Cadrul de reglementare i implicatiile acesteia asupra evolutiilor sistemului bancar i activitatii de supraveghere n Romania 2009-prezent

ncepnd cu luna martie 2009, BNR are competente sporite n procesul de remediere a situatiei institutiilor de credit aflate in dificultate. Totodat, n scopul asigurrii convergentei standardelor de supraveghere i a listei de informatii necesare evalurii achizitiilor i a majorrii detinerilor de aceast natur, aa cum sunt acestea prelucrate de ghidurile ela orate de , date n aplicarea irectivei , au fost efectuate o serie de amendamente la nivelul reglementrilor secundare, privind cadrul de autorizare a institutiilor de credit i cel privind modificrile n situatia institutiilor de credit. Un loc deose it l ocup msurile prudentiale adoptate ncepnd cu anul 9 de NR,

n contextul crizei financiare glo ale, avnd drept o iectiv stimularea relansrii procesului de creditare, constnd n: flexibilizarea conditiilor de determinare a gradului maxim de ndatorare a debitorului pentru unele categorii de credite; tratament mai favora il pentru creditele reealonate; felixibilizarea regimlui provizioanelor aferente creditelor restante de peste 90 de zile, sau pentru careau fost initiate proceduri judiciare; m unttirea structurii i a nivelului fondurilor; instituirea unei noi formule de calcul a indicatorului de lichiditate, pentru prima and de scadent.(Ulterior, metodologia de calcul a acestui indicator a fost modificat pentru a fi adus n linie cu evolutiile nregistrate la ivelul pietelor financiare i al reglementrilor conta ile; ntrirea regulilor de guvernant corporativ, aducnd ca elemente de noutate: instituirea de principii privind cele mai une practici n domeniul remunerrii; reglementarea expres a functiei de conformitate n cadrul sistemului de control intern; stabilirea de principii pentru evaluarea riscurilor nereglementate (riscul de rat de do nd din afara portofoliului de tranzactionare, riscul de lichiditate); introducerea de cerinte privind realizarea stimulrilor de criz n cadrul procesului de administrare a riscurilor.

n decursul anului

9 a fost efectuate i o serie de modificri care vizeaz

m unttirea cadrului de reglementare asel II. La nivelul anului rgent nr. , amendamentele aduse legislatiei primare prin rdonanta de

, pentru m unttirea sta ilittii n contextul crizei financiare glo ale actuale

i a procedurii adiminstrrii speciale prin implementarea n cadrul national a prevederilor directivelor comunitare relevante, a fost insotit de modificri ale legislatiei secundare, emis de NR, n ceea ce privete fondurile proprii, expunerile mari, precum i gestionarea situatiilor de criz. volutiile din aceti ani au fcut necesar ca n derularea activittii curente de supraveghere s fie pus un accent deose it pe evaluarea riscurilor ce decurg din tendinta de depreciere a calittii portofoliului de credite al institutiilor de credit i a celor ce decurg din vulnera ilittile n asigurarea lichidittii, precum i a adecvrii practicilor utilizate de managementul ncilor pentru limitarea acestora. Astfel, pe fondul creterii, i n anul , a creditelor neperformante, cu impact direct

asupra nruttirii situatiei financiare ca urmare a majorrii cheltuielilor cu provizioanele pentru riscul de credit, s-au creat premisele erodrii azei de capital, fapt care a reclamat interventia autorittii de supraveghere pentru conservarea la un nivel adecvat a nivelului indicatorului de solvabilitate. a i n anul , pentru o serie de nci a fost ncesar majorarea fondurilor proprii

prin injectie de capital suplimentar, contractarea de noi mprumuturi subordonate sau reinvestirea profitului o tinut, ca rezultat, toate ncile mentinnd un nivel al indicatorului de solvabilitate cu cel putin 10%, superior limitei minime reglementate de 8%. n scopul unei monitorizri mai atente a evolutiei gradului de adecvare a capitalului la nivel individual dar i de sistem, a fost instituit pentru o serie de nci, cerinta de raportare lunar, fat de frecventa de raportare trimestrial sta ilit de cadrul de reglementare n materie. e altfel, tre uie mentionat c ntreg procesul de supraveghere a fost armonizat nu numai cu tendintele care reclamau o monitorizare adecvat, dar i cu cerintele ce decurg din angajamentele asumate de autorittile romne fat de institutiile financiare internationale ca urmare a accesrii unor fciliti de finantare puse la dispozitie de ctre acestea.

n mod concret, n ceea ce privete activitatea de supraveghere off-site, pe lng activittile ce intr n specificul acestei componente a supravegherii, respectiv analiza conditiei financiare i evaluarea adecvrii cadrului de administrare a riscurilor raportat la profilul i apetitul de risc al institutiei de credit, cea mai mare provocare a perioadei mentionate a contitutio procesul de evaluare a persoanelor desemnate s asigure conducerea structurilor care privesc activittile de administrare i control a riscurilor, audit intern, conformitate, trezorerie i creditare. alt directie n care, pentru prima dat personalul cu atri utii de supraveghere a fost implicat pe parcursul anului nr. doctorat) , a fost aceea de aaliz i evaluare a gradului de conformare a reglementrilor interne ale institutiilor de credit, emise n aplicare Regulamentului NR 9 cu exigentele sta ilite prin acesta. (pag 124- Teodorescu Georgescu teza de