Sunteți pe pagina 1din 5

BNR are ca princ functie: emisiunea monetara-este singura indreptatita sa emita moneda nationala; este trezorierul/casierul statului: foarte

multe operatiuni ale statului se inched la banca; gestioneaza rezervele nationale valutare ale statului; asigura supravegherea sistemului bancar; este responsabila cu elaborarea proiectelor de lege din activitatea bancara; este resp cu elaborarea legislatiei secundare; asigura reprezentarea Romaniei in anumite situatii internationale. Functiile instit. de credit: atrag resurse de la populatii, de la alte entitati juridice; acorda credite populatiei statului; efectueaza in num clientilor incasari, plati; ofera produse bancare: card de credit, operatiuni internationale. Cerinte de functionare ale institutiilor de credit: treb sa ai un capital minim varsat; un nr minim de actionari 5 pers fizice sau juridice; sa aiba un plan de afaceri; treb sa aiba o structura de actionariat sanatoasa; sa respecte cerintele legislatiei in vigoare; sa-si respecte propriile norme; sa respecte normele si uzantele nationale in materie bancara. Caract instit de credit: instit de credit sunt societati comerc care functioneaza pe principiile profitabilitatii/ inst de credit sunt considerate societati de interes public pentru ca acestea lucreaza cu banii clientilor si cu banii publici/ au obligativitatea constituirii rezervelor minime obligatorii la BNR/ importanta capitalului de incredere/ institutiile de credit sunt actori de seam ape anumite piete: piata monetara, piata valutara, piata creditului, piata operatiunilor de decontari. Elemente ce definesc gestiunea bancara: utilizarea eficienta a fondurilor/ o instit de credit trebuie sa fie preocupata de realizarea unor performante financiare cat mai mari/ raport optim intre resurse si necesar/ optimizarea dobanzilor la active si pasive. Trasaturi ale gestiunii bancare: activitatea bancara presup gestionarea unui volum foarte mare de resurse si plasamente si a unui numar mare de client/ activitatea institutiei de credit este dependent de rezultatele financiare ale clientilor sai/ o parte importanta a activitatii institutiei de credit se desfasoara pe piata interbancara/ in activit instit de cr, gestiunea bancara trebuie sa acorde un rol important recuperarii creditelor neperformante/ gestiunea bancara presupune o foarte buna administrare a resurselor umane. Relatia dintre banca si clientii sai: clientul este creditor; toti ceri care depun bani la banca sunt intr-o relatie de creditor cu banca, clientul fiind stapanul bancii; banca este debitoare. Clientul este debitor/datornic, banca fiind creditoare; in aceasta situatie clientul este imprumutat de la banca. Resursele atrase de la clientela: se atrag sub diferite forme: conturi curente, banii pe care oamenii ii pastreaza pentru efectuarea unor plati urgent. Aici se tranziteaza banii, sosesc incasarile/ conturile curente sunt o resursa valabila, vulnerabila/ depozitele: o suma de bani consemnata intr-un cont, care are o durata de cel putin 1 zi. O caracteristica de baza este stabilitatea depozitului, predictibilitatea este putin probabil ca aceste depozite la termen sa fie desfiintate inainte de termen, dar nu este interzis. Dobanda trebuie sa fie neaparat mai mare decat rata inflatiei si trebuie sa asigure un castig real dupa plata impozitului. Resursele atrase de la banci: resursele interbancare pe t scurt, maxim 30 zile/ resursele atrase de la bancile mama/ resursele atrase de la bancile straine. Resursele atrase de la bancile internationale: resurse atrase mai ales de la Banca Mondiala/ resurse de la B.I.R.D/ resurse de la B.E.R.D. aceste resurse sunt acordate pe obiective specifice.

Emisiunea de obligatiuni a bancilor comerciale: dpdv tehnic este similar cu ceea ce face un stat. Banca se obliga sa acorde sume de bani creditorilor sai la anumite date stabilite. Forme de plasament: 1) creditarea are in vedere: agenti economici/ administratii locale de regula sunt credite de investitii pt infrastructura/ persoane fizice. 2) titlurile de stat: sunt operatiuni guvernamentale/ titlurile de stat au dobanzi mici si intotdeauna se ia in calcul un anumit factor de risc/ plasamentele prin titluri de stat au o pondere de 10-15% in totalul plasamentelor, riscuri reduse, dobanzi mici. 3)imprumuturile interbancare: se acorda in general de la o banca la alta pe perioade de pana la 30 de zile. Aceste imprumuturi sunt sigure, iar dobanzile sunt la niv mediu. Se stabilesc dobanzile de referinta: a) ROBID dob pe care o solicita bancile care se imprumuta, b) ROBOR-dob pe care o practica cei care imprumuta piata. 4)Disponibilitatile in conturile curente la BNR: aceste disponibilitati mai poarta denumirea de resurse minime obligatorii si in momentul de fata sunt 15% pentru lei si 20% pt devize, se aplica surselor atrase de la client si surselor atrase de la bancile externe. Asigura lichiditatea bancii. Rezervele min oblig reprez un instrument de politica monetara folosit de banca centrala in controlul inflatiei. Dobanzi reduse, nu este un plasament rentabil. 5) depozite constituite la BNR sunt purtatoare de dobanzi modeste de 2-3%. 6)Cumpararea de actiuni la anumite societati comerciale: in cadrul societatilor de leasing, bancile pot fi actionari majoritari/ in cadrul societatilor de asigurari, bancile pot fi actionari/ dpdv al fructificarii, bancile incaseaza dividende, banci ce sunt actionari la societati. 7) Disponibilitati in caserii si in ATM uri: bancile detin sume importante in caserii si in ATM-uri(4%) pentru nevoile clientilor, depunatorilor la banci de a retrage numerar. Active imobilizate: in constructii proprii/ imobilizate in logistica desfasurarii unit. bancare/ gestionarea scadentelor/ urmarirea utilizarii creditelor acordate Creditarea operatiunii de plasament: creditarea presupune intotdeauna asumarea riscurilor in contul debitorilor, preiei in banca aceste riscuri. Bancile elaboreaza niste strategii prin care controleaza aceste riscuri si asuma niste riscuri calculate. Creditarea presupune asumarea de angajamente pe termen mediu si lung. Presupune urmarirea utilizarii creditelor acordate. Presupune gestiunea portofoliului de credit sa asiguri un personal calificat, sa ai instrumente tehnice necesare, sa ai o analiza de portofolii segmentata. Creditatea=asumarea de riscuri, dar sic ea mai importanta sursa de venituri a institutiilor de credit. Elementele creditului:1) participarea la activitatea de creditare: persoane fizice, juridice, agenti economici, comunitati locale sau statul. 2) promisiunea de rambursare: o obligatie contractuala de rambursare angajament contractual de rambursare asumat de catre debitor. 3) garantarea creditelor reprez o obligatie ca bancile sa asigure garantarea creditelor de catre clientii lor. Aceasta presupune si o evaluare corecta a garantiilor. 4) scadenta asumata prin semnatura reprezinta o obligatie legala a debitorului. Nerespectarea scadentara a datei la care se face plata duce la penalitati dar neplata repetata a datoriilor la banca duce la executarea silita. 5) dobanda reprez cea mai importanta sursa de venit a instit de credit de aceea incasarea de dobanzi reprez una dintre cele mai importante preocupari a angajatilor din departamentul de creditare. Formele creditului: 1) creditul comercial este o amanare de la plata atunci cand este vorba de un furnizor. Creditul vanzator: la baza lui stau cambiile si biletele la ordin/ credit comparator: este situatia invers, cand cump plateste in avans furnizorului o anumita parte din pretul unui produs sau plata intreaga a produsului inainte de primirea acestuia, acelasi avans se acorda si in cazul constructiilor. 2)creditul bancar: creditul de trezorerie agenti econ care solicit ape perioade scurte de timp creditare pentru a-si finaliza activitatile in curs de desfasurare. Soldul dobanzii datorate de client se calculeaza zilnic. Ptr toate sumele neutilizate din linia de credit se calculeaza un comision

denumit comision neutilizare a liniei de credit, diferenta dintre limita si sold. Linia de credit simpla este pusa la dispozitie pe o anumita perioada de timp, iar la final este rambursata total. Linia de credit revolving dupa perioada de scadenta se poate prelungi linia de creditare. Linia de credit multicurrency este o linie de credit ce este dispusa si in alte monede si nu depaseste plafonul maxim de creditare. 3)credite cu destinatie speciala se utilizeaza in activitatile sezoniere precum si in activit ce se desfasoara pe baza de comenzi. 4)Credite de consum: de regula sunt acordate persoanelor fizice ptr achizitionarea de bunuri utilizate pe o perioada indelungata ptr ocazii special. 5) credit ipotecar este de regula un term acordat pe term lung ptr construirea unei locuinte, achizitii de terenuri ptr construirea de locuinte specificul acestui credit este garantia care este reprezentat de bunul cumparat. 6) creditul imobiliar: destinatia o reprez tot. bunuri imobiliare, este acelasi ca si creditul ipotecar, dar se pot aduce si alte bunuri folosite drept garantii. 7)credit pentru investitii este de regula credit solicitat de ag econ pe term mediu si lung au in vedere dezvoltarea de noi oportunitati pt construirea de obiective noi sau achizitia si dezvoltarea unor echipamente si utilaje de prod ce au scop cresterea productiei sau reducerea consumului de energie. Principiile creditului: 1)prudenta presupune cunoasterea foarte una a solicitantului de credit , sa-i cunosti foarte bine sit financ econ a clientului, sa estimezi sis a analizezi previziunile ptr etapa urmatoare. 2) analiza garantiilor posibilitatea de a le vinde la valoarea garantiilor, evaluarea riscului de creditare. 3)responsabilitatea are de-a face cu analiza de credit, cu respectarea normelor si procedurilor bancare; cunoasterea clientului si activitatea ce o desf cunoasterea actionarului pe care il creditezi; maniera in care se efectueaza de analistii de credit propunerea de creditare, analistul trebuie sa fie responsabil de aceasta propunere. 4)echilibrul presupune o atitudine pozitiva de a evalua, analiza posibilitatii de a acorda creditul sau nu. 5)rigurozitatea este atentia pe care personalul responsabil cu active de creditare se acorda analizei situatiei financiare a clientului. 6)rentabilitatea este necesara asigurarea ca toti clientii carora li s-au acordat credite sunt suficienti de rentabilitate astfel incat sa-si plateasca dobanzile. Notiunea de produs bancar presupune o dubla abordare: 1) produsul bancar este destinat clientului si furnizat de instit de credit ca instrumente pentru satisfacerea cerintelor de consum ale acestuia. 2)in retail banking bancile analizeaza bonitatea clientului iar in acordarea de credite are loc intr-o maniera rapida. Dezvoltarea de catre banca a nevoilor produse si servicii bancare implica parcurgerea mai multor etape: 1)definirea strategiei bancii, 2)analiza gamei de produse existente, 3)analiza studiilor de marketing prospective, 4)explorarea unor variante de noi produse bancare, 5)evaluarea prespectivelor noilor produse in contextual concurential si in contextual activitatii bancii, 6)crearea produsului si testarea acceptabilitatii, 7) lansarea, 8) evaluarea perioadica a rezultatelor noilor produse. Canalele de distributie a produselor si serviciilor bancare: 1)reteaua bancomatelor este prezentata in cazul majoritatii bancilor romanesti si alaturi de functia clasica de eliberare de numerar i s-a atasat si alte functii: consultare sold, efectuare de plati catre furnizori de utilitati. 2)reteaua de POS-uri amplasate in unitatile comerciale si de prestari servicii face posibila plata cu cardul a unui numar crescand de tranzactii comerciale cu amanuntul catre populatie. 3)reteaua de banca la distanta inseamna facilitarea operatiunilor bancare pe cale electronic, nemaifiind necesara deplasarea clientilor la ghiseele bancare. 4)banca automata presupune instalarea in anumite locatii a unor mijloace tehnice de primire si procesare a numerarului depus de clienti in conturile lor, efectuarea unor operatiuni pe cont fara mijlocirea unui operator bancar. 5)internet banking-ul ofera posibilitatea clientilor bancari de a efectua cumparaturi folosind aceste retele virtual, in conditii de siguranta si

confort. 6)phone banking-ul este din ce in ce mai present in tarile dezvoltate si permite ca prin utilizarea telefonului mobil clientii sa opereze pe conturile lor. Creditele neperformante= ptr o pers juridica sunt considerate credite neperformante daca este indeplinita una din urmatoarele conditii: 1)clientul inreg datorii scadente sau restante de peste 90 zile. 2)impotriva clientului a fost declansata procedura executarii silite si/sau s-a primit notificarea privind deschiderea procedurii prevazuta de legea insolventei. Exista si cazuri de exceptie sau exceptionale in care bancile declara creditele ca fiind neperformante si at cand: 1) clientul si-a restrains activitatea, situatia financiara este in continua degradare, garantiile sunt deteriorate sau au disparut. 2) un client face parte dintr-un grup de companii legate intre ele si firma conducatoare a grupului are credite neperformante. Factorii ce determina aparitia creditelor neperformante: 1)lipsa lichiditatilor pe o perioada mai lunga, chiar pe fondul unei situatii economice bune, datorita unor necorelari intre incasari si plati. 2)schimbari nefavorabile ale mediului economico-financiar dupa acordarea efectiva a creditelor. 3)nerecunoasterea suficienta a clientilor si urmarirea defectuoasa a modului de utilizare a creditelor potrivit destinatiei aprobate. 4)managementul necorespunzator al firmei creditate, schimbari inadecvate ale managementului, ale structurii organizatorice sau formei de organizare. 5) efectuarea unei analize superficiale bazata pe o documentatie necorespunzatoare sau incompleta. Administrarea creditelor neperformante: instit de credit se organizeaza in vederea bunei gestionari a creditelor ajunse in aceasta situatie, deoarece potrivit normelor de recuperare exista obligativitatea valorificarii garantiilor existente sau aplicarii altor masuri pentru limitarea pierderilor suferite. Dosarul fiecarui client se instrumenteaza de catre analistul de credite urmarindu-se in principal: 1)performante instorice, anuale si de perspective, 2)fluxurile financiare in cadrul grupului de firme caz in care se examineaza si posibila contaminare a clientului in cauza cu situatia dificila a unei alte companii din grup, 3)perspective imbunatatirii capacitatii de plata a clientului, 4)identificarea activelor detinute de client, altele decat cele adaugate in garantie si care pot fi valorificate pentru recuperarea creditelor. I)Recuperarea amiabila se adopta in conditiile in care se constata ca exista capacitatea de onorare a angajamentelor precum si disponibilitatea clientului de a colabora cu banca. Modalitati de recuperare amiabila: 1) restructurare financiara- se realizeaza o intelegere intre imprumutat si banca, concretizata prin incheierea unui act additional la contractual de credit si care are ca scop recuperarea datoriei. 2)utilizarea separata sau cumulativa a urmat modalitati de recup: a)reesalonarea creditelor si a dobanzilor neplatite existente in sold. b)diminuarea procentului de dobanda si reducerea nivelului comisionului, c)valorificarea pe cale amiabila a unor garantii, d)rambursarea creditelor si a dobanzilor prin intrarea in proprietatea bancii a unor active atractive de natura bunurilor mobile si imobile. II)Angajamentul de plata- este un act unilateral al debitorului prin care acesta isi asuma fata de banca obligatia de a plati datoriile exigibile, la anumite termene si cu indicarea cuantumului fiecarei parti. III)Recuperarea in contencios- bancile recurg la aceasta metoda, modalitate de recuperare a creantelor atunci cand din analiza rezulta ca nu exista o alta cale de recuperare sau cand alte masuri ar fi mai putin eficiente precum si atunci cand recuperarea amiabila nu a dat rezultate. IV)Recuperarea creantelor pe calea vanzarii acestora unor societati specializate. O asemenea modalitate a fost abordata ptr prima oara de catre bancile romanesti cu numai 3 4 ani in urma pe

masura ce numarul creantelor de recuperat a crescut vertiginos, in special in sectorul creditelor ptr prs fizice. Gestiunea riscurilor bancare: responsabil de gestiunea riscului este Consiliul de Administratie sau Consiliul de Supraveghere. Conducerea executiva raporteaza periodic/ trimestrial modul in care s-a realizat strategia gestiunii riscurilor bancare. Analiza de risc, monitorizarea => filiere separate care au obligatia sa anunte BNR in privinta unor riscuri importante. Comitetul de Administrare al riscurilor analizeaza lunar riscurile evaluate si masurile propuse pentru controlul riscului. Tipuri de riscuri:1) riscul de creditare managementul sistemului piramidal: delegarea de competente individuale, colectiv, la nivelul comitetului de directive. Managementul riscului de concentrare: expunere de client 20%/ limite sectoriale/ limite pe zone geografice. 2)riscul rezidual: client,personae juridice: standard 0% / in observatie 5% / substandard 20% / dubiosi 50% / pierdere 100%. Managementul riscului pentru marii clienti: acestia au cerinte de finantare foarte mari, pierderi mari, solicita o gama foarte larga de produse, dar au avantajul ca multi apartin unor companii international. 3)riscul operational: acele piederi pe care banca le are sau le poate avea urmare a unor incidente de natura tehnica, in zona calitatii umane, risc de dezastre naturale etc. 4)riscul de piata: ce provine din activitatea bancii pe pietele international. 5)riscul valutar: moneda nationala sa se deprecieze in mod accelerat. 6)riscul de pret: diminueaza valoarea participatiilor valutare. 7)riscul de dobanda: probabilitatea ca dobanda in piata sa creasca sau sa scada intr-un mod brusc. 8)riscul reputational/de imagine. 9) riscul juridic: pierderi datorita unor operatiuni juridice-managementul situatiilor de criza.