,8% 6,5% 5,9% 9,1% Locul 6 7 5 6
(Mln. MDL) Venit net bancar
2006
2007 259 132 91 359 34% 669 0,4 69 16 82 77 5 20,1 1.813 1.258 555 1.584 462 1.123
2008 311 109 73 613 16% 733 0,4 62 30 89 83 6 23,9 1.969 1.236 705 2.236 747 1.489
2009 275 57 14 627 2,3% 723 0,4 55 42 75 68 7 26,0 1.941 1.144 788 1.895 583 1.312
2010 310 74 29 656 4,6% 688 0,4 52 54 76 70 6 31,0 1.954 1.071 883 1.524 543 981
182
96 59 268 27% 610 0,3 68 13 N/A N/A N/A
Profit operaional brut Profit net Capital Rentabilitatea capitalului Numr angajai (nr) Venit net bancar per angajat Puncte de vnzare (nr) Bancomate (nr) Numr clieni activi (nr mii)
Persoane fizice Persoane juridice Numr carduri active (nr mii)
14,6
1.298 770 529
Total depozite de la clieni

Persoane fizice Persoane juridice Total credite Persoane fizice Persoane juridice
1.183
262 920
Guvernan corporativ
uvernana Corporativ ntr-un sens mai larg se refer la modul de stabilire a echilibrului de interese ca urmare a aflrii bncii ntre diferite persoane i entiti. Este sistemul prin care obiectivele bncii sunt definite i realizate, riscurile sunt evaluate i sunt alese strategiile pentru buna realizare a performanelor prin standardizarea proceselor. Lund n consideraie faptul c o guvernan corporativ de succes se bazeaz pe principiile de responsabilitate, transparen i control al factorilor de decizie, operarea de zi cu zi i raportarea cu privire la situaia companiei Guvernana Corporativ trebuie s indice: structur organizatoric clar a bncii, cu drepturi precis definite i responsabilitile membrilor de organelor de supraveghere, organul de conducere i ali angajai ai bncii; proceduri eficiente pentru identificarea, msurarea, monitorizarea i controlul riscurilor la care este expus banca; mecanisme eficiente de control intern, care includ proceduri administrative i contabile detaliate bancare; transparen n activitatea bncii referitoare la toate entitile interesate, n conformitate cu reglementrile i politicile de afaceri ale bncii; sisteme de control i supraveghere stabilite cel puin la urmtoarele niveluri: a) Supravegherea de ctre organismele de supraveghere i control instituite n banc (Consiliului Bncii i Comisia de Cenzori), precum i monitorizarea operaiunilor de ctre organul executiv al bncii; b) Sistemele de control intern; c) Sistem integrat de management al riscului; d) Stabilirea funciei de control n conformitate cu reglementrile; e) Audit intern independent. Pentru a promova Guvernana Corporativ n Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n 2009 a fost creat o unitate responsabil pentru implementarea principiilor Socit Gnrale i anume Banca Normativ i Guvernana Corporativ Departamentul, direct subordonat Preedintelui Bncii. n 2010 Banca a continuat desfurarea Bncii normative ca un factor cheie n sistemul de conformitate al Grupului Socit Gnrale i procesul de mbuntire a performanei. Mai mult dect att, pentru prima dat a fost organizat un exerciiu care s permit evaluarea nivelului de conformitate al Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale cu normele i standardele incluse
n Banca Normativ a Socit Gnrale, fiind implementat n primul exerciiu de analiz i dup aceea fiind stabilit Planului de aciune al bncii normative.
Guvernarea Bncii
Cadrul Guvernrii Corporative determin distribuia drepturilor i responsabilitilor ntre organismele bncii i descrie n detaliu normele i procedurile privind luarea deciziilor corporative. O bun structur de guvernan corporativ semnific faptul c a fost realizat un sistem de succes de stabilire a obiectivelor, luare a deciziilor i de urmrire corespunztoare prin control i monitorizare a deciziilor de execuii precum i de realizare a scopurilor bncii. Codul de Guvernare Corporativ este format din comitete de direcie pentru a asigura, prin raportarea periodic normalizat a informaiilor, faptul c Codul de Guvernare Corporativ este unul eficient. Codul de Guvernare Corporativ se aplic prin urmtoarele niveluri de control i supraveghere: Organisme de supraveghere instituite n banc precum este Consiliul Bncii i Comisia de Cenzori, controlul i monitorizarea operaiunilor de ctre organul executiv al bncii; Comitetele de raportare ale Consiliului Bncii, care sunt ramuri ale organismului de supraveghere i sunt concepute pentru a ajuta pe anumite teme specifice. Astfel, au fost create trei comitete noi precum Comitetul de Risc; Comitetul de Audit i Conturi; Comitetul de Beneficii i Compensaii. Comitetele interne de specialitate sprijin echipa local de management n gestionarea riscurilor i controlul intern. Exist 9 comitete care acoper toate domeniile de activitate ale bncii, suplimentar existnd 4 comitete dedicate procesului de acordare a creditului.
Codul de Guvernare Corporativ

n 2010 a fost elaborat primul Cod de Guvernare Corporativ al Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale cu scopul de a stabili norme comune de organizare, management i de control al mijloacelor companiei cu scopul de a garanta relaii de afaceri sigure, transparente i echilibrate ntre organele sale de conducere, autoritile de control i acionarii acesteia. Codul a fost elaborat n conformitate cu principiile internaionale ale Guvernrii Corporative, recomandrile Comitetului Basel, principiile de Guvernan Corporativ aplicate de ctre Grupul Socit Gnrale i acte normative ale Republicii Moldova. Aplicat pentru operaiunile bncii, Codul Guvernrii Corporative include toate sistemele necesare pentru a preveni i, acolo unde este necesar a manevra i corecta toate evenimentele adverse care au un impact vizibil asupra dezvoltrii, profitabilitii i securitii sale. Obiective realizate de Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale: mbuntirea sistemelor de management cu scopul de a integrarea sistematic a reglementrilor, standardelor i instrumentelor standard ale Socit Gnrale; sistemul local normativ este actualizat avnd n vedere standardele sugerate de Grupul Socit Gnrale; aciuni de ameliorare sunt puse drept prioritate pentru fiecare subdiviziune a bncii. Referindu-se la gradul n care banca se conformeaz prevederilor Codului de guvernare corporativ emis de Comisia Naional a Pieei Financiare (Hotrrea nr.28/6 din 01.06.2007 privind aprobarea Codului de guvernare corporativ, Monitorul Oficial 8689/391, 22.06.2007), se constat ca banca respecta in mare parte prevederile acestui cod. n activitatea sa banca se conduce i de prevederile legislaiei in vigoare si a actelor normative interne elaborate in conformitate cu legislaia in vigoare, precum si a Grupului SG, care mpreun fac parte din guvernarea corporativa a bncii.
Adunarea General a Acionarilor

Organul suprem de conducere al bncii este Adunarea General a Acionarilor care ocup un loc important n sistemul de control i verificare a Bncii, iar competenele legale i statutare ale acesteia i permit pe deplin s exercite influen asupra politicii Consiliului Bncii i activitii Organului Executiv al bncii. n acest scop, acionarii bncii sunt implicai pe deplin n procesul de luare a deciziilor n cadrul adunrilor generale, fiind mputernicii s determine politicile bncii referitoare la repartizarea profitului net, majorarea capitalului social i rezervelor, plata dividendelor, modificarea componenei Consiliului Bncii, Comisiei de Cenzori, precum i aprobarea cuantumului retribuiei i ncetarea
Guvernan corporativ
nainte de termen a mputernicirilor membrilor lor, examinarea i aprobarea drilor de seam anuale ale Consiliului i Organului Executiv al Bncii, precum i altor decizii prevzute de Lege i Statut. Astfel la data de 1 ianuarie 2011 Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale avea 150 de acionari, majorndu-se cu 4 acionari n comparaie cu cei 146 la data de 1 ianuarie 2010, schimbrile au intervenit n componena acionarilor minoritari. Lista acionarilor majoritari (care dein mai mult de 1%) la data de 1 ianuarie 2011 este reprezentat doar de companiile juridice care dein cota de 96,69% i nu a fost schimbat pe parcursul anului 2010: Socit Gnrale - 67,85%; BRD - Groupe Socit Gnrale SA - 20%; BERD 8,84%.
Examinarea rezultatelor financiare trimestriale a activitii bncii i evaluarea ndeplinirii obiectivelor de ctre Executivul Bncii; Examinarea periodic a evoluiei calitii portofoliului de credit; Creterea nivelului prudenial i identificarea riscurilor majore n activitatea bncii; Aprobarea bugetului operaional pentru anul 2011 Aprobarea proiectului Codului de Guvernare a bncii Aderarea la Planul de Aciuni al bncii Ambiia 2015
bncii i se subordoneaz Consiliului Bncii i Adunrii Generale a Acionarilor. Preedintele Executiv (Preedintele Bncii), domnul Jean-Francois Myard, este asistat de adjuncii si (trei vicepreedini) i Comitetul de Management. Limitele de competen ale Organului Executiv unipersonal al bncii - Preedintele Bncii i primvicepreedintele i vicepreedinii lui (denumii n continuare vicepreedini), n managementul bancar sunt stabilite n Statutul Bncii i n Regulamentul propriu, aprobat de ctre Consiliul Bncii. Organul Executiv raporteaz Consiliului Bncii privind activitatea sa, cel puin o dat n trimestru pe urmtoarele teme schimbri majore de reglementare i schimbri n sistemul bancar, performantele Mobiasbanc, tendinele majore de mediu i tendine majore ale Mobiasbanc, evoluia bilanului bncii, evoluia portofoliului de credite, evoluia resurselor, evoluia contului de profit i pierderi..
Obiectivele prioritare ale Consiliului n 2010

ntr-un mediu mai riscant i mai puin dinamic strategia Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n 2010 s-a bazat pe urmtoarele 4 axe: Axe Comerciale: Optimizarea net de acoperire, dezvoltarea ofertei comerciale, eficiena comercial; Managementul riscului: Gestionarea riscurilor de credit, managementul riscurilor operaionale, Guvernana Corporativ; Satisfacia clientului: Evaluarea extern a calitii percepute de ctre clieni, dezvoltarea eficienei operaionale pentru satisfacia a clienilor, promovarea activ a Culturii de calitate, o mai bun gestionare a reclamaiilor clienilor; Politica adecvat de Resurse Umane: politic adecvat de resurse umane, optimizarea resurselor umane. Se poate afirma, c decizia luat de ctre Consiliul Bncii, de fapt, a avut efect pozitiv asupra problemelor examinate i au fost pe deplin puse n aplicare de ctre Organul Executiv al bncii.
Consiliul Bncii
Consiliul de Supraveghere stabilete direcia activitilor bncii i monitorizeaz realizarea lor. n conformitate cu Articolele Constitutive ale Bncii, Consiliul analizeaz orientarea strategic a bncii, precum i planul de investiii i delibereaz cu privire la orice modificri aduse structurii de management, precum i asupra operaiunilor care pot afecta n mod semnificativ rezultatele instituiei, structura bilanului sau profilul de risc. Consiliul Bncii se ntrunete cel puin o dat pe trimestru. Consiliul Bncii este format din 7 membri alei de ctre Adunarea General a Acionarilor i a fost prezidat de dl Jean - Didier Reigner. Membrii Consiliului Bncii au mandate de patru ani. n 2010, componena Consiliului de Supraveghere s-a schimbat n felul urmtor: Pe data de 5 iulie 2010 dl. Guy Poupet a devenit mai nti membru al Consiliului Bncii n baza deciziei Adunrii Generale a Acionarilor, i odat cu confirmarea BNM din 23 iulie 2010 a fost numit n funcia de vice-preedinte al Consiliului Bncii. Activitatea Consiliului Bncii n 2010 ca i n anii precedeni a fost orientat spre asigurarea realizrii obiectivelor strategice stabilite de Banc, precum i direciile principale din rezultatele activitii, n primul rnd din competenele sale legale. n 2010 Consiliul a avut 19 edine dintre care: 1 edina plenar i 18 prin coresponden. Consiliul a revizuit urmtoarele subiecte de mare interes:
Comisia de Cenzori
Din anul 2002 n cadrul bncii este formata Comisia de Cenzori. Aceast Comisie ndeplinete toate sarcinile date unei Comisii de Cenzori reglementate de Legea privind Societile pe Aciuni, Statutul Bncii, Regulamentul privind Comisia de Cenzori i planul de aciuni pentru aprilie 2010 martie 2011. Comisia de Cenzori este compus din trei membri alei de ctre Adunarea General a Acionarilor pentru un termen de 3 ani. O componen nou a fost aprobat de Banca Naional a Moldovei n februarie 2009, fiind schimbai toi membrii. Pe parcursul anului 2010 componena Comisiei de Cenzori nu s-a schimbat. Comisia de Cenzori este organul de control al bncii, care exercit controlul asupra activitii economico-financiare a bncii i este subordonat Adunrii Generale a Acionarilor. La ultima edin a Comisiei de Cenzori (proces verbal din 24.03.2010) a fost analizat activitatea Comisiei pentru perioada sus-menionat i prin urmare s-a observat c planul de aciuni pentru aprilie 2010 martie 2011 a fost pe deplin realizat. n timpul perioadei sus menionate au fost efectuate 14 controale i au fost emise recomandri corespunztoare. Comisia de Cenzori confirm exactitatea rapoartelor financiare ale bncii nainte de prezentarea lor n faa Consiliului Bncii. n ceea ce privete controlul intern, Comisia examineaz funcionarea sistemului de control
Managementul Executiv
Organul Executiv efectueaz gestionarea curent a bncii cu scopul realizrii obiectivelor stabilite n strategia i planul su de afaceri. n ndeplinirea funciilor sale Organul Executiv acioneaz n interesul Bncii i acionarilor si. Organul Executiv al Bncii, n conformitate cu prevederile Statutului este un organ unipersonal, reprezentat de preedintele bncii care este responsabil de respectarea actelor normative n vigoare, Statutul i regulamentele interne ale
10
Guvernan corporativ
intern. A fost revizuit activitatea i programul pentru Departamentul Audit i procedurile pentru a urmri recomandrile auditului.
Comitetul de Riscuri Comitetul de Riscuri este un comitet permanent, independent de managementul executiv i care are o funcie de consultan. Comitetul de Riscuri se ntrunete cel puin de dou ori pe an la edine ordinare i, dac este necesar, la reuniuni extraordinare pentru a discuta strategia de riscuri a bncii, n special de gestionare a diferitor tipuri de risc (riscul de credit, riscul de ar, riscul de pia i riscurile operaionale), precum i structura i punerea n aplicare sistemului de monitorizare a riscului.
Comitetul de Audit i de Conturi Comitetul de Audit i de Conturi este responsabil de examinarea coerenei i eficienei cadrului de control intern pentru monitorizarea riscurilor, precum i asigurarea conformitii cu acest cadru i cu legile i reglementrile n vigoare. Misiunile Comitetului: S se informeze despre schimbrile mediului juridic care afecteaz domeniul de gestiune a comisiei pentru o executare corespunztoare. Ofer periodic un aviz despre organizarea i funcionarea controlului intern periodic i permanent al bncii. Sugereaz organului de conducere adaptri relevante, monitorizeaz aplicarea acestor msuri i raporteaz cu privire la aplicarea lor la organul de conducere. n consultare cu serviciile competente ale grupului propune un plan de audit al celor mai relevante departamente, pentru a se asigura c metodele utilizate permite s fie detectate i acoperite toate zonele de risc. Urmrete implementarea planului de audit i face ajustrile necesare. Revizuiete activitatea desfurat de control periodic i permanent - Raporteaz organului de conducere cu privire la anomaliile observate i d avizul cu privire la relevana msurilor corective alese de Managementul Bncii, - Monitorizeaz punerea n aplicare, n conformitate cu termenele stabilite, a recomandrilor critice de control periodic, precum i de rezolvare a punctelor critice identificate. Revizuiete procedurile i funcionarea combaterii splrii banilor i a sistemelor de finanare a terorismului, precum i de control al riscului de conformitate. Transmite Consiliului Bncii msurile de natur s amelioreze, dac este cazul, securitatea operaiunilor, i monitorizeaz aplicarea msurilor selectate. Revizuiete n colaborare cu auditorii statutari, proiectul de nchidere a conturilor la sfritul anului i principiile lor de pregtire. Comitetul de Beneficii i Compensaii Misiunea Comitetului de Beneficii i Compensaii este s examineze i s promoveze programe de
Auditorul financiar
Rapoartele financiare ale bncii sunt certificate de un auditor extern - Ernst & Young SRL. Certificarea prevede att pregtirea situaiilor financiare n concordan cu Standardele Naionale de Contabilitate, ct i n concordan cu Standardele Internaionale de Raportare Financiar (IFRS). Numirea auditorului extern revine Consiliului Bncii i este aprobat n cadrul Adunrii Generale a Acionarilor. n anul 2010 compania responsabil de certificarea situaiei financiare a bncii a fost Ernst & Young SRL.
Comitetul de Riscuri efectueaz urmtoarele activiti: Urmeaz i estimeaz permanent nivelul de risc al bncii i stabilete un nivel acceptabil de expunere la riscuri, cu scopul de a reduce pierderile bncii de la expunerea la riscuri, Stabilete politicile de management al riscului i urmrete aplicarea acestora, Urmrete reglementrile Bncii Naionale cu privire la gestionarea riscurilor i conformarea bncii cu aceste reglementri, Estimeaz sistemul de management de risc al bncii, Determin strategii pe termen scurt i de lung durat pentru diferitele tipuri de management al riscului la care banca este expus, Analizeaz rapoartele privind expunerea bncii la risc, elaborate de unitile bancare, care estimeaz riscurile i propune strategii, aciuni i instrumente de prevenire a riscurilor, Urmrete eficiena funcionrii sistemelor de control intern de gestionare a riscurilor, Analizeaz efectele de management al riscului asupra performanei bancare, Analizeaz efectele strategiilor propuse de gestionare a riscului i a strategiilor propuse, aciuni i instrumente de prevenire a riscurilor, Comitetul de Riscuri evalueaz activitatea sa cel puin o dat pe an, din perspectiva fiecrui membru i l trimite Consiliului Bncii. Ca parte a responsabilitilor sale de control al riscului Comitetul a adoptat o abordare mai ampl pentru analiza diverilor factori de risc discutnd abordarea riscului bncii. A examinat cartografia de risc a bncii i abordarea sugerat pentru determinarea competenelor de risc.
Comitetele Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale

Pe parcursul anului 2010 procesul de aliniere al procedurilor i practicilor bncii la normele Socit Gnrale i-a meninut o tendin accelerat. Toate domeniile de activitate ale bncii au fost implicate n mod special n aplicarea Codului de Guvernare Corporativ . Mai multe organe de guvernare corporativ suplimentare au devenit funcionale pe parcursul anului trecut n conformitate cu normele i practicile Socit Gnrale de mbuntire a profilului de management i de asigurare a unui nivel adecvat de protecie mpotriva riscurilor la care este expus Mobiasbanc:
Comitete de raportare: Au fost organizate comitete noi de raportare ctre Consiliului Bncii, care sunt ramuri ale organului de supraveghere i sunt concepute pentru a ajuta Consiliul n activitatea sa pe anumite subiecte specifice. Astfel, au fost create trei comitete noi precum Comitetul de Riscuri; Comitetul de Audit i Conturi; Comitetul de Beneficii i Compensaii. Membrii comisiilor de raportare sunt atribuii prin decizia Consiliului Bncii. edinele au loc nainte de reuniunile Consiliului Bncii, astfel nct comitetele de raportare s ofere un raport privind principalele aspecte referitoare la domeniile de competen.
11
Guvernan corporativ
compensare care s sporeasc capacitatea bncii de a recruta i menine personalul executiv i alt personal calificat i s propun Consiliului Bncii echitate i alte programe care creeaz stimulente pe termen lung pentru managementul executiv i angajaii-cheie, permindu-le s dobndeasc o participare la capitalul bncii.
gestionarea riscurilor majore ale bncii, cum ar fi riscul de credit, riscul de pia, riscul operaional i riscul de imagine/reputaie. Astfel acest comitet include: Comitetul de Controale Periodice & Permanente prezidat de ctre Preedintele bncii reunit trimestrial Comitetul de Administrare a Creditului de Risc prezidat de ctre Preedintele bncii, reunit cel puin o dat pe lun Comitetul de Conformitate i Riscului Operaional prezidat de ctre Preedintele bncii reunit trimestrial Comitetul de Recuperare i a Creditelor Neperformante prezidat de Directorul Executiv reunit cel puin o dat pe lun Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor Comitetul de Gestiune a Activelor i Pasivelor este condus de Preedintele Bncii i se ntrunete cel puin o dat pe lun. Obiectivul gestiunii activelor i pasivelor este optimizarea profitabilitii capitalului acionar, prin meninerea unui nivel acceptabil al lichiditii, a ratelor dobnzilor i a riscului valutar, Comitetul este responsabil de gestiunea structurii bilanului care include gestionarea riscului de dobnd, riscul de lichiditate, riscul valutar i ncadrarea n cei mai importani indicatori de reglementare. Comitetul Bugetar Este condus de Directorul Executiv i se ntrunete cel puin o dat pe lun. Sarcinile Comitetului sunt controlul bugetar, realizat n baza analizei lunare a rezultatelor financiare ale bncii. Acesta completeaz raportul financiar i rezultatele activitii i le prezint conducerii bncii Comitetul analizeaz i prezentrile evoluiei pieei. Comitetului Produselor Noi Este condus de Directorul Diviziei Comerciale i Seful Departamentului Risc. Comitetul Produselor Noi este primul pas al procesului de validare, neavnd astfel putere de decizie. Orice activitate nou, produs sau serviciu i / sau orice schimbare semnificativ a unui produs i / sau orice nou serviciu externalizat sunt validate de ctre acest comitet. Se valideaz caracteristicile noilor produse sau servicii i se asigur c toate
riscurile au fost identificate, analizate i acceptate, inclusiv imaginea i reputaia de risc pentru Grupul SG, urmrete conformitatea lor cu diversele instruciuni i strategii ale Grupului, se asigur c orice produs nou i / sau serviciu este din punct de vedere tehnic realizabil, financiar profitabil i respect toate regulile comerciale, legale, statutare sau normele fiscale, etc. Comitetul de Preuri Este condus de ctre eful Departamentului Strategie i Marketing. Comitetul este responsabil de analiza i acordarea recomandrilor ctre Preedintele Bncii pentru a stabili sau modifica att ratele dobnzilor pentru credite i depozite, precum i ratele comisioanelor. Comitetul efectueaz revizuirea periodic a ratelor dobnzilor pentru credite, depozite i comisioane nondobnd oferite de bncile concurente; analizeaz efectul modificrilor ratei n politica monetar stabilit de BNM i recomand Preedintelui Bncii msuri corective care trebuie luate cel puin lunar. Comitetele de credit Competenele Comitetului de credit include examinarea i aprobarea expunerilor legate de operaiunile de mprumut i a altor angajamente ale bncii fa de clienii si persoane fizice i juridice, dar care nu depete limita stabilit n acest sens printr-o decizie a Consiliului Bncii. Exist 4 comitete de credit create n banc, n funcie de competenele stabilite: Comitetul de Credite al Bncii Comitetul de Credite Retail Banking Comitetul de Credit a Reelei Comitetul de Credite pentru Angajai
Competenele Comitetului: Trimiterea de propuneri cu privire la distribuirea retribuiei pentru membrii Consiliului Bncii; Prezentarea studiilor salariale efectuate n perioada N; Studierea i prezentarea propunerilor de salariu pentru membrii organului executiv i angajailor care i asum a roluri cheie n cadrul bncii: structura de plat fix/variabil, planuri pe termen lung i opiuni, etc. Pregtirea de Programul Mondial de deinere de aciuni al Socit Gnrale (PMAS) propuneri legate de acest subiect; Studiul cu privire la orice proiect generator de angajamente sociale; Propune candidai n componena Comitetelor pentru a nlocui membrii n cazul expirrii termenului mandatului lor sau retragerea unora din acetia nainte de termenul mandatului. Comitetul de Compensaii i Beneficii nu are autoritatea de a lua decizii cu privire la subiectele menionate, avnd de obicei un rol pur consultativ, oferind avize i recomandri adresate Consiliului Bncii. Comitetul de Compensaii i Beneficii se ntrunete cel puin o dat pe an la edine ordinare i, dac este necesar, sunt iniiate reuniuni extraordinare.
Funcionarea comitetelor specializate ale bncii: Comitetul de Management se ntrunete o dat pe sptmn. Membrii si sunt mandatai s gestioneze i s coordoneze activitatea zilnic a bncii, cu excepia operaiunilor specifice ce in de Consiliul Bncii i de Adunarea General a Acionarilor. Membrii si au autoritatea s angajeze banca n conformitate cu legislaia n vigoare.
Comitetul de Administrare a Riscurilor Condus de Preedintele Bncii Comitetul de administrare a riscurilor se ntrunete trimestrial i ori de cte ori este necesar. Obiectivele sale sunt:
12
Activitate comercial
Activitatea Retail i Reea

Dezvoltarea Reelei n 2010
eeaua Mobiasbanc, fiind principalul canal de livrare de servicii financiare al bncii, joac un rol-cheie n atragerea i deservirea clientelei, astfel, reconfigurarea i optimizarea acesteia este o parte important a strategiei comerciale a bncii. Noile puncte vnzare ale bncii au aspect standard: spaiu, culori si materiale, semnalistic intern i extern, ergonomia locurilor de munc, reguli de publicitate comercial precum i, procese standardizate de vnzri, inclusiv comportamentul pro-activ al personalului din front-office: primirea clienilor, salut, zmbetul, consultana, etc. ncepnd cu data de 25 ianuarie 2010, filiala Comrat i-a nceput activitatea ntr-o locaie nou. Este o cldire separat, situat n centrul oraului Comrat. Noua filial a fost renovat i dotat n conformitate cu noile standarde vizuale ale bncii. Adresa filialei Comrat este: oraul Comrat, str. Pukin 42. n filial sunt 3 ghiee universale: unul pentru deservirea persoanelor juridice si dou pentru deservirea persoanelor fizice, precum i 5 consilieri clientel care ofer ntreaga gam de produse ale bncii. Pe data de 8 iulie 2010 a fost deschis o nou reprezentan n Chiinu - Reprezentana EFES, situat n sectorul Rcani pe str. Uzinelor 167 - o zon cu o concentraie ridicat de companii industriale i comerciale importante. Noua reprezentan prezint un nou concept de deservire a clienilor, fiind dotat n conformitate cu principiile de comoditate pentru clieni. Reprezentana dispune de 2 locuri de munc: unul pentru consilier clientel - care deservete att persoanelor fizice ct i juridice, precum i un operator ghieu universal - care proceseaz operaiuni zilnice pentru clieni. Continund s consolideze prezena Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n Chiinu, banca a deschis un nou punct de vnzare n sectorul Centru - Filiala Piaa Central, care se afl pe strada Armeneasca 52. Activitatea Filialei Piaa Central este axat pe urmtoarele segmente: persoane fizice, persoane juridice i micro-ntreprinderi, precum i ntreprinderi mici i mijlocii. Pentru a pune n aplicare poziia Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale n regiuni, au fost inaugurate 2 puncte de vnzare: Filiala Drochia i Filiala Hnceti. Activitatea din aceste puncte de vnzare este orientat spre oferirea unei game complete de produse i servicii, cu scopul de a atrage clieni poteniali att din oraul principal, ct i din ntreaga regiune. Filiala Drochia se afl pe strada Independenei 13, n oraul Drochia iar filiala Hnceti se afl pe str. Chiinu 13A, n oraul Hnceti. Pe parcursul anului 2010 au fost instalate 12 bancomate noi n zonele cele mai populare din ntreaga ar, deci, numrul bancomatelor Mobiasbanc a ajuns la cifra de 54 (la sfritul anului 2009 fiind 42 de bancomate). Dezvoltarea ofertei comerciale n 2010 Eforturile echipei comerciale pe parcursul anului 2010 au fost orientate spre dezvoltarea de produse i servicii, care se potrivesc nevoilor clienilor existeni i poteniali. Asigurare Crd - un serviciu unic pe piaa bancar local - a fost implementat pe parcursul anului 2010. Persoanele fizice, fiind deintori de carduri bancare emise de Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale: MasterCard Gold, MasterCard, Cirrus Maestro in MDL, USD sau EUR, - pot beneficia de servicii de asigurare card. Acesta include: asigurarea cardului bancar, documentelor personale (paaport, buletin de identitate, permis de conducere), chei (de la apartament / main / safeu nchiriat la Mobiasbanc) i telefon mobil. Acest serviciu este oferit de o companie de asigurri din Moldova printr-un contract de colaborare cu Mobiasbanc. De asemenea, ncepnd cu luna noiembrie 2010, pot fi asigurate mpotriva furtului i cardurile business: MasterCard Business n MDL sau Euro, precum i documentele, tampila, cheile, fonduri financiare si telefonul mobil. Mobiasbanc a continuat s dezvolte produse de creditare existente pentru toate pieele i segmentele. Lansarea cardului de credit cu o perioad de graie de pn la 60 de zile pentru plile la comerciani a fost parte a noii oferte comerciale pentru persoanele fizice. A fost majorat suma maxim a mprumuturilor negarantate pentru nevoi personale de pn la 60.000 lei, a fost majorat pn la 7 ani termenul maxim pentru creditele asigurate pentru nevoi personale Prosper, iar n cazul creditelor ipotecare - pn la 15 ani. Pe parcursul anului 2010 au fost lansate produse creditare pentru piaa persoanelor juridice i piaa micro: credite pentru nevoi personale i scopuri de afaceri. ncepnd cu 30 noiembrie 2010, pentru prima dat n Republica Moldova, Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a lansat un pachet de produse pentru persoanele fizice, care conine un cont curent, un card, card de asigurare i un mprumut. Clienii pot profita de reduceri eseniale, aplicate pentru comisioane la produsele contractate n cadrul pachetului. n 2010, Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a elaborat i a lansat un concept unic pe piaa bancar local - pachetul de produse i servicii pentru persoane juridice. Pachetul conine o serie de faciliti de produse i servicii, att financiare, oferite de Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale, i non-financiare, care sunt oferite de ctre partenerii bncii, membri ai Mobiasbanc Business Community. Fiind membru Mobiasbanc Business Community, clienii pot s optimizeze valoarea taxelor pltite,
13
Activitate comercial
s primeasc consultane de afaceri profesioniste, s dobndeasc cunotine n administrarea afacerilor, s gseasc parteneri i clieni poteniali, s-i fac cunoscut compania prin potenialii parteneri din peste 60 de ri. Creterea eficienei comerciale n 2010 mbuntirea eficienei comerciale a fost una din obiectivele n curs de desfurare ale activitii Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale pe parcursul anului 2010, concentrndu-se pe reducerea costurilor, mbuntirea proceselor pentru a asigura rapiditate i siguran prin utilizare mai eficient a resurselor. Cu scopul creterii eficienei operaionale a fost adoptat procesul de industrializare n vnzarea produselor i proceselor de acordare a creditelor. Documentele necesare pentru contractarea mprumutului au fost revizuite pentru toate tipurile de produse de creditare, cu scopul de a micora numrul de documente obligatorii, i n acelai timp, a fost extins instrumentul scoring aplicat pentru acordarea produselor creditare pentru ntreprinderile mici i mijlocii. Creterea aprobrii limitelor competenelor de credite la nivel de reea a facilitat procesul de creditare. Pentru a fi mai aproape de clienii si i a le oferi posibilitatea de a cunoate soldul conturilor lor n orice moment, Mobiasbanc a lansat Serviciul Contactell, disponibil 7 / 7 zile pe sptmn i 24/24 ore pentru clienii existeni i cei noi. Prin acest serviciu clienii pot obine informaii privind gama de produse a bncii,.pot stabili o ntlnire cu consilierul clientel, pot s obin o confirmare a transferurilor primite, s solicite extrase de cont, s modifice date cu caracter personal n baza de date a bncii i s obin informaii legate de oferta comercial i alte informaii solicitate de clieni.
n pofida introducerii unor reglementri restrictive din partea BNM cu privire la expunerile mari, baza clienilor corporativi a crescut cu 79 clieni noi pe parcursul anului 2010 i a atins cifra de 396 clieni la sfritul lunii decembrie 2010. Portofoliul creditelor corporative a atins ponderea de 56,5% din portofoliul total al creditelor acordate persoanelor juridice la 31 decembrie 2010. Pe parcursul anului, eforturile i dedicaia lucrtorilor Corporate Banking s-a tradus n performane financiare i operaionale nalte performane care au permis desfurarea unor proiecte de importan major n multiple sectoare-cheie ale economiei, acestea incluznd: industria prelucrtoare, comerul i serviciile. Un succes major al anului 2010 a fost sporirea accesului pentru clienii din Republica Moldova la finanarea din partea Socit Gnrale. Prin participarea n asemenea proiecte, Socit Gnrale i-a reconfirmat inteniile de a susine dezvoltarea afacerilor din R. Moldova. Pe parcursul anului 2010, un efort deosebit a fost depus pentru atingerea obiectivului de expansiune a business-ului de finanri corporative i promovarea activ a principiului vnzrilor ncruciate, stimulate de creterea tranzaciilor lipsite de riscuri ale bncii. n acest sens, o reuit marcabil a fost stabilirea de parteneriate cu filialele Socit Gnrale din Bulgaria, Croaia, Germania, Turcia, Romnia. Astfel, asinergiile
create au contribuit la ndeplinirea scopului activitii de Corporate Banking cel de a deveni o banc de referin pentru subsidiarele corporaiilor multinaionale ce activeaz n Moldova, precum i pentru companiile locale de succes. Trade Finane n anul 2010 banca i-a susinut activ clienii care utilizeaz tranzaciile documentare. Au fost finanate activ operaiuni de export/import de produse farmaceutice, textile, automobile, produse petroliere, cereale .a. Banca a depus eforturi considerabile pentru a atrage clieni noi, cu o activitate intens i fructuoas n domeniul exporturilor i importurilor, utilizatori importani de produse documentare. Pe parcursul anului 2010 numrul tranzaciilor documentare aferente comerului extern a crescut cu 25% n comparaie cu 2009, cea mai mare cretere fiind nregistrat la procesarea incasaourilor documentare, numrul acestora dublnduse. Autoriti i comuniti Pe parcursul anului 2010, banca a continuat dezvoltarea activ a relaiilor de parteneriat pe segmentul de clieni VIP pe piaa Moldovei, oferind o gam complet de produse bancare clasice, cu accent pe abordarea individual a fiecrui client important i adaptarea ofertei la specificul necesitailor acestora. n pofida tendinelor de reducere a numrului de persoane cu venituri importante, s-a nregistrat o cretere de 40% a portofoliului de clieni. Filiala Corporate Banking, amenajat dup standardele Grupului Socit Gnrale, a contribuit la sporirea calitii i securizrii tranzaciilor efectuate. Suplimentar, clienii bncii au beneficiat de susinerea i suportul echipei Private Banking a Socit Gnrale n derularea operaiunilor internaionale.
Activitatea Corporate Banking

n 2010, n contextul unei uoare redresri a economiei naionale portofoliul finanrilor corporative a manifestat o calitate nalt, reconfirmnd corectitudinea i bun alegere a politicilor i practicilor manageriale aplicate.
14
Resurse umane
Politica resurselor umane este orientat spre continuarea mbuntirii performanelor, eficienei organizaionale, precum i calitatea serviciilor. Formarea a avut un rol esenial n atingerea acestor obiective.
Formarea n cifre
n 2010 numrul total de ore de formare a fost 33,711, ceea ce reprezint cu 24% mai mult dect numrul panificat. Graficul de mai jos reprezint datele comparative cu cele din anii trecui, de cnd Mobiasbanca a devenit membr a Grupului Socit Gnrale:
Numrul total al orelor de training
35,163
Realizri majore n 2010 n domeniul Resurselor Umane

Pentru a mbunti calitatea serviciilor au fost organizate 664 ore de formare, dintre care 95,18% au constituit cursul Calitatea satisfacia clienilor. Pentru mbuntirea competenelor manageriale au fost prestate urmtoarele sesiuni de formare: - Seminar Managerial obiectivul principal al acestui seminar este buna cunoatere a noilor metode de management practicate de entitile Socit Gnrale, care pot fi foarte potrivite i utile pentru activitatea bancar de zi cu zi. - Management Operaional un nou curs care a fost elaborate special pentru angajaii Mobiasbanc Socit Gnrale. - Management de proximitate scopul principal al acestui seminar este s asigur o performan nalt a echipei prin intermediul unui stil managerial eficient. Consolidarea instruirii privind conformitatea i controlul riscului: n acest an a fost lansat un nou curs de Riscuri de Credit Persoane Juridice. Continuarea cursurilor ce in de procesul de integrare: pe parcursul anului 2010 au fost organizate la nivel local 3 sesiuni ale programului Starting, la care au participat angajaii recent angajai i o sesiune a fost organizat la nivelul Socit Gnrale. Formare lingvistic: n 2010 a continuat prestarea de cursuri de limb englez angajailor bncii i au fost lansate cursuri de limba francez prestate pentru un grup de manageri, cu sprijinul Alianei Franceze din Moldova. A fost lansat un nou concept de curs i un Plan de Seminar pentru tele-consilierii de la Serviciul Contactell. Au fost preluat un nou curs de formare cu privire la Comunicare. Scopul principal al acestui
training este de a mbunti abilitile de comunicare: comunicare scris, verbal i nonverbal i a face fa situaiilor dificile n ceea ce privete oferirea feedback-ul ctre o alt persoan.
Proiecte majore realizate n 2010

Proiect social: Obiectivul principal al acestui proiect a fost prestarea de examinri medicale legate de prevenirea cancerului de sn pentru femei i cancerul de prostat pentru brbai. Examenele medicale au fost opionale i au fost efectuate de ctre specialiti cu nalt calificare de la Clinica de Oncologie - o instituie medical specializat pe consultrile multiprofil. De asemenea, cu sprijinul companiei GlaxoSmithKline din Republica Moldova au fost oferite prezentri privind prevenirea cancerului de col uterin. Planul de acordare a bonusului echivalent cu valoarea aciunilor. Acest program este un eveniment excepional pentru Groupe Socit Gnrale, deoarece toi angajaii eligibili vor beneficia de un premiu de aciuni gratuite, cu condiia ca acetia s rmn angajai ai Socit Gnrale i c premiile sunt fezabile din punct de vedere legal. Punerea n aplicare a acestui program este direct legat de atingerea obiectivelor ce in att de satisfacia clienilor, ct i de realizarea obiectivelor privind reuita financiar. Acordarea bonusului echivalent cu valoarea aciunilor permite implicarea tuturor angajailor n dezvoltarea viitoare a companiei i s facem din succesul ei un efort de echip. Aceasta este o alegere motivant, lipsit de risc i corect, deoarece fiecare angajat, indiferent de profesia lui sau a ei, va primi acelai bonus.
33,711
17,667
8,838
2007
2008
2009
2010
Numrul total de ore de formare prestate n 2010 a crescut considerabil n comparaie cu anii precedeni (2007,2008) cu excepia anului 2009, cnd un numr mare de ore de formare a fost condiionat de migrarea la noul sistem SAB iBank. Pentru 2010 s-a planificat s fie organizate 34, 5 ore de formare per angajat, dar de fapt acest numr a crescut la cifra de 46,6.
Numrul orelor de training per angajat
48,7 46,6
24,1 13,2
2007
2008
2009
2010
15
Responsabilitatea social corporativ

Bncile i sistemul financiar n general sunt fundamentale pentru dezvoltarea i bunstarea societii.
ceasta se datoreaz faptului c banca are responsabiliti importante de satisfacere a nevoilor clienilor, acionarilor, angajailor bncii i justificarea ncrederii lor, ca factor cheie al activitii bancare. Mobiasbanc Groupe Societe Generale vine s confirme nc o dat c este o companie cu o cultur corporativ nalt, n centrul creia se afl responsabilitatea social. Valorile bncii sunt profesionalism, spirit de echip, inovaii i normele etice de comportament. n acest context Mobiasbanc Groupe Societe Generale opereaz competenele sale de baz n cteva domenii de activitate:
i bazeze eforturile i care s ajute n crearea unei diferene: Reducerea consumului de ap, gaz i energie Reducerea consumului de hrtie Optarea n favoarea echipamentelor electronice Gestionarea deeurilor Conducerea dup principiile celor 3R: Reduce, Reutilizeaz, Recicleaz Toate acestea contribuie anual la Proiectul Grupului Socit Gnrale Planethic Report.
Susinerea artelor frumoase

Creativitatea i inspiraia lumineaz mintea ctre soluii inovatoare. De aceea, Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale susine activ arta, muzica clasic i tineri artiti care aspir. n anul 2010 Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale a continuat parteneriatul strategic cu Sala cu Org din Chiinu De asemenea Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale continu colaborarea cu Aliana Francez din Moldova, sprijinind proiectele i aciunile pe care Aliana Francez le organizeaz: festivalul Filmului Francofon, Festivalul de muzic clasic Nopile pianistice, proiecte i mese rotunde ce in de educaie i nvmnt.
Dezvoltare durabil
O parte integrant a tuturor activitilor Mobiasbanc - Groupe Societe Generale este responsabilitatea fa de acionari, clieni, angajai, precum i societatea i mediul n care trim. Mobiasbanc Groupe Societe Generale a fixat cteva prioriti de dezvoltare durabil pe care s-
Federaiei de Rugby prin reprezentarea logotipului bncii pe maiourile juctorilor de rugby i prin imaginea acestora pe cardurile Cirrus/Maestro ale Mobiasbanc.
Aciuni umanitare i binefacere

n ajunul srbtorilor de Pati Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a organizat o campanie intern de binefacere pentru Casa Specializat Municipal din Chiinu, sectorul Botanica, prin intermediul creia am reuit s aducem bucurie micuilor i s le druim mai multe seturi de jucrii, hinue pentru copii, vesel i alte obiecte necesare. n luna iulie 2010, cnd inundaiile au fcut ravagii n multe regiuni ale rii, Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale n-a putut s rmn indiferent fa de aceast situaie i a organizat o campanie intern umanitar cu genericul Fiindc ne pas - mesaj care a unit de mai multe ori ntreaga echip Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale (inundaiile din anul 2008 din sudul i nordul
Susinerea sportului
i n 2010 Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale i-a continuat partenerul cu Federaiei de Rugby din Moldova, fiind partenerul general al treilea an consecutiv. Banca se implic n egal msur n promovarea acestui gen de sport n Republica Moldova. Ne alturm valorilor reprezentate de rugby: spirit de echip, respectul fa de adversar i performana. Suntem prezeni la toate meciurile
16
Responsabilitatea social corporativ
republicii; campania de caritate pentru Alexandru Corjov, pentru casa de copii din Chiinu etc.) Au fost colectate bunuri materiale mbrcminte, nclminte, bunuri de uz casnic, produse alimentare i resurse financiare toate acestea fiind donate sinistrailor din localitatea Mcreti, r. Ungheni. Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale a donat calculatoare scoase din uz mai multor companii: Liceului teoretic Alecu Russo, Asociaia Surzilor din Moldova; Societatea de Reabilitare Neurologic.
Echipa care se simte bine la serviciu

Cea mai mare realizare a echipei Mobiasbanc este spiritul de echip cel n care se formeaz prietenii i iniiative care aduc bucurie tuturor. n anul iulie 2010 Mobiasbanc i-a srbtorit aniversarea de 20 de ani. Peste 600 de angajai ai bncii au participat la o peterecee de neuitat n aer liber. O astfel de realizare a fost asigurarea programului artistic la acel eveniment numai cu forele proprii. Dansuri, cntece, concursuri, glume, jocuri, competiii sportive toate au fost organizate de angajai. Grupuri de angajai au umplut cteva sptmni la rnd holurile oficiului central, fcnd acolo repetiii de dans i cntece. Aniversarea de 20 ani a avut succes enorm, fiind o amintire comun care unete pe mult timp o echip. Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale este alturi de persoanele cu dezabiliti. n acest context Banca vine s confirme sprijinul acordat organizaiei non-guvernamentale Special Olympics, prin intermediul crora copiii invalizi cu dezabiliti mintale au avut posibilitatea s participe la Competiia European din Varovia. Copii s-au ntors nvingtori la urmtoarele probe sportive: minifotbal medalie de aur; atletic uoar medalie de aur i medalie de argint; tenis de mas medalie de aur i medalie de bronz.
17
10
Calitate
Conceptul Calitate aplicat n mediul Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale denot n special promovarea activ a culturii de orientare ctre client prin mbuntirea calitii serviciilor oferite de banc cu scopul de a asigura satisfacia continu a clientului i a construi loialitatea de lung durat.
mplementarea noiunii de calitate revine Serviciului Calitate, al crui obiectiv fundamental este de a mbunti performana bncii, nivelele de servicii i mediul de lucru. Premiul obinut pentru nominalizarea Abordarea Calitii, n cadrul premiului de calitate al reelei internaionale de retail banking al Socit Gnrale (Network Quality Award 2009), a motivat Mobiasbanc s intensifice aciunile de calitate promovate. Astfel anul 2010 a fost declarat Anul Calitii i Eficacitii Operaionale, avnd la baz optimizarea proceselor, orientarea spre mbuntirea calitii serviciilor i fortificarea n acelai timp a competenelor avansate de comunicare i comportament n relaia cu clientul. n 2010, majoritatea aciunilor de Calitate lansate de Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale reprezint parte component a axei prioritare AMBITIA 2015 n atingerea obiectivului esenial de a deveni banca de referin pe piaa local n ceea ce privete calitatea i angajamentele asumate de echipa sa n relaia cu clientul. Pe parcursul anului 2010, domeniul Calitate a fost bogat n realizri pe diferite aspecte ale activitii bancare, ceea ce a evideniat prioritatea strategic a Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale de a se concentra asupra Satisfaciei Clientului. Axele eseniale au fost: Evaluarea Calitii externe perceput de clieni prin intermediul diferitor instrumente de msurare a nivelului de satisfacie: Barometrul Satisfaciei plasat pe site-ul bncii; Studiul Mystery Calls, orientat spre activitatea de deservire a persoanelor fizice; Campania pentru clieni Dorim s v fim alturi prin care clienii i-au exprimat opinia prin intermediul Boxelor de idei amplasate n unitile
Promovarea activ a Culturii Calitii drept o abordare de valorificare a atitudinii angajailor fa de clieni: (campania anual intern Provocarea Calitate Eficacitate 2010; Traininguri de formare axate pe mbuntirea calitii serviciilor oferite de angajaii din Reea i orientate n direcii precum Calitatea Satisfacia Clienilor, Follow-up pentru Primirea clienilor i un subiect recent de instruire Transform reclamaia ntr-o oportunitate comercial; Competiii interne Cel mai bun lucrtor Calitate 2010; Comunicarea dinamic a aciunilor de Calitate prin promovarea valorilor indispensabile unei companii de succes prin diferite mijloace de comunicare intern Gestiunea eficient a reclamaiilor ca o necesitate de a asigura i a menine satisfacia clienilor n raport cu succesul relaiei stabilite. Plasarea satisfaciei clientului n centrul creaiei prin valorificarea tuturor clienilor reprezint obiectivul primordial al axelor de continuitate stabilite pentru anul 2011 prin consolidarea satisfaciei clienilor, mbuntirea calitii deservirii, optimizarea proceselor operaionale, respectarea nivelului de calitate stabilit n mediul Grupului Socit Gnrale.
bncii; Chestionarul de satisfacie ce nsoete procesul de acordarea a creditelor pentru persoanele fizice. Dezvoltarea eficacitii operaionale prin diverse atribute destinate s asigure Satisfacia Clientului: Elaborarea Ghidurilor Bune Practici ca un manual de referin, unde sunt reflectate modaliti de tratare a situaiilor dificile frecvent ntlnite n activitatea zilnic; automatizarea serviciului telefonic de acordare a informaiilor /info-line); implementarea Rndul electronic la oficiul central al bncii, fiind o experien unic pe piaa bancar; implementarea Dosarului de credit digital, care a dus la minimizarea timpului de aprobare, analiza electronic a dosarelor de credit de la Reea pn la Comitetele de credit;
18
11
Conformitate i politica de prevenire a splrii banilor

Pe parcursul anului 2010 activitatea Mobiasbanc privind prevenirea i combaterea splrii banilor a fost focusat pe implementarea standardelor Socit Gnrale privind prevenire splrii banilor ce ine de metodologie, organizare i documentare.
e asemenea, mbuntirea activitii filialelor i departamentelor privind identificarea operaiunilor financiare suspecte i limitate, controlul completitudinii i corectitudinii completrii formularelor speciale i transmiterii n termen ctre Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei (CCECC). Pe parcursul anului 2010 activitatea Mobiasbanc privind prevenirea i combaterea splrii banilor a fost focusat pe implementarea standardelor Socit Gnrale privind prevenire splrii banilor ce ine de metodologie, organizare i documentare, de asemenea, mbuntirea activitii filialelor i departamentelor privind identificarea operaiunilor financiare suspecte i limitate, controlul completitudinii i corectitudinii completrii formularelor speciale i transmiterii n termen ctre Centrul pentru Combaterea Crimelor Economice i Corupiei (CCECC). Au fost elaborate i aprobate un ir de msuri pentru corespunderea documentelor normative interne celor existente n Socit Gnrale, pentru creterea nivelului de cunotine ale personalului bncii privind legislaia local i documentelor normative interne n domeniul dat. Una din principalele particulariti ale activitii de prevenire a splrii banilor n anul 2010 a fost migrarea bncii la un nou sistem informaional, iar aciunile Departamentului Conformitate au fost direcionate spre minimizarea posibilelor efecte negative n activitatea de prevenire splare bani, care puteau fi cauzate de migrare.
Activitatea de prevenire a splrii banilor este efectuat cu respectarea principiilor Cunoate-i clientul Know your client (KYC). Departamentul Conformitate a continuat s monitorizeze activitatea clienilor ocazionali ce ine de transferurile internaionale rapide. Monitorizarea a putut fi efectuat prin obinerea informaiei necesare pentru monitorizare. n 2010 n Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale au fost planificate i organizate un ir de instruiri n domeniul prevenirii splrii banilor. Un curs de seminare a fost adresat personalului din front-office tuturor filialelor i personalul din backoffice din subdiviziunile Oficiului Central. Accentul principal al acestui curs a fost aplicarea principiilor KYC n activitatea zilnic.
19
12
Managementul riscului
Riscul este inerent n orice activitate, astfel nct n Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale se acord o atenie deosebit gestionrii riscurilor.
Toate activitile bncii implic analiza, evaluarea i gestionarea unui anumit grad de risc sau a unei combinaii de riscuri. Cele mai importante tipuri de risc sunt: riscul de credit, riscul de pia i riscul operaional. Politica de gestionare a riscurilor bncii presupune identificarea i analiza riscului de credit, riscului de pia, riscului operaional i alte tipuri de riscuri, cu scopul de a stabili limitele adecvate de risc, i pentru a monitoriza aceste riscuri i limitele continui prin intermediul unor sisteme administrative i informaionale fiabile i actualizate. Mobiasbanc modific i mbuntete n permanen politicile sale de management al riscului i al sistemelor sale pentru a reflecta schimbrile de produse i cele de pe pia, i n acelai timp pune n aplicare cele mai bune practici ale Grupului Socit Gnrale. Formarea, responsabilitatea individual, disciplina prudent i cultura convenional de control se afl n centrul gestionrii riscurilor Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale. Riscul de credit reprezint riscul de pierderi care rezult din incapacitatea clienilor bncii de a-i ndeplini angajamentele lor financiare. n 2010 Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale a continuat implementarea instrumentelor i tehnicilor Socit Gnrale: pentru calcularea probabilitii de neplat a companiilor i a calculului sumei de provizioane n conformitate cu standardele internaionale. Implementarea unui nou sistem de core banking n 2010 a mbuntit i automatizat procesul de monitorizare a riscului de credit i de raportare. Pentru a mbunti eficiena de credite neperformante de gestionare n 2010 au fost demarate dou proiecte noi: Biroul de Credit, la nivel naional i Proiectul de recuperare, la nivel de grup.
Aa cum politicile de resurse umane ale Mobiasbanc - Groupe Socit Gnrale sunt orientate spre dezvoltarea continu a angajailor si, n 2010 au fost organizate mai multe cursuri de formare cu privire la riscul de credit pentru consilierii clientel. Riscul de credit este realizat (Comitetul risc de credit): lunar, la nivel de Departament Risc Management trimestrial, la nivel de top management Analiza portofoliului de credit: Dup un an dificil 2009, calitatea portofoliului de credite s-a mbuntit continuu, rata creditelor de peste 30 de zile (PAR) s-a micorat cu 2.08 puncte procentuale la 31 decembrie 2010. Gradul de acoperire cu provizioanele a creditelor PAR sunt de 97%. Riscul operaional: abordarea Bncii cu privire la gestionarea riscului operaional rmne s fie strict, n concordan cu standardele internaionale i politicile privind managementul operaional, precum i alte tipuri de riscuri (de credit i riscul de pia), care sunt adesea legate de riscul operaional. n acelai timp, Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale i dezvolt n continuare procesele, instrumente de gestionare i de control al infrastructurilor pentru a spori controlul i gestionarea riscurilor operaionale, care sunt inerente diverselor sale activiti. Acestea includ procedurile operaionale de risc generale i specifice, de supraveghere permanent i a Business-planului de continuitate. Principale realizrile ale bncii n 2010 n domeniul riscului operaional sunt: Realizarea controalelor repetate a exerciiului de auto-evaluare a riscurilor (RSCA) (primul exerciiu RCSA a fost realizat n 2008). Elaborarea Scenariului de analiz exhaustiv, care acoper principalele zone de risc la care este expus activitatea bncii;
Punerea n aplicare a noului indicator de risc cheie (Key Risk Indicators) Introducerea unor instrumente de colectare a datelor/instrumente de monitorizare. mai productive Organismul de supraveghere i monitorizare a activitii riscului operaional n cadrul bncii rmne a fi Comitetul de Risc Operaional i Conformitate - responsabil de evaluarea tuturor operaiunilor vulnerabile i activitilor bncii, care sunt expuse riscului operaional. Planul de Continuitate a Activitii banca i va consolida managementul de criz prin asigurarea durabilitii interne a proceselor de afaceri i prin incorporarea acestui factor n planul de continuitate existent. Realizrile majore ale anului 2010: Efectuarea analizei impactului asupra proceselor de afaceri Elaborarea procedurilor de evacuare i executarea primului exerciiu (test) de evacuare Revizuirea actelor normative interne n baza recomandrilor departamentelor Riscul de pia: n 2010 n scopul moderrii riscurilor de pia a fost elaborat un planul de aciuni al bncii normative pentru anul 2011. A fost lansat i dezvoltat procesul de protecie mpotriva riscurilor financiare; a fost stabilit i aprobat limita pentru expunerea condiionat a companiei de asigurri. n plus, au fost elaborate instrumentele de monitorizare a companiilor de asigurri cu care banca conlucreaz. De asemenea, banca a elaborat i a implementat diferite instrumente, care permit monitorizarea permanent a expunerilor bncii fa de bncile locale i cele strine, investiii n hrtii de valoare i bonuri de trezorerie (T-Bonds).
20
BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A.
Rapoartele financiare pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010 ntocmite n conformitate cu Standardele Naionale de Contabilitate
Cuprins
Raportul auditorului
Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010
3-4
Raportul de profit i pierdere pentru exerciiul financiar ncheiet la 31 decembrie 2010
5-6
Raportul privind fluxul mijloacelor bneti pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010
7-8
Raportul privind fluxul capitalului propriu pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010
Note explicative la rapoartele financiare
10-56
Raportul auditorilor independeni ctre acionarii BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A.
Noi am auditat Rapoartele Financiare ale BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A. (Banca) pentru exerciiul ncheiat la 31 decembrie 2010 n baza crora s-au ntocmit rapoartele financiare simplificate n conformitate cu Standardele Naionale de Audit. n raportul nostru din 8 aprilie 2011 am exprimat o opinie fr rezerve asupra rapoartelor financiare din care deriv aceste rapoarte financiare simplificate. n opinia noastr rapoartele financiare simplificare sunt n concordan, sub toate aspectele semnificative, cu rapoartele financiare din care acestea deriv. Pentru a nelege mai bine poziia financiar a Companiei i rezultatele activitii acesteia din acea perioad, precum i aria de aplicabilitate a auditului nostru, rapoartele financiare simplificate trebuie examinate mpreun cu rapoartele financiare din care deriv i cu raportul nostru de audit asupra lor.
8 aprilie 2011
Ernst & Young SRL Chiinu, Republica Moldova
Maria Ohrimenco (Auditor liceniat)
Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010

Nota (n mii lei moldoveneti) Active Mijloace bneti n numerar Mijloace bneti datorate de bnci Mijloace bneti datorate de BNM Mijloace plasate overnight Hrtii de valoare Hrtii de valoare investiionale 208,320 6,369 91,222 507,717 813,628 467,583 467,583 1,524,198 (160,970) 1,363,228 118,522 88,031 11,495 11,811 2,874,298 203,871 236,380 122,919 136,000 699,170 490,967 490,967 1,894,684 (137,616) 1,757,068 129,218 86,885 19,579 16,838 3,199,725 31 decembrie 2010 31 decembrie 2009
5 4 6
Credite i avansuri clienilor Minus: Reduceri pentru pierderi la credite
8 8
Mijloace fixe nete Active nemateriale nete Dobnda sporit ce urmeaz s fie primit Alte active Total active
9 10 11 12
Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.
Jean-Francois Myard Preedintele Bncii BC Mobiasbanc Groupe Societe Generale S.A..
8 aprilie 2011
Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010 (continuare)

Nota 31 decembrie 31 decembrie 2009 2010
(in mii lei moldoveneti)
Obligaii i capital propriu Depozite fr dobnd Mijloace bneti datorate bncilor Depozite ale persoanelor fizice Depozite ale persoanelor juridice Depozite cu dobnd Mijloace bneti datorate bncilor Depozite ale persoanelor fizice Depozite ale persoanelor juridice Total depozite Alte mprumuturi Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit Alte obligaii Provizioane pentru pierderi angajamente extra-bilaniere Total obligaii Capital propriu Capital social Primele de aciune Capital de rezerv Profit nedistribuit Total capital propriu Total obligaii i capital propriu 16 99,944 151,410 10,674 393,585 655,613 2,874,298 99,944 151,410 10,674 364,556 626,584 3,199,725 13 14 15 26
2,195 32,034 488,376 522,605 165 1,038,742 394,800 1,433,707 1,956,312 231,325 5,915 22,060 3,073 2,218,685
2,397 13,307 408,439 424,143 6,369 1,130,711 379,521 1,516,601 1,940,744 587,718 14,197 27,791 2,691 2,573,141
Jean-Francois Myard Preedintele Bncii BC Mobiasbanc Groupe Societe Generale S.A.. 8 aprilie 2011
Raportul de profit i pierdere pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010

Nota
2010
2009
Venituri aferente dobnzilor Venituri aferente dobnzilor la mijloace bneti datorate de bnci Venituri aferente dobnzilor la hrtii de valoare de stat Venituri aferente dobnzilor la credite Venituri aferente dobnzilor la mijloace plasate overnight Total venituri aferente dobnzilor Cheltuieli aferente dobnzilor Cheltuieli aferente dobnzilor la depozite datorate bncilor Cheltuieli aferente dobnzilor la depozite ale persoanelor fizice Cheltuieli aferente dobnzilor la depozite ale persoanelor juridice Cheltuieli aferente dobnzilor la alte mprumuturi Cheltuieli aferente dobnzilor la mprumuturi overnight Total cheltuieli aferente dobnzilor Venitul net aferent dobnzilor Minus: Defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active Venitul net aferent dobnzilor dup defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active aferente dobnzilor
1,456 38,473 233,635 938 274,502
3,188 42,130 322,460 2,507 370,285
17
(54,680) (14,436) (22,481) (6) (91,603) 182,899
(15) (137,572) (39,161) (48,257) (225,005) 145,280
18
(44,298)
(46,034)
138,601
99,246
Notele explicative anexate de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.
Raportul de profit i pierdere pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010 (continuare)
Nota
2010
2009
Venituri neaferente dobnzilor Venituri la operaiuni cu valut strin 19 Venituri neaferente dobnzilor la hrtii de valoare cumprate pentru vnzare Venituri aferente comisioanelor 20 Alte venituri neaferente dobnzilor 21 Total venituri neaferente dobnzilor Cheltuieli neaferente dobnzilor Cheltuieli privind remunerarea muncii Prime Defalcri privind fondul de pensii, asigurarea social i alte pli Cheltuieli privind mijloacele fixe Impozite i taxe Plata serviciilor de consulting i audit Alte cheltuieli neaferente dobnzilor Defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active neaferente dobnzilor i angajamente extrabilaniere Total cheltuieli neaferente dobnzilor Venitul net pn la impozitare Impozitul pe venit Venitul net
49,897 38 60,048 17,119 127,102
56,311 1 53,916 19,828 130,056
(73,348) (8,486) 22 23 24 25 (21,523) (53,481) (1,094) (6,715) (71,252) (775) (236,674) 29,029 29,029
(71,433) (2,341) (22,966) (49,966) (794) (9,179) (61,479) 2,757 (215,401) 13,901 13,901
Raportul privind fluxul mijloacelor bneti pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010
Nota (in mii lei moldoveneti) Activitatea operaional ncasri privind dobnzi i comisioane Pli privind dobnzi i comisioane ncasri privind credite anterior trecute la scderi din contul reducerilor pentru pierderi la credite ncasri privind alte venituri Pli privind salariaii Pli n fondul de garantare a depozitelor Pli privind furnizorii i antreprenorii Cheltuieli de litigiu ncasri pn la schimbri n active i obligaii Majorarea activelor operaionale Mijloace bneti n numerar Mijloace bneti datorate de BNM Pli privind plasri i credite acordate bncilor Pli privind credite i avansuri acordate clientelei (pe termen scurt i mediu) Pli privind alte active 235,336 (99,885) 14,845 134,516 (101,045) (1,103) (87,063) (3,678) 91,923 17 31,697 441 278,500 822 311,477 Majorarea obligaiilor operaionale ncasri privind depozite de la clieni (Pli) / ncasri privind depozite i mprumuturi de la bnci Alte obligaii 21,974 (6,406) (271) 15,297 418,697 (22) 418,675 (9,068) (19,164) (5,676) (33,908) 581,700 581,700 315,701 (234,881) 4,630 89,601 (102,100) (1,091) (93,942) (22,082) (17) 447,608 (82,265) 273,554 (1,190) 637,690 2010 2009
Fluxul net pn la impozitul pe venit Pli privind impozitul pe venit Fluxul net din activitatea operaional Activitatea investiional Pli privind credite i avansuri acordate clientelei (termen lung) Pli privind hrtii de valoare investiionale Pli privind active materiale ncasri privind active materiale Pli privind active nemateriale ncasri privind dobnzi la credite i avansuri clientelei (termen lung) Fluxul net din activitatea investiional
56,406 (77,077) (9,267) 75 (25,839) 47,251 (8,451)
41,393 (6,547) (51,058) 385 (62,157) 60,142 (17,842)
Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare. 6
Raportul privind fluxul mijloacelor bneti pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010 (continuare)
Nota
(in mii lei moldovenesti)
2010
2009
Activitatea financiar ncasri privind alte mprumuturi Fluxul net din activitatea financiar Fluxul net total Efectul fluctuaiilor cursului de schimb valutar asupra mijloacelor bneti i a echivalentelor lor Majorarea mijloacelor bneti i a echivalentelor lor, net Soldul mijloacelor bneti i echivalentelor lor la nceputul perioadei de gestiune Soldul mijloacelor bneti i echivalentelor lor la sfritul perioadei de gestiune (356,393) (356,393) 53,831 (509,155) (509,155) 54,703
(7,489)
40,757
46,342
95,460
27
744,118
648,658
27
790,460
744,118
Raportul privind fluxul capitalului propriu pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010
Aciuni (Nota 16) (in mii lei moldoveneti) Soldul la 1 ianuarie 2009 Profitul net pentru exerciiul financiar Soldul la 31 decembrie 2009 Soldul la 1 ianuarie 2010 Profitul net pentru exerciiul financiar Soldul la 31 decembrie 2010 Primele de aciune Capital de rezerv Profit nedistribuit Total
99,944 99,944
151,410 151,410
10,674 10,674
350,655 13,901 364,556
612,683 13,901 626,584
99,944 99,944
151,410
10,674
364,556
626,584
151,410
10,674
29,029 393,585
29,029 655,613

1 Statut juridic i activiti principale
Banca Comercial BC Mobiasbanca Groupe Societe Generale SA. (n continuare Banca) a fost constituit n anul 1990 n Republica Moldova. Banca a fost nregistrat de ctre Banca Naional a Moldovei (n continuare BNM) n iulie 1990 n calitate de Banc Comercial, iar ulterior, n anul 1996 a fost reorganizat n Banc Comercial pe Aciuni. n iunie 2002 Banca a fost nregistrat din nou, cu statut de Banc Comercial pe Aciuni de tip deschis, iar aciunile ei au fost nregistrate i cotate la Bursa de Valori a Moldovei. Deintoare a licenei bancare, BC Mobiasbanca Groupe Societe Generale SA. ofer o gam complet de servicii i operaiuni bancare agenilor economici i persoanelor fizice. La 31 decembrie 2010, reeaua Bncii cuprinde 49 puncte de vnzare, dintre care 6 filiale de baz (4 amplasate in municipiul Chiinu si dou in regiuni), 11 filiale si 32 agenii in municipiul Chiinu, Anenii Noi, Ungheni, Cahul, Edinet, Comrat, Balti, Orhei, Drochia i Soroca (2009: 6 filiale de baz, 9 filiale si 40 agenii). Pe parcursul anului 2007 a fost modificat acionarul majoritar al Bncii (Nota 16) noul acionar a devenit Societe Generale, Frana, deinnd 95.35% din capitalul acionar al Bncii. Societe Generale a fost creat n 1864 ca banc, i este nregistrat n Frana. Sediul central este amplasat pe adresa Bulevardul Haussmann 29, 75009, Paris, Frana, i aciunile sale sunt cotate la Bursa de Valori din Paris. Pe parcursul anului 2008 a fost efectuat o injectare adiional n capitalul acionar al Bncii, ce a dus la modificarea structurii acionarilor majoritari, prin includerea a doi acionari noi BERD, subscriind 8.84% din capitalul acionar al Bncii i BRD Groupe Societe Generale S.A., subscriind 20% din capitalul acionar al Bncii. Ca rezultat al acestei tranzacii s-a micorat cota de participare a Societe Generale, efectiv reprezentnd 79.51% la sfritul anului 2008. Pentru mai multe detalii v rugm s facei referin la Nota 16.
Principii de prezentare
Principii generale
Aceste rapoarte financiare sunt ntocmite n conformitate cu Standardele Naionale de Contabilitate (SNC) aprobate de Ministerul Finanelor al Republicii Moldova. Toate sumele din rapoartele financiare sunt prezentate n mii lei moldoveneti (n continuare mii lei moldoveneti), cu excepia cazului n care se menioneaz contrariul.
Informaii comparative
Datele din anul precedent au fost modificate n scopul conformrii modului de prezentare a informaiei stabilit pentru anul curent.

2 Principii de prezentare (continuare)
Mediul de Afaceri n RM i Riscul de ar
Operaiunile Bncii sunt supuse riscului de ar, acesta constituind riscurile economic, politic i social inerente activitii antreprenoriale din Republica Moldova. Aceste riscuri includ probleme care apar ca rezultat al politicilor de guvernare a condiiilor economice, impunerea sau schimbrile de impozite i reglementri, fluctuaiile schimbului valutar i executarea drepturilor contractuale. Rapoartele financiare nsoitoare reflect evaluarea de ctre management a impactului mediului de afaceri din Moldova asupra operaiunilor i poziiilor financiare ale Bncii. Mediul de afaceri viitor poate fi diferit de evaluarea managementului. Influena unor astfel de deosebiri asupra operaiunilor i poziiilor financiare ale Bncii pot fi estimate cu dificultate.
Principii de contabilitate
Principii generale
Activele i obligaiile sunt prezentate la valoarea nominal, cu excepia cazului n care se specific contrariul.
Conversiunea n valut strin

Tranzaciile n valut strin efectuate n perioada de gestiune sunt convertite la cursul de schimb aplicabil n ziua tranzaciei. Activele i obligaiile monetare denominate n valut strin sunt convertite n lei moldoveneti la cursul oficial cotat la sfrit de an. Diferenele de curs, generate de conversiunea n lei moldoveneti a activelor i obligaiilor cu eviden n moned strin, sunt reflectate n raportul privind rezultatele financiare. Activele i obligaiile nemonetare denominate n valut strin sunt convertite n lei moldoveneti conform cursului de schimb n vigoare n ziua tranzaciei. Cursul de schimb valutar cotat oficial la sfrit de an a fost urmtorul: 31 decembrie 2010
(n lei moldoveneti pentru o unitate a valutei)
31 decembrie 2009
Dolar SUA Rubla ruseasc Euro
12,1539 0,3978 16,1045
12,3017 0,4066 17,6252
10
Mijloace bneti i echivalentele lor

Mijloacele bneti i echivalentele mijloacelor bneti reprezint active pe termen scurt cu lichiditate nalt i scadena iniial mai mic de 3 luni, care pot fi convertite uor n mijloace bneti. Acestea cuprind soldurile de mijloace bneti n numerar, soldurile de mijloace bneti depuse la BNM (altele dect rezervele obligatorii), conturile Nostro i depozitele la vedere, investiii n hrtii de valoare de stat i certificate ale BNM. ncepnd cu anul 2008 banca include ca parte a mijloacelor bneti i a echivalentelor acestora certificatele BNM cu scadena iniial pn la 90 de zile.
11

3 Principii de contabilitate (continuare)
Instrumente financiare Clasificare
Activele financiare generate de Banc reprezint creditele i creanele pe care Banca le-a constituit n procesul acordrii de mijloace bneti unui debitor, cu excepia celor ce au fost create cu scopul de a obine un profit pe termen scurt. Activele financiare generate de Banc cuprind mijloacele bneti datorate de bnci precum i creditele i avansurile acordate clienilor. Activele financiare pstrate pn la scaden reprezint activele financiare cu sumele de rambursare fixe sau determinabile i scaden fix, pe care Banca intenioneaz i este capabil s le pstreze pn la scaden. Acestea cuprind bonuri de trezorerie emise de Ministerul Finanelor i certificate emise de BNM cu maturitatea mai mica de un an i obligaiuni de stat cu maturitatea mai mare de un an n moned naional. Bonurile de trezorerie i certificatele emise de BNM sunt evaluate la costul nominal minus scontul amortizat liniar. Obligaiunile de stat sunt evaluate la valoarea nominal i dobnda aferent este acumulat uniform pe parcursul perioadei de maturitate. Activele financiare deinute pentru tranzacionare sunt acele instrumente financiare, pe care Banca le pstreaz pentru realizarea unui profit pe termen scurt. Acestea sunt nregistrate la valoarea just. Pe parcursul anului 2009 si 2010 nu a fost efectuat nici o tranzacie cu astfel de active. Diferena dintre valoarea de vnzare i valoarea de bilan a hrtiilor de valoare plus cheltuielile aferente vnzrii este nregistrat c profit/pierdere din activitatea de tranzacionare. Activele financiare destinate pentru vnzare reprezint activele financiare ce nu sunt generate de Banc, sau pstrate n scopuri de tranzacionare sau pn la scaden. Instrumentele financiare cumprate pentru vnzare includ investiiile n capitalul social al altor ntreprinderi. Din cauza lipsei unei estimri sigure a valorii juste, la sfritul anilor 2009 si 2010 investiiile n capitalul social sunt efectuate la costul iniial minus provizioanele pentru pierderi relevante.
Hrtii de valoare investiionale

Hrtiile de valoare investiionale includ investiii pstrate pn la scaden precum i investiii disponibile pentru vnzare, precum este menionat mai sus.
12

Instrumente financiare (continuare) Reduceri pentru pierderi la active i provizioane pentru pierderi la angajamente condiionale
Banca clasific activele financiare, inclusiv plasrile n bnci, creditele i avansurile acordate clienilor i alte creane, ct i obligaiunile de acordare a creditelor n viitor, garaniile i acreditivele emise la data de raportare n conformitate cu Regulamentul Bncii Naionale a Moldovei (BNM) Cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale, care a intrat n vigoare la 30 noiembrie 2007. Urmtoarele categorii i rate de rezervare sunt aplicate la suma expunerii nete: Categoria Standard Supravegheate Substandard Dubioase Compromise Rata 2% 5% 30% 60% 100%
Pentru articolele bilaniere expunerea net este calculat ca diferena dintre valoarea nominal a activelor financiare i valoarea just a asigurrii aferente. Pentru angajamentele condiionale expunerea net se calculeaz ca diferena dintre valoarea nominal a angajamentului i valoarea just a asigurrii la care se aplic factorul de transformare creditar similar aplicrii acestuia pentru calcularea activelor ponderate la risc n conformitate cu instruciunea respectiv a BNM. Asigurarea aferent include urmtoarele tipuri: Hrtii de valoare de stat, emise de Ministerul Finanelor al Republicii Moldova Hrtii de valoare emise de BNM Hrtii de valoare emise de statele membre OCDE Garanii emise de stat Gaj n form de mijloace bneti
Activele financiare sunt nregistrate la suma de baz datorat minus reducerile pentru pierderi relevante. Creditele i avansurile acordate clienilor la care plata n-a fost achitat 60 de zile i mai mult sunt clasificate ca credite n stare de neacumulare, adic veniturile din dobnzi nu sunt reflectate n rapoartele financiare. Dobnda calculat dar neachitat este revrsat i este luat la eviden la extra-bilan pn la achitarea integral al sumelor scadente i neachitate, i reclasificarea contractului de credit cu statutul de credit n stare de acumulare a dobnzii.
13

Mijloace fixe
Evidena mijloacelor fixe se ine la cost minus uzura acumulat. Achiziionarea ulterioar sau costurile de producere sunt capitalizate n msura n care acestea majoreaz beneficiile economice viitoare, aferente activelor corespunztoare. Cheltuielile privind reparaia, deservirea sau alte msuri de ntreinere a proprietii sunt atribuite cheltuielilor pentru perioada de gestiune respectiv. Uzura este calculat prin metoda linear, n baza duratei de funcionare util a mijloacelor fixe. Banca utilizeaz, n conformitate cu legislaia, urmtoarele durate de funcionare util a mijloacelor fixe: Cldiri: Vehicule: Computere: Mobilier i echipament de birou : 40-56 ani 5-7 ani 3.75 ani 2.5-15 ani
Valoarea de bilan a activelor Bncii este revzut la data ntocmirii fiecrui bilan contabil pentru a determina dac exist indicii privind deprecierea acestora. n cazul existenei unor astfel de indicii, se estimeaz valoarea recuperabil a activelor. Pierderile aferente deprecierii activelor sunt reflectate n raportul privind rezultatele financiare.
Active nemateriale
Activele nemateriale achiziionate de Banc sunt nregistrate la cost minus amortizarea acumulat. Cheltuielile ulterioare, aferente activelor nemateriale, sunt capitalizate doar n msura n care majoreaz beneficiile economice viitoare inerente activelor la care se refer aceste cheltuieli. Toate celelalte cheltuieli sunt constatate n contabilitatea Bncii pe msur ce sunt suportate. Amortizarea este calculat prin metoda linear, n baza duratei de funcionare util a activelor nemateriale, i reflectat n raportul privind rezultatele financiare. Durata de funcionare util pentru activele nemateriale este urmtoarea: Soft operaional automatizat : Licene: 5 ani 5-20 ani
Cheltuielile pentru dezvoltare sunt capitalizate n cazul n care produsul sau procesul este fezabil din punct de vedere tehnic i comercial i Banca dispune de resurse suficiente pentru finalizarea acestora. Cheltuielile capitalizate includ cheltuielile directe privind remunerarea muncii i o parte corespunztoare de cheltuieli indirecte. Alte cheltuieli pentru dezvoltare sunt reflectate n raportul privind rezultatele financiare pe msur ce sunt suportate.
14
Gajul preluat n posesia Bncii

Gajul preluat n posesia Bncii de la debitori, conform hotrrii instanei de judecat, este reflectat la valoarea cea mai mic dintre suma datoriei i valoarea just. Conform regulamentelor BNM, Banca trebuie s treac la scderi gajul preluat n posesie, n cazul n care nu reuete s-l vnd n decurs de 18 luni de la data prelurii acestuia sau dup prelungirea, aprobat de BNM, a termenului cu cel mult 1 an.
15

Depozite i alte sume datorate bncilor i clienilor
Depozitele i alte sume datorate bncilor i clienilor sunt contabilizate la valoarea lor nominal, adic la suma care urmeaz s fie rambursat. n conformitate cu procedurile contabile de nchidere a anului i n baza reglementrilor contabile existente, numerarul ncasat de la persoanele juridice pe parcursul zilelor nelucrtoare se nregistreaz pe conturile curente ale clienilor n prima zi lucrtoare.
Venitul net aferent dobnzilor

Veniturile i cheltuielile aferente dobnzilor sunt reflectate n raportul privind rezultatele financiare pe msura calculrii acestora, innd seama de dobnzile activului sau de rata flotant aplicabil. Veniturile i cheltuielile aferente dobnzilor includ amortizarea tuturor sconturilor, primelor sau altor diferene dintre valoarea iniial a unui credit sau a unei hrtii de valoare i valoarea lor la scaden, calculat n baza ratei dobnzii nominale.
Veniturile i cheltuielile aferente taxelor i comisioanelor

Veniturile aferente taxelor i comisioanelor sunt generate n timpul serviciilor financiare prestate de Banc, ce includ generarea creditelor, taxele de angajament, taxele pentru carduri, serviciile de administrare a numerarului, serviciile de brokeraj. Veniturile i cheltuielile aferente taxelor i comisioanelor sunt reflectate n momentul prestrii sau primirii serviciului respectiv. Comisioane percepute de ctre instituiile financiare internaionale n baza acordurilor de mprumut sunt distribuite linear pe termenul de acordare al mprumuturilor. Alte venituri aferente taxelor i comisioanelor ce sunt generate n timpul serviciilor financiare prestate de Banc, includ serviciile de administrare a numerarului, serviciile de brokeraj i sunt recunoscute n raportul privind rezultatele financiare prin metoda specializrii exerciiului, n momentul n care este prestat serviciul corespunztor.
Beneficiile angajailor
Beneficii de serviciu pe termen scurt Beneficiile de serviciu pe termen scurt ale Bncii, ce includ salarii, prime, concedii pltite i contribuii de asigurare social, sunt recunoscute ca cheltuial pe msur ce sunt suportate. Planuri determinate de contribuii Obligaiile de contribuie la planurile de pensii determinate sunt recunoscute n raportul privind rezultatele financiare, drept cheltuieli pe msur ce sunt suportate.
16

Beneficiile angajailor (continuare)
Planurile determinate de contribuie (continuare) Banca efectueaz pli, n cursul activitii ordinare, n Casa Naional de Asigurri Sociale i Casa Naional de Asigurri Medicale n numele angajailor cu cetenie moldoveneasc, pentru pensii, asisten medical i ajutor de omaj. Toi angajaii Bncii sunt membri i sunt obligai prin lege s fac contribuii definite (incluse n contribuiile de asigurare social) n fondul de pensii (un plan de contribuii definit de stat). Toate contribuiile relevante n fondul de pensii al Republicii Moldova, sunt recunoscute n raportul privind rezultatele financiare, drept cheltuieli, pe msur ce sunt suportate. Banca nu mai are alte obligaii n acest sens. Banca nu dispune de un program individual de plat a pensiilor, i, n consecin, nu are obligaii privind plata pensiilor. Banca nu dispune de nici un alt plan de beneficii determinate sau de un plan de beneficii post-pensionare. Banca nu are obligaia s presteze alte servicii angajailor cureni sau foti.
Impozitul pe venit
Impozitul pe venit pentru perioada de gestiune cuprinde impozitul curent i impozitul amnat. Impozitul pe venit se reflect n raportul privind rezultatele financiare, cu excepia cazurilor cnd acesta se refer la articole raportate direct la creterea sau diminuarea capitalului propriu. n acest caz impozitul pe venit se reflect n capitalul propriu. Impozitul pe venitul curent reprezint suma total a impozitului calculat pentru ntreaga sum a venitului impozabil aferent perioadei de gestiune, utiliznd cota impozitului pe venit n vigoare sau care se afl n proces de aprobare la data ntocmirii bilanului contabil, i orice ajustri privind impozitul pe venit calculat pentru toate perioadele de gestiune precedente. Impozitul amnat este calculat i constatat prin metoda obligaiei bilaniere, ce presupune constituirea unui provizion pentru diferenele temporare ntre venitul calculat conform contabilitii financiare i cel calculat conform legislaiei fiscale, ce apar ntr-o perioad i se corecteaz n una din perioadele viitoare. Efectele fiscale ale diferenelor temporare aprute n perioada curent se calculeaz utiliznd rata de impozitare n vigoare. Cota impozitului pe venit n vigoare n 2010 constituie 0% (2009 0%). Din 1 ianuarie 2011 cota impozitului se menine la 0%. Activul de impozit amnat este recunoscut doar n msura n care poate fi obinut un profit impozabil suficient, fa de care s poat fi utilizat activul respectiv. Activele de impozit amnat sunt reduse pe msur ce nu mai exist o probabilitate de realizare a beneficiului fiscal corespunztor impozitului amnat.
17

4 Mijloace bneti datorate de Banca Naional a Moldovei
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Cont curent Rezerva minim obligatorie deinut n valut strin
3,947 87,275 91,222
3,676 119,243 122,919
Contul curent i rezerve obligatorii Banca Naional a Moldovei oblig bncile comerciale s menin n scopuri de lichiditate o rezerv minim obligatorie calculat la o rat specific aplicat la soldurile medii la mijloacele atrase de bnci pe parcursul ultimelor 15 zile ale lunii, inclusiv toate depozitele clienilor. Din mijloacele atrase n lei moldoveneti (MDL) i valut neconvertibil, rezerva obligatorie se menine n lei moldoveneti. Din mijloacele atrase n valut liber convertibil, rezerva obligatorie se menine n dolari SUA i/sau Euro. Banca menine rezervele obligatorii n contul curent deschis la BNM din mijloacele atrase n lei moldoveneti i valute ne-convertibile. Rezervele din mijloacele atrase n dolari SUA i EURO sunt meninute ntr-un cont special al rezervelor obligatorii deschis la BNM. La 31 decembrie 2010 norma de calculare a rezervelor obligatorii minime pentru toate valutele a constituit 8 % (31 decembrie 2009: 8%). La 31 decembrie 2010 Banca a trebuit s menin un sold mediu n valoare de 85,892 mii lei moldoveneti ca rezerv minim obligatorie n lei moldoveneti (2009: 86,272 mii lei moldoveneti), n USD un sold mediu n valoare de 2,606 mii USD (2009: 5,181 mii USD) si n EUR un sold mediu n valoare de 3,452 mii EUR (2009: 3,149 mii EUR).
18

5 Mijloace bneti datorate de bnci
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
rile membre OCDE Conturi curente rile ce nu sunt membre OCDE Conturi curente Reduceri pentru pierderi
3,859 3,859 3,085 (575) 2,510 6,369
229,976 229,976 7,134 (730) 6,404 236,380
La 31 decembrie 2010 si 2009 soldurile principale ale conturilor Nostro erau inute la Societe Generale. La 31 decembrie 2010 soldurile plasate la Societe Generale sunt n sum de 64 mii EUR si 112 mii USD (la 31 decembrie 2009 soldurile plasate la SG erau 10,360 mii EUR si 3,610 mii USD). Din noiembrie 2007 a intrat n vigoare Regulamentul BNM revizuit Cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale, n conformitate cu care toate bncile sunt obligate s clasifice plasamentele lor n bnci n una din 5 categorii de la Standarde la Compromise i s estimeze n mod corespunztor provizioanele relevante. n conformitate cu Regulamentul BNM modificat, plasamentele n bncile din strintate, care sunt cotate de cele 3 agenii de rating Moody's / Fitch/IBCA / Standard&Poors cu ratingul nu mai mic de A- / A3, i sunt nregistrate n ri cu ratingul nu mai mic de A- / A3 nu sunt supuse rezervrii. Pentru celelalte bnci strine, crora le-a fost acordat un rating mai mic sau sunt nregistrate n ri cu rating mai mic se aplic urmtoarele reguli: Rating acordat de Moody's / Fitch/IBCA / Standard&Poors AAA/Aaa A-/A3 BBB+/Baa1 BBB- / Baa3 BB+/Ba1 BB- / Ba3 B+/B1 CCC-/Caa3 / C CC/Ca/DDD R/C/D
Categoria Standard Supravegheat Substandard Dubios Compromis
Rating 2% 5% 30% 60% 100%
19

5 Mijloace bneti datorate de bnci (continuare)
Pentru bncile nregistrate n Moldova ratingul a fost stabilit n baza mrimii bncii (total active). Primele 5 bnci comerciale au fost clasificate cu ratingul Standard, iar restul au fost clasificate cu ratingul Supravegheat. 2010
2009
Sold la 1 ianuarie Reduceri pentru pierderi active purttoare de dobnda (Nota 18) Reduceri pentru pierderi active ne-purttoare de dobnda (Nota 25) Sold la 31 decembrie
730 209 (364) 575
205 479 46 730
Mijloace plasate overnight

31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Mijloace plasate la BNM Mijloace plasate n alte bnci
200,000 307,717 507,717
136,000 136,000
La data de 31 decembrie 2010 mijloacele plasate overnight n alte bnci au fost efectuate la Societe Generale, Paris. La data de 31 decembrie 2010 mijloacele plasate overnight la Societe Generale constituiau 17,900 mii EUR i 1,600 mii USD.
Hrtii de valoare investiionale

Portofoliul hrtiilor de valoare investiionale include urmtoarele investiii: 31 decembrie 31 decembrie 2010 2009
Bonuri de trezorerie emise de Ministerul Finanelor Obligaiuni de stat emise de Ministerul Finanelor Certificatele BNM Investiii n aciuni
314,947 1,148 150,000 1,488 467,583
214,730 24,686 250,062 1,489 490,967
20

7 Hrtii de valoare investiionale (continuare)
Hrtii de valoare emise de Ministerul Finanelor La 31 decembrie 2010 bonurile de trezorerie emise de Ministerul Finanelor reprezint bonuri de trezorerie n lei moldoveneti cu rata fix a dobnzii emise cu discont cu o scaden original cuprins ntre 91 i 364 de zile, rata medie a dobnzii constituind 7,57% anual (31 decembrie 2009: 10,25% anual). Obligaiunile de stat emise de Ministerul Finanelor au rata dobnzii flotant legat de rata medie ponderat la bonurile de trezorerie pe termen de 6 luni. Rata medie a dobnzii la 31 decembrie 2010 a constituit 7,77% anual (31 decembrie 2009: 10.76% anual). Certificatele BNM La 31 decembrie 2010 certificatele BNM reprezint instrumente financiare cu rata fix a dobnzii cu o scaden original pn la 6 zile, rata medie a dobnzii constituind 7% anual (31 decembrie 2009: 4,8% anual).
21
Investiii n capitalul social Toate investiiile n capitalul social la sfritul anilor 2010 i 2009 sunt clasificate ca disponibile spre vnzare i sunt nregistrate ca diferena dintre cost i pierderile relevante, precum este prezentat mai jos:
Domeniul de activitate
Cota de Cota de participaie participaie n anul n anul 2010, % 2009, %
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Credit Bureau "Garantinvest" S.R.L. "Alimcom" S.A.
10,22 % Fond de investiii Industria alimentar Bursa de valori 9,9 % 1,25 % 2,7 % 3,1 %
10,22 % 9,9 % 1,25 % 2,7 % 3,1 %
1,019 440 58 7 6
1,019 440 58 7 6
Bursa de Valori a Moldovei "Depozitarul Naional de Valori Mobiliare" S.A. Investiii n aciunile bncilor comerciale (Moldova) (cota deinut mai puin de 1 %) Bnci Altele (cota deinut mai puin de 1 %) Altele
1 44 1,575 (87) 1,488
1 64 1,595 (106) 1,489
Reduceri pentru pierderi
22

7 Hrtii de valoare investiionale (continuare)
Investiii n capitalul social (continuare) Modificrile n provizioanele pentru pierderi relevante sunt prezentate mai jos: 2010
2009
Soldul iniial la 1 ianuarie Anul curent (eliberri)/ alocaii (Nota 25) Minus: anulri Soldul final la 31 decembrie
106 (19) 87
35 72 (1) 106
Credite i avansuri clienilor

Creditele sunt rezumate dup cum urmeaz: 31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Industrie i comer Agricultura i industria alimentar Industria combustibilului i energetic Credite de consum Cardurile bancare de credit Construcii Overdraft-uri Credite ipotecare Altele
707,929 23,269 32,816 324,138 69,635 93,102 7,411 216,443 49,455 1,524,198
977,222 67,555 54,976 283,191 81,300 176,144 5,012 214,955 34,329 1,894,684
La 31 decembrie 2010 datoriile privind creditele acordate prilor legate au constituit 124 mii lei moldoveneti (2009: 295 mii lei moldoveneti) la o rat a dobnzii de 22% anual (2009: ntre 22% i 25% anual) (Nota 29).
23

8 Credite i avansuri clienilor (continuare)
Micrile n suma total a reducerilor pentru pierderi la credite sunt prezentate mai jos: 2010
2009
Sold iniial la 1 ianuarie Alocri n perioada de gestiune curent (Nota 18) Minus: Credite trecute la scderi Plus: Credite recuperate Altele: tranzacii n valut strin Sold final la 31 decembrie
137,616 44,089 (31,738) 14,845 (3,842) 160,970
114,028 45,555 (26,597) 4,630 137,616
Activitatea de creditare a Bncii se desfoar n Republica Moldova. Capacitatea debitorilor de a-i rambursa datoriile depinde de un ir de factori, inclusiv solvabilitatea total financiar a debitorilor i a economiei Republicii Moldova n ansamblu. Creditele sunt clasificate pe categorii de debitori dup cum urmeaz: Portofoliu brut 2010 2009 Reduceri Portofoliu Portofoliu Reduceri Portofoliu pentru net brut pentru net pierderi la pierderi la credite credite
Persoane juridice Persoane fizice
983,103 541,095
(124,933) (36,037)
858,170 1,311,783 505,058 582,901
(99,636) 1,212,147 (37,980) 544,921
1,524,198 (160,970) 1,363,228 1,894,684 (137,616) 1,757,068
24
Tabelul de jos reflect expunerile maxime la riscul de credit pentru componentele bilanului contabil. Expunerea maxim este afiat brut, naintea efectului de atenuare prin utilizarea metodelor compensrii i a contractelor de gaj. 31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Mijloace bneti datorate de bnci Mijloace bneti datorate de BNM Mijloace plasate overnight Hrtii de valoare investiionale Credite i avansuri clienilor Alte active Total Angajamente (Note 26) Total expunerea riscului de credite
6,369 91,222 507,717 467,583 1,363,228 11,076 2,447,195 277,494 2,724,689
236,380 122,919 136,000 490,967 1,757,068 15,474 2,758,808 223,946 2,982,754
25

9 Mijloace fixe nete
Exerciiul financiar finisat la 31 decembrie 2010
(in mii lei moldoveneti
Terenuri i cldiri
Active n curs de execuie
Vehicule
Computere i echipament
Alte
Total
Cost Sold la 1 ianuarie 2010 Achiziionri Ieiri Transferuri Sold la 31 decembrie 2010 Uzura acumulat Sold la 1 ianuarie 2010 Uzura calculat Ieiri Sold la 31 decembrie 2010 Valoarea de bilan La 1 ianuarie 2010 La 31 decembrie 2010
68,037 1,191 923 70,151
1,422 3,279 (1,073) 3,628
10,406 348 (441) 10,313
76,529 2,734 (1,147) 149 78,265
18,668 1,571 (331) 19,908
175,062 9,123 (1,919) 182,266
6,929 3,439 10,368
2,619 1,408 (157) 3,870
31,561 12,222 (1,077) 42,706
4,735 2,313 (248) 6,800
45,844 19,382 (1,482) 63,744
61,108 59,783
1,422 3,628
7,787 6,443
44,968 35,559
13,933 13,108
129,218 118,522
26

9 Mijloace fixe nete (continuare)
Terenuri i cldiri
Active n curs de execuie
Vehicule
Computere i echipament
Alte
Total
Cost Sold la 1 ianuarie 2009 Achiziionri Ieiri Transferuri Sold la 31decembrie 2009 Uzura acumulat Sold la 1 ianuarie 2009 Uzura calculat Ieiri Transferuri Sold la 31 decembrie 2009 Valoarea de bilan La 1 ianuarie 2009 La 31 decembrie 2009
45,203 22,685 149 68,037
2,253 1,276 (2,107) 1,422
6,783 4,274 (651) 10,406
66,767 15,312 (7,508) 1,958 76,529
12,912 8,197 (2,441) 18,668
133,918 51,744 (10,600) 175,062
4,960 1,969 6,929
2,070 1,064 (515) 2,619
25,270 12,301 (6,010) 31,561
4,498 1,826 (1,589) 4,735
36,798 17,160 (8,114) 45,844
40,243 61,108
2,253 1,422
4,713 7,787
41,497 44,968
8,414 13,933
97,120 129,218
27

9 Mijloace fixe nete (continuare)
La 31 decembrie 2010 costul activelor uzate complet era n mrime de 15,324 mii lei moldoveneti (31 decembrie 2009: 11,013 mii lei moldoveneti). Pe parcursul anului 2010 si 2009 Banca a efectuat lucrri de construcii capitale n cldirile arendate. La 31 decembrie 2010 costul acestor investiii inclus n categoria Teren i cldiri este n valoare de 24,797 mii lei moldoveneti (2009: 22,700 mii lei moldoveneti) si inclus in categoria Active in construcie este n valoare de 2,087 mii lei moldoveneti (2009: 1,422 mii lei moldoveneti). Aceste investiii sunt amortizate pe o perioada mai mic dect durata de funcionare util sau termenul contractului de nchiriere.
10
Active nemateriale nete

Costurile de dezvoltare a SI
Software
Licene
Altele
Total
Cost Sold la 1 ianuarie 2010 Achiziionri Ieiri Sold la 31 decembrie 2010 Amortizarea acumulat Sold la 1 ianuarie 2010 Amortizarea calculat Ieiri Sold la 31 decembrie 2010 Valoarea de bilan La 1 ianuarie 2010 La 31 decembrie 2010
84,481 20,027 104,508
12,022 2 (10,959) 1,065
10,665 1,014 (76) 11,603
199 125 (20) 304
107,367 21,168 (11,055) 117,480
1,643 16,347 17,990
11,164 435 (10,959) 640
7,603 3,086 (76) 10,613
72 154 (20) 206
20,482 20,022 (11,055) 29,449
82,838 86,518
858 425
3,062 990
127 98
86,885 88,031
28

10 Active nemateriale nete (continuare)
Costurile de dezvoltare a SI
Software
Licene
Altele
Total
Cost Sold la 1 ianuarie 2009 Achiziionri Ieiri Sold la 31 decembrie 2009
25,301 59,180 -
14,314 750 (3,042)
9,563 2,162 (1,060)
802 176 (779)
49,980 62,268 (4,881)
84,481
12,022
10,665
199
107,367
Amortizarea acumulat Sold la 1 ianuarie 2009 Amortizarea calculat Ieiri Sold la 31 decembrie2009 Valoarea de bilan la 1 ianuarie 2009 la 31 decembrie 2009
1,643 1,643
12,694 1,512 (3,042) 11,164
4,650 4,013 (1,060) 7,603
246 605 (779) 72
17,590 7,773 (4,881) 20,482
25,301 82,838
1,620 858
4,913 3,062
556 127
32,390 86,885
La 31 decembrie 2010 costul activelor nemateriale complet amortizate a fost n mrime de 8,891 mii lei moldoveneti ceea ce n mare parte reprezint costul licenei Microsoft, ce a fost complet amortizat n 2010. La 31 decembrie 2009 costul activelor nemateriale a fost n mrime de 10,959 mii lei moldoveneti ceea ce reprezint costul softului Va-Bank, care a fost complet amortizat n 2009, urmat de migrarea la sistemul informaional nou (IBank) dup cum este menionat mai jos. Sistemul informaional viitor - IBank ncepnd din 2007 a fost lansat proiectul pentru dezvoltarea noului sistem de informaii (SI) IBank. Pn pe 31 decembrie 2007 proiectul s-a aflat, n mare parte, n faz de cercetare, care a trecut n faza de dezvoltare ncepnd cu ianuarie 2008. Costurile aferente fazei de cercetare calculate ca cheltuieli ale perioadei pe parcursul anului 2009 au constituit 735 mii lei moldoveneti facei referin la Nota 23. n urma migrrii pariale a cardurilor i funcionalitii credit scoring-ului n IBank, n octombrie 2008, costurile de dezvoltare legate de aceste funcionaliti de 12,540 mii lei moldoveneti, au nceput s fie amortizate n timpul anului 2009 pe perioada de 7 ani. Taxa de amortizare n 2009 a fost de 1,643 mii lei moldoveneti. 29
Migrarea complet la sistemul IBank a avut loc pe 6 februarie 2010, cu dezvoltri corective efectuate pn la finele anului 2010. n septembrie 2010 Consiliul Bncii a luat hotrrea de revizuire a ciclului de via a sistemului IBank la 5 ani ca urmare a strategiei de dezvoltare IT conform Planului de Ambiie 2015 a grupului SG.
30

11 Dobnda sporit ce urmeaz s fie primit
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Dobnda sporit la credite i avansuri bncilor Dobnda sporit la plasamente overnight Dobnda sporit la investiii n hrtii de valoare Dobnda sporit la credite i avansuri clienilor
17 33 11,445 11,495
5 15 808 18,751 19,579
12
Alte active
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Materiale i OMVSD Decontri cu bugetul de stat Decontri cu salariaii bncii (1) Avansuri furnizorilor de active pe termen lung Pli n avans privind arenda (2) Pli n avans privind asigurarea Comisioane pltite n avans (3) Alte pli n avans (4) Mijloace datorate de sistemele internaionale de pli Decontri privind procurarea/vnzarea mijloacelor circulante i valutei strine (6) Alte creane (5) Reduceri pentru pierderi (7)
734 500 60 343 484 1,145 2,834 840 3,184 640 1,167 (120) 11,811
1,363 338 142 3,598 838 3,544 1,429 3,844 2,912 (1,170) 16,838
(1) La 31 decembrie 2009 categoria Decontri cu salariaii bncii include deficitul de mijloace bneti, identificat ca rezultat al procedurii zilnice de numrare a numerarului n timpul anului 2009 n mrime de 243 mii lei moldoveneti, fiind pe deplin provizionate. (2) Pli n avans privind arenda se refer n mare parte la sediul de reea. (3) Comisioanele pltite n avans reprezint comisioane pentru acordarea creditului percepute de ctre instituiile financiare internaionale n baza acordurilor de mprumut semnate la moment, care au fost distribuite linear pe termenul de acordare al mprumuturilor (a se vedea Nota 13). (4) Alte pli n avans la 31 decembrie 2010 si 2009 reprezint n mare parte taxele periodice IT pentru ntreinere pltite in avans.
31
(5) Alte creane reprezint n mare parte sumele nregistrate in conturile de tranzit,care au fost achitate pe parcursul lunii ianuarie 2011. (6) Acestea se refer la tranzaciile swap n valut strin USD/EUR cu Societe Generale, Paris n sum de 5,320 mii USD.
32

12 Alte active (continuare)
(7) Reducerile pentru pierderi sunt aferente cheltuielilor efectuate n avans i altor creane i au fost estimate n baza regulamentului BNM cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale. Micrile n suma total a reducerilor pentru pierderi la alte active sunt prezentate mai jos: 2010
2009
Sold iniial la 1 ianuarie Alocri n perioada de gestiune curent (Nota 25) Minus: sume trecute la scderi Plus: recuperri Sold final la 31 decembrie
1,170 664 (1,714) 120
281 523 366 1,170
Recuperrile n timpul anului 2009 reprezint sume de ncasat legate de litigii, care au fost anulate n cursul anului 2008 i, eventual, complet recuperate n cursul anului 2009. ncepnd cu 2010 aceste comisioane sunt pe deplin recunoscute ca cheltuieli i apoi stornate n momentul colectrii.
13
Alte mprumuturi
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD) Corporaia Financiar Internaional (CFI) Nederlandse Financierings-Maatschappij Voor Ontwikkelingslanden N.V. (FMO) Banca Mrii Negre pentru Comer i Dezvoltare (BSTDB) Fondul European pentru Europa de Sud-Est (EFSE) Asociaia Internaional pentru Dezvoltare (AID) Fondul Internaional pentru Dezvoltare n Agricultur (FIDA) Societe Generale mprumuturi de la BNM
100,648 53,642 33,761 15,487 1,213 26,333 241 231,325
148,081 30,754 62,018 47,840 35,251 12,600 3,679 246,444 1,051 587,718
33

13 Alte mprumuturi (continuare)
Credite acordate de BERD Scadena Garanii 31 decembrie 2010 31 decembrie 2009
Multi-valutar (USD/EUR) credit revolving datat din iulie 2003 Credit n Dolari SUA datat din iulie 2004 Credit n dolari SUA datat din iunie 2005 Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din mai 2006 Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din noiembrie 2006 Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din noiembrie 2008
N/A Aprilie 2010 Iulie 2012 Mai 2011 Octombrie 2012 Noiembrie 2017
Negarantat Drepturi de proprietate* Drepturi de proprietate* Negarantat Drepturi de proprietate* Negarantat
2,254 5,218 36,053 57,123 100,648
7,892 1,670 6,122 15,958 58,622 57,817 148,081
* mprumuturile sunt garantate cu dreptul de colectare al ncasrilor n baza sub-mprumuturilor acordate de Banc.
34

Facilitile de finanare disponibile i ne-disbursate la 31 decembrie 2010 i 2009 aferente acordurilor de mprumut semnate cu BERD sunt prezentate mai jos: Scadena
(valuta originala, mii)
Valuta original
2010
2009
Multi-valutar (USD/EUR) credit revolving datat din iulie 2003 Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din noiembrie 2008 Trana A Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din noiembrie 2008 Trana B Multi-valutar (USD/EUR) credit datat din noiembrie 2008 Trana C
nelimitat
USD EUR
1,497 -
9,858 1,497 5,000 10,000
Mai 2011 EUR Anulat* EUR Anulat*
* n decembrie 2010 banca a anulat tranele B i C ne-disbursate ale facilitii de finanare 2008 BERD ca urmare a planului de gestiune a activelor i pasivelor. mprumuturile de la CFI n martie 2006 Banca a semnat un acord de mprumut cu CFI pentru suma total de 5 milioane dolari SUA mprumutul este scadent n martie 2012 i este rambursabil n rate semi-anuale egale ncepnd cu septembrie 2007. n martie 2010 Banca a rambursat n avans ntreg mprumutul de 2,500 mii USD. Aceast rambursare a avut loc ca urmarea aprobrii planului de gestiune a activelor i pasivelor. mprumuturile de la FMO Banca a semnat un acord de mprumut pe termen lung cu FMO n octombrie 2006 pentru suma total de 4 milioane EURO. mprumutul este destinat pentru finanarea sub-mprumuturilor ipotecare n moned naional. mprumutul este convertit n lei moldoveneti la data disbursrii i este n continuare denominat n lei moldoveneti. mprumutul este ne-garantat. La 31 decembrie 2007 mprumutule este disbursat n mrime integral i este scadent n luna octombrie 2017. Plata principalului se va efectua semi-anual ncepnd din luna aprilie 2009. mprumuturile de la BSTDB n ianuarie 2008 Banca a semnat un acord de facilitate de mprumut pe termen mediu cu BSTDB pentru suma total de 5 mil. USD. Facilitatea urmeaz a fi folosit pentru sub-mprumuturi clienilor IMM. Ctre finele anului facilitatea este tras pe deplin i expir n ianuarie 2013. mprumutul este neasigurat.
35

mprumuturile de la EFSE n luna octombrie 2006 Banca a semnat un acord de mprumut pe termen mediu cu EFSE pentru suma total de 2.5 milioane EURO. Maturitatea iniial a mprumutului este septembrie 2011 i plile fiind semianuale ncepnd cu septembrie 2009. n septembrie 2010 Banca a pltit cu anticipaie ntreg mprumutul rmas de 1,500 mii EUR. Aceast rambursare a avut loc ca urmarea aprobrii planului de gestiune a activelor i pasivelor. mprumuturile de la AID n noiembrie 2004 Banca a semnat un acord de sub-mprumut pe termen lung cu Ministerul Finanelor, care activeaz n calitate de reprezentant al Republicii Moldova n cadrul acordului de mprumut semnat cu AID n iunie 2002 pentru suma total de 10.5 milioane dolari SUA. Sub-mprumuturile acordate de Banc sunt denominate n moned naional i dolari SUA. Facilitatea are ca scop finanarea persoanelor fizice i antreprenorilor. Banca a efectuat trageri n baza a dou proiecte RISP 1 i RISP 2. Ambele faciliti sunt scadente n anul 2022. mprumutul nu este garantat. mprumuturile de la FIDA n iunie 2006 Banca a semnat un acord de sub-mprumut pe termen lung cu Ministerul Finanelor, care activeaz n calitate de reprezentant al Republicii Moldova n cadrul acordului de mprumut semnat cu FIDA n ianuarie 2000 pentru suma total de 5.8 milioane DST, din care 4.5 milioane DST sunt destinate finanrii ntreprinderilor mici din agricultur. Sub-mprumuturile acordate de Banc sunt denominate n moned naional. Banca a participat n 2 proiecte n cadrul acestui program de dezvoltare. Finanrile primite n cadrul proiectului 1 sunt scadente n noiembrie 2014 i cele primite n cadrul proiectului 2 n iulie 2017. mprumuturile nu sunt garantate. mprumuturile de la Societe Generale Pe parcursul anului 2008 Banca a primit faciliti de mprumut din partea acionarilor majoritari n valoare total de 69,7 mil. dolari SUA. Datoria neachitat la 31 decembrie 2010 constituia 2,166 mii dolari SUA(31 decembrie 2009: 20 milioane dolari SUA). Facilitile de mprumut sunt destinate sub-mprumutrii clienilor corporativi, din considerente de lichiditate. mprumuturile nu sunt garantate. mprumuturile de la Banca European de Investiii (EIB) n decembrie 2010 banca a semnat un acord de mprumut cu Banca European de Investiii n sum de 20 mil. EUR. mprumutul este destinat sub-mprumuturilor clienilor IMM pe o perioad de pn la 15 ani. Scopul sub-mprumuturilor e destul de larg (finanarea capitalului circulant, investiiilor, etc.). Societe Generale, Paris a emis sub acordul dat o contra-garanie n numele bncii care acoper nteaga sum. Alte garanii sub aceast facilitate nu sunt acordate. Ctre 31 decembrie 2010 nici o parte din suma total a facilitii nu a fost disbursat, perioada scadent este decembrie 2012.
36

14 Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit
31 decembrie 2010 (in mii lei moldoevnesti) Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit clienilor Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit la alte mprumuturi 31 decembrie 2009
2,622 3,293 5,915
4,350 9,847 14,197
15
Alte obligaii
31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Transferuri bneti neexecutate (1) Datorii fa de buget Datorii furnizorilor de active pe termen lung (2) Decontri cu salariaii (salarii i venituri) Dividende spre plat Decontri cu salariaii (prime i bonusuri) Datorii fa de persoanele afiliate BRD GSG SA (Nota 29) Datorii fa de persoanele afiliate SG (Note 29) Rezerva pentru concedii Servicii calculate de audit i consultan Sume calculate pentru costurile de dezvoltare IT (persoane ne afiliate) Alte sume calculate Datorii fa de sistemele internaionale de pli Provizioane pentru litigii (3) Datorii privind tranzacii swap n valut strin (4) Alte obligaiuni
3,232 301 133 47 5,831 1,387 1,549 1,898 469 533 2,465 2,825 100 887 403 22,060
4,965 424 379 52 40 2,171 4,394 2,012 3,193 496 2,198 1,264 1,635 3,778 790 27,791
(1) (2)
Transferurile bneti neexecutate au fost pltite in ianuarie 2011. Datorii furnizorilor de active pe termen lung includ depozitele de garanii pentru lucrrile de construcie a furnizorilor, ce servesc drept o asigurare pentru calitate.
37
(3)
La 31 decembrie 2009 provizioane pentru litigii se refer la revendicarea n litigiu n conformitate cu un acord de nchiriere anulat n mrime de 203 mii EUR, si a fost totalmente acoperit conform deciziei curii n 2010. Acestea se refer la tranzaciile swap n valut strin cu Societe Generale, Paris n valoare de 5,320 mii USD.
(4)
38

16 Capital acionar
Lista acionarilor majoritari (deinnd mai mult de 10%) la 31 decembrie 2010 si 2009 este prezentat mai jos: 2010 Nr. de aciuni Pondere (in mii)
2009 Valoare Pondere Nr. de aciuni Valoare
Capital acionar autorizat si pltit (Valoare nominal)) Societe Generale BRD Group Societe Generale SA BERD Alte persoane juridice (<10%) Alte persoane fizice (<10%) Aciuni de tezaur
67.85% 20.00% 8.84% 0.47% 2.77% 0.06% 100.00%
6,785 2,000 884 47 278 6 10,000
67,850 20,000 8,842 469 2,783 56 100,000 (56) 99,944
67.85% 20.00% 8.84% 0.47% 2.78% 0.06% 100.00%
6,785 2,000 884 47 278 6 10,000
67,850 20,000 8,842 469 2,783 56 100,000 (56) 99,944
Minus Aciuni de tezaur Total capital acionar
La 31 decembrie 2010 toate aciunile sunt ordinare i au o valoare nominal de 10 lei moldoveneti (31 decembrie 2009: 10 lei moldoveneti). La 31 decembrie 2009 valoarea total a capitalului social autorizat constituit din 10 milioane aciuni ordinare a fost n totalitate achitat.
39

17 Venituri aferente dobnzilor la credite
2010
2009
Industrie i comer Agricultura i industria alimentar Industria combustibilului i energetic Credite de consum Carduri de credit Construcii Overdraft-uri Credite ipotecare Credite acordate bncilor Altele
84,302 3,137 3,397 75,129 14,951 10,539 1,131 32,967 28 8,054 233,635
117,135 9,942 2,518 88,916 18,188 11,761 2,636 41,048 30,316 322,460
18
Reduceri pentru pierderi la activele purttoare de dobnd

2010 (in mii lei moldovenesti) Mijloace bneti datorate de bnci (Nota 5) Credite i avansuri clienilor (Nota 8) 209 44,089 44,298 479 45,555 46,034 2009
19
Venituri la operaiuni cu valut strin

2010 (in mii lei moldovenesti) Venituri nete din vnzarea valutei strine Pierderi nete din reevaluarea valutei strine 51,714 (1,817) 49,897 59,898 (3,587) 56,311 2009
40

20 Venituri aferente comisioanelor
2010
2009
Garanii emise Servicii Client-banc Operaiuni cu numerarul Procesarea plilor Transferuri prin sisteme internaionale de plat Comisioane de la inerea conturilor clienilor Acreditive Altele
980 722 17,393 25,699 6,610 271 5,325 3,048 60,048
1,607 1,637 15,828 21,176 6,451 3,963 617 2,637 53,916
21
Alte venituri neaferente dobnzilor

2010
2009
Operaiuni cu carduri Penaliti primite de la clieni pentru pli ntrziate Venituri din ieirea activelor pe termen lung Comisioane din tranzacii interbancare cu numerar Altele
10,359 4,887 75 1,667 131 17,119
9,129 8,002 385 2,180 132 19,828
22
Cheltuieli privind mijloacele fixe

2010
2009
Uzura calculat Cheltuieli privind reparaia mijloacelor fixe Cheltuieli pentru electricitate, nclzire, ap Cheltuieli pentru arend Cheltuieli pentru asigurarea securitii
19,382 6,658 4,034 21,413 1,994 53,481
17,160 7,282 2,969 20,694 1,861 49,966
41

23 Plata serviciilor de consulting i audit
2010
2009
Servicii de audit i consulting Consultan extern (migrarea TI) faza de cercetare (BRD GSG SA) (Nota 10) Asisten tehnic BRD GSG Asisten tehnic - SG Servicii informaionale Taxe legale
1,238 20 4,367 539 551 6,715
1,454 735 877 5,064 638 411 9,179
Asistena tehnic oferit de BRD Group Societe Generale SA (BRD GSG) i Societe Generale SG) pe parcursul anului 2010 si 2009 include n mare parte costurile legate de asistena n adaptarea proceselor, procedurilor i de organizare general n conformitate cu normele Societe Generale (SG) Group.
24
Alte cheltuieli neaferente dobnzilor

2010
2009
Amortizarea activelor nemateriale (Nota 10) Transport i cltorii Instruire Cheltuieli de telefon, pot i telegraf Cheltuieli de publicitate Cheltuieli aferente comisioanelor Cheltuieli aferente operaiunilor cu carduri Pli n fondul de garantare a depozitelor Cheltuieli pentru aciunile filantropice Cheltuieli de reprezentare Cheltuieli pentru meninerea activelor nemateriale Materiale i AMVSD Provizioane pentru litigii(Nota 15) Cheltuieli din ieirea activelor nemateriale Asigurare Altele
20,022 4,002 1,552 10,686 6,324 7,304 3,006 1,103 202 339 8,320 2,644 134 2,169 3,445 71,252
7,773 3,858 666 13,554 6,487 6,543 3,507 1,091 608 296 6,315 3,592 100 2,450 1,214 3,425 61,479
42

25 Defalcri pentru reduceri pentru pierderi la active neaferente dobnzilor i angajamente extra-bilaniere
2010
2009
Mijloace bneti datorate de bnci (Nota 5) Hrtii de valoare investiionale (Nota 7) Alte active (Nota 12) Angajamente i obligaiuni condiionale (Nota 26)
(364) (19) 664 494
46 72 523 (3,398)
775
(2,757)
26
Angajamente i obligaiuni condiionale

31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Angajamente de acordare a creditelor Garaniile emise Acreditive
236,984 40,545 3,038 280,567 (3,073) 277,494
183,439 39,495 3,703 226,637 (2,691) 223,946
Provizioane pentru pierderi
Din noiembrie 2007 a intrat n vigoare Regulamentul BNM revizuit Cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale, n conformitate cu care toate bncile sunt obligate s clasifice plasamentele lor n bnci n una din 5 categorii de la Standarde la Compromise i s estimeze n mod corespunztor provizioanele relevante. Micarea provizioanelor pentru pierderi este prezentat mai jos: 2010
2009
Sold iniial la 1 ianuarie Reduceri pentru pierderi (Nota 25) Altele: tranzacii n valut strin Sold final la 31 decembrie
2,691 494 (112) 3,073
6,089 (3,398) 2,691
43
Obligaiile condiionale
ncepnd cu 31 decembrie 2010 Banca apare n calitate de reclamant ntr-o serie de litigii. Probabilitatea pierderii este estimat abstract i pierderile prevzute ca rezultat al acestor litigii sunt nensemnate.
44

27 Mijloacele bneti i echivalentele lor
Mijloacele bneti i echivalentele lor prezentate n bilanul contabil cuprind: 31 decembrie 2010
31 decembrie 2009
Mijloace bneti n numerar Plasri pe termen scurt n BNM Mijloace plasate overnight Plasri n bnci (Nota 5) Certificate ale BNM (Nota 7)
208,320 425,771 6,369 150,000 790,460
203,854 53,404 236,380 250,480 744,118
28
Poziia valutar
Expunerea Bncii la riscul aferent activitii de tranzacionare cu valut strin genereaz ctiguri i pierderi provenite din variaia cursului valutar, ce sunt reflectate n raportul privind rezultatele financiare. Aceste expuneri cuprind activele i obligaiile monetare ale Bncii ce nu sunt denominate n moneda de msur a Bncii. Expunerile respective sunt prezentate n urmtorul tabel: 2010 Gap/ Capitalul social normativ 2009 Gap/Capitalul social normativ
Active Dolari SUA Euro Alte valute strine Obligaii Dolari SUA Euro Alte valute strine
482,366 626,336 11,211 1,119,913 488,874 626,367 3,669 1,118,910
814,914 647,587 8,093 1,470,594 770,088 642,551 2,144 1,414,783
Expunerea net Dolari SUA Euro Alte valute strine GAP Total
-6,508 -31 7,542 1,003
-1.1% 0.0% 1.3% 0.2%
44,826 5,036 5,949 55,811
8.3% 0.9% 1.1% 10.3%
. 45

28 Poziia valutar (continuare)
Rata maxim a gap-ului valutar la capitalul normativ permis de BNM este de 10% n fiecare valut si 20% n total. Limita maxim a gap-ului valutar stabilit n conformitate cu normele SG este de 3 milioane euro, echivalent cumulativ pentru toate valutele. De la 31 decembrie 2010 i 2009 Banca se supune tuturor actelor normative regulatorii privind gestionarea riscului valutar. Tabelul de mai jos prezint efectul asupra venitului net pn la impozitare a schimbrilor ratelor de schimb valutar asupra MDL:
Gap-ul valutar (in mii lei moldovenesti) 31 decembrie 2010 Dolari SUA Euro 31 decembrie 2009 Dolari SUA Euro
Creterea posibil a ratei
Efectul de profit/ (pierdere)
Scderea posibil a ratei
Efectul de profit/ (pierdere)
-6,508 -31
+10% +10%
-650 -3
-10% -10%
650 3
44,826 5,036
+10% +10%
4,482 503
-10% -10%
(4,482) (503)
46

29 Tranzacii cu prile legate
Lista prilor legate, cu care Banca a efectuat tranzacii pe parcursul anului 2010 au fost dup cu urmeaz: Societe Generale (acionar majoritar, control); BRD Group Societe Generale SA (acionar majoritar, control comun); BERD (acionar majoritar, influen semnificativ); Managementul de baz inclusiv membrii Organelor Executive i Consiliului de Supraveghere (influen semnificativ); Pri legate de cei menionai mai sus.
Rezultatele acestor tranzacii sunt prezentate n tabelul de mai jos:
2010 (in mii lei moldovenesti) Articole ale bilanului contabil Plasamente n bnci Credite i avansuri clienilor Provizioane pentru pierderi Alte active Depozitele bncilor Depozitele clienilor mprumuturi (Nota 13) Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit (Nota 14) Alte obligaii (Nota 15) Articole ale Raportului privind rezultatele financiare Venituri din dobnzi Cheltuieli cu dobnzi Cheltuieli de remunerare Alte cheltuieli neaferente dobnzilor Dezvoltarea noului sistem TI
2009
310,141 124 (4) 640 22 12,614 126,982 1,480 3,362
227,735 295 (32) 2,713 83,602 394,525 4,222 6,406
888 14,212 9,900 17,694 5,548
228 41,655 10,641 20,155 8,925
47

30 Numrul mediu scriptic al personalului Bncii
Numrul mediu scriptic al personalului Bncii n anul 2010 a constituit 696 persoane (2009: 738).
31
Riscul de lichiditate
Riscul de lichiditate este inerent finanrii generale a activitilor Bncii i a gestiunii poziiilor ei de lichiditate. Riscul n cauz implic att incapacitatea Bncii de a finana activele la termenul de scaden corespunztor i la rate relevante ale dobnzii, ct i riscul de a nu fi capabil s lichideze un activ la un pre rezonabil i ntr-o perioad de timp adecvat. Banca dispune de acces la o baz variat de finanare. Fondurile sunt atrase prin utilizarea unei game vaste de instrumente financiare, printre care depozitele, alte tipuri de mprumuturi i capitalul social. Banca tinde s menin un echilibru relevant ntre continuitatea procesului de atragere a fondurilor i flexibilitate, prin intermediul utilizrii obligaiilor cu scadene diferite. Banca evalueaz n mod permanent riscul de lichiditate prin identificarea i monitorizarea variaiilor n finanarea necesar, avnd ca scop realizarea obiectivelor de afaceri i a strategiei globale a Bncii. Tabelul ce urmeaz mai jos prezint o analiz a activelor i obligaiilor Bncii grupate dup termenele de scaden, n funcie de perioada rezidual pn la data de scaden:
48

31 Riscul de lichiditate (continuare)
La 31 decembrie 2010 (in mii lei moldovenesti) Active financiare Mijloace bneti n numerar Mijloace bneti datorate de bnci Mijloace bneti datorate de BNM Mijloace bneti plasate overnight Hrtii de valoare investiionale Credite i cerine privind leasingul financiar Dobnda sporit ce urmeaz s fie primit Alte active Total active financiare Obligaii financiare Depozite de la bnci Depozite de la persoane fizice Depozite de la persoane juridice Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit Alte obligaii Total obligaii financiare GAP-ul de lichiditate GAP cumulativ Total Scaden mai mic de 1 lun Scaden ntre 1 lun i 1 an Scaden ntre 1 i 5 ani Scaden mai mare de 5 ani
208,320 6,369 91,222 507,717 467,583 1,363,228 11,495 4,990 2,660,924
208,320 6,369 91,222 507,717 180,370 87,397 11,495 4,990 1,097,880
285,597 578,477 864,074
128 619,369 619,497
1,488 77,985 79,473
233,685 1,070,776 883,176 5,915 22,858 2,216,410 444,514
11,393 560,993 752,515 5,915 22,858 1,353,674 (255,794) (255,794)
84,162 493,686 105,628 683,476 180,598 (75,196)
116,428 14,316 9,521 140,265 479,232 404,036
21,702 1,781 15,512 38,995 40,478 444,514
49

31 Riscul de lichiditate (continuare)
La 31 decembrie 2009 (in mii lei moldovenesti) Active financiare Mijloace bneti n numerar Mijloace bneti datorate de bnci Mijloace bneti datorate de BNM Mijloace bneti plasate overnight Hrtii de valoare investiionale Credite i cerine privind leasingul financiar Dobnda sporit ce urmeaz s fie primit Alte active Total active financiare Obligaii financiare Depozite de la bnci Depozite de la persoane fizice Depozite de la persoane juridice Alte mprumuturi Dobnda sporit ce urmeaz s fie pltit Alte obligaii Total obligaii financiare GAP-ul de lichiditate GAP cumulativ Total Scaden mai mic de 1 lun Scaden ntre 1 lun i 1 an Scaden ntre 1 i 5 ani Scaden mai mare de 5 ani
203,871 236,380 122,919 136,000 490,967 1,757,068 19,579 7,144 2,973,928
203,871 236,380 122,919 136,000 323,435 176,311 19,579 7,144 1,225,639
165,023 850,690 1,015,713
2,509 597,101 599,610
132,966 132,966
596,484 1,144,018 787,960 14,197 25,123 2,567,782 406,146
14,931 622,795 656,276 14,197 25,123 1,333,322 (107,683) (107,683)
218,558 514,013 110,060 842,631 173,082 65,399
332,106 6,682 6,384 345,172 254,438 319,837
30,889 528 15,240 46,657 86,309 406,146

50
32
Riscul ratei dobnzii

Operaiunile Bncii sunt influenate de riscul fluctuaiei ratei dobnzii n msura n care activele generatoare de dobnd i pasivele cu dobnd devin scadente la diferite date n timp i n sume diferite. Activitile de management ale riscului au ca scop optimizarea venitului net din dobnzi, la rate ale dobnzii existente pe pia consecvente cu strategiile de afaceri ale Bncii. La 31 decembrie 2009 depozitele cu dobnd ale clienilor raportate n bilanul contabil includ soldurile cu rata dobnzii de 0% n sum de 22,643 mii lei moldoveneti. Acestea au fost tratate ca depozite fr dobnd la dezvluirea decalajului din rata dobnzii.
La 31 decembrie 2010 (in mii lei moldovenesti) Active generatoare de dobnd Credite i avansuri acordate bncilor Mijloace bneti datorate de BNM Plasamente overnight Hrtii de valoare de stat investiionale Credite i avansuri acordate clienilor Total Scaden Scaden ntre 1 lun i 1 an mai mic de 1 lun Scaden ntre 1 i 5 ani Scaden mai mare de 5 ani
5,172 36,675 507,717 476,630 1,368,252 2,394,446
5,172 36,675 507,717 180,674 960,760 1,690,998 165 1,022,625 317,455 37,228 1,377,473 313,525 313,525
295,956 395,201 691,157 16,078 61,834 193,856 271,768 419,389 732,914
9,834 9,834 9,834 742,748
2,457 2,457 39 15,511 241 15,791 (13,334) 729,414
Pasive cu dobnd Depozite cu dobnd ale bncilor Depozite cu dobnd ale persoanelor fizice Depozite cu dobnd ale persoanelor juridice Alte mprumuturi
165 1,038,742 394,800 231,325 1,665,032
GAP-ul ratei dobnzii GAP cumulativ
729,414
51

32 Riscul ratei dobnzii (continuare)
La 31 decembrie 2009 Total Scaden mai mic de 1 lun Scaden cuprins ntre 1 lun i 1 an Scaden cuprins ntre 1 i 5 ani Scaden mai mare de 5 ani
(in mii lei moldovenesti) Active generatoare de dobnd Credite i avansuri acordate bncilor Mijloace bneti datorate de BNM Plasamente overnight Hrtii de valoare de stat investiionale Credite i avansuri acordate clienilor
192,408 48,392 136,000 495,618 1,716,401 2,588,819
192,408 48,392 136,000 328,122 1,301,970 2,006,892 687 980,776 309,757 123,752 1,414,972 591,920 591,920
167,496 401,410 568,906 1,615 149,890 30,097 437,041 618,643 (49,737) 542,183
8,961 8,961 538 1,784 26,654 28,976 (20,015) 522,168
4,060 4,060 45 15,240 271 15,556 (11,496) 510,672
Pasive cu dobnd Depozite cu dobnd ale bncilor Depozite cu dobnd ale persoanelor fizice Depozite cu dobnd ale persoanelor juridice Alte mprumuturi
2,840 1,130,711 356,878 587,718 2,078,147
GAP-ul ratei dobnzii GAP cumulativ
510,672
52

Modificarea n puncte de baz Sensibilitatea profitului net din dobnzi 2010 0- 6 luni (in mii lei moldovenesti) MDL EUR USD Total MDL EUR USD Total +100 +100 +100 (796) (2,563) (840) (4,199) 796 2,563 840 4,199 (582) 300 (609) (891) 589 (304) 618 903 (872) (82) (27) (981) 887 83 28 998 2,474 158 (581) 2,051 (2,575) (159) 605 (2,129) 11,250 11,250 (12,112) (12,112) 12,270 376 (1217) 11,429 (13,211) (380) 1251 (12,340) Sensibilitatea capitalului 31 Decembrie 2010
6 luni -1 an
1 - 5 ani
> 5 ani
Total
-100 -100 -100
53

Modificarea n puncte de baz Sensibilitatea profitului net din dobnzi 2009 0- 6 luni (in mii lei moldovenesti) MDL EUR USD Total MDL EUR USD Total +100 +100 +100 (759) (2,123) (374) (3,256) 759 2,123 374 3,256 (63) (50) 164 51 64 50 (166) (52) (273) (56) 214 (115) 278 57 (218) 117 1,562 (614) (641) 307 (1,619) 647 671 (301) 6,857 (13) 6,844 (7,324) 14 (7,310) 8,083 (733) (263) 7,087 (8,601) 768 287 (7,546) Sensibilitatea capitalului 31 Decembrie 2009
6 luni -1 an
1 - 5 ani
> 5 ani
Total
-100 -100 -100
54

33 Valoarea just a instrumentelor financiare
n tabelul de mai jos este prezentat o comparaie ntre valoarea de bilan i valoarea just a activelor i obligaiilor financiare ale Bncii ce nu sunt nregistrate la valoarea just. La 31 decembrie 2010:
Valoarea de bilan (in mii lei moldovenesti) Active financiare Mijloace bneti plasate n bnci (inclusiv plasamente overnight) Credite i avansuri acordate clienilor Hrtii de valoare pstrate pn la scaden (Nota 6) Obligaii financiare Total depozite Alte mprumuturi Valoarea just
514,086 1,363,238 466,095
514,086 1,372,234 466,095
1,956,312 231,325
1,948,688 231,141
La 31 decembrie 2009:
Valoarea de bilan (in mii lei moldoveneti) Active financiare Mijloace bneti plasate n bnci (inclusiv plasamente overnight) Credite i avansuri acordate bncilor i clienilor Hrtii de valoare pstrate pn la scaden (Nota 6) Obligaii financiare Total depozite Alte mprumuturi Valoarea just
372,380 1,757,068 489,478
372,380 1,754,228 489,478
1,940,744 587,718
1,932,857 587,637
Estimarea valorii juste

Notele expuse n continuare rezum metodele i conceptele principale utilizate la estimarea valorii juste a instrumentelor financiare reflectate n tabel. Mijloace bneti plasate n bnci: Acestea includ plasri interbancare i articole n curs de ncasare. Valoarea just a plasrilor cu rat flotant i a depozitelor overnight reprezint valoarea de bilan. Depozitele cu o rat fix a dobnzii devin scadente ntr-o perioad mai mic de trei luni i se estimeaz c valoarea lor just nu difer semnificativ de valoarea de bilan, deoarece aceste instrumente au termene de scaden scurte i sunt convertibile n numerar sau decontate fr cheltuieli semnificative de tranzacionare.
55

33 Valoarea just a instrumentelor financiare (continuare)
Estimarea valorii juste (continuare)
Credite i avansuri acordate clienilor: Acestea sunt nregistrate minus provizioanele pentru pierderi. Valoarea just estimat a creditelor i avansurilor reprezint valoarea scontat a fluxurilor de mijloace bneti estimate viitoare ce urmeaz s fie ncasate. Fluxurile de mijloace bneti anticipate sunt scontate la ratele de pia curente pentru a determina valoarea just. Dat fiind faptul c, preurile de pia curente includ doar ratele dobnzii care este diferit de ratele efectiv a dobnzii (inclusiv comisioane), valoarea just estimat a creditelor i avansurilor acordate bncilor i clienilor nu ia n consideraie toate comisioanele percepute de Banc , ceea ce rezult ntr-o valoare mult mai mic comparativ cu valoare de bilan. Hrtiile de valoare investiionale: Acestea includ doar active purttoare de dobnd pstrate pn la scaden, deoarece activele destinate pentru vnzare sunt evaluate la cost. Activele destinate pentru vnzare cuprind instrumente de capital propriu nregistrate i nenregistrate, fr preuri cotate pe o pia activ, i este imposibil de estimat valoarea just prin metodele alternative. Depozite ale bncilor i clienilor: Pentru depozitele la vedere i depozitele fr o scaden fix, valoarea just reprezint suma pltibil la cerere la data ntocmirii bilanului contabil. Valoarea just a depozitelor cu scaden fix este estimat n baza fluxurilor de numerar scontate, utiliznd ratele dobnzii oferite la moment pentru depozitele cu scaden rezidual similar. Pentru depozitele cu scaden n termen de 1 an, se estimeaz c valoarea just nu poate s difere semnificativ de valoarea de bilan. Valoarea relaiilor pe termen lung cu depozitarii nu este luat n consideraie la estimarea valorilor juste. mprumuturi de la bnci i companii: mprumuturile de la bnci sunt nregistrate la cost, ceea ce este aproximativ egal cu valoarea just, deoarece aceste instrumente au termene de scaden scurte sau rate flotante ale dobnzii ce reflect modificrile de pe pia.
34
Evenimentele ulterioare datei ntocmirii rapoartelor financiare

Urmtoarele evenimente au avut loc dup data ntocmirii bilanului contabil: n ianuarie 2011 Banca Naional a Moldovei a introdus modificri n Regulamentul Cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale, prin care sub form de provizioane urmeaz s fie alocat o sum mai mare pentru expunerile persoanelor juridice cu ntrzieri. Schimbrile sunt aplicabile din primul trimestru 2011. n februarie 2011 Banca Naional a Moldovei a mrit rata rezervelor obligatorii n toate valutele pn la 11%.
56

Raportul Anual 2010 RO - Web

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Raportul Anual 2010 RO - Web

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Raportul anual

Profil Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale

Strategia bncii i prioriti de dezvoltare

Extinderea reelei de filiale i reprezentane

Un nou acord de finanare pentru o linie de credit n sum de 20 milioane de euro

Mobiasbanc a lansat cel mai mare proiect de creditare din Moldova

Excelen n transferuri n EUR n anul 2010

Premiani ai concursului naional de siteuri WEBTOP

Cea mai bun banc la indicatorii ritmului de cretere UNISTREAM

2007 Cota de pia 8,2% 7,6% 8,9% 7,7% Locul 6 6 5 5

2008 Cota de pia 9,6% 9,0% 7,2% 9,2% Locul 4 5 5 5

2009 Cota de pia 8,0% 8,5% 7,0% 9,8% Locul 6 6 5 6

2010 Cota de pia 6,8% 6,5% 5,9% 9,1% Locul 6 7 5 6

(Mln. MDL) Venit net bancar

Total depozite de la clieni

Codul de Guvernare Corporativ

Adunarea General a Acionarilor

Obiectivele prioritare ale Consiliului n 2010

Comitetele Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale

Activitatea Retail i Reea

Activitatea Corporate Banking

Realizri majore n 2010 n domeniul Resurselor Umane

Proiecte majore realizate n 2010

Responsabilitatea social corporativ

Susinerea artelor frumoase

Aciuni umanitare i binefacere

Responsabilitatea social corporativ

Echipa care se simte bine la serviciu

Conformitate i politica de prevenire a splrii banilor

BC Mobiasbanc Groupe Socit Gnrale S.A.

Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010

Raportul de profit i pierdere pentru exerciiul financiar ncheiet la 31 decembrie 2010

Note explicative la rapoartele financiare

Ernst & Young SRL Chiinu, Republica Moldova

Maria Ohrimenco (Auditor liceniat)

Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010

Credite i avansuri clienilor Minus: Reduceri pentru pierderi la credite

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.

Jean-Francois Myard Preedintele Bncii BC Mobiasbanc Groupe Societe Generale S.A..

Bilanul contabil la data de 31 decembrie 2010 (continuare)

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.

Raportul de profit i pierdere pentru exerciiul financiar ncheiat la 31 decembrie 2010

1,456 38,473 233,635 938 274,502

3,188 42,130 322,460 2,507 370,285

(54,680) (14,436) (22,481) (6) (91,603) 182,899

(15) (137,572) (39,161) (48,257) (225,005) 145,280

49,897 38 60,048 17,119 127,102

56,311 1 53,916 19,828 130,056

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.

56,406 (77,077) (9,267) 75 (25,839) 47,251 (8,451)

41,393 (6,547) (51,058) 385 (62,157) 60,142 (17,842)

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare. 6

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.

350,655 13,901 364,556

612,683 13,901 626,584

Notele explicative de la paginile 1056 constituie o parte integrant a rapoartelor financiare.

Note explicative la rapoartele financiare

Note explicative la rapoartele financiare

Conversiunea n valut strin

Dolar SUA Rubla ruseasc Euro

12,1539 0,3978 16,1045

12,3017 0,4066 17,6252

Mijloace bneti i echivalentele lor