Sunteți pe pagina 1din 12

Universitatea Cretin DIMITRIE CANTEMIR Facultatea de Finane, Bnci i Contabilitate - Braov

Disciplina: Operatiuni, tehnici si control bancar

Anul IV curs de zi Semestrul II

PROIECT DE SEMESTRU: Compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar Varianta opional nr: 3.
a. b. c. d. circuitul circuitul circuitul circuitul local OP.1d) intrajudeean OP.2c) interjudeean OP.4b) interjudetean al cecului C.3a)

Coordonator: Conferentiar dr. ec. Cornel CAAVEI Student: Munteanu (Lscu) Sanda

COMPENSAREA INTERBANCARA
In sistemul bancar au loc, zilnic, foarte multe operatiuni de plati intre banci, ca urmare a relatiilor financiare care se stabilesc intre clienti, de natura comerciala sau necomerciala. Aceste operatiuni reprezinta, de fapt, transferuri de fonduri intre banci si prin numarul si valoarea lor antreneaza valori foarte mari care intra in circuitul bancar. Pentru a avea o imagine mai concreta, recurgem la datele statistice ale bancii centrale care arata ca, in ultimii ani, volumul decontarilor in tara noastra a fost de 4-5 ori mai mare decat volumul produsului intern brut (PIB). Pentru a reduce volumul de fonduri si a simplifica procedurile de lucru, bancile au folosit sistemul de compensare a platilor prin infiintarea caselor de compensatie. Casele de compensatie au o istorie destul de veche, primele fiind infiintate in anii 1760 la Edimburg si 1773 la Londra, ca asociatii ale bancherilor din aceste localitati. Ulterior, case de compensatii se infiinteaza la New York in 1853, la Paris in 1872, in unele orase din Italia in 1881, la Berlin in 1883. La Bucuresti, Casa de compensatiune incepe sa functioneze la 20 februarie 1920, cu participarea a 14 banci importante, ca asociatie a bancilor, condusa de Banca Nationala a Romaniei printr-un delegat. CONCEPTUL DE COMPENSARE Compensarea a fost definita pe parcursul timpului in mai multe variante cu acelasi continut. In varianta moderna acceptata de institutiile internationale de specialitate Compensarea inseamna stingerea obligatiilor de plata catre o banca cu drepturile de creanta pe care le are de incasat de la aceiasi banca si stabilirea unui sold care se deconteaza prin casa de compensatie. Economistul Stefan Dumitrescu, unul din cei mai distinsi economisti din perioada interbelica care a studiat sistemul de plati national si a adus importante contributii la elaborarea acestuia, defineste compensarea ca un sistem de lichidare de creante prin concentrarea tuturor debitelor pentru toti debitorii si tuturor creantelor pentru toti creditorii, catre un singur debitor si creditor, unde facandu-se apoi diferenta se obtine, pentru fiecare participant, un simplu si un singur sold debitor sau creditor, dupa natura soldului operatiunilor compensate" (St. Dumitrescu, Platile fara numerar, 1931). Casele de compensatii sunt institutii specializate in asemenea operatiuni si pot fi de stat sau particulare, dar sub controlul bancii centrale. De cele mai multe ori, casele de compensatii apartin asociatiilor bancare, actionarii fiind bancile din cadrul asociatiei. Ele sunt organizatii nonprofit care presteaza servicii, reciproc utile, pentru membrii sai. Controlul bancii centrale se exercita prin contul dechis la aceasta de casa de compensatie prin care transfera fondurile bancilor in conturile lor de la banca centrala. La sfarsitul compensarii soldul casei de compensatii devine nul. In sistemul centralizat exista o singura casa de compensatii care organizeaza decontarea in mod centralizat pe baza soldurilor nete ale bancilor participante iar decontarea se face prin banca centrala. In sistemele descentralizate exista mai multe case de compensare care calculeaza pozitia neta a doua sau mai multe banci, iar decontarea se face prin alte banci, de regula banci de prim rang agreate de banca centrala. Indiferent de sistem, casele de compensatii se numesc agenti de compensare iar bancile care asigura decontarea, agenti de decontare. Deci, compensarea reprezinta numai prima etapa a decontarii derulata printr-o entitate nonbancara, iar etapa a doua o constituie transferul de fonduri intre bancile participante prin intermediul unei institutii bancare, alta decat bancile participante, transfer care finalizeaza plata

TIPURI DE COMPENSARI SI DECONTARI 2

Din punct de vedere al sistemului de operare, compensarile sunt de doua feluri: - compensari bilaterale; - compensari multilaterale. Compensarile bilaterale presupun relatii reciproce intre perechi de banci si se fac atunci
cand exista un volum apreciabil de operatiuni intre cele doua banci si cu caracter de permanenta. Agentul de compensare stabileste soldurile debitoare si creditoare si le comunica agentului de decontare care efectueaza transferurile de fonduri in conturile deschise de cele doua banci la acesta. Fiecare banca are insa relatii cu mai multe banci si atunci va avea atatea compensari bilaterale cate banci corespondente are. Compensarile multilaterale sunt cele mai numeroase si practic antreneaza intreg sistemul bancar. Avantajul cel mai mare al compensarilor multilaterale consta in economia de fonduri de transfer, platitorii ne mai fiind obligati sa detina moneda de plata in volumul necesar in vederea descarcarii de obligatie.Compensarile multilaterale aduc si o reducere a canalelor de comunicatii interbancare, a transferurilor de fonduri si a valorii de transfer. Reglementarea compensarii multilaterale a platilor interbancare fara numerar in Romania

Compensarea multilaterala interbancara reprezinta modalitatea de calcul a obligatiilor si creantelor fiecarei societati bancare fata de toate celelalte societati bancare participante la compensare. TIPURI DE PLATI/INCASARI IN COMPENSARE: plata intrabancara reprezinta o plata efectuata intre doua unitati bancare care apartin aceleiasi societati bancare; plata interbancara reprezinta o plata efectuata intre doua unitati bancare care nu apartin aceleiasi societati bancare; plata locala reprezinta o plata efectuata intre doua unitati bancare situate in aceeasi localitate; plata intrajudeteana reprezinta o plata efectuata Intre doua unitati bancare situate pe teritoriul aceluiasi judet, dar nu in aceeasi localitate; plata interjudeteana reprezinta o plata efectuata intre doua unitati bancare situate pe teritoriul a doua judete; compensarea multilaterala interbancara reprezinta modalitatea de calcul a obligatiilor si creantelor fiecarei societati bancare fata de toate celelalte societati bancare participante la compensare. -societatea bancara reprezinta orice societate bancara autorizata de BNR -unitatea bancara reprezinta o subunitate a unei societati bancare unitatea bancara initiatoare reprezinta unitatea bancara care ordona o plata fara numerar pentru contul unui client al sau sau in numele si pe contul sau propriu, avand astfel initiativa inceperii unei operatiuni de plata fara numerar; unitatea bancara prezentatoare reprezinta unitatea bancara care introduce in compensare instrumente de plata pe suport hartie, primite de la o unitate bancara initiatoare apartinand aceleiasi societati bancare; unitatea bancara primitoare reprezinta unitatea bancara care primeste din compensare instrumente de plata pe suport hartie, care sunt destinate unei alte unitati bancare apartinand aceleiasi societati bancare, unitatea bancara destinatara reprezinta unitatea bancara care primeste din partea unei unitati bancare initiatoare o plata fara numerar (prin ordin de plata) sau care primeste

ordinul de a efectua o plata fara numerar (prin cec); unitatea bancara destinatara finalizeaza o operatiune de plata fara numerar; Instrumente de plati interbancare acceptate in compensarea multilaterala : a) ordinul de plata; b) cecul barat; c) biletul la ordin; d) cambia (trata) a) Formularul de ordin de plata pe suport hartie acceptat in compensare poate fi: - completat manual sau prin dactilografiere; - editat si completat pe calculator; - transmis in original sau sub forma de mesaj modem, mesaj telex sau mesaj telefax. b) Formularul de cec acceptat in compensare poate fi barat: - prin pretiparire, sau - manual, cu obligativitatea mentionarii de catre unitatea bancara initiatoare a locului compensarii. Circuitul instrumentelor de plata/incasare introduse in compensare Depinde in principal de unitatea bancara la care clientii au deschise conturile: Unitati bancare situate in acelasi oras Unitati bancare situate in orase din acelasi judet Unitati bancare situate in orase din judete diferite Unitati bancare: prezentatoare (initiatoare) primitoare (destinatare). Din punct de vedere BNR/TRANSFOND: prezentatoare sau primitoare Din punct de vedere CLIENT: initiatoare sau destinatare Clasificarea circuitelor de compensare multilaterala: Circuitele ordinelor de plata: 1. Circuite locale OP 2. Circuite intrajudetene OP 3. Circuite interjudetene OP 4. Circuitul national OP Circuitele cecurilor* : 1. Circuite locale 2. Circuite intrajudetene 3. Circuite interjudetene 4. Circuitul national *se refera si la: bilete la ordin,cambii (trate).

CIRCUITUL Nr. 1d) (LOCAL) AL ORDINULUI DE PLAT Clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n reedina de jude i care aparin unor societi bancare diferite; unitatea bancar iniiatoare este alta dect unitatea bancar prezentatoare i unitatea bancar primitoare este alta dect unitatea bancar destinatar

Operaiunile din circuitul nr. 1d) al ordinului de plat se efectueaz cu respectarea strict a termenelor obligatorii, astfel: 1. a) S.C.CONPEX S.R.L. Brasov, remite O.P. Nr.31/12.04.2007 si O.P. Nr.44/19.04.2007 catre B.C.R.-Brasov,fil. TITULESCU cont. RO29BCR0012244514412RON. b) B.C.R.-Brasov,fil. TITULESCU completeaz ordinul de plat pe verso, la rubrica "Compensabil la BRASOV BCR suc.Brasov" Termen obligatoriu: 12.04, 19.04-2007; 2. B.C.R.-Brasov,fil. TITULESCU debiteaz contul RO29BCR0012244514412RON cu 12.700 lei si 12.300 lei Termen obligatoriu: 12.04, 19.04-2007; 3. B.C.R.Brasov,fil. TITULESCU transmite ordinul de plat, prin reeaua intrabancar, unitii B.C.R. sucursala BRASOV Termen obligatoriu: 13.04, 20.04-2007; 4. a) B.C.R. sucursala BRASOV introduce n compensare ordinele de plat la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov Termen obligatoriu: 14.04, 21.04-2007; b) B.R.D. suc. Brasov primete ordinele de plat prin compensare la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov i completeaz pe versoul acestora la rubrica data compensrii 14.04.2007 si 21.04.2007 , aplicnd tampila i semntura autorizat . 5. B.R.D. suc. Brasov transmite ordinul de plat, prin reeaua intrabancar, BRD Agentia RACADAU-Brasov Termen obligatoriu: 15.04, 22.04-2007; 6. BRD Agentia RACADAU-Brasov crediteaz contul RO44BRD2911001514014RON cu sumele aferente ordinelor de plat acceptate 12.700 lei si 12.3000 lei : 15.04, 22.04-2007;

CIRCUITUL Nr. 2c) (INTRAJUDEEAN) AL ORDINULUI DE PLAT Clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n acelai jude i care aparin unor societi bancare diferite; unitatea bancar iniiatoare este alta dect unitatea bancar prezentatoare i unitatea bancar primitoare este alta dect unitatea bancar destinatar

Operaiunile din cadrul circuitului nr. 2c) al ordinului de plat se efectueaz cu respectarea strict a termenelor obligatorii, astfel: 1. a) S.C.DIANACOM S.R.L. remite O.P. nr.048/13.04.2007 si nr.062/20.04.2007 catre Banca Comerciala I.N.G. fil. Grivitei-Brasov la care are deschis cont curent RO32ING4311002311212RON Termen obligatoriu: 13.04, 20.04-2007; b) Banca Comerciala I.N.G. fil. Grivitei-Brasov completeaz ordinele de plat pe verso, la rubrica "Compensabil la BRASOV", Termen obligatoriu: 13.04, 20.04-2007; 2. Banca Comerciala I.N.G. fil. Grivitei-Brasov debiteaz contul ) S.C.DIANACOM S.R.L RO32ING4311002311212RON Termen obligatoriu: 13.04, 20.04-2007; 3. Banca Comerciala I.N.G. fil. Grivitei-Brasov trimite ordinele de plat OP nr.048, 062, prin reeaua intrabancar, BancaComerciala ING sucursala Brasov, situat n reedina de jude Brasov Termen obligatoriu: 14.04, 21.04-2007; 4. a) BancaComerciala ING sucursala Brasov introduce n compensare ordinele de plat la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov Termen obligatoriu: 15,22.04.07; b) B.R.D. sucursala BRASOV- primete ordinele de plat prin compensare la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov i completeaz pe versoul acestora la rubrica data compensrii 15.04.07, 22.04.07, aplicnd tampila i semntura autorizat. 5. B.R.D. sucursala BRASOV- trimite ordinele de plat, prin reeaua intrabancar, B.R.D. Agentia SACELE mun. Sacele judeul Brasov Termen obligatoriu: 16.04,23.04-2007; 6. B.R.D. Agentia SACELE - crediteaz contul RO44BRD2911001514014RON cu sumele aferente ordinelor de plat acceptate 9.000 lei si 5.000 lei Termen oblig.: 16.04,23.04-2007.

CIRCUITUL Nr. 4b) (INTERJUDEEAN) AL ORDINULUI DE PLAT - [OP. 4b)] Clientul pltitor i clientul beneficiar au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societatea bancar iniiatoare nu dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie, iar societatea bancar destinatar dispune de o unitate bancar n judeul de iniiere; unitatea bancar iniiatoare este alta dect unitatea bancar prezentatoare

Operaiunile din cadrul circuitului nr. 4b) al ordinului de plat se efectueaz cu respectarea strict a termenelor i intervalelor obligatorii, astfel: 1. a) S.C. SIMPATEX S.R.L. remite ordinele de plat OP nr.210/13.04.2007 si OP nr.219 / 19.04.2007 catre ROMEXTERA BANK filiala TRACTORU- Brasov la care are deschis cont curent RO39RMX2812110000012RON Termen obligatoriu: 13.04, 19.04-2007; b) ROMEXTERA BANK filiala TRACTORU- Brasov completeaz ordinele de plat pe verso, la rubrica "Compensabil la BRASOV", Termen obligatoriu: 13.04, 19.04-2007; 2. ROMEXTERA BANK filiala TRACTORU- Brasov debiteaz contul S.C. SIMPATEX S.R.L.cu sumele 7.000 lei si 3.000 lei Termen obligatoriu: 13.04, 19.04-2007; 3. ROMEXTERA BANK filiala TRACTORU- Brasov trimite ordinele de plat, prin reeaua intrabancar catre ROMEXTERA BANK sucursala BRASOV Termen obligatoriu: 20.04.07; 4. a) ROMEXTERA BANK sucursala BRASOV introduce ordinele de plat n compensare la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov sau la Centrala Bncii Naionale a Romniei Termen obligatoriu: 15.04.2007, 21.04.2007; b) B.C.R. sucursala Brasov primete ordinele de plat prin compensare la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Brasov sau la Centrala Bncii Naionale a Romniei i completeaz pe versoul acestora la rubrica data compensrii 15.04.2007, 21.04.2007, aplicnd tampila i semntura autorizat Termen obligatoriu: 15.04.2007, 21.04.2007 ; 5. B.C.R. sucursala Brasov trimite ordinele de plat, prin reeaua intrabancar, B.C.R. filiala Baraolt jud Covasna Interval obligatoriu: [22.04.07, 23.04.07]; 6. B.C.R. filiala Baraolt jud Covasna crediteaz contul A.F. BELATOTH oras BARAOLT jud.COVASNA cu sumele aferente ordinelor de plat acceptate 7.000 lei si 3.000 lei Termen obligatoriu: (23.04.07).

10

CIRCUITUL Nr. 3a)

(INTERJUDEEAN) AL CECULUI - [C. 3a)]

Clientul beneficiar i clientul pltitor au conturi curente deschise la uniti bancare situate n judee diferite i care aparin unor societi bancare diferite; societatea bancar iniiatoare dispune de o unitate bancar n judeul de destinaie; societatea bancar destinatar dispune/nu dispune de o unitate bancar n judeul de iniiere

Cec1. Cec BancaCom. ROMAEXTERA Bank emis Brasov Data 18.04.2007 Suma de 27120,00 lei S.C. TOTALKAS S.R.L. Douazeci si sapte... Brasov str. Lunga nr. 123 Lui S.C. Service PAL SR.L. Cod fiscal 123245678 Paltibil la Sucursala Mures Bd.G Cosbuc nr.14 Cont RO22BCR1122334455624RON cont nr. RO33RMX1111222233334444RON Deschis la B.C.R. sucursala Mures cod. RMXROBV Cec2. Ceva la fel

11

Operaiunile din cadrul circuitului nr. 3a) al cecului se efectueaz cu respectarea strict a termenelor i intervalelor obligatorii, astfel: 1.a) S.C. TOTALKAS S.R.L. remite cecul ROMEXTERA BANK filiala 15 Noiembrie BRASOV la care are deschis cont curent RO33RMX1111222333444RON, cec nr.20406080 din 18.04.2007 si cec nr..20406084 din 25.04.2007 Termen obligatoriu: 18.04-25.04.2007; b) ROMEXTERA BANK filiala 15 Noiembrie - BRASOV completeaz cecul, la rubrica "Compensabil la MURES", sau cu nscrisul "Centrala B.N.R." 18.04-25.04.2007; 2. ROMEXTERA BANK filiala 15 Noiembrie - BRASOV trimite cecurile, prin reeaua intrabancar, ROMEXTERA BANK sucursala MURES. Interval obligatoriu: [19.04,26.04;- 20.04,27.04]; 3. ROMEXTERA BANK sucursala MURES prezint cecurile catre BCR sucursala-Mures, fr a le introduce n compensare, la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul Mures sau la Centrala Bncii Naionale a Romniei. *) Aceast operaiune se efectueaz ntre orele 11,30-12,00 Termen obligatoriu: 20.04; 28.04; 4. BCR sucursala-Mures, dup verificarea cecurilor, debiteaz contul clientului pltitor cu suma aferent cecurilor acceptate 30.200 lei . Termen obligatoriu: 20.04; 28.04; 5.a) ROMEXTERA BANK sucursala MURES introduce scriptic n compensare cecurile la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul MURES sau la Centrala Bncii Naionale a Romniei Termen obligatoriu: (21.04; 29.04); b) BCR sucursala-Mures accept sau refuz la compensare, la sucursala Bncii Naionale a Romniei din judeul MURES sau la Centrala Bncii Naionale a Romniei, cecurile prezentate anterior de ROMEXTERA BANK sucursala MURES Termen (21.04; 29.04); 6. ROMEXTERA BANK sucursala MURES transmite ROMEXTERA BANK filiala 15 Noiembrie - BRASOV date privind cecurile acceptate la compensare de ctre BCR sucursalaMures Interval obligatoriu: (21.04; 29.04); 7. ROMEXTERA BANK filiala 15 Noiembrie - BRASOV crediteaz contul clientului beneficiar cu suma aferent cecului acceptat*) de ctre unitatea BCR sucursala-Mures Termen obligatoriu: (21.04; 29.04).
*) Cecurile refuzate vor fi returnate clientului beneficiar, n vederea exercitrii de ctre acesta a dreptului de regres, cel mai trziu n ziua imediat urmtoare primirii lui la unitatea bancar iniiatoare .

12

S-ar putea să vă placă și