Elaborarea bugetului

pentru
Franzele

Bugetele:

Bugetul vinzarilor
Bugetul materialelor necesare
Bugetul pentru retribuirea muncii
Bugetul consumurilor indirecte
Bugetul mijloacelor baneti

Bugetul vinzarilor
Anul

Total

Volumul vinzrilor planificate

400 000

450 000

500 000

500 000

1 950 000

Preul de vinzare

3,5

3,75

Ventiul planificat

1200000

1575000

1875000

2000000

X
6650000

Bugetul materialelor necesare

Indicatori/Anul

Total

Faina( 0,1 kg/unitate) x

Xlei/kg

180000

213750

237500

250000

Sare(0.01kg/unitate) x X
Lei/kg

6000

9000

12500

15000

Drojdie (0.015kg/ unitate)

x X lei /kg

60000

67500

75000

75000

Apa (1,5l /un) x Xlei/ m3

4800

5740

6375

6750

Total

250800

295990

331375

346750

1224915

Preurile la materiale
Materiale

Faina (lei/ kg)

4,5

4,75

4,75

Sare (lei/kg)

1,5

2,5

Drojdie (lei/kg)

10

10

10

10

Apa (lei/m3)

8,5

8,5

Bugetul pentru retribuirea

muncii
1

Nr mediu de salariati ocupati de

producerea acestui tip de Franzele

Slariul mediu lunar/ salariat

2500

3000

3500

3500

Necesarul pt retribuirea muncii

180000

252000

336000

336000

Bugetul consumurilor indirecte

1

Energie termica

20000

22000

24000

25000

Energie electrica

21560

34100

40600

45000

Apa

1300

1500

1750

1750

Consumuri pt retribuirea muncii

organelor administrative

4000

4500

5500

6000

Alte consumuri indirecte

2000

2500

3500

4000

Uzura

10500

11000

13000

16000

Total

58360

75600

88350

97750

Bugetul mijloacelor baneti

1

Venituri din vinzari planificate

1200000

1575000

1875000

2000000

Total materiale necesare

250800

295990

331375

346750

Retribuirea muncii

180000

252000

336000

336000

Consumuri indirecte

58360

75600

88350

767000

Total cheltuieli

489160

623590

755725

1449750

Profit planificat

710840

951410

1119275

550250