Estudio de Pre-Factibilidad para La Instalación de "Criaderos de Camarón de Río para Mercado Interno y Exportación"

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTN
FACULTAD DE INGENIERA DE PRODUCCIN Y SERVICIOS

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL
ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE CRIADEROS DE CAMARN DE RO PARA MERCADO INTERNO Y EXPORTACIN
AREQUIPA - PER 2009-B
Criaderos de camarn de ro para mercado interno y exportacin
NDICE DE CONTENIDO
ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE CRIADEROS DE CAMARN DE RO PARA MERCADO INTERNO Y EXPORTACIN..........................15 ASPECTOS GENERALES...................................................................................15 1.1.NOMBRE DEL PROYECTO.......................................................................15 1.2.UBICACIN DEL PROYECTO....................................................................15 1.3.SECTOR.................................................................................................15 1.4.ACTIVIDAD.............................................................................................15 1.5.FASE DEL PROYECTO.............................................................................15 1.6.NIVEL DE ESTUDIO.................................................................................15 1.7.OBJETIVOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO............................................16 1.7.1.OBJETIVOS DEL ESTUDIO.................................................................16 1.7.2.OBJETIVOS DEL PROYECTO..............................................................16 1.8.JUSTIFICACION.......................................................................................17 1.9.ANTECEDENTES DEL PROYECTO............................................................18 1.10.ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO.........................................19 1.10.1.ALCANCES.....................................................................................19 1.10.2.LIMITACIONES................................................................................19 RESUMEN DEL PROYECTO...............................................................................20 1.11.ESTUDIO DE MERCADO........................................................................20 1.11.1.ESTUDIO DEL PRODUCTO..............................................................20 1.11.2.AREA DE MERCADO.......................................................................21 1.11.3.DEMANDA......................................................................................21 1.11.4.OFERTA.........................................................................................22 1.11.5.DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO........................................23 1.11.6.COMERCIALIZACIN.......................................................................24 1.11.7.PRECIOS........................................................................................24 1.12.TAMAO DEL PROYECTO......................................................................25 1.12.1.ALTERNATIVAS DE TAMAO...........................................................25 1.13.LOCALIZACIN DEL PROYECTO............................................................26 1.13.1.ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN.................................................26 2
Proyecto de Negocios
1.14.INGENIERIA DEL PROYECTO.................................................................26 1.15.ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES.................................................27 1.16.INVERSIN...........................................................................................28 1.17.FINANCIAMIENTO ................................................................................29 1.17.1.ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO.....................................29 1.18.COSTOS E INGRESOS...........................................................................29 1.18.1.COSTOS.........................................................................................29 1.18.2.INGRESOS......................................................................................30 1.18.3.PUNTO DE EQUILIBRIO ..................................................................30 1.19.ESTADOS FINANCIEROS.......................................................................31 1.20.EVALUACIN........................................................................................31 1.20.1.EVALUACIN EMPRESARIAL...........................................................31 1.20.2.EVALUACIN ECOLGICA..............................................................34 ESTUDIO DE MERCADO...................................................................................35 1.21.GENERALIDADES..................................................................................35 1.21.1.PRODUCCION MUNDIAL DE PESCA Y ACUICULTURA.......................35 1.22.ESTUDIO DEL PRODUCTO....................................................................37 1.22.1.NATURALEZA.................................................................................37 1.22.2.USOS.............................................................................................38 1.22.3.CARACTERISTICAS.........................................................................38 1.23.AREA DE MERCADO.............................................................................41 1.23.1.MERCADO OBJETIVO......................................................................41 1.23.2.JUSTIFICACION...............................................................................41 1.23.3.CARACTERISTICAS.........................................................................42 1.24.DEMANDA............................................................................................44 1.24.1.ANLISIS DE LOS CONSUMIDORES.................................................44 1.24.2.ANLISIS DE LA DEMANDA HISTORICA...........................................45 1.24.3.DEMANDA POTENCIAL FUTURA......................................................45 1.25.OFERTA...............................................................................................50 1.25.1.ANLISIS DE LOS PRODUCTORES...................................................50 1.25.2.OFERTA HISTRICA........................................................................51 1.25.3.OFERTA FUTURA............................................................................52 1.26.DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO..............................................53 3

1.26.1.BALANCE DEMANDA VS. OFERTA...................................................53 1.26.2.DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO........................................54 1.27.COMERCIALIZACIN.............................................................................55 1.27.1.ESTRATEGIA COMERCIAL...............................................................55 1.27.2.CANALES DE COMERCIALIZACIN..................................................56 1.27.3.PRESENTACIN DEL PRODUCTO....................................................57 1.27.4.ENVASE Y EMBALAJE .....................................................................57 1.27.5.TRANSPORTE ................................................................................58 1.27.6.PUBLICIDAD...................................................................................59 1.27.7.POLTICA DE PRECIOS....................................................................61 1.27.8.SERVICIOS POST VENTA.................................................................61 1.28.PRECIO................................................................................................ 62 1.28.1.PRECIOS HISTRICOS....................................................................62 1.28.2.PRECIOS FUTUROS.........................................................................63 TAMAO DEL PROYECTO.................................................................................65 1.29.GENERALIDADES..................................................................................65 1.30.MEDICIN DEL TAMAO.......................................................................65 1.30.1.UNIDAD DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN......................................65 1.30.2.DETERMINACIN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCION...................65 1.31.ALTERNATIVAS DE TAMAO.................................................................65 1.32.CRITERIOS O RELACIONES PARA LA SELECCIN DEL TAMAO ............66 1.33.SELECCIN DEL TAMAO.....................................................................67 1.33.1.RELACIN TAMAO- MERCADO .....................................................67 1.33.2.RELACIN TAMAO- MATERIA PRIMA.............................................67 1.33.3.RELACIN TAMAO- CAPACIDAD FINANCIERA................................67 1.33.4.RELACIN TAMAO- RENTABILIDAD...............................................68 1.34.TAMAO OPTIMO.................................................................................70 LOCALIZACIN DEL PROYECTO.......................................................................72 1.35.GENERALIDADES..................................................................................72 1.35.1.ESTUDIO DE LA LOCALIZACIN......................................................72 1.36.MACROLOCALIZACIN.........................................................................73 1.36.1.FACTORES DE LOCALIZACIN........................................................73 1.36.2.ANLISIS DE LOS FACTORES LOCACIONALES.................................74 4
1.36.3.ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN.................................................76 1.36.4.SELECCIN DE LA MACROLOCALIZACIN.......................................76 1.37.MICROLOCALIZACIN..........................................................................78 1.37.1.FACTORES LOCACIONALES PARA LA MICROLOCALIZACIN............79 1.37.2.ALTERNATIVAS DE LA MICROLOCALIZACIN..................................79 1.37.3.SELECCIN DE LA MICROLOCALIZACIN........................................81 1.37.4.LOCALIZACIN PTIMA DE LA MICROLOCALIZACIN.....................81 1.38.LOCALIZACIN PTIMA DEL PROYECTO...............................................81 INGENIERIA DEL PROYECTO............................................................................82 1.39.GENERALIDADES..................................................................................82 1.40.PRODUCTO..........................................................................................82 1.40.1.PRODUCTOS A PRODUCIRSE..........................................................82 1.40.2.DESCRIPCIN.................................................................................82 1.41.PROCESO DE EXPLOTACION COMERCIAL DE CAMARONES DE AGUA DULCE......................................................................................................... 83 1.41.1.DEFINICIN DE PROCESO DE EXPLOTACIN RACIONAL DE CAMARONES ............................................................................................83 1.41.2.SISTEMAS DE EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE .....83 1.41.3.SISTEMA DE EXPLOTACIN EN ESTANQUES O POZAS....................84 1.41.4.DESCRIPCIN DEL PROCESO DE EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE............................................................................................85 1.42.DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO DE LA PLANTA INDUSTRIAL .................................................................................................................... 87 1.42.1.PROCESO PRODUCTIVO DEL CAMARN VIVO.................................87 1.42.2.PROCESO PRODUCTIVO DEL CAMARN CONGELADO.....................91 1.43.PROGRAMA DE SIEMBRA Y COSECHA DE CAMARONES PARA EL PROYECTO ..................................................................................................95 1.43.1.GENERALIDADES...........................................................................95 1.43.2.PROGRAMA DE SIEMBRA-COSECHA DE CAMARONES DE AGUA DULCE...................................................................................................... 95 1.44.BALANCE DE MATERIAS.......................................................................95 1.44.1.DISTRIBUCIN DE LA PRODUCCIN DE LA COSECHA DE CAMARONES DE AGUA DULCE PARA PROCESAMIENTO INDUSTRIAL .........95 1.44.2.BALANCE CUANTITATIVO DE MATERIAS.........................................96 ............................................................................................................... 97 5

1.45.CAPACIDAD DE PRODUCCION .............................................................97 1.45.1.CAPACIDAD INSTALADA.................................................................97 1.45.2.PROGRAMA DE PRODUCCIN.........................................................97 1.46.REQUERIMIENTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PROCESO...............98 1.46.1.CRITERIOS DE SELECCIN.............................................................98 1.46.2.REQUERIMIENTO Y ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PARA EXPLOTACIN COMERCIAL DE CAMARONES....................................98 1.46.3.REQUERIMIENTOS Y ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO INDUSTRIAL DE CAMARONES DE AGUA DULCE....................................................................................................100 1.47.REQUERIMIENIO DE INSUMOS............................................................104 1.47.1.MATERIAS PRIMAS.......................................................................104 1.47.2.MATERIAL DE ENVASE Y EMBALAJE..............................................104 1.47.3.AGUA ..........................................................................................105 1.47.4.ENERGA ELCTRICA....................................................................107 1.47.5.COMBUSTIBLES............................................................................109 1.48.REQUERIMIENTO DE PERSONAL.........................................................109 1.48.1.PARA EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE................109 1.48.2.PARA PLANTA DE PROCESAMIENTO INDUSTRIAL..........................110 1.49.MANTENIMIENTO PREVENTIVO APLICADO A LA PLANTA INDUSTRIAL. .110 1.49.1.DEFINICIN..................................................................................110 1.49.2.OBJETIVOS DEL MANTENIMIENTO PREVENTIVO............................110 1.49.3.DOCUMENTOS USADOS EN MANTENIMIENTO PREVENTIVO..........111 1.49.4.PRINCIPALES ACTIVIDADES PREVENTIVAS DE MANTENIMIENTO. . .112 1.49.5.FRECUENCIA DE ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO....................113 1.50.SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL...................................................114 1.50.1.GENERALIDADES.........................................................................114 1.50.2.REGLAS GENERALES DE SEGURIDAD INDUSTRIAL........................114 1.50.3.DE LA EMPRESA...........................................................................114 1.50.4.CONDICIONES AMBIENTALES RECOMENDABLES..........................115 1.50.5.REQUISITOS DE HIGIENE A CONSIDERARSE.................................115 1.51.CONTROL DE CALIDAD.......................................................................116 1.51.1.GENERALIDADES.........................................................................116 1.51.2.CONTROL DE CALIDAD APLICADO AL PROYECTO..........................116 6
1.52.CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECIO.........................................118 1.52.1.REQUERIMIENTO DE TERRENOS...................................................118 1.52.2.EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES.................................................119 1.52.3.DISTRIBUCIN EN PLANTA...........................................................119 ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES..........................................................129 1.53.GENERALIDADES................................................................................129 1.54.TIPO DE PROPIEDAD Y EMPRESA........................................................129 1.55.ESTRUCTURA ORGNICA DEL PROYECTO...........................................129 1.56.ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DEL PROYECTO..................................130 1.57.FUNCIONES PRINCIPALES DE LOS RGANOS ESTRUCTURALES...........130 1.57.1.JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS................................................130 1.57.2.EL DIRECTORIO............................................................................132 1.57.3.LA GERENCIA GENERAL...............................................................132 1.57.4.LA GERENCIA ADMINISTRATIVA....................................................133 1.57.5.LA GERENCIA DE PRODUCCIN....................................................133 1.57.6.LA GERENCIA COMERCIAL............................................................134 1.58.ASPECTOS LEGALES DEL PROYECTO..................................................135 1.58.1.LEY GENERAL DE LAS INDUSTRIAS (NRO. 23407).........................135 1.58.2.LEY GENERAL DE SOCIEDADES....................................................135 1.58.3.LEYES SOCIALES..........................................................................135 INVERSIN....................................................................................................136 1.59.GENERALIDADES................................................................................136 1.60.INVERSIONES FIJAS............................................................................136 1.61.INVERSIONES INTANGIBLES...............................................................137 1.62.CAPITAL DE TRABAJO.........................................................................137 1.63.INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO.............................................137 1.64.CRONOGRAMA DE INVERSIONES DEL PROYECTO...............................138 FINANCIAMIENTO..........................................................................................139 1.65.GENERALIDADES................................................................................139 1.66.FUENTES DE FINANCIAMIENTO...........................................................139 1.66.1.APORTE PROPIO...........................................................................139 1.66.2.CRDITO COFIDE.........................................................................139

1.66.3.CRDITO DE INTERMEDIARIO FINANCIERO: BBVA-BANCO CONTINENTAL.........................................................................................140 1.67.ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO.........................................140 1.68.SERVICIO A LA DEUDA.......................................................................140 1.68.1.COFIDE........................................................................................140 1.68.2.BBVA BANCO CONTINENTAL......................................................141 1.68.3.RESUMEN DEL SERVICIO A LA DEUDA ANUAL PARA EL PROYECTO ..............................................................................................................143 1.69.FUENTES Y USOS DE LA COMPOSICIN FINANCIERA..........................144 COSTOS E INGRESOS....................................................................................145 1.70.GENERALIDADES................................................................................145 1.71.COSTOS.............................................................................................145 1.71.1.COSTOS DE PRODUCCION............................................................145 1.71.2.GASTOS DE OPERACIN..............................................................151 1.71.3.GASTOS FINANCIEROS.................................................................152 1.71.4.COSTOS TOTALES........................................................................153 1.71.5.COSTOS EN FUNCIN DE LA PRODUCCIN..................................153 1.72.INGRESOS..........................................................................................154 1.72.1.PRECIO UNITARIO........................................................................154 1.72.2.VOLUMEN DE VENTAS .................................................................155 1.72.3.INGRESOS TOTALES.....................................................................155 1.73.PUNTO DE EQUILIBRIO ......................................................................155 1.73.1.DEFINICIN..................................................................................155 1.73.2.DETERMINACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO ECONMICO..........155 ESTADOS FINANCIEROS................................................................................157 1.74.GENERALIDADES................................................................................157 1.75.ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS.................................................157 1.75.1.ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS SIN FINANCIAMIENTO ......157 1.75.2.ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS CON FINANCIAMIENTO .. . .158 1.76.ESTADO DE FLUJO DE CAJA................................................................158 1.76.1.ESTADO DE FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO........................159 1.76.2.ESTADO DE FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO.......................159 EVALUACIN.................................................................................................161 8
1.77.GENERALIDADES................................................................................161 1.78.TIPOS DE EVALUACIN......................................................................161 1.79.INDICADORES DE EVALUACIN..........................................................161 1.79.1.VALOR ACTUAL NETO (VAN).........................................................162 1.79.2.TASA INTERNA DE RETORNO........................................................163 1.79.3.COEFICIENTE BENEFICIO-COSTO (B/C).........................................163 1.79.4.PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN...........................164 1.80.EVALUACIN EMPRESARIAL...............................................................165 1.80.1.EVALUACIN ECONMICA............................................................165 1.80.2.EVALUACIN FINANCIERA............................................................166 1.81.EVALUACIN ECOLGICA...................................................................167 1.81.1.DETERMINACION DE ASPECTOS AMBIENTALES............................167 1.81.2.ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ENTORNO...............................168 1.81.3.ASPECTOS E IMPACTOS AMBIENTALES.........................................169 1.81.4.IMPACTOS SIGNIFICATIVOS..........................................................169 1.81.5.DIAGNOSTICO AMBIENTAL...........................................................173 1.81.6.CONCLUSIN...............................................................................174 ANEXO A: MODELO DE PREDICCION PARA: OFERTA DE CAMARN DE RO.......175 ANEXO B: MODELO DE PREDICCION PARA: PRECIO DE CAMARN DE RO........177
1Florencia 2Marleni 3Renato 4Kare 5Joel
NDICE DE TABLAS
Tabla 12-1: VAN econmico...............................................................................31 Tabla 12-2: Costo de capital promedio ponderado.............................................32 Tabla 12-3: VAN econmico...............................................................................33 Tabla 3-4: Ubicacin Taxonmica.......................................................................39 Tabla 3-5: Valor Nutricional en 100 g. de camarn crudo...................................40 Tabla 3-6: Comparativa nutricional frente a otras carnes...................................41 Tabla 3-7: Caractersticas demogrficas del mercado estadounidense...............42 Tabla 3-8: Caractersticas demogrficas del mercado peruano..........................42 Tabla 3-9: Camarn - Diez aos de captura en TM por ro..................................46 Tabla 3-10: Poblacin por quinquenio de edades Regin Arequipa..................47 Tabla 3-11: Demanda estimada por aos, 1995 - 2015......................................49 Tabla 3-12: Balance Demanda Vs. Oferta en TM................................................53 Tabla 3-13: Planeacin de la publicidad masiva.................................................60 Tabla 3-14: Proyecciones de precio de camarn de ro al 2015..........................64 Tabla 4-15: Alternativas de tamao para el proyecto.........................................66 Tabla 4-16: Tamao del proyecto, Relacin Tamao-Mercado............................67 Tabla 4-17: Tamao del proyecto, inversin para la alternativa 1......................68 Tabla 4-18: Tamao del proyecto, inversin para la alternativa 2......................69 Tabla 4-19: Tamao del proyecto, Relacin Tamao-Financiamiento.................70 Tabla 4-20: Tamao del proyecto, VAN alternativa 1..........................................70 Tabla 4-21: Tamao del proyecto, VAN alternativa 2..........................................70 Tabla 5-22: Ponderacin de factores locacionales..............................................76 Tabla 5-23: Estratificacin de factores locacionales...........................................77 Tabla 5-24: Macrolocalizacin, evaluacin de factores locacionales...................77 Tabla 5-25: Localizacin, evaluacin del CEA.....................................................78 Tabla 5-26: Microlocalizacin, evaluacin de factores locacionales....................81 Tabla 6-27: Programa de siembra y cosecha de camarones en TM.....................95 Tabla 6-28: Distribucin de la produccin de camarones para cada lnea de producto en TM..................................................................................................96 Tabla 6-29: Programa de Produccin proyectado para cada lnea de producto...97 Tabla 6-30: Requerimiento de Materias Primas o Materiales Directos...............105 10
Tabla 6-31: Requerimiento de material de envase y embalaje.........................105 Tabla 6-32: Requerimiento total de agua del rea de proceso..........................106 Tabla 6-33: Requerimiento total de agua para el proyecto...............................107 Tabla 6-34: Balance de energa elctrica para funcionamiento de maquinarias y equipos del proceso industrial..........................................................................108 Tabla 6-35: Requerimientos de recursos humanos para la explotacin de camarones.......................................................................................................109 Tabla 6-36: Requerimiento de personal para planta de procesamiento............110 Tabla 6-37: Frecuencias de inspeccin de mantenimiento...............................113 Tabla 6-38: Requerimientos de espacio para el proyecto.................................127 Tabla 6-39: Determinacin de espacio para la sala de proceso........................127 Tabla 8-40: Inversiones Fijas del Proyecto........................................................136 Tabla 8-41: Inversiones Intangibles del Proyecto..............................................137 Tabla 8-42: Capital de Trabajo del Proyecto.....................................................137 Tabla 8-43: Inversin Total del Proyecto..........................................................138 Tabla 8-44: Cronograma de Actividades de la Inversin...................................138 Tabla 9-45: Estructura Financiera del Proyecto................................................140 Tabla 9-46: Servicio a la deuda para financiamiento de COFIDE.......................141 Tabla 9-47: Servicio a la deuda para financiamiento del BBVA.........................143 Tabla 9-48: Resumen del plan de financiamiento anual...................................143 Tabla 9-49: Fuentes y usos de la composicin del financiamiento....................144 Tabla 10-50: Costo de mano de Obra Directa...................................................146 Tabla 10-51: Costo de materia prima...............................................................146 Tabla 10-52: Costo de Material de envase y Embalaje......................................147 Tabla 10-53: Costos directos totales................................................................147 Tabla 10-54: Costo de Mano de Obra Indirecta.................................................148 Tabla 10-55: Gastos anuales en energa y agua para proceso..........................149 Tabla 10-56: Gastos anuales en depreciaciones...............................................149 Tabla 10-57: Gasto anual en mantenimiento....................................................149 Tabla 10-58: Gastos Indirectos.........................................................................150 Tabla 10-59: Costos Indirectos totales.............................................................150 Tabla 10-60: Costo de Produccin....................................................................151 Tabla 10-61: Gastos de Administracin............................................................151 11

Tabla 10-62: Gastos de Ventas........................................................................152 Tabla 10-63: Gastos de operacin....................................................................152 Tabla 10-64: Gastos Financieros......................................................................153 Tabla 10-65: Costos totales..............................................................................153 Tabla 10-66: Costos fijos y variables para el horizonte de planeacin..............154 Tabla 10-67: Precios unitarios para el horizonte de planeacin........................154 Tabla 10-68: Ingresos totales...........................................................................155 Tabla 10-69: Puntos de equilibrio en valor de ventas para el horizonte de planeacin.......................................................................................................156 Tabla 11-70: Estados de Ganancias y Prdidas sin financiamiento proyectados ........................................................................................................................157 Tabla 11-71: Estados de Ganancias y Prdidas con financiamiento proyectados ........................................................................................................................158 Tabla 11-72: Estado de Flujo de Caja sin financiamiento..................................159 Tabla 11-73: Estado de Flujo de Caja con financiamiento.................................159 Tabla 12-74: VAN econmico...........................................................................165 Tabla 12-75: Costo de capital promedio ponderado.........................................166 Tabla 12-76: VAN financiero.............................................................................166
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NDICE DE ILUSTRACIONES
Ilustracin 3-1: Participacin de los principales pases acucolas........................36 Ilustracin 3-2: Produccin Acucola de Per......................................................37 Ilustracin 3-3: Camarones de rio capturados....................................................39 Ilustracin 3-4: Camarn de rio (Cryphiops caementarius )................................40 Ilustracin 3-5: Distribucin de hogares-Lima....................................................43 Ilustracin 3-6: Distribucin de Hogares: Provincias...........................................43 Ilustracin 3-7: Poblacin estimada Lima al 2015............................................48 Ilustracin 3-8: Poblacin estimada Arequipa al 2015......................................49 Ilustracin 3-9: Demanda potencial total, estimada al 2015...............................50 Ilustracin 3-10: Pescadores de camarn con permiso de pesca vigente............51 Ilustracin 3-11: Extraccin de camarn por ro.................................................52 Ilustracin 3-12: Extraccin total de camarn de ro..........................................52 Ilustracin 3-13: Oferta de camarn proyectada al 2015....................................53 Ilustracin 3-14: Balance Demanda Vs. Oferta en TM.........................................54 Ilustracin 3-15: Nuevo balance Demanda Vs. Oferta con el proyecto................55 Ilustracin 3-16: Canales de distribucin............................................................57 Ilustracin 3-17: Precios de mercado histricos de camarn de ro....................62 Ilustracin 3-18: Tendencia creciente de los precios de camarn.......................63 Ilustracin 3-19: Proyecciones de precio de camarn de ro al 2015..................63 Ilustracin 5-20: Microlocalizacin Departamento de Arequipa........................79 Ilustracin 6-21: Diagrama de Bloques del Proceso de Explotacin de Camarones de Agua Dulce...................................................................................................87 Ilustracin 6-22: Diagrama de Bloques del Proceso Camarn vivo...................89 Ilustracin 6-23: Diagrama de Anlisis del Proceso Productivo de Camarones Vivos..................................................................................................................90 Ilustracin 6-24: Diagrama de Bloques del Proceso Camarn congelado.........93 Ilustracin 6-25: Diagrama de Anlisis del Proceso Productivo de Camarones Congelados........................................................................................................94 Ilustracin 6-26: Resumen del balance cuantitativo de materias del proceso industrial...........................................................................................................97 Ilustracin 6-27: Tabla relacional de actividades..............................................122 Ilustracin 6-28: Diagrama Relacional de Actividades......................................123 13

Ilustracin 6-29: Diagrama de recorrido y disposicin de equipos....................128 Ilustracin 7-30: Organigrama Estructural del Proyecto....................................131 Ilustracin 12-31: Mapeo del proceso productivo.............................................167 Ilustracin 12-32: Acciones del proyecto criadero de camarn de ro (cryphiops caemetarius)....................................................................................................168
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ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE CRIADEROS DE CAMARN DE RO PARA MERCADO INTERNO Y EXPORTACIN
ASPECTOS GENERALES
1.1.NOMBRE DEL PROYECTO
Estudio de pre-factibilidad para la instalacin de Criaderos de camarn de ro para mercado interno y exportacin
1.2.UBICACIN DEL PROYECTO

El presente proyecto comprendera implementar la crianza tecnificada del camarn de ro, en el Valle de Tambo provincia de Islay (Arequipa), en el poblado de Quelgua Chico dada la proximidad al rio Tambo y la existencia en esta zona de un efluente de origen subterrneo que desemboca en el ro tambo y proporciona una fuente de agua libre de contaminacin indispensable para la crianza en cautiverio.
1.3.SECTOR
Acuicultura, sector en el cual se da la crianza continental de especies hidrobiologas.
1.4.ACTIVIDAD
La actividad principal del proyecto ser la comercializacin de camarn en el mercado nacional e internacional.
1.5.FASE DEL PROYECTO

Pre-inversin.
1.6.NIVEL DE ESTUDIO
Pre-factibilidad.
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1.7.OBJETIVOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO

1.7.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO 1.7.1.1. OBJETIVO GENERAL Desarrollar un estudio de pre-factibilidad la instalacin de Criaderos de camarn de ro para mercado interno y exportacin, que permita conocer los elementos de juicio tcnico, econmico y financiero, adems del ambiental, para decidir la ejecucin, rechazo o postergacin del proyecto. 1.7.1.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS Identificar la oferta y demanda del camarn en el mercado nacional e internacional. Establecer la ubicacin de la empresa teniendo en cuenta los factores como el transporte, los costos y caractersticas favorables de la regin. Determinar la estructura organizacional y administrativa idnea para la creacin de la empresa, as como sus polticas, lineamientos y estrategias. Conocer el proceso de produccin y comercializacin desde la crianza hasta la venta en el mercado objetivo. Brindar informacin actualizada y confiable que oriente en la toma de decisiones a los interesados permitindoles desarrollar estrategias eficientes y eficaces para mejorar la calidad y productividad. Elaborar una evaluacin econmica y financiera que nos permita definir la rentabilidad del estudio. 1.7.2. OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.7.2.1. OBJETIVO GENERAL Desarrollar la actividad acucola del camarn en forma sostenida, procurando una alta rentabilidad, dentro de un planteamiento de manejo integral que incluya la participacin real y efectiva de las comunidades locales y sea compatible con los ecosistemas naturales, mejorando sustancialmente la calidad de vida de las comunidades involucradas en el rea del proyecto. 16
1.7.2.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS Generar rentabilidad para nuestra inversin.
Elevar el nivel de calidad de vida de quienes participan directa e indirectamente. Generar fuentes de ingreso para los habitantes de las zonas cercanas a la planta. Desarrollar la crianza del camarn en la regin que albergara el proyecto. Satisfacer la demanda de los mercados
objetivos del camarn de rio.
1.8.JUSTIFICACION
El crecimiento de la econmica nacional no ha sido homogneo a lo largo de nuestro territorio, podemos ver que el crecimiento econmico en la regin Arequipa no ha tenido el mismo ritmo que en otras regiones del pas y esto debido al estancamiento o desaparicin de la actividad productiva, dejando como principales actividades econmicas la extraccin de recursos naturales para venta como materia prima y el sector servicios. Por lo cual la creacin de nuevas alternativas de negocio basadas en la produccin de bienes con valor agregado es de vital importancia estratgica para la regin. El camarn de ro (Cryphiops caemetarius) especie endmica de la costa peruana, es un producto de alto valor comercial debido a su carne de gran valor econmico y nutricional, con interesante mercado potencial interno y externo. Hasta la actualidad la nica fuente a nivel nacional de camarn de ro es la extraccin por captura en los ros donde su concentracin lo permite y existe una considerable demanda insatisfecha, histricamente se han extrado al ao hasta 1000 ton, sin embargo hoy estamos a niveles de 670 ton/ao. La notable disminucin se debe principalmente a los siguientes factores: La sobreexplotacin del producto. La contaminacin de los ros. Incumplimiento del perodo de veda. Sistemas inadecuados de manejo del agua con fines agrcolas.
17

El pas actualmente consume la cuarta parte de camarn que consuma hace dos dcadas, debido a la disminucin en la extraccin (oferta) y consecuente incremento del precio, lo cual hace suponer que la oferta de camarn de alta calidad y con valor agregado, procedente de la produccin mediante la acuicultura, sera fcilmente absorbida por la demanda insatisfecha del mercado y al no estar limitada por la sostenibilidad ambiental y falta de control en la calidad del producto que afectan a la actividad extractiva se podra expandir el mercado potencial del camarn de ro a mercados externos mediante la exportacin. Si bien es cierto que en los ltimos aos se han hecho estudios de viabilidad tcnica para estimular la crianza semi-intensiva del camarn de rio, solo se han hecho bajo el marco del desarrollo de asociaciones o comunidades de productores. Ninguna iniciativa de capital privado ha incursionado en este negocio, nuestra propuesta aprovechara la tecnologa desarrollada para las comunidades de productores y la combinara con el financiamiento, la gestin eficiente de recursos, el marketing y medios logsticos que puede aportar la empresa privada, para mejorar la competitividad, rentabilidad y eficacia de las operaciones. El proyecto no solo sera rentable para la empresa, dado el atractivo precio en el mercado del camarn de ro sobre todo en temporada de veda, sino que beneficiara el desarrollo de la zona, generando puestos de trabajo directos en la planta procesadora y nuevas fuentes de ingreso para los agricultores sin necesidad de que ellos inviertan en infraestructura y asesora tcnica.
1.9.ANTECEDENTES DEL PROYECTO

Los estudios con criterio cientfico acerca del cultivo de camarones juveniles y adultos Cryphios caementarius se iniciaron en la Estacin Pesquera Arequipa-Caman (EPA) en 1955 y continan por el esfuerzo de instituciones privadas, paraestatales y estatales. Algunos de estas experiencias son: Promocin y Fomento de la Crianza del Camarn de Agua dulce (macrobrachium rosemberg) en el Departamento de Piura realizado por el gobierno regional de Piura. El Centro de Investigacin Universidad Catlica de Santa Mara realizo la Prueba Productiva en el ao 2006, cuya meta es desarrollar un Manual de Manejo que garantice producciones comerciales con mrgenes de rentabilidad viables, dicho Proyecto se comparte con el Ministerio de la Produccin, Asociacin de Pescadores Artesanales de camarn, Concejos Provincial y Distritales de Caman y la Regin 18
Arequipa; reto que implica el desarrollo de conocimientos y tecnologas bsicas para la crianza semi-intensiva de camarones con posibilidades econmicamente factibles.
1.10.
ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO

ALCANCES
1.10.1.
El mbito del producto y sus derivados se limita al camarn como producto de consumo directo e indirecto y como recurso hidrobiolgico para actividades de camaronicultura. El mercado geogrfico al cual se pretende llegar ser de carcter internacional. cuota nivel de produccin promedio 1.10.2. LIMITACIONES
La informacin imprecisa respecto al camarn de rio, tanto en volmenes de extraccin, exportacin hacia otras ciudades, as tambin la informacin relacionada al registro de pescadores, como su nmero y su ubicacin en las vertientes de los ros. La estimacin de los volmenes obtenidos de camarn de rio, para la obtencin de flujos de caja. El volumen de la inversin inicial no permite estimaciones ambiciosas en cuanto a la cobertura del mercado y la capacidad instalada. La cultura actual de extraccin de camarn de rio de los pescadores, la cual dificulta la introduccin de nuevos mtodos para el aprovechamiento de este recurso.
19
RESUMEN DEL PROYECTO

1.11. ESTUDIO DE MERCADO
1.11.1. ESTUDIO DEL PRODUCTO El camarn de ro, (Cryphiops caementarius), es una especie endmica de los ros de la costa peruana y parte de Chile (hasta el Maipo en Chile), siendo muy utilizada en la culinaria por su carne fina y de alto valor. Esta especie, de alto valor econmico, es aprovechada a partir de la extraccin de los ambientes naturales, presentndose en la actualidad en serias dificultades por la pesca excesiva; la contaminacin de los ros; y las actividades agrcolas con creciente demanda de agua, que alteran el hbitat natural. Se pueden identificar cuatro usos principales para el camarn de ro producido en nuestros criaderos los cuales son: Alimento para consumo humano directo, en sus distintas presentaciones, como son vivo, congelado entero y colas de camarn peladas y congeladas, es utilizado en los hogares y en los restaurantes para la preparacin de gran variedad de platos de la gastronoma peruana. Alimento para consumo humano indirecto, una vez extrada la cola del camarn, el resto de sus cuerpos se comercializa como materia prima para la elaboracin de salsas y saborizantes para alimentos instantneos. Reproductores para implementacin de nuevos criaderos, los camarones producidos en nuestros criaderos seran superiores en tamao, resistentes al estrs y a la inmuno-estimulacin, lo cual los hace idneos para ser utilizados en la implementacin y mejoramiento de pozas de crianza. Juveniles para engorde, el engorde de camarn es una actividad que se realiza ya desde hace algn tiempo, aunque dado que se realiza principalmente extrayendo juveniles de los ros est sujeta a limitaciones como: Vedas Baja supervivencia y Caractersticas del producto variables. 20
Los juveniles producidos en cautiverio representan una buena alternativa, aunque su costo sera ms elevado solucionaran varias de sus limitaciones. 1.11.2. AREA DE MERCADO
El mercado objetivo del proyecto est representado por: rea de mercado interno: Conformada por Lima Metropolitana y Provincial y la Provincia de Arequipa. 1.11.3. DEMANDA 1.11.3.1. ANLISIS DE LOS CONSUMIDORES A continuacin se detallaran las caractersticas del consumidor final objetivo (distngase de cliente) segn criterios de clasificacin. a) Naturaleza: Persona natural (consumidor principal) Industrias alimentarias Industrias acucolas b) Cantidad: El total de individuos dentro del perfil (para consumidor principal), en el mercado nacional se estima en 1`928,679 individuos o En Lima metropolitana se estima 1 777,000 individuos dentro del perfil objetivo o Para Arequipa provincia se estima 151,652 individuos dentro del perfil objetivo c)Calidad: a. b. Nivel socio econmico: NSE A-B Sexo: Ambos sexos
c.Edad: 5 a ms d. Tipo de poblacin: Urbana 21

d) Localizacin: Per: Lima metropolitana y provincial, y Arequipa provincia. E.E.U.U. 1.11.3.2. ESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL PRONOSTICADA A partir de las estadsticas y proyecciones poblacionales disponibles y el consumo per cpita potencial estimado podemos pronosticar la demanda potencial futura para nuestro horizonte de planeacin que se extiende hasta el 2015.
1.11.4. OFERTA En este acpite se analiza la oferta actual e histrica de camarn de rio en los mercados objetivos, es decir en las ciudades de Arequipa y Lima. La oferta de camarn est representada en su totalidad por los volmenes obtenidos a partir de la pesca en los ros de la Regin Arequipa. A partir de las extracciones histricas totales de camarn de rio estimamos la oferta futura de este recurso (Ilustracin 3-X), con el uso del software estadstico SPSS 17 y su modelizador experto, el cual automticamente selecciona el modelo estadstico que brinde el mayor coeficiente de determinacin (r2) y cuyos resultados se muestran en el Anexo A.
22
1.11.5. DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO Como la demanda insatisfecha es muy amplia, sera inviable pretender que el proyecto la atienda toda, por lo que solamente nos limitaremos a cubrir un porcentaje razonable de la demanda insatisfecha, lo cual resulta beneficioso para el proyecto ya que uno de los usos de nuestro producto est destinado al desarrollo de nuevas pozas de crianza lo cual sera contraproducente de no ser por la existencia de una muy amplio mercado potencial. Podemos estimar que el proyecto va a cubrir un 1.33% de la demanda insatisfecha con un volumen de produccin promedio de 64.08 TM anuales, lo cual modificara el balance de demanda y oferta como se aprecia en la Ilustracin 3-15.
23

1.11.6. COMERCIALIZACIN La estrategia comercial determina en gran medida nuestra performance en el mercado, haciendo que poseamos menor o mayor participacin en el mercado. Dos aspectos fundamentales para la consecucin de una estrategia comercial coherente son la segmentacin y el posicionamiento que debemos desarrollar. De esta manera, delinearemos el perfil de nuestros clientes a travs de una segmentacin, considerando diversos factores para luego desarrollar el posicionamiento adecuado que se lograra a travs de la mezcla adecuada de las cuatro Ps, esto conformara nuestra estrategia comercial. 1.11.7. PRECIOS Ingresando la data histrica en el software estadstico SPSS 17, y utilizando nuevamente su modelizador experto, encontramos que el mtodo de prediccin que maximiza el coeficiente de 2 determinacin (r ) es el suavizamiento exponencial de Holt. Los detalles del modelo se muestran en el Anexo B. Luego de la aplicacin de este modelo obtenemos los resultados que se muestran en la Ilustracin 3-19 y en la Tabla 3-11. Se debe recalcar para tener en cuenta que estos son precios anuales promedio y que se ven fuertemente influenciados por los picos que alcanzan los precios en las temporadas de escases y que incluyen el precio de varios tamaos de camarn.
24
1.12.
TAMAO DEL PROYECTO
1.12.1. ALTERNATIVAS DE TAMAO Basndose en que la demanda futura no es un factor restrictivo para la el tamao del proyecto, ya que la demanda insatisfecha del mercado es tan amplia que sera virtualmente imposible cubrirla al 100% con una solo instancia del proyecto, y que como ya habamos explicado en el punto anterior por las caractersticas particulares del proceso productivo, que se explican a detalle en l ttulo de ingeniera del proyecto, la principal restriccin para el tamao del proyecto es la capacidad de financiacin de que se dispone para invertir en infraestructura. Se considera para el proyecto dos alternativas de tamao que consideran pasa su determinacin los siguientes factores:
A: rea de poza = 400 m2 N: Numero de lneas productivas (cada lnea productiva cuenta con 12 pozas que se cosechan una vez al ao y a razn de 1 al mes) D: Densidad poblacional final = 75 Individuos/m2 P: Peso unitario estndar o promedio = 89g/Individuo CP: Capacidad de produccin A continuacin en la Tabla 4-1 se presentan las dos alternativas de tamao propuestas para el proyecto.
ALTERNATI VA LNEAS PRODUCTIV AS 1 2 CAPACIDAD EN TM/AO 32.04 64.08
1 2
De acuerdo al anlisis de las cuatro relaciones de tamao efectuadas, se concluye que la alternativa que constituye el tamao ptimo para el proyecto, presentando economas de escala es la alternativa 2, con una capacidad de produccin de 64.08 TM/ao, dado que ofrece el mayor VAN . Esta alternativa comprende la operacin de dos lneas productivas en simultaneo con un total de 24 pozas de crianza que requieren un flujo total constante de agua de 720 l/min, alimentadas por un reservorio de 1036.8 m3 que utiliza cuatro bombas de agua centrifugas de 2.5HP y un 25

caudal mximo de 200 l/min. Y tambin la operacin de un laboratorio de desove con 12 acuarios de desove de 240 l cada uno.
1.13.
LOCALIZACIN DEL PROYECTO
1.13.1. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN Dado que se ha determinado las alternativas de solucin general de localizacin en base al factor climtico por considerarlo de suma importancia para la reproduccin y desarrollo de los camarones de ro, tenemos las siguientes ubicaciones: Alternativa 1: Arequipa Alternativa 2: Moquegua
Despus de realizar los anlisis de macro y microlocalizacin, ubicaremos el proyecto en el departamento de Arequipa, provincia de Islay, valle de Tambo, en el poblado de Quelgua Chico.
1.14.
INGENIERIA DEL PROYECTO
La Ingeniera o Tecnologa del Proyecto, es el conjunto de procedimientos y medios que el proyecto emplea para realizar la produccin del bien o bienes a la cual est destinado. En el captulo correspondiente se efectuar la descripcin del proceso de explotacin de Camarones de Agua Dulce (Variedad Cryphiops caemetarius), as como el proceso de transformacin industrial de estos crustceos. Se complementar con el Balance de materias, Requerimiento de maquinarias y Equipos, Requerimiento de lnsumos y Personal, Capacidad Instalada y Programa de Produccin, terminando con los Requerimientos de Infraestructura Fsica, Control de Calidad, Aspectos de Seguridad e Higiene Industrial y Mantenimiento de Planta.
26
POST-LARVAS
SIEMBRA
PRE-CRIA
TRASPLANTE
ALIMENTOS BALANCEADOS OTROS ALIMENTOS
ENGORDE
COSECHA
A PLANTA INDUSTRIAL
CAMARON COSECHADO 64 800 Kg/Ao (100%)
CAMARON VIVO 44 860 Kg/Ao (70%)
CAMARON CONGELADO 19 220 Kg/Ao (30%)
1.15.
ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES
La administracin propuesta en el captulo correspondiente est referida a la fase de operacin del proyecto, que se inicia con la puesta en marcha y se prolonga durante la vida til. Se analiza la administracin durante este periodo operativo, por requerir personal estable, de una estructura orgnica permanente, niveles y funciones definidas. En ste captulo se establecer el tipo de propiedad y de empresa, la estructura orgnica, el organigrama estructural, fusiones y aspectos legales del proyecto.
27
Junta General de Accionistas
Directorio
Gerente General
Secretaria
Asesora Legal
Gerencia Administrativa
Personal
Contabilidad y Finanzas
Gerencia de Produccin
Gerencia Comercial
Mantenimiento
Asistencia Tcnica
Control de Calidad
Ventas
1.16.
INVERSIN
Tiene por objeto fundamental cuantificar en trminos monetarios, el valor total de los recursos tangibles e intangibles para instalar y operar el proyecto. Las inversiones se agrupan en: Inversiones Fijas; Inversiones Intangibles, y Capital de Trabajo
Las Inversiones Totales del Proyecto, se determinan mediante la sumatoria de las Inversiones Fijas, Inversiones Intangibles y Capital de Trabajo. En la Tabla 8-4, se determina el monto de Inversiones Totales del Proyecto, Expresados en Moneda Nacional y en Moneda Extranjera. 28
Moneda Nacional (S/.) 171540 16300 57011 244851 Moneda Extranjera ($)* 60189.5 5719.3 162481.4 697825.4 Porcentaj e (%) 70.1 6.6 23.3 100,00
RUBROS 1 Inversin Fija 2 Inversiones Intangibles 3 Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO *Tipo de cambio: 2.85
1.17.
FINANCIAMIENTO
El financiamiento del proyecto tiene como objetivo principal la obtencin d recursos de capital en las mejores condiciones de manera que contribuya a incrementar la rentabilidad de la inversin. En la fase de ejecucin del proyecto, los recursos financieros son requeridos para Inversiones Fijas, Intangibles y Capital de Trabajo. Lo recursos financieros son medios de pago convencionales utilizados como expresin simblica del valor de los recursos fsicos o reales obtenidos por el proyecto. Entre los medios de pago ms usuales se tiene: dinero en efectivo, cheques, letras bancarias, rdenes de pago, ttulos y valores al portador. 1.17.1. ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO En la Tabla 9-1, se representa la estructura financiera del proyecto en base a las tres fuentes de financiamiento propuestas: Aporte propio, Intermediario Financiero: Banco Continental y Crdito COFIDE.
APORTE PROPIO (S/.) 12386.8 16300.0 57011.0 195880.8 35% 110183.0 45% 48970.2 20% CRDITO COFIDE (S/.) 110183.0 CRDIT O BBVA (S/.) 48970.2 TOTAL ES 17154 0 16300 57011 24485 1 100%
RUBROS 1 Inversin Fija
2 Inversiones Intangibles 3 Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO COBERTURA
1.18.
COSTOS E INGRESOS
La finalidad de este captulo es determinar los presupuestos de los costos e ingresos en trminos monetarios del producto del proyecto para cada periodo del horizonte del planeamiento de tal forma que sirva de base para la formulacin de de los estados econmicos financieros. 1.18.1. COSTOS Los costos totales se determinan mediante la sumatoria del costo de produccin, gastos de operacin y gastos financieros.
29

En la Tabla 10-16, se registran los costos totales incurridos anualmente.
A OS 201 0 201 1 201 2 201 3 201 4 201 5
COSTOS DE PRODUCC IN 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93
COSTOS DE OPERACI N 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8
COSTOS FINANCIE ROS
COSTOS TOTALE S 1087494. 91 1110300. 70 1108347. 19 1102607. 85 1095837. 81 1089745. 37
22805.79 20852.28 15112.94 8342.9 2250.46
1.18.2. INGRESOS Los ingresos anuales del proyecto resultan de multiplicar los precios unitarios (kilo de camarn) por el volumen de ventas anuales.
A O 20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 CAMARON VIVO PREC IO 38.06 38.61 39.27 39.82 40.37 40.92 PRODUCC ION 44860 44860 44860 44860 44860 44860 CAMARON CONGELADO PREC PRODUCC IO ION 34.54 35.20 35.75 36.30 36.85 37.40 19220 19220 19220 19220 19220 19220 VENTA S 237123 0.4 240858 8.6 244876 7.2 248401 1.2 251925 5.2 255449 9.2
1.18.3. PUNTO DE EQUILIBRIO Representa el nivel de produccin y/o ventas, en donde la empresa proyecto no incurre en prdidas pero tampoco genera utilidades o ganancias. PE = Ingresos Totales Costos totales = 0
A O 20 10 20 11 20 12 20 13 CF 349033. 38 371839. 17 369885. 66 364146. 32 CV 738010. 03 738010. 03 738010. 03 738010. 03 V 2371230. 40 2408588. 60 2448767. 20 2484011. 20 PEV 506752. 53 536106. 23 529452. 04 518065. 83
30
20 14 20 15 357376. 28 351283. 84 738010. 03 738010. 03 2519255. 20 2554499. 20 505445. 33 494004. 76
1.19.
ESTADOS FINANCIEROS
Los Estados Financieros ofrecen una visin completa sobre la evolucin de la empresa, indicando el movimiento de los recursos disponibles de la misma, de Igual forma generan informacin bsica para determinar los Flujos Econmicos y Financieros en la evolucin del proyecto.
Para el proyecto se presentan los siguientes estados: Estado de Flujo de Caja Estados de Ganancias y Prdidas
1.20.
EVALUACIN
Evaluar equivale valorizar, es decir a medir su valor. Evaluacin de un proyecto es el proceso de medicin de su valor, en base a la comparacin de los beneficios que genera y los costos que requiere, desde el punto de vista empresarial o privado. El objetivo de la evaluacin es la obtencin de los elementos a juicio necesarios para tomar decisiones respecto a la ejecucin o no del proyecto y, en caso de optarse por la ejecucin, respecto a las condiciones de sta, en lo referente a aspectos tales como: oportunidad de las inversiones, localizacin, tamao, tecnologa, una empresarial y organizacin del mismo, entre otras. 1.20.1. EVALUACIN EMPRESARIAL 1.20.1.1. EVALUACIN ECONMICA El costo de oportunidad del capital propio aplicable a la evaluacin econmica fue determinado a 14.60% de rendimiento anual sobre todas las inversiones. A. VALOR ACTUAL NETO (VAN)
Tabla 12-1: VAN econmico

A O 0 FLUJO DE CAJA 244851.0 FSA (14.6%) 1.0000 VAN 244851.0
31

0 900684.0 0 926834.7 4 954959.7 6 979630.5 6 1004301. 36 1147151. 16 0 785937.1 8 705721.0 5 634499.4 1 567967.9 8 508090.3 7 506422.4 4 3463787. 43
1 2 3 4 5 6
0.8726 0.7614 0.6644 0.5798 0.5059 0.4415 VAN
Fuente: Elaboracin propia
B.
COEFICIENTE BENEFICIO-COSTO (B/C)

n =10
B / CE =
FEi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r , n)

i =1 i = m
Ii. fsa (r, n)
B / CE =
3708638 .43 = 15.15 244851

RECUPERACIN DE LA
C. PERIODO DE INVERSIN (PRI) 3.74 meses D.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR
La tasa interna de retorno es 371% 1.20.1.2. EVALUACIN FINANCIERA El costo de oportunidad del capital quedara determinado por el costo de capital promedio ponderado de las distintas fuentes de financiamiento. Tabla 12-2: Costo de capital promedio ponderado
Fuente Aporte propio COFIDE Tasa Porcenta je 35% Ponderaci n 5.10% 5.20% 4.70% 15.00%
14.60 % 11.50 45% % BBVA 23.58 20% % CCPP Fuente: Elaboracin propia
A.
VALOR ACTUAL NETO (VAN) 32
Tabla 12-3: VAN econmico
A O 0 1 2 3 4 5 6 FLUJO DE CAJA 94050.80 877878.2 1 869745.1 4 897870.1 6 922540.9 7 969858.3 6 1147151. 16 FSA (14.6%) 1.0000 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 0.4323 VAN 94050.80 763372.3 6 657652.2 8 590364.2 1 527465.8 0 482191.0 1 495945.1 0 3422939. 96
VAN Fuente: Elaboracin propia
B.

n =10
B / CF =
FFi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r, n)

i =1 i = m
Ai. fsa (r, n)
B / CF =
3516990 = 37 .39 94050 .80

RECUPERACIN DE LA
C. PERIODO DE INVERSIN (PRI) 1.48 meses D.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La tasa interna de retorno es 933%
33

1.20.2. EVALUACIN ECOLGICA 1.20.2.1. DIAGNOSTICO AMBIENTAL
AGENTE S CAUS ES Camarn S.R.L. (por accin); DIGESA, AL : Municipalidad Provincial de Islay PRODUCE . RECE PTOR : Pobladores de Quelgua Chico, publico ES consumidor de Arequipa y Lima.
CADENA D C E AUS AS
Preparacin de estanques Engorde de camarn Uso constante de agua Generacin de relaves con sedimentos. Generacin de desechos slidos.
MANIS TAC FES ION DEL S O IMP TOS AC - Muerte de fauna y flora cercana. - Agotamiento de recurso hdrico. - Incremento de desechos slidos. + Generacin de empleo. + Incremento de la actividad comercial.
C ADENA D E TOS E FEC - Calidad y cantidad de agua. - Calidad de suelo. - Productividad de ecosistemas agrcolas cercanos. + Calidad de vida.
L AL ACION; GR OC IZ AVEDAD, EVOL ION Y R AC UC EL ION CON OTROSIMP TOS AC LOC ALIZ ION Las causas residen de forma puntual en el rea del Proyecto, en Quelgua Chico, un poblado cerca al AC : Rio Tambo . Los efectos de los impactos as mismo se localizan en el mismo mbito. GR AVEDAD: Los impactos negativos sobre el agua, son significativos, tanto en calidad de esta, como en cantidad. EVOL UCION Los impactos generados son duraderos a lo largo de la vida del proyecto y a largo plazo luego de un : eventual cese de operaciones. REL ACION CONOTR IMPACTOS El impacto en el agua puede degenerar en un impacto mayor sobre ecosistemas OS : como manglares, en perdida de flora y fauna o ecosistemas agrcolas con prdida de capacidad productiva.
PERC ION YS S ID D LA P AC EPC EN IBIL AD E OBL ION; AUTO ID R ADE Y AGENT S ES La poblacin de la zona, autoridades locales y loa agentes implicados manifiestan su sensibilidad al proyecto y sus repercusiones.
POS ID IBIL AD, OPOR UNIDAD YUR T GENC DEINTERVENCION IA Los impactos generados en esta etapa del proyecto y sus repercusiones as como la sensibilizacin de los agentes ameritan la intervencin urgente, sin embargo existe la posibilidad de intervencin de carcter preventivo. La poblacin de la zona, autoridades locales y loa agentes implicados manifiestan su sensibilidad al proyecto y sus repercusiones. NIVELD R S E E PONS ABIL ADMASADEC ID UADO PAR INT VENIR A ER La Municipalidad Provincial de Islay , PRODUCE.
ONJETVOSD L INT VENC E A ER ION Prevenir la magnificacin de los impactos previstosdurante esta fase del proyecto.
1.20.2.2. CONCLUSIN Los impactos generados por el proyecto son poco significantes y/o mitigables por lo que el proyecto es amigable con el medio ambiente. 34
ESTUDIO DE MERCADO
1.21. GENERALIDADES
El objetivo del estudio de mercado es determinar la cuanta de la demanda potencial del camarn de rio en el mbito nacional y externo, que la produccin del proyecto pretende atender. El sector de pesca y acuicultura comprende el producto de las actividades de extraccin de poblaciones naturales, tanto en aguas martimas como en aguas continentales, y las de produccin en condiciones de acuicultura propiamente dicha. Los productores pesqueros y acucolas muestran una demanda creciente a escala mundial, acorde con los patrones de consumo que sealan los pases desarrollados y de ingresos altos. 1.21.1. PRODUCCION ACUICULTURA MUNDIAL DE PESCA Y
En su ms reciente estudio del Estado Mundial de la Pesca y la Acuicultura 2009, hecho pblico en Marzo de 2009, la FAO, seala que en el ao 2006, se produjeron un total de 143 millones de Toneladas Mtricas (TM) de pescados y mariscos, de los cuales, fueron 110.3 millones de TM destinadas al consumo humano y 33.3 millones de TM para otros usos. De estos 110.3 Millones de TM, provinieron de la acuicultura 51.7 Millones de TM, mientras que 58.7 Millones de TM se obtuvieron de la pesca extractiva. Con ello, la acuicultura llega a abastecer del 47 % de los pescados y mariscos consumidos por la humanidad, es decir se acerca a la mitad de lo abastecido para alimentos de origen acutico y es muy probable que este porcentaje ya se haya superado. Cabe anotar que estas cifras indican un consumo mundial promedio per cpita de pescado, de aproximadamente 17 kg por ao, y que igualmente FAO seala que los pases de bajos ingresos y dficit alimenticio, encuentran en pescados y mariscos una importante fuente de abastecimiento de protenas. En el ao 2006, de los 10 principales productores del mundo, ocho fueron asiticos, destacando China con 34.5 millones de TM. Le siguen, India, VietNam, Tailandia, Indonesia y Bangladesh. El sptimo puesto mundial lo ocup Chile, gracias a su produccin de salmones y otras especies destinados a mercados externos y el 35

noveno lugar salmones. Noruega, tambin importante productor de
Ilustracin 3-1: Participacin de los principales pases acucolas
Fuente: FAO-Estadsticas de Pesca, Produccin de Acuicultura
La acuicultura en aguas dulces provee del 58 % del volumen total y el 48 % del valor. Por su parte, la acuicultura marina abastece del 34 % del volumen y el 36 % del valor. Es de destacar que la acuicultura en aguas salobres, si bien conforma solo el 8 % del total producido en cantidad, llega en valor al 16 %, lo que es reflejo de su orientacin al cultivo de especies de mayor cotizacin en los mercados, como son los camarones y algunas especies de peces. La regin de Amrica Latina y el Caribe ha mostrado en los ltimos diez aos la mayor tasa de crecimiento promedio anual: 22%, alcanzando en el ao 2006 una produccin total de 1.6 millones de TM. Siguen como zonas de gran crecimiento el Cercano Oriente (20 %) y frica (12.7 %) con volmenes producidos mucho menores que los de Latinoamrica (800 mil TM y 300 mil TM, respectivamente, en el ao 2006). Las principales especies producidas en la regin de Amrica Latina y el Caribe son los salmones y truchas, con una produccin en el ao 2006 de 678 941 toneladas, observndose un incremento del 9.95% con respecto al ao anterior. Siguen los camarones con 330 615 toneladas, luego las tilapias; con una produccin de 182 384 toneladas, los moluscos con179 247 toneladas y las carpas con 78 904 toneladas. Los pases que conforman OLDEPESCA producen principalmente camarones, cuya produccin alcanzo las 232 330 toneladas en el ao 2006. En el Per las especies mas cultivadas son:
36
Camarn Concha de Abanico Trucha Tilapia
Se han desarrollado cultivos de Especies amaznicas (gamitana, paco, entre otros). Ilustracin 3-2: Produccin Acucola de Per
Fuente: FAO-Estadsticas de Pesca, Produccin de Acuicultura
1.22.
ESTUDIO DEL PRODUCTO

NATURALEZA
1.22.1.
Dependiendo del uso el camarn de ro (Cryphiops caementarius) puede ser un producto independiente cuando se le utiliza como alimento para consumo directo, o complementario cuando se le utiliza como materia prima en la elaboracin de otros productos. Se le podra considerar un producto de necesidad primaria dada su condicin de excelente alimento, aunque dado su elevado precio para fines prcticos en la realidad nacional se tratara de un producto de necesidad suntuaria. Es en s un producto de consumo ya existente en aunque relativamente escaso, mediante la oferta de extractiva. Se constituye en un producto principal produccin y comercializacin constituira la ms fuente de ingresos de la empresa. el mercado la actividad ya que su importante
El producto estara destinado a cubrir la creciente demanda insatisfecha del mercado interno y externo, y no cuenta con competidores externos directos dado que la especie Cryphiops
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caementarius, que es la ms apreciada por nuestro mercado objetivo, es endmica de los ros del Per. 1.22.2. USOS
Se pueden identificar cuatro usos principales para el camarn de ro producido en nuestros criaderos los cuales son: Alimento para consumo humano directo, en sus distintas presentaciones, como son vivo, congelado entero y colas de camarn peladas y congeladas, es utilizado en los hogares y en los restaurantes para la preparacin de gran variedad de platos de la gastronoma peruana. Alimento para consumo humano indirecto, una vez extrada la cola del camarn, el resto de sus cuerpos se comercializa como materia prima para la elaboracin de salsas y saborizantes para alimentos instantneos. Reproductores para implementacin de nuevos criaderos, los camarones producidos en nuestros criaderos seran superiores en tamao, resistentes al estrs y a la inmuno-estimulacin, lo cual los hace idneos para ser utilizados en la implementacin y mejoramiento de pozas de crianza. Juveniles para engorde, el engorde de camarn es una actividad que se realiza ya desde hace algn tiempo, aunque dado que se realiza principalmente extrayendo juveniles de los ros est sujeta a limitaciones como: Vedas Baja supervivencia y Caractersticas del producto variables. Los juveniles producidos en cautiverio representan una buena alternativa, aunque su costo sera ms elevado solucionaran varias de sus limitaciones. 1.22.3. CARACTERISTICAS El camarn de ro, (Cryphiops caementarius), es una especie endmica de los ros de la costa peruana y parte de Chile (hasta el Maipo en Chile), siendo muy utilizada en la culinaria por su carne fina y de alto valor. Esta especie, de alto valor econmico, es aprovechada a partir de la extraccin de los ambientes naturales, presentndose en la actualidad en serias dificultades por la pesca
38
excesiva; la contaminacin de los ros; y las actividades agrcolas con creciente demanda de agua, que alteran el hbitat natural. Las zonas con mayores ventajas comparativas para los proyectos son la costa de los Departamentos de Ancash, Lima, Ica y Arequipa. Ilustracin 3-3: Camarones de rio capturados
Tabla 3-4: Ubicacin Taxonmica

REINO SUB REINO PHYLUM CLASE SUBCLASE ORDEN SUB ORDEN FAMILIA SUB FAMILIA GNERO ESPECIE NOMBRE VULGAR ANIMAL METAZOA ARTHROPODA CRUSTCEA MALACOSTRCEA DECPODA MACRURA PALAEMONIDAE PALAEMONINAE CHRYPHIOPS CHRYPHIOPS CAEMENTARIUS CAMARN DE RO
1.22.3.1. DESCRIPCIN El Camarn de ro es una especie endmica de la costa peruana. Su carne tiene gran valor econmico y nutricional y es apreciado en los mercados nacionales.
39

Ilustracin 3-4: Camarn de rio (Cryphiops caementarius )
1.22.3.2. ASPECTOS NUTRICIONALES Segn esta fuente, la composicin de los nutrientes (Tabla 3-2) de 100 g de carne cruda de camarn es la siguiente: Tabla 3-5: Valor Nutricional en 100 g. de camarn crudo
Energa [kcal] Protena [g] Hidratos carbono [g] Fibra [g] Grasa total [g] AGS [g] AGM [g] AGP [g] AGP/AGS (AGP + AGM)/AGS Colesterol [mg] Alcohol [g] Agua [g] 81, 8 17, 6 1,5 0 0,6 0,1 0,2 0,1 1.0 0 3.0 0 19 5 0 Vit. B1 Tiamina [mg] Vit. B2 Riboflavina [mg] Eq. niacina [mg] Vit. B6 Piridoxina [mg] Ac. Flico [g] Vit. B12 Cianocobalamina [g] Vit. C Ac. ascrbico [mg] Retinol [g] Carotenoides (Eq. carotenos) [g] Vit. A Eq. Retinol [g] Vit. D [g] Vit. E Tocoferoles [g] 0,04 0,1 3,2 0,05 12 7 0 Traz as 0 Traz as Traz as 2,85 Calcio [mg] Hierro [mg] Yodo [g] Magnesio [mg] Zinc [mg] Selenio [g] Sodio [mg] Potasio [mg] Fsforo [mg] 79 1,6 90 34 1,5 24, 3 19 0 33 0 18 0
80, 3 Fuente: SEH-LELHA (Sociedad espaola de Hipertensin Liga Espaola para la lucha contra la hipertensin arterial)
El camarn presenta ventajas alimenticias en comparacin con otras carnes como se aprecia en la Tabla 3-3.
40
Tabla 3-6: Comparativa nutricional frente a otras carnes
Camar n Agua (%) Protenas (%) Grasas (%) Minerales Kcal 80,3 17,6 0,6 0,8 81,8 Va ca 71 17 11, 5 0,9 163 Cer do 73 14 12 0,7 180 Poll o 71 18 12 0,8 120 Pesca do 81 15 1,5 25 70
Fuente: IASA, 2000, informacin personal
1.22.3.3. UNIDAD DE MEDIDA La unidad de medida de nuestro producto ser el Kilogramo para el mercado interno y la libra para mercado norteamericano.
1.23.
AREA DE MERCADO
MERCADO OBJETIVO
1.23.1.
El mercado objetivo del proyecto est representado por: rea de mercado interno: Conformada por Lima Metropolitana y Provincial y la Provincia de Arequipa. rea de mercado externo: Conformada por Estados unidos de Amrica. 1.23.2. JUSTIFICACION
La mayor cantidad de produccin de camarn es absorbida por Lima. Arequipa es el segundo consumidor de camarn a nivel nacional y ser el lugar donde se ubicar nuestra planta de produccin. Los Estados Unidos de Amrica se convirtieron en el principal importador de pescado y productos pesqueros superando a Japn, el mayor importador durante los ltimos 30 aos. El camarn es el crustceo nmero uno consumido en Los Estados Unidos, con un consumo per cpita de 1,6 Kg en el ao 2001 que ha ido incrementndose considerablemente en los ltimos aos.
41

En el primer semestre de 2009 las importaciones de camarn por los Estados Unidos, en trminos de volumen, fueron un total de 236 076 toneladas, que representan 1 600 millones de dlares.
1.23.3. CARACTERISTICAS ESTADOS UNIDOS Tabla 3-7: Caractersticas demogrficas del mercado estadounidense
Pas Estados Unidos Poblacin al 2009 (habitantes) 307 000 000 Tasa de crecimient o (%) 0.975 Superficie (km2) 9 631 418
Fuente: www.indexmundi.com
PER Tabla 3-8: Caractersticas demogrficas del mercado peruano

Departamen to Lima Arequipa Poblacin al 2010 (habitantes) 9 113 684 1 218 168 Tasa de crecimiento (%) 1.42 1.06 Superficie (km2) 34 801 63 345
Fuente: INEI: Estimaciones y proyecciones de poblacin por sexo y grupos Quinquenales de Edad, segn Departamento, 1995-2025.
Segn el estudio realizado por La Asociacin Peruana de Empresas de Investigacin de Mercados (APEIM) sobre los niveles socioeconmicos del Per para el ao 2009, nuestro pas esta divido en 5 sectores socioeconmicos, cuyos porcentajes para Lima y Arequipa son los siguientes:
42
Ilustracin 3-5: Distribucin de hogares-Lima
Fuente: APEIM
Ilustracin 3-6: Distribucin de Hogares: Provincias
Fuente: APEIM
De estos hallazgos:
resultados
podemos
distinguir
los
siguientes
En el Per urbano hay 3.7 millones de hogares. El 18.5% pertenece al NSE A/B, el 32.5% pertenece al NSE C y el 30% pertenece al NSE D. El 68% de los jefes de hogar son hombres y tienen 46 aos en promedio.
43

El NSE A tiene un ingreso familiar promedio de S/.9500, el NSE B de S/. 2400, el NSE C S/. 1300, el NSE D de S/. 850 y el NSE E de S/. 600. En Per, los hogares destinan 41% a la alimentacin, 10% al transporte, 10% a los servicios bsicos (luz, agua, telfono fijo y celular) y 9% a la educacin.
1.24.
DEMANDA
1.24.1. ANLISIS DE LOS CONSUMIDORES A continuacin se detallaran las caractersticas del consumidor final objetivo (distngase de cliente) segn criterios de clasificacin. e) Naturaleza: Persona natural (consumidor principal) Industrias alimentarias Industrias acucolas
f) Cantidad: El total de individuos dentro del perfil (para consumidor principal), en el mercado nacional se estima en 1`928,679 individuos o En Lima metropolitana se estima 1777,000 individuos dentro del perfil objetivo Para Arequipa provincia se estima 151,652 individuos dentro del perfil objetivo
o g) Calidad:
a. Nivel socio econmico: NSE A-B b. Sexo: Ambos sexos c. Edad: 5 a ms d. Tipo de poblacin: Urbana h) Localizacin: Per: Lima metropolitana y provincial, y Arequipa provincia. 44
E.E.U.U.
1.24.2. ANLISIS DE LA DEMANDA HISTORICA No es posible determinar valores tiles para la demanda histrica debido a la falta de informacin directamente relacionada o vlida para este fin especfico. Los datos de oferta disponibles no son tiles para estimar la demanda histrica, ya que al considerar nicamente la actividad extractiva formal se introduce un sesgo considerable debido a que la actividad extractiva es en su mayora artesanal e informal y por consiguiente no reportan al Ministerio de la Produccin. 1.24.3. DEMANDA POTENCIAL FUTURA Podemos aproximar la demanda potencial para el mercado nacional partiendo de las siguientes afirmaciones. La extraccin de camarn de ro y su consumo son tradicionales en las regiones en donde el recurso hidrobiolgico est presente en cantidades suficientes y esta relacin se da desde hace muchos aos. El volumen de extraccin en dcadas pasadas era superior al actual con un promedio de 1000 TM/ao, a pesar de las limitaciones en tecnologa y vas para el transporte del camarn hasta los mercados mas alejados del punto de extraccin. La regin Arequipa, como era en el pasado, fcilmente podra absorber toda la oferta local si esta no se destinara mayoritariamente a la ciudad de Lima. Se estima que un 80% de la produccin de camarn de Arequipa se destina a Lima Metropolitana, debido a un mayor precio de comercializacin. Dado que el camarn de ro es un producto ampliamente utilizado en de la gastronoma peruana en general y no solo regionalmente se puede inferir que si la oferta es suficientemente grande se puede alcanzar en Lima un consumo per cpita al menos igual al que se dara en la regin Arequipa si se destinara el cien por ciento de la oferta al mercado local.
45

1.24.3.1. CONSUMO PER CPITA POTENCIAL ESTIMADO Dado que Arequipa es en la actualidad y ha sido siempre el principal productor de camarn de ro a nivel nacional, y que en pocas pasadas era capaz de absorber una oferta superior a la actual, utilizaremos esta regin para estimar un valor para el consumo per cpita potencial que podra alcanzar nuestro mercado bajo un escenario moderadamente conservador. Estimaremos el consumo per cpita potencial utilizando como referencia los valores de poblacin y extraccin del ao 2007, dado que para este ao existen datos confiables para ambas variables en simultaneo, condicin que no se da para aos ms recientes ni anteriores, y que pretendemos calcular el valor bajo un escenario conservador. En la Tabla 3-6 tenemos los datos de extraccin formal de camarn desde 1999 a 2008 en toneladas mtricas, de donde obtenemos el volumen de extraccin para el ao 2007, mismo ao en que se dio el ltimo Censo Nacional de Poblacin y Vivienda del que se tiene data disponible y del cual extraemos la Tabla 3-7 donde tenemos la poblacin para la regin Arequipa en el ao 2007 por quinquenio de edades, y de cuyo total obtenemos la poblacin para la regin Arequipa en ese ao. Tabla 3-9: Camarn - Diez aos de captura en TM por ro
A OS 199 9 200 0 200 1 200 2 200 3 200 4 200 5 200 6 200 7 200 8 TOT AL 374. 5 296. 6 279. 1 348. 9 377. 3 726. 1 707. 0 551. 8 641. 0 669. 2 OCO A 132.3 100.8 88.7 80.5 91.7 204.2 200.5 180.6 214. 1 228.7 CAMA NA 94.4 73.9 66.9 72.9 83.1 159.8 165.7 141.0 172.7 179.6 MAJ ES 77.2 63.8 53.4 74.4 75.3 149. 1 162. 1 127. 5 163. 9 174. 4 TAM BO 52.6 42.9 24.7 32.7 38.0 87.8 81.7 47.5 39.1 37.8 QUIL CA 13.8 10.1 19.3 39.8 28.8 33.7 14.9 8.9 4.3 6.6 VIT OR 4.2 5.1 26.1 46.4 54.0 87.4 80.5 40.5 36.5 33.9 ACA RI 0 0 0 2.2 2.3 1.1 0.6 2.2 2.9 3.0 COL CA 0 0 0 0 4.1 3.0 1.0 3.6 7.5 5.2
46
Fuente: rea De Pesquera de la Gerencia Regional De Produccin
Tabla 3-10: Poblacin por quinquenio de edades Regin Arequipa

Categoras De 0 a 4 aos De 5 a 9 aos De 10 a 14 aos De 15 a 19 aos De 20 a 24 aos De 25 a 29 aos De 30 a 34 aos De 35 a 39 aos De 40 a 44 aos De 45 a 49 aos De 50 a 54 aos De 55 a 59 aos De 60 a 64 aos De 65 a 69 aos De 70 a 74 aos De 75 a 79 aos De 80 a 84 aos De 85 a 89 aos De 90 a 94 aos De 95 a 99 aos Total Fuente: INEI Casos 97415 98061 10929 3 11245 5 11075 5 10141 1 92999 83287 73498 61581 52305 40878 33436 26694 21316 16623 10361 6235 2404 1296 11523 03 % 8 9 9 10 10 9 8 7 6 5 5 4 3 2 2 1 1 1 0 0 10 0 Acumulad o% 8 17 26 36 46 55 63 70 76 82 86 90 93 95 97 98 99 100 100 100 100
De los datos anteriores obtenemos un consumo per cpita potencial estimado de 5.56277x104 TM/Persona x Ao (0.55 Kg/Persona x ao). 1.24.3.2. ESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL PRONOSTICADA A partir de las estadsticas y proyecciones poblacionales disponibles y el consumo per cpita potencial estimado 47

podemos pronosticar la demanda potencial futura para nuestro horizonte de planeacin que se extiende hasta el 2015. Para esto tomamos la las proyecciones poblacionales para Lima (Ilustracin 3-7) y Arequipa (Ilustracin 3-8) provincia y las multiplicamos por el consumo per cpita potencial estimado obteniendo al demanda potencial global para cada ao (Tabla 3-8) y podemos apreciarlo mejor en la Ilustracin 3-9. Ilustracin 3-7: Poblacin estimada Lima al 2015
Fuente: INEI - Proyecciones de poblacin 1970 2025
48
Ilustracin 3-8: Poblacin estimada Arequipa al 2015
Fuente: INEI - Proyecciones de poblacin 1970 2025
Tabla 3-11: Demanda estimada por aos, 1995 - 2015

Poblacin Ao 199 5 199 6 199 7 199 8 199 9 200 0 200 1 200 2 200 3 200 4 200 5 Lima 679795 0 693345 9 706896 8 720447 7 733998 6 747549 5 760787 7 774025 9 787264 1 800502 3 813740 6 Arequi pa 981206 999556 101790 6 103625 6 105460 6 107295 8 109177 8 111059 8 112941 8 114823 8 116705 9 Total 7779156 7933015 8086874 8240733 8394592 8548453 8699655 8850857 9002059 9153261 9304465 Deman da 4327.4 4413.0 4498.5 4584.1 4669.7 4755.3 4839.4 4923.5 5007.6 5091.7 5175.9
49

200 6 200 7 200 8 200 9 832630 8 851521 1 860078 3 868635 5 117662 3 118618 7 119575 1 120531 7 9502931 9701398 9796534 9891672 5286.3 5396.7 5449.6 5502.5
20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15
87719 28 88243 06 88766 84 89290 62 89814 40 91136 84
12570 45 12738 50 12906 55 13074 60 13242 65 13410 73
100289 73 100981 56 101673 39 102365 22 103057 05 104547 57
5578.9 5617.4 5655.9 5694.3 5732.8 5815.7
Ilustracin 3-9: Demanda potencial total, estimada al 2015
1.25.
OFERTA
En este acpite se analiza la oferta actual e histrica de camarn de rio en los mercados objetivos, es decir en las ciudades de Arequipa y Lima. La oferta de camarn est representada en su totalidad por los volmenes obtenidos a partir de la pesca en los ros de la Regin Arequipa. 1.25.1. ANLISIS DE LOS PRODUCTORES
Actualmente existen ms de 5000 pescadores artesanales de camarn en la regin de Arequipa, sin embargo menos del 25% cuentan con un permiso de pesca vigente, predominando la 50
informalidad, lo cual fomenta el control adecuado del uso de este recurso en forma sostenible. Ilustracin 3-10: Pescadores de camarn con permiso de pesca vigente
Se debe acotar que en pocas de veda, los pescadores artesanales detienen sus operaciones, sin embargo una serie de individuos continan con las actividades de extraccin, no tenindose informacin certera en cuanto a su nmero o volmenes extrados de camarn de los ros. 1.25.2. OFERTA HISTRICA
La oferta de camarn anual en algunos ros de Arequipa se ha visto reducida sustancialmente desde el 2004, sin embargo solo en tres ros, Ocoa, Vitor y Majes la tendencia fue contraria, debindose acotar que esta se debi a prcticas que incrementaron la eficiencia de la extraccin de camarn, como el uso de explosivos, pero que no son sostenibles a largo plazo ya que mediante este mtodo no solo se extrae ejemplares adultos, sino tambin juveniles y hembras incubando lo que afecta el ciclo reproductivo y consecuentemente la biomasa de la especie.
51

Ilustracin 3-11: Extraccin de camarn por ro
Ilustracin 3-12: Extraccin total de camarn de ro
Segn el rea de Pesquera de la Gerencia Regional de Produccin, cerca del 80% del camarn extrado de la totalidad de ros de la Regin de Arequipa se exporta hacia Lima metropolitana, permaneciendo los volmenes restantes para el consumo interno. 1.25.3. OFERTA FUTURA
A partir de las extracciones histricas totales de camarn de rio estimamos la oferta futura de este recurso (Ilustracin 3-X), con el uso del software estadstico SPSS 17 y su modelizador experto, el cual automticamente selecciona el modelo estadstico que brinde 52
el mayor coeficiente de determinacin (r2) y cuyos resultados se muestran en el Anexo A. Ilustracin 3-13: Oferta de camarn proyectada al 2015
1.26.
DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO
1.26.1. BALANCE DEMANDA VS. OFERTA Comparando las proyecciones tanto para la demanda como para la oferta, determinamos que existe una amplia demanda insatisfecha (Tabla 3-9), lo que brinda una excelente oportunidad para el proyecto. En la Ilustracin 3-14 se puede apreciar grficamente la amplitud de la demanda insatisfecha, aunque este balance no contempla la oferta informal la demanda potencial es mucho mayor que la oferta y sin duda es superior a la oferta real.
Tabla 3-12: Balance Demanda Vs. Oferta en TM

A o 20 10 20 Deman da Futura 5578.9 5617.4 Ofer ta Futu ra 763. 1 806. Balan ce D vs O 4815. 8 4810.
53

11 6 8
20 5655.9 850. 4805. 12 1 8 20 5694.3 893. 4800. 13 7 6 20 5732.8 937. 4795. 14 2 6 20 5815.7 980. 4835. 15 7 0 Fuente: Elaboracin propia
Ilustracin 3-14: Balance Demanda Vs. Oferta en TM
1.26.2. DEMANDA A CUBRIR POR EL PROYECTO Como la demanda insatisfecha es muy amplia, sera inviable pretender que el proyecto la atienda toda, por lo que solamente nos limitaremos a cubrir un porcentaje razonable de la demanda insatisfecha, lo cual resulta beneficioso para el proyecto ya que uno de los usos de nuestro producto est destinado al desarrollo de nuevas pozas de crianza lo cual sera contraproducente de no ser por la existencia de una muy amplio mercado potencial. Podemos estimar que el proyecto va a cubrir un 1.33% de la demanda insatisfecha con un volumen de produccin promedio de 64.08 TM anuales, lo cual modificara el balance de demanda y oferta como se aprecia en la Ilustracin 3-15.
54
Ilustracin 3-15: Nuevo balance Demanda Vs. Oferta con el proyecto
1.27.
COMERCIALIZACIN
1.27.1. ESTRATEGIA COMERCIAL La estrategia comercial determina en gran medida nuestra performance en el mercado, haciendo que poseamos menor o mayor participacin en el mercado. Dos aspectos fundamentales para la consecucin de una estrategia comercial coherente son la segmentacin y el posicionamiento que debemos desarrollar. De esta manera, delinearemos el perfil de nuestros clientes a travs de una segmentacin, considerando diversos factores para luego desarrollar el posicionamiento adecuado que se lograra a travs de la mezcla adecuada de las cuatro Ps, esto conformara nuestra estrategia comercial. 1.27.1.1. SEGMENTACIN DEL MERCADO CLIENTES EMPRESARIALES Son personas jurdicas, en mayor porcentaje restaurantes que usan el camarn como insumo en sus platos, adems de empresas procesadoras de alimentos, ambas son sociedades como mnimo de mediana dimensin preocupadas por la calidad de sus insumos, estn ubicadas en las ciudades de Lima y Arequipa 55

CLIENTES COMUNES Nuestros clientes tienen una edad de entre 25 y 60 aos de edad, de ambos sexos, con un nivel de ingreso superior a los S/.1500 mensuales en su hogar, residen en reas urbanas en Cayma, Yanahuara, Jos Luis Bustamante y Rivero y parte del Cercado en Arequipa, y en Miraflores, San Isidro, San Borja, Surco, La Molina, Jess Mara, Lince, Pueblo Libre, Magdalena y San Miguel en Lima. 1.27.1.2. POSICIONAMIENTO DEL MERCADO CLIENTES EMPRESARIALES El producto se posicionara en mayor medida, en base a al servicio relacionado a la marca. La cual ser una marca de una alta calidad en el servicio ofrecido, y de servicios post venta insuperables. Adems, de un producto de alta calidad, al ser totalmente higinico y proveniente de una actividad que no depreda el medio ambiente. CLIENTES COMUNES El producto se posicionara en la mente del consumidor, como un producto higinico, acorde a las normas de inocuidad de alimentos hidrobiolgicos, y respetuoso del medio ambiente, adems de aprovechar las caractersticas ya naturales del camarn, como su contenido de Omega 3, su alto valor protenico y su bajo contenido de grasas saturadas. 1.27.2. CANALES DE COMERCIALIZACIN Se har uso tanto de canales de comercializacin directo como indirectos. Para los clientes que adquieren volmenes importantes, como restaurantes e industrias procesadoras, tanto de Arequipa como de Lima Metropolitana, se establecer un canal directo, haciendo entrega del volumen solicitado de camarn en el punto acordado. Haciendo uso de intermediarios, supermercados para nuestro caso, se llegara a los clientes comunes que adquieren camarn para su consumo exclusivo. Se establecern vnculos con los supermercados El Super en Arequipa y Plaza Vea y Tottus en Lima. Este tipo de intermediarios son los ms adeptos para el 56
producto, debido a que contara con una marca propia, la cual debe hacerse de notoriedad en el mercado. Ilustracin 3-16: Canales de distribucin
1.27.3. PRESENTACIN DEL PRODUCTO La presentacin del camarn ser en cuerpo entero congelado, en cajas de cartn, con un contenido de entre 1.8 y 2.0 kg de camarn crudo, el cual est recubierto por una pelcula de polietileno. Si bien esta presentacin no tiene gran valor agregado para el producto, esta obedece a que en una gran variedad de recetas se requiere del camarn completo. Adems, esta presentacin tiene una serie de ventajas: Mayor facilidad y velocidad en el despacho del producto. Es mucho ms higinico.
Permite el estampado del logo y de la publicidad del producto. 1.27.4. ENVASE Y EMBALAJE El envase y embalaje para el camarn deben de poseer una serie de caractersticas debido a la naturaleza del producto. Nota de control de envasado (nota codificada) Se utilizaran dos notas de control, una colocada en el fondo de la caja y la otra en la parte superior. Las notas estarn impresas a un solo color sobre un papel blanco apropiado. Indicando peso y cantidad de camarones, nmero de lote y fecha de empacado. Glaseado
57

Se usara un glaseado de 20%, es decir, en el que el hielo de glaseado representa 20% del peso de los camarones empacados. Desviaciones de este porcentaje son inevitables. Envoltura primaria El material a usar para la envoltura primaria en contacto con los camarones congelados, es una pelcula de polietileno de baja densidad (PEBD). Envase primario (cartn) Debido a que los camarones sern envueltos en pelculas plsticas, las cajas de cartn sern de apertura superior. Se usaran dos colores en la impresin, imprimiendo el logo de la marca en la base de la caja. Las dimensiones de esta caja sern de 20 cm x 30 xm x 14 cm. La utilizacin de esta caja de cartn intermedia, no se dar para clientes empresariales, debido a que el gran volumen de adquisicin no justifica el uso del envase primario. Embalaje (cajas de cartn corrugado) Estas cajas albergaran tres docenas de envases primarios, adems sern de cartn corrugado encerada, para resistir la humedad. Se imprimir a un solo color el logo de la marca y se usaran grapas para la unin del fabricante en la pared lateral de la caja, que resistan a la corrosin. Cierre de la caja de embalaje Tanto la tapa como el fondo de la caja de embalaje se cerraran con grapas, que hayan sido tratadas apropiadamente para tener resistencia a la corrosin. Almacenamiento y depsito Para todo el manejo en planta, se almacenara los embalajes llenos, sobre tarimas de madera (pallets). El almacenar en estantes ayudara a que las cajas no se daen antes de salir de la planta. 1.27.5. TRANSPORTE Se contratara los servicios de una empresa de transporte que cuente con un sistema de cmaras frigorficas en sus vehculos, 58
para la distribucin del producto tanto a la ciudad de Arequipa, como a la ciudad de Lima. 1.27.6. PUBLICIDAD 1.27.6.1. OBJETIVOS En lo que respecta a la publicidad esta tendr como objetivos: Informar la existencia de nuestro producto, camarn de rio crudo y empaquetado. Persuadir al pblico a adquirir camarn de rio cultivado. Hacer que los clientes recuerden donde adquirir el producto. 1.27.6.2. MENSAJE El mensaje estar advocado principalmente a resaltar las bondades del camarn de rio, como su alto contenido proteico y su valor nutricional, adems de su contenido de Omega 3 y su bajo contenido de grasas. Ponindose hincapi en el origen del camarn, la cual es una actividad sostenible, que no se sostiene en la depredacin del recurso, por lo cual comprar el producto significara colaborar con el medio ambiente. 1.27.6.3. PUBLICIDAD DIRECTA En el caso de los clientes empresariales se har uso de publicidad directa, hacindoles llegar catlogos tanto reales como virtuales, a travs del correo convencional y del correo electrnico. Se desarrollara una pgina web que permita tener informacin on-line de las caractersticas de nuestro camarn, adems de los tiempos de entrega respecto al rea para solicitar un pedido, entre otra informacin, fomentando la relacin bidireccional con el cliente comn. 1.27.6.4. PUBLICIDAD MASIVA Medios a usar De acuerdo al perfil del cliente comn y al alcance deseado se seleccionaron dos medios de comunicacin: prensa escrita y radio. Para Arequipa se selecciono la edicin dominical del diario el Pueblo, y 59

las radios JR, RPP y radio la Inolvidable. Para Lima se selecciono el diario Per 21 y La Repblica, adems de las radios RPP y radio la Inolvidable. Frecuencia
La frecuencia obedecer a una estrategia pullsing de comunicacin, con lo cual nos mantendremos en la mente de los consumidores, contratando servicios de publicidad en los medios mencionados segn el siguiente cuadro: Tabla 3-13: Planeacin de la publicidad masiva
MEDIO TIPO FRECUENCIA PERIODO DE NO PUBLICIDAD/ PERIODO DE PUBLICIDAD 2 semanas / 1 semana 1 semanas / 1 semana 2 semanas / 1 semana
Per 21 La Repblica El Pueblo*
Cada 2 das. (versin dominical) JR Radio Cada 3 dias ( 2 1 semanas / 1 semanas hrs. Cada 15 min.)( 7 am ; 12 pm ; 7 pm) RPP Radio Cada 3 dias ( 2 3 semanas / 2 semanas hrs. Cada 15 min.)( 7 am ; 12 pm ; 7 pm) La Radio Cada 3 dias ( 2 3 semanas / 2 semanas Inolvidabl hrs. Cada 15 e min.)( 7 am ; 12 pm ; 7 pm) *La publicidad dominical se dar todo el ao, a pesar de que el periodo correspondiente implique no publicidad. Fuente: Elaboracin propia
Prensa escrita Prensa escrita Prensa escrita
Interdiaria Cada 2 das.
Se debe mencionar que desde los meses de Noviembre los gastos en publicidad se incrementaran, aumento de las frecuencias, debido a que se incrementa el consumo a fin de ao, y se buscara incentivar el consumo del camarn procedente del cultivo que no est sujeto a veda en los meses de enero a marzo.
60
1.27.6.5. MERCHANDISING Se realizara un esfuerzo constante en los puntos de venta hacia los consumidores comunes, es decir en los supermercados, algunas de estas acciones sern: Uso de vallas promocionales en los aparcamientos o estacionamientos de los supermercados y/o los cercanos a estos. Uso de displays en los mostradores y paneles en los techos y paredes alusivos a la marca. Obsequios con el nombre de la marca, stiquers, llaveros y juguetes con motivos del producto para nios. 1.27.7. POLTICA DE PRECIOS Los precios sern fijados en base a nuestra competencia, tanto para los clientes industriales como para los clientes comunes. Debido a que los clientes industriales, restaurantes y empresas procesadoras, adquieren volmenes ms grandes, se establecer un precio menor respecto que a un cliente comn. El precio a nuestros intermediarios, supermercados, estar fijado de tal forma que el precio que llegue al cliente comn, luego de que el intermediario haya agregado su margen de ganancia, sea competitivo frente a otras opciones que el consumidor tenga. Sin embargo, este precio superara en un 10% el precio de camarones de similares caractersticas, que no cuentan con una marca que los respalde ni proceden de una actividad sostenible y respetuosa del medio ambiente, siendo este posicionamiento el fundamento para el precio ligeramente superior, el cual muestra tambin la calidad de nuestro camarn. 1.27.8. SERVICIOS POST VENTA Dentro de las actividades de post empresariales, tendremos: Asesoramiento en temas conservacin de camarn luego entregado. venta hacia clientes
relacionados a la de este haber sido
Confirmacin de entrega de pedido y aseguramiento de la conformidad del cliente va telefnica. Cambio dentro de las 24 horas del pedido entregado, si existiese alguna disconformidad. 61
1.28.
PRECIO
1.28.1. PRECIOS HISTRICOS A continuacin presentamos los precios promedio anuales para camarn de ro, es necesario acotar que al ser precios promedio, se ven fuertemente afectados por los picos que se alcanzan en temporadas de escases y por los precios de los camarones de gran tamao. Aunque los precios promedio del camarn son variables, estos presentan una sostenida tendencia creciente en el tiempo, como se puede apreciar en la Ilustracin 3-17. Ilustracin 3-17: Precios de mercado histricos de camarn de ro
Para demostrar su tendencia creciente utilizamos la regresin lineal para determinar su lnea de tendencia (Ilustracin 3-18) y la significancia de la misma, obteniendo un nivel de significancia del 0.1% lo que significa que la tendencia creciente es significativa con un nivel de confianza del 99.9%.
62
Ilustracin 3-18: Tendencia creciente de los precios de camarn
1.28.2. PRECIOS FUTUROS Ingresando la data histrica en el software estadstico SPSS 17, y utilizando nuevamente su modelizador experto, encontramos que el mtodo de prediccin que maximiza el coeficiente de 2 determinacin (r ) es el suavizamiento exponencial de Holt. Los detalles del modelo se muestran en el Anexo B. Luego de la aplicacin de este modelo obtenemos los resultados que se muestran en la Ilustracin 3-19 y en la Tabla 3-11. Se debe recalcar para tener en cuenta que estos son precios anuales promedio y que se ven fuertemente influenciados por los picos que alcanzan los precios en las temporadas de escases y que incluyen el precio de varios tamaos de camarn. Ilustracin 3-19: Proyecciones de precio de camarn de ro al 2015
63

Tabla 3-14: Proyecciones de precio de camarn de ro al 2015

AO 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Fuente: PRECI O 31.4 LI LS
28. 34. 3 6 32.0 28. 35. 8 1 32.5 29. 35. 3 7 33.0 29. 36. 8 2 33.5 30. 36. 2 7 34.0 30. 37. 7 2 Elaboracin propia
64
TAMAO DEL PROYECTO

1.29. GENERALIDADES
El objetivo del presente ttulo es determinar el tamao ptimo de planta, entre tres alternativas de tamao, que permita satisfacer la demanda para el proyecto y que brinde los mximos beneficios. El tamao de un proyecto constituye la capacidad instalada y se expresa en unidades de produccin por ao. El problema de determinar el tamao ptimo de la planta est estrechamente ligado a aspectos de mercado, aspectos econmicos, disponibilidad de materia prima, inversiones y financiamiento.
1.30.
MEDICIN DEL TAMAO
1.30.1. UNIDAD DE CAPACIDAD DE PRODUCCIN La unidad de capacidad de produccin ser toneladas mtricas de camarn por ao, dado que es la unidad en la que se expresan la oferta y la demanda, ambas analizadas en puntos anteriores. Esto se har para facilitar la comparacin y contrastacin de las cifras obtenidas. 1.30.2. DETERMINACIN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCION Para el caso especfico de nuestro proyecto, la capacidad de produccin est determinada por la productividad del sistema de crianza del camarn, el cual por ser un recurso hidrobiolgico, est limitado principalmente por el espacio fsico e infraestructura disponible para su crianza, la densidad poblacional y la disponibilidad de alimento. Dentro de estas variables, la densidad poblacional ptima se encuentra definida por estudios cientficos realizados y est determinada en 75 individuos por metro cuadrado, en cuanto a las otras dos variables se encuentran restringidas nicamente por la cantidad de capital disponible para invertir en su adquisicin o aprovisionamiento.
1.31.
ALTERNATIVAS DE TAMAO
Basndose en que la demanda futura no es un factor restrictivo para la el tamao del proyecto, ya que la demanda insatisfecha del mercado es tan amplia que sera virtualmente imposible cubrirla al 100% con una solo instancia del proyecto, y que como ya habamos explicado en el punto anterior por las caractersticas particulares del proceso productivo, que 65

se explican a detalle en l ttulo de ingeniera del proyecto, la principal restriccin para el tamao del proyecto es la capacidad de financiacin de que se dispone para invertir en infraestructura. Se considera para el proyecto dos alternativas de tamao que consideran pasa su determinacin los siguientes factores:
A: rea de poza = 400 m2 N: Numero de lneas productivas (cada lnea productiva cuenta con 12 pozas que se cosechan una vez al ao y a razn de 1 al mes) D: Densidad poblacional final = 75 Individuos/m2 P: Peso unitario estndar o promedio = 89g/Individuo CP: Capacidad de produccin
A continuacin en la Tabla 4-1 se presentan las dos alternativas de tamao propuestas para el proyecto. Tabla 4-15: Alternativas de tamao para el proyecto
ALTERNATI VA LNEAS PRODUCTIV AS 1 2 CAPACIDAD EN TM/AO 32.04 64.08
1 2
1.32. CRITERIOS O SELECCIN DEL TAMAO
RELACIONES
PARA
LA
Para la seleccin del tamao ptimo se proceder para cada alternativa a cotejarla con los criterios o relaciones siguientes. Relacin Tamao-Mercado Relacin Tamao-Materia Prima Relacin Tamao-Capacidad Financiera Relacin Tamao-Rentabilidad
66
1.33.
SELECCIN DEL TAMAO
1.33.1. RELACIN TAMAO- MERCADO Del balance Demanda-Oferta realizado en el estudio de mercado, obtenemos la demanda insatisfecha, luego vemos que ninguna de las capacidades propuestas se acerca a satisfacerla en su totalidad, as que en ambos casos trabajaremos al 100% de la capacidad instalada. Aunque la demanda del mercado es uno de los factores ms importantes para determinar el tamao de un proyecto, dado el gran volumen del mercado insatisfecho y que los dos tamaos propuestos adoptando un criterio conservador en su cobertura, el factor mercado no constituye un limitante del tamao ptimo como se puede apreciar en la Tabla 4-2. Tabla 4-16: Tamao del proyecto, Relacin Tamao-Mercado
ALTERNATIVAS DE TAMAO A O DEMANDA INSATISFEC HA ALTERNATIVA 1 % DE CUOTA % PRODUCCI DE UTILIZACIO ON MERCAD N DE CP O 32.04 0.67 100 32.04 32.04 32.04 32.04 32.04 0.67 0.67 0.67 0.67 0.66 100 100 100 100 100 ALTERNATIVA 2 % DE CUOTA % PRODUCCI DE UTILIZACIO ON MERCAD N DE CP O 64.08 1.33 100 64.08 64.08 64.08 64.08 64.08 1.33 1.33 1.33 1.34 1.33 100 100 100 100 100
20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 Fuente:
4815.80 4810.80 4805.80 4800.60 4795.60 4835.00
Elaboracin propia
1.33.2. RELACIN TAMAO- MATERIA PRIMA Para este proyecto en especfico la materia prima est constituida por el producto mismo, as que la utilizacin de la materia prima siempre ser siempre del 100% e igual a la produccin. 1.33.3. RELACIN TAMAO- CAPACIDAD FINANCIERA El factor financiero es el principal limitante de nuestro proyecto, ya que la capacidad productiva puede elevarse tanto como se incremente la disponibilidad de financiamiento hasta un tope bastante elevado. Por lo tanto las alternativas de tamao deben encontrarse prximas al presupuesto establecido (60,000 dlares). A continuacin mostramos en la Tabla 4-3 y Tabla 4-4, el monto de las inversiones para ambas alternativas respectivamente. 67
Tabla 4-17: Tamao del proyecto, inversin para la alternativa 1

CONCEPTO TERRENO DE 2000m2 INFRAESTRUCTURA Y OBRAS CIVILES Planta de 250m2 Reservorio de 518.4 m3 12 Pozas EQUIPOS 2 Bombas centrifugas de 2.5 HP 6 Acuarios de desove 1 Bomba de aire 1 Cmara de frio insulado 12 Mesas de seleccin Equipo de lavado 300 Bandejas apilables Balanza de plataforma REPRODUCTORES MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFIC. INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO TOTAL Fuente: Elaboracin propia 1000 7000 16300 57011 17685 1 24940 2800 900 150 9975 1710 5700 855 2850 INVERSIN EN S/. 20000 50600 2300 0 1800 0 9600
1.33.4. RELACIN TAMAO- RENTABILIDAD Para medir la rentabilidad de cada alternativa utilizaremos uno de los indicadores ms confiables que existen en este tipo de anlisis, el VAN (Valor Actual Neto). En la Tabla 4-6 y Tabla 4-7 68
respectivamente, se presentan las relaciones TamaoRentabilidad para las dos alternativas de tamao propuestas. Como podemos apreciar en la Tabla 4-5 los montos de inversin para ambos tamaos se encuentran prximos al presupuesto de inversin, por ese motivo no descartaremos ninguna alternativa debido a este factor.
Tabla 4-18: Tamao del proyecto, inversin para la alternativa 2

CONCEPTO TERRENO DE 5070m2 INFRAESTRUCTURA Y OBRAS CIVILES Planta de 250m2 Reservorio de 1036.8 m3 24 Pozas EQUIPOS 4 Bombas centrifugas de 2.5 HP 12 Acuarios de desove 1 Bomba de aire 1 Cmara de frio insulado 12 Mesas de seleccin Equipo de lavado 300 Bandejas apilables Balanza de plataforma REPRODUCTORES MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFIC. INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO TOTAL Fuente: Elaboracin propia 2000 7000 16300 57011 23985 1 28640 INVERSIN EN S/. 50700 78200 2300 0 3600 0 1920 0 5600 1800 150 9975 1710 5700 855 2850
69

Tabla 4-19: Tamao del proyecto, Relacin Tamao-Financiamiento
ALTERNATIV A Tamao 1 Tamao 2 INVERSI N EN (S/.) 176851 239851 APORTE PROPIO (30%) 53055.3 71955.3 PRSTAMO (70%) 13795.7 167895.7
Tabla 4-20: Tamao del proyecto, VAN alternativa 1

A O 20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 PERIO DO 0 1 2 3 4 5 INVERSI N -176851 10252 80 10413 00 10573 20 10733 40 10893 60 573120 573120 573120 573120 573120 VENT AS COSTO P.V. FLUJO NETO -176851 452160 468180 484200 500220 516240 VAN Fuente: Elaboracin propia FSA 1.00 00 0.86 96 0.75 61 0.65 75 0.57 18 0.49 72 FLUJO ACTUALIZADO -176851 393183 354011 318369 286002 256663 1431377
Tabla 4-21: Tamao del proyecto, VAN alternativa 2

A O 20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 PERIOD O 0 1 2 3 4 5 INVERSI N -239851 20505 60 20826 00 21146 40 21466 80 21787 20 1009440 1009440 1009440 1009440 1009440 VENT AS COSTO P.V. FLUJO NETO -239851 1041120 1073160 1105200 1137240 1169280 VAN Fuente: Elaboracin propia FSA 1.00 00 0.86 96 0.75 61 0.65 75 0.57 18 0.49 72 FLUJO ACTUALIZADO -239851 905322 811463 726687 650221 581339 3435181
1.34.
TAMAO OPTIMO
De acuerdo al anlisis de las cuatro relaciones de tamao efectuadas, se concluye que la alternativa que constituye el tamao ptimo para el proyecto, presentando economas de escala es la alternativa 2, con una capacidad de produccin de 64.08 TM/ao, dado que ofrece el mayor VAN . Esta alternativa comprende la operacin de dos lneas productivas en simultaneo con un total de 24 pozas de crianza que requieren un flujo total constante de agua de 720 l/min, alimentadas por un reservorio de 70
1036.8 m3 que utiliza cuatro bombas de agua centrifugas de 2.5HP y un caudal mximo de 200 l/min. Y tambin la operacin de un laboratorio de desove con 12 acuarios de desove de 240 l cada uno.
71
LOCALIZACIN DEL PROYECTO

1.35. GENERALIDADES
La decisin de Localizacin es una de las ms importantes en el proceso de elaboracin de un proyecto de inversin. Tiene una incidencia directa en los flujos de ingresos y egresos y por ende en la evaluacin. La importancia de la seleccin apropiada reside en las caractersticas de decisin de largo plazo con carcter permanente y de difcil y costosa alteracin. 1.35.1. ESTUDIO DE LA LOCALIZACIN El anlisis se debe realizar en forma integrada con las restantes variables del proyecto, demanda, competencia, tecnologa, etc. La Localizacin es un estudio de soluciones mltiples o sea existen ms de una localizacin factible adecuada que puede hacer rentable el proyecto. Debe considerarse la evolucin de los factores en el tiempo ya que una solucin ptima en las condiciones vigentes puede no serlo en el futuro. Debe por lo tanto estudiarse la localizacin que optimice los flujos de ingresos y egresos en la vida del proyecto y esa sera la localizacin ideal. La teora econmica de la localizacin reduce el problema a un aspecto de ganancias mximas, sin embargo el problema no es puramente econmico deben considerase factores tcnicos, legales, impositivos, sociales. Existen tambin variables subjetivas no cuantificables que evidentemente afectarn la decisin como ejemplo podemos citar las motivaciones personales del empresario. Otra variable de este tipo es la localizacin de otras industrias competidoras en la zona hace que se tenga tendencia a considerar que los factores que en el pasado decidieron esta localizacin persistan hoy. El estudio de la localizacin puede realizarse con distintos grados de profundidad dependiendo del carcter de factibilidad, prefactibilidad o perfil del estudio. Independiente de lo anterior existen dos etapas necesarias: macrolocalizacin para definir la macrozona 72
microlocalizacin macrolocalizacin. en la zona definida por la
A veces el nivel de prefactibilidad slo incluye la definicin de la macrozona del proyecto. En realidad no existen reglas fijas para esto. A veces el nivel de prefactibilidad slo incluye la definicin de la macrozona del proyecto. En realidad no existen reglas fijas para esto. Cada etapa tomar para su resolucin factores de localizacin especficos y diferentes a la otra. Por ejemplo los factores climticos o de poltica impositiva son importantes en la definicin de la macrolocalizacin pero no son relevantes en la microlocalizacin. Tericamente, las alternativas de ubicacin de un proyecto son infinitas. Pero en trminos prcticos, la seleccin se realiza entre un nmero reducido de opciones debido a que restricciones propias de proyecto descartan muchas de ellas.
1.36.
MACROLOCALIZACIN
La macrolocalizacin permite eliminar en el estudio zonas geogrficas que no cumplen con las necesidades de proyecto. Debe tenerse presente que la microlocalizacin no corrige errores en los que puede haberse incurrido en la macrolocalizacin, solo se seleccionar la mejor alternativa dentro de la macrozona elegida. 1.36.1. FACTORES DE LOCALIZACIN Las alternativas de localizacin deben evaluarse considerando factores de localizacin cuya incidencia e importancia relativa que son particulares de cada proyecto. Existen factores de localizacin pueden ser cuantificables en trminos econmicos y otros cuya incidencia puede solo ser medida considerando mtodos subjetivos. La lista de los factores de localizacin debe elaborarse teniendo en cuenta las caractersticas propias de cada proyecto. Por lo menos deben analizarse los factores que listamos a continuacin. 1.36.1.1. FACTORES RELACIONADOS INVERSIN Terrenos y construcciones CON LA
73

1.36.1.2. FACTORES GESTIN Mano de obra Agua Energa Cercana de la materia prima Cercana al Mercado RELACIONADOS CON LA
1.36.1.3. FACTORES RELACIONADOS CON EL MEDIO AMBIENTE Clima Temperatura Impacto Ambiental
1.36.2. ANLISIS DE LOS FACTORES LOCACIONALES Terrenos y construcciones La disponibilidad y costos de terrenos para cubrir las necesidades inciales y el posible crecimiento del criadero, es un factor determinante para los camarones ya que debe de reflejar el hbitat natural de ste. Los costos se incluyen en la posibilidad de utilizacin de edificios existentes y costo de construccin. Mano de obra La cercana del mercado laboral adecuado es un factor predominante en la eleccin de la ubicacin; la experiencia y conocimiento del ciclo vital, costumbres y alimentacin de los camarones son una exigencia para este factor. Se debe tener en cuenta la existencia en la zona de la actividad extractiva de camarn, ya que por medio de esta actividad los involucrados han adquirido alguna experiencia previa con el camarn de ro. Agua El agua es un insumo prcticamente indispensable en la totalidad de las actividades productivas del criadero ya que es el medio en donde se desarrollar el camarn. Su
74
influencia como factor de localizacin depende del balance entre requerimientos y disponibilidad presente y futura. Energa ste es un factor no determinante en la localizacin del proyecto, ya que la mayor parte de los procesos no utilizan energa, salvo el bombeo del agua. Cercana de la materia prima Dado que la materia prima es el camarn la importancia no es de gran magnitud ya que el proyecto es capaz de producir si propia materia prima, convirtindose en una unidad productiva casi totalmente autnoma una vez que alcance su ritmo normal. Cercana al mercado Se buscar la facilidad de acceso a las vas de comunicacin que conecten con la ciudad de Lima, ya que este es el principal mercado para el proyecto. Clima El clima que se requiere para la crianza de camarones debe ser en la mayor medida posible, semejante al ptimo, cumpliendo con los estndares que aseguren el cultivo del producto final. Temperatura La temperatura adecuada para el cultivo de esta especie de camarn es entre 13 - 22 C Impacto ambiental El anlisis necesariamente debe incluir la incidencia que tiene el proyecto de camarones en el medio ambiente y en la sociedad en la que se inserta. Debe existir de igual modo una responsabilidad sobre los efectos en el medio ambiente y la localizacin debe responder a la misma. El estudio de localizacin debe compatibilizar las variables econmicas con las ambientales de modo que se elija siempre la ubicacin que produzca menor impacto en el medio ambiente. 75

1.36.3. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN Dado que se ha determinado las alternativas de solucin general de localizacin en base al factor climtico por considerarlo de suma importancia para la reproduccin y desarrollo de los camarones de ro, tenemos las siguientes ubicaciones: Alternativa 1: Arequipa Alternativa 2: Moquegua
1.36.4. SELECCIN DE LA MACROLOCALIZACIN En esta parte se tomar en cuenta cada uno de los factores locacionales mencionados en el anterior apartado para poder realizar la seleccin de la alternativa de la macrolocalizacin. La seleccin de la alternativa ptima de la macrolocalizacin, resulta de un proceso que se divide en dos anlisis. 1.36.4.1. ANLISIS CUALITATIVO - MTODO DE PUNTUACIN DE FACTORES ste mtodo es subjetivo, pero si se aplica con bastante imparcialidad, ofrece buenos resultados que permite destacar alternativas y trabajar con las mejores para un anlisis objetivo. Este mtodo implica una serie de procedimientos que detallaremos a continuacin: Ponderacin de factores. Este procedimiento consiste en asignar un coeficiente de ponderacin a cada factor locacional basado en su grado de importancia en el proyecto. Se realizar sobre una base del 100%.
Tabla 5-22: Ponderacin de factores locacionales

COD 1 2 3 4 5 FACTOR Terreno Construccin Mano de obra Agua Energa PONDERACIN (%) 20 5 4 25 4
76
7 9 10 Cercana al mercado Clima y temperatura Impacto ambiental 20 17 5 100
TOT AL Fuente: Elaboracin propia
Estratificacin de los factores Con la finalidad de facilitar la evaluacin de la ponderacin de los factores y de disminuir la subjetividad de los mismos, es que se proceder a realizar la respectiva estratificacin, que consistir en descomponer cada factor en atributos, que permitan relacionarlos con la alternativa segn la ventaja relativa. Tabla 5-23: Estratificacin de factores locacionales
ATRIBUTO Mala Regular Buena Muy buena Excelente PUNTAJE 0 5 10 15 20
Evaluacin de los factores Una vez realizados la ponderacin y estratificacin correspondientes, se proceder a calificar los factores locacionales para cada alternativa. Cada calificacin resulta de multiplicar la ponderacin por la estratificacin, sumando seguidamente los productos resultando un puntaje ponderado total para cada alternativa. La alternativa que obtenga el puntaje ms alto ser la alternativa ptima.
Tabla 5-24: Macrolocalizacin, evaluacin de factores locacionales

FACTOR LOCACIONAL Terreno Construccin PONDERACI N 20 5 ESTRATIFICACIN AREQUI PA 15 15 MOQUEG UA 10 10 EVALUACIN AREQUI PA 300 75 MOQUEG UA 200 50
77

Mano de obra Agua Energa Cercana al mercado Clima y temperatura Impacto ambiental TOTAL Fuente: Elaboracin propia 4 25 4 20 17 5 100 20 20 5 15 10 20 20 10 15 15 5 20 80 500 20 300 170 100 1545 80 250 60 300 85 100 1125
Realizado el anlisis para la seleccin de la alternativa ptima de macrolocalizacin, se tiene como resultado ms adecuado, ubicar el proyecto en la regin de Arequipa debido a que ofrece mayores beneficios en cuanto a los factores locacionales. 1.36.4.2. ANLISIS CUANTITATIVO - MTODO DE COMPARACIN DE COSTOS Consiste en realizar una evaluacin econmica a las alternativas, utilizando el indicador de rentabilidad del costo equivalente anual (CEA). En nuestro proyecto tenemos dos alternativas posibles a las que aplicaremos un anlisis econmico para escoger la alternativa que represente un menor costo, en relacin al factor cuantificable econmicamente ms importante que es el costo de construccin. Tabla 5-25: Localizacin, evaluacin del CEA
ALTERNATIV A Arequipa Moquegua TERRENO 50700 91260 CEA 15124 27224
Despus de haber realizado el anlisis econmico correspondiente se llega a la conclusin que la mejor alternativa est dado por la localizacin en el departamento de Arequipa.
1.37.
MICROLOCALIZACIN
Una vez decidida la macrolocalizacin en el departamento de Arequipa, el anlisis de la microlocalizacin, tendr la finalidad de determinar la ubicacin de la planta en un lugar determinado dentro del departamento de Arequipa.
78
1.37.1. FACTORES LOCACIONALES PARA LA MICROLOCALIZACIN Los factores que tendremos en cuenta para la microlocalizacin sern los mismos que utilizamos en la macrolocalizacin debido a su gran importancia. 1.37.2. ALTERNATIVAS DE LA MICROLOCALIZACIN El departamento de Arequipa est ubicado al suroeste del Per y encaramado sobre un repecho o cuesta en la Cordillera de los Andes. Limita al noreste con Ica y Ayacucho; por el norte, con Apurmac y Cusco; por el este, con Moquegua y Puno; por el sudoeste, con el Mar de Grau. Presenta un clima templado y relativamente seco; su temperatura vara entre los 23C y los 10C. De enero a marzo tiene lluvias moderadas. El sol brilla casi todos los das del ao. Est conformado por 8 provincias, encontrndose su puerto martimo en Matarani, constituyendo un factor importante en la decisin de localizacin. Ilustracin 5-20: Microlocalizacin Departamento de Arequipa
Considerando la premisa de ubicar la planta cerca a fuentes de agua, se eligen las siguientes alternativas de localizacin: Alternativa 1: Majes Alternativa 2: Tambo 1.37.2.1. MAJES Se encuentra entre 200 y 800 m.s.n.m. Valle frtil y de clima clido todo el ao por estar enclavado en un can 79

que viene a ser la continuacin del C0LCA. A su llegada, los espaoles quedaron impresionados por este can y lo primero que hicieron fue bautizarlo como el "Majestuoso" valle, de ah su nombre de MAJES. La principal actividad de sus habitantes es la agricultura y la pesca de camarn. Sus principales atractivos arqueolgicos son los petroglifos, cementerios preincas, pintura rupestre, etc. Ro Majes El valle de Majes tiene un Ro del mismo nombre que nace en la parte alta de la cordillera Occidental de los andes peruanos, que con sus deshielos alimenta a los ros Andamayo y colca. Sus aguas se deslizan erosionando grandes montaas accidentadas formando a su paso el gran can y con el material acumulado una extensa llanura propicia para la agricultura. El Ro Majes es catalogado como el ro ms extenso de la costa peruana y como el ms caudaloso del Per despus del Ro Santa. 1.37.2.2. TAMBO El valle de Tambo, est ubicado en la provincia de Islay, departamento de Arequipa, y se caracteriza por ser una fuente de agua dulce y alcanza el nivel mximo en verano. La vegetacin predominante consiste en monte ribereo. Ro Tambo La cuenca del ro Tambo se origina por la unin de los ros Paltuture e Ichua en la Provincia Snchez Cerro, con una longitud de 267 Km, desde su origen hasta su desembocadura, con un volumen de descarga que flucta entre los 14,000 a 16,000 L/seg, en el aforo de Quinistaquillas. La cuenca del Alto Tambo cuenta con 19 ros entre los principales, dos riachuelos y 57 lagunas con afluentes por la margen derecha con 8 ros y por la margen izquierda con 2 ros, con una extensin de 12,454 Km2 de la cual el 65% de esta extensin corresponde a la zona hmeda, donde se origina el mayor volumen de agua que desciende en esta zona. 80
1.37.3. SELECCIN DE LA MICROLOCALIZACIN Al igual que en la macrolocalizacin, la seleccin de la alternativa se realizar en base al mtodo cualitativo de los puntajes ponderados, utilizando los mismos coeficientes de ponderacin de los factores y la misma escala de calificacin para la estratificacin de los mismos. Tabla 5-26: Microlocalizacin, evaluacin de factores locacionales
FACTOR LOCACIONAL Terreno Construccin Mano de obra Agua Energa Cercana al mercado Clima y temperatura Impacto ambiental TOTAL Fuente: Elaboracin propia PONDERACI N 20 5 4 25 4 20 17 5 100 ESTRATIFICACI N MAJE TAMB S O 5 10 15 10 15 15 5 20 15 10 20 20 5 15 10 20 EVALUACIN MAJE S 100 50 60 250 60 300 85 100 1005 TAMB O 300 50 80 500 20 300 170 100 1520
1.37.4. LOCALIZACIN PTIMA DE LA MICROLOCALIZACIN De la Tabla 5-5 se concluye que la alternativa ptima de la microlocalizacin es la alternativa 2: Tambo, por arrojar el mayor puntaje.
1.38.
LOCALIZACIN PTIMA DEL PROYECTO
Despus de realizar los anlisis de macro y microlocalizacin, ubicaremos el proyecto en el departamento de Arequipa, provincia de Islay, valle de Tambo, en el poblado de Quelgua Chico.
81
INGENIERIA DEL PROYECTO

1.39. GENERALIDADES
La Ingeniera o Tecnologa del Proyecto, es el conjunto de procedimientos y medios que el proyecto emplea para realizar la produccin del bien o bienes a la cual est destinado. En el presente captulo se efectuar la descripcin del proceso de explotacin de Camarones de Agua Dulce (Variedad Cryphiops caemetarius), as como el proceso de transformacin industrial de estos crustceos. Se complementar con el Balance de materias, Requerimiento de maquinarias y Equipos, Requerimiento de lnsumos y Personal, Capacidad Instalada y Programa de Produccin, terminando con los Requerimientos de Infraestructura Fsica, Control de Calidad, Aspectos de Seguridad e Higiene Industrial y Mantenimiento de Planta.
1.40.
PRODUCTO
1.40.1. PRODUCTOS A PRODUCIRSE Los productos a producirse sern: a) Camarn re ro, vivo b) Camarn de rio, congelado 1.40.2. DESCRIPCIN B. Camarn de ro, vivo Luego de clasificar la produccin de camarn se destinara los ejemplares de mayor tamao para ser procesados de tal manera que lleguen vivos a su lugar de destino, que seran restaurantes gourmet de las ciudades de Lima y Arequipa, ya que este tipo de clientes aprecian mucho el grado de frescura del producto por lo que prefieren que llegue a ellos todava vivo. C. Camarn de ro, congelado El resto de la produccin con ejemplares de tamao regular, ser procesada para su congelamiento y posterior distribucin en supermercados de las ciudades de Lima y Arequipa.
82
1.41. PROCESO DE EXPLOTACION COMERCIAL DE CAMARONES DE AGUA DULCE

1.41.1. DEFINICIN DE PROCESO DE EXPLOTACIN RACIONAL DE CAMARONES La produccin es un proceso en el que algunos bienes y servicios llamados insumos se transforman en otros denominados productos. El proceso de produccin abarca un gran nmero de actividades las cuales incluyen cambios en la forma, localizacin y en el tiempo de uno de los productos. Cada uno de estos cambios implica el uso de insumos para obtener los productos deseados. La produccin de una empresa depende de las cantidades de insumos utilizados en la produccin. Esta relacin entre insumo y el producto se puede caracterizar por medio de una funcin de produccin. Una funcin de produccin es una relacin matemtica que describe en qu forma la cantidad de un producto depende de la cantidad de insumos utilizados. Una funcin de produccin informa acerca de la cantidad de producto que podemos esperar cuando combinamos los insumos de cierta manera. Las propiedades fsicas, qumicas y biolgicas de los insumos determinan las clases y cantidades de productos que recibiremos cuando combinemos los insumos en tal forma. Una vez que se descubre una funcin de produccin nos da informacin muy fcil para que los productores tomen sus decisiones, ya que stos controlan las funciones de produccin. La Camaronicultura es un proceso tcnico-biolgico, en el que el cumplimiento de las exigencias biolgicas determina el resultado de la produccin. La explotacin racional de camarones consiste en la aplicacin de tcnicas adecuadas de reproduccin, alimentacin y manejo controlado, teniendo como objetivo lograr la obtencin de la mxima cantidad de produccin de camarones de agua dulce, cualquiera sea el sistema de explotacin adoptado. 1.41.2. SISTEMAS DE EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE A nivel internacional y nacional se conocen dos sistemas de Explotacin Racional de Camarones de Agua Dulce: a) b) Sistema de Crianza asociado con el Cultivo del Arroz; y Sistema de Crianza en Estanques o Pozas.
83

El Proyecto considerar slo uno de estos dos sistemas de crianza o de explotacin racional de Camarones de Agua Dulce, dado que la especie seleccionada para la crianza y explotacin, no acepta la crianza en cultivos de arroz, por peculiaridades biolgicas de la misma. 1.41.3. SISTEMA DE EXPLOTACIN EN ESTANQUES O POZAS Este Sistema de Explotacin de Camarones se realiza en estanques o pozas cuadradas o rectangulares, con superficies promedios de 400 m2/Estanque o Poza. El rango de altitud para esta crianza artificial va desde los 0 hasta 1 000 m.s.n.m. La crianza de camarones se puede llevar a cabo bajo dos sistemas de produccin: Extensiva y Semi-intensiva. a) Crianza Extensiva: Este sistema de produccin es aplicable principalmente en la zona de la Selva, en donde las disponibilidades de terreno y de agua son amplias y de menor costo. Los rendimientos obtenidos en promedio son de 0.25 - 0.30 Kg/m2 utilizando estanques o pozas cuadradas de 100 x 100 m. El costo de inversin en infraestructura fsica es de S/. 0.45/m2, que incluye la excavacin del terreno, nivelacin, canales de conduccin de agua, canales de drenaje de agua, compuertas de ingreso y mallas metlicas en las fuentes de salida de agua para evitar la fuga de los camarones. b) Crianza Semi-Intensiva: Este sistema de produccin es aplicable en zona de Costa, en donde la disponibilidad de terrenos y agua implica un mayor costo que en la zona de Selva, por motivo de su relativa escasez. La principal ventaja de este sistema de produccin es el alto rendimiento obtenido en la produccin de camarones, que estn en el rango de 5.0 6.0 Kg/m2 mensuales. Este sistema de produccin es preferible para un nivel de explotacin en mediana escala. El costo de inversin en infraestructura fsica es de S/. 2/m2, que incluye la excavacin del terreno, nivelacin, acondicionamiento, canales de conduccin y drenaje de agua, compuertas de ingreso y mallas metlicas en las 84
fuentes de salida de agua para evitarse la fuga o escapa de los camarones. 1.41.4. DESCRIPCIN DEL PROCESO DE EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE El Centro de Explotacin dispondr de un Laboratorio de Reproduccin (Hatchery), en donde se incuban a las larvas fecundadas por los Camarones Reproductores; este perodo de incubacin dura de 20 a 30 das, en tanques con agua salobre y abundante aireacin hasta que, finalizada la metamorfosis, se obtengan post-larvas o pequeos camaroncitos. En este lapso son alimentadas con nauplios de un crustceo conocido como Artemia y otros alimentos comerciales para cubrir los requerimientos nutricionales del camaroncito durante esta delicada etapa de su vida. Estas post-larvas estn aptas para ser destinadas a cada uno de las pozas para que se prosiga con el proceso de crianza para engorde. A. Siembra Las Post-larvas procedentes del Laboratorio de Incubacin (Hatchery), se siembran en Pequeos Estanques de Pre-cria, segn la variedad. Esta etapa del proceso de explotacin dura 1 da, en promedio. B. Pre-Cra Al salir del Hatchery las post-larvas o semillas son an muy pequeas para ser sembradas en los estanques de produccin, por lo que se les mantiene a densidades altas en pequeos estanques por un perodo de 30-40 das, hasta que adquieran un peso promedio de 2-3 g/camarn. A este tamao son lo suficientemente fuertes para afrontar la predacin natural que ocurre en los estanques de crianza. La supervivencia normal durante este perodo es del 95%. C. Trasplante Las post-larvas procedentes de los Estanques de Pre-Cra se descargan en los correspondientes estanques de tierra, los que deben estar adecuadamente acondicionados para recepcionar a los camaroncitos. Se requiere de un abastecimiento regular de agua, alrededor de 30 L/min, por cada poza. Esta etapa del proceso tiene una duracin de 1 da. Se realiza manualmente.
85

D. Engorde Esta etapa del proceso de explotacin es la ms importante, ya que de la ptima alimentacin y manejo depende el rendimiento del camarn. Otro factor a considerar es la densidad de cultivo, que es de 75 camarones/m2. La alimentacin es en base a dietas secas pelletizadas las mismas que complementan el alimento natural generado en los estanques de alimentacin. La alimentacin comprende: Alimentos Balanceados Comerciales: 12.15 Kg/m2 al ao. Otros Alimentos: Compuesto de residuos de pltano, yuca, arroz, sorgo, harina de pescado, cscara de arroz, polvillo de arroz, lombrices frescas, etc. 36.44 Kg/m2 al ao. La Mano de Obra Directa requerida para el manejo de cada uno de los estanques de explotacin es de 1 persona que ser brindada por el agricultor pudiendo ser este mismo el encargado. El perodo o etapa de Engorde de los Camarones es de 300 das promedio La supervivencia en este periodo flucta entre 90 - 95%, dependiendo de la densidad de cultivo empleada, manejo y del control sanitario aplicado a la explotacin camaronera. E. Cosecha En el ltimo mes del ciclo se extraen selectivamente con red los camarones segn plan de produccin. Se repite la operacin semanalmente y/o en periodos ms cortos, segn avance el procesamiento en planta. La cosecha termina con el drenaje completo del estanque. Los camarones frescos extrados del agua son recepcionados en cilindros plsticos de 50 Kg. de capacidad (peso neto), previa adicin de hielo picado para una adecuada conservacin del crustceo. Los cilindros se transportarn hasta la Planta Industrial utilizando camionetas acondicionadas para esta actividad. 86
Ilustracin 6-21: Diagrama de Bloques del Proceso de Explotacin de Camarones de Agua Dulce
POST-LARVAS
SIEMBRA
PRE-CRIA
TRASPLANTE
ALIMENTOS BALANCEADOS OTROS ALIMENTOS
ENGORDE
COSECHA
A PLANTA INDUSTRIAL
1.42. DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO DE LA PLANTA INDUSTRIAL

1.42.1. PROCESO PRODUCTIVO DEL CAMARN VIVO El proceso Productivo comprende las siguientes etapas: Recepcin Almacenamiento Lavado Escurrido Envasado 87

Almacenamiento
A. Recepcin Los camarones frescos se recepcionan en la Planta Industrial previo y control de peso y clasificacin; asimismo se extraen muestras para inspeccin de calidad en el Laboratorio correspondiente. Los Camarones Frescos se descargan de los cilindros hacia Cajas de plstico endurecido apilables, las que se trasladan hasta el Almacn de Materias Primas, en donde permanecern el menor tiempo posible hasta su procesamiento en Sala de Proceso. B. Almacenamiento Las Cajas apilables se colocan en lugares previamente acondicionados para su almacenamiento, agregando pastillas de oxigeno (OxyPlus T) para alargar su conservacin. C. Lavado Los camarones frescos se trasladan desde el Almacn de Materias Primas hasta la Sala de Proceso, en donde se les somete a una operacin de lavado. Para ello se utiliza agua fra (5C) con la adicin de 500 gr. de Sosa Cristalizada (NaCl) y 600 qr. de Carbonato sdico (Na2CO3) por cada 100 Litros de Agua. Esta operacin se realiza en forma mecanizada utilizando un equipo de lavado con sistema de agitacin mecnico y circulacin de agua a contracorriente. D. Escurrido Los camarones lavados son descargados del equipo de lavado y colocados en un sistema de canastillas y colgados sobre Perchas Rodantes, hasta lograr el completo escurrido del agua de lavado. E. Envasado Los camarones previamente seleccionados por tamao y peso son colocados en Cajas o Bandejas de plstico endurecido de 25,0 Kg. peso neto, adicionando agua y pastillas de oxigeno para su conservacin. F. Almacenamiento
88
Las Cajas o Bandejas envasadas con Camarones Frescos se trasladan hasta el Almacn de Productos Terminados, en donde se colocan en Cmaras de Refrigeracin, permaneciendo a una temperatura promedio de 5C. El oxigeno evita el desarrollo de bacterias anaerobias responsables de olores malolientes que se impregnan en la carne del crustceo. Para su distribucin a los mercados de consumo se harn uso de camiones y camionetas tipo furgn con sistemas de refrigeracin, los cuales sern contratados de terceros para efectuar la distribucin y transporte respectivo, segn un Programa de Abastecimiento a los mercados de Consumo. G. Diagrama de Bloques del Proceso Ilustracin 6-22: Diagrama de Bloques del Proceso Camarn vivo
CAMARON VIVO
RECEPCIN
OXIGENO EN PASTILLAS
ALMACENAMIENTO
AGUA DE LAVADO CON IMPUREZAS
AGUA FRIA SOSA CRSITALIZADA CARBONATO SODICO
LAVADO
AGUA RESIDUAL
ESCURRIDO
ENVASADO
ALMACENAMIENTO 5 C
H. Diagrama de Anlisis del Proceso Productivo de Camarones Vivos Se presenta en la Ilustracin 6-3.
89

Ilustracin 6-23: Diagrama de Anlisis del Proceso Productivo de Camarones Vivos
90
1.42.2. PROCESO CONGELADO A. Recepcin
PRODUCTIVO
DEL
CAMARN
Los Camarones Frescos provenientes de los centros de explotacin se recepcionarn en planta, enseguida se realiza el pesado y se extraen muestras para verificacin de su calidad. Los Camarones Frescos se descargan de los cilindros y se colocan en Cajas o Bandejas de plstico endurecido apilables, las que se trasladan hasta el Almacn de Materias Primas, de donde posteriormente se trasladan hasta la Sala de Proceso. B. Almacenamiento Las Cajas o Bandejas se colocan en lugares previamente acondicionados para su almacenamiento, agregando hielo picado para su conservacin. C. Lavado Los Camarones Frescos se trasladan desde el Almacn de Materias Primas hasta la Sala de Proceso, en donde se someten a la operacin de lavado para eliminar diversas impurezas (arena, barro, malezas, piedrecillas, etc.). Para ello se utiliza agua fra (a 5 C) con adicin de 500 gr. de Sosa Cristalizada (NaCl) y 600 gr. de Carbonato sdico (Na2CO3) por cada 100 Lt. de agua. Esta operacin se realiza en forma mecanizada utilizando un equipo de lavado con sistema de agitacin mecnico y circulacin de agua a contracorriente. D. Escurrido Los Camarones lavados son descargados del equipo de lavado y colocados en canastillas y colgados sobre Perchas Rodantes, hasta lograr el completo escurrido del agua de lavado residual. E. Congelado Una vez escurridos completamente los Camarones Frescos, stos se trasladan hasta el Equipo de Congelamiento. Para mantener al mximo las cualidades del producto fresco, el mejor procedimiento es el de la congelacin. 91

Para mantener un producto congelado de calidad, es necesario trabajar con una materia prima inmejorable y en ptimas condiciones higinicas.
Los camarones utilizados para congelar a bajas temperaturas debern llegar a los procesos de elaboracin lo ms rpido posible despus de su cosecha de los estanques de engorde. Las ventajas potenciales de la congelacin con relacin a otros mtodos de conservacin como la salazn o salmuera, el ahumado y la desecacin, son enormes. El producto casi no es modificado por el proceso, de forma que el camarn fresco, debidamente congelado, almacenado y descongelado es virtualmente indistinguible del producto fresco mantenido en hielo. Las modernas mquinas de congelacin rpida son capaces de enfriar camarones frescos desde 0C a -5C en menos de dos horas, siempre que el grosor del producto no exceda de 10 cm. Para asegurarse que la temperatura media no ser mayor de -30C, la temperatura de la superficie del bloque deber hallarse entre - 30C a - 40C. En estas condiciones el producto no impone una carga adicional a la planta de refrigeracin y se almacena con seguridad desde el principio. Puede requerirse un tiempo de congelacin de tres a cuatro horas para un bloque de 10 cm. de grosor. F. Envasado Los camarones congelados tienen que empaquetarse inmediatamente, utilizndose cajas de cartn parafinados con revestimiento de polietileno con capacidad para 5 Kg. Y colocados sobre Bandejas de plstico endurecido con capacidad para 25 Kg. G. Almacenamiento Los camarones congelados adecuadamente empaquetados y embalados se trasladan hasta el Almacn de Productos Terminados y colocados en Cmaras de Refrigeracin a una temperatura de -0,5C. H. Diagrama de Bloques del Proceso
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Se presenta en la Ilustracin 6-4. I. Diagrama de Congelados Anlisis del Proceso de Camarones
Se presenta en la Ilustracin 6-5. Ilustracin 6-24: Diagrama de Bloques del Proceso Camarn congelado
CAMARON VIVO
RECEPCIN
ALMACENAMIENTO
AGUA DE LAVADO CON IMPUREZAS
AGUA FRIA SOSA CRSITALIZADA CARBONATO SODICO
LAVADO
AGUA RESIDUAL
ESCURRIDO
CONGELADO -30 C
ENVASADO
ALMACENAMIENTO -0.5 C
93

Ilustracin 6-25: Diagrama de Anlisis del Proceso Productivo de Camarones Congelados
94
1.43. PROGRAMA DE SIEMBRA CAMARONES PARA EL PROYECTO
COSECHA
DE
1.43.1. GENERALIDADES Se debe tener presente que la explotacin comercial racional de camarones de agua dulce (explotacin controlada tcnicamente) es un proceso tcnico-biolgico, en donde el cumplimiento de las exigencias biolgicas determina el resultado de la produccin. 1.43.2. PROGRAMA DE SIEMBRA-COSECHA DE CAMARONES DE AGUA DULCE En la Tabla 6-1, se presenta el Programa de Siembra-Cosecha de Camarones de Agua Dulce, para el perodo de dos aos. Tabla 6-27: Programa de siembra y cosecha de camarones en TM
L n P z E e F b M r A r M y Ju Ju ie a o a n e a b a n l 1 2 3 4 5 6 1 7 8 9 1 0 1 1 1 2 1 2 3 4 5 6 2 7 8 9 1 0 1 1 1 2 T T LS OAE S bra iem C osec ha A o S p Ot N v D g e c o ic E e F b M r A r M y Ju Ju A o S p O t N v D n e a b a n l g e c o ic 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 2 7 .6 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 4 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3 .3
1.44.
BALANCE DE MATERIAS
1.44.1. DISTRIBUCIN DE LA PRODUCCIN DE LA COSECHA DE CAMARONES DE AGUA DULCE PARA PROCESAMIENTO INDUSTRIAL En la Tabla 6-2, se presenta la Distribucin de la Produccin Cosechada de Camarones de Agua Dulce destinada para su
95

procesamiento Industrial por Lnea de Produccin: Camarn Vivo y Camarn Congelado.
Tabla 6-28: Distribucin de la produccin de camarones para cada lnea de producto en TM

A o Camar n Vivo (TM) 44.86 Camarn Congelado (TM) Total es (TM) 64.08 64.08 64.08 64.08 64.08 64.08
20 19.22 10 20 44.86 19.22 11 20 44.86 19.22 12 20 44.86 19.22 13 20 44.86 19.22 14 20 44.86 19.22 15 Fuente: Elaboracin propia
1.44.2.
BALANCE CUANTITATIVO DE MATERIAS 1.44.2.1. BALANCE DE MATERIAS PARA LA LNEA DE PRODUCCIN: CAMARONES VIVOS
ENTRAN: o Camarones vivos: 44 860,0 Kg/Ao.
SALEN: o Camarones Kg/Ao. vivos seleccionados: 44 860,0
1.44.2.2. BALANCE DE MATERIAS PARA LA LNEA DE PRODUCCIN: CAMARONES CONGELADOS
ENTRAN: o Camarones frescos: 19 220,0 Kg/Ao.
SALEN: o Camarones congelados: 19 220,0 Kg/Ao.
96
Ilustracin 6-26: Resumen del balance cuantitativo de materias del proceso industrial
CAMARON COSECHADO 64 800 Kg/Ao (100%)
CAMARON VIVO 44 860 Kg/Ao (70%)

CAMARON CONGELADO 19 220 Kg/Ao (30%)
1.45.
CAPACIDAD DE PRODUCCION
1.45.1. CAPACIDAD INSTALADA La Planta Industrial est diseada para procesar un volumen anual de 100 000,0 Kg./Ao de Camarones Frescos de Agua Dulce, con un promedio diario de 400,0 Kg./da de Camarones Frescos, operando en 1 turno/da de 8 horas. La Produccin a obtenerse es de 64 800,0 Kg/Ao, de Productos Finales Procesados, con una utilizacin del 64.8%. El flujo del proceso para cada lnea de produccin es intermitente o discontinuo, el cual coincidir con el cronograma de Cosechas de Camarones. 1.45.2. PROGRAMA DE PRODUCCIN
Tabla 6-29: Programa de Produccin proyectado para cada lnea de producto

A o Camar n Vivo (TM) 44.86 Camarn Congelado (TM) Total es (TM) 64.08 64.08 64.08 64.08 64.08 64.08
20 19.22 10 20 44.86 19.22 11 20 44.86 19.22 12 20 44.86 19.22 13 20 44.86 19.22 14 20 44.86 19.22 15 Fuente: Elaboracin propia
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1.46. REQUERIMIENTO EQUIPOS DE PROCESO
DE
MAQUINARIAS
1.46.1. CRITERIOS DE SELECCIN Para la seleccin de maquinarias y equipos para el proceso de explotacin y procesamiento industrial, se consideraron los siguientes criterios: a) Sistema de explotacin de camarones adoptados: b) Caractersticas del proceso de cada lnea de produccin del proyecto: c) Capacidad de maquinarias y equipos disponibles en el mercado de proveedores de maquinarias y equipos; d) Procedencia y costo de maquinarias y equipos. e) Grado de mecanizacin produccin. adoptado para cada lnea de
1.46.2. REQUERIMIENTO Y ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PARA EXPLOTACIN COMERCIAL DE CAMARONES 1. Malla Metlica para Estanques Cantidad: 240 m. lineales. Requerimiento Estndar: 10 m/Estanque x 24 estanques = 240 m Tipo: Malla metlica acerada. 2. Laboratorio de Incubacin (Hatchery) Cantidad: 1 unidad. Conformado por: 12 Acuarios de incubacin de 4,0 m. x 2,0 m. x 1,2 m. de vidrio.
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Termmetros, medidor de pH, Dosificador de Alimentos para larvas. Tanque para Agua. Procedencia: Manufactura Nacional. 3. Tubera PVC Cantidad: 500 m. lineales. Dimetro: 2" . Incluye los accesorios siguientes: codos, uniones, yees, tees. Procedencia: Manufactura Nacional. 4. Motobombas Cantidad: 4 unidades Capacidad: 200 Lt/min Potencia: 2,5 H.P. Procedencia: Importado (Italia). 5. Equipo Porttil de Anlisis del Agua Cantidad: 3 unidades. Para Control de Calidad del Agua de Estanques: pH, turbidez, dureza, densidad, etc. Procedencia: Importado (U. S.A.). 6. Balanza Plataforma Cantidad: 3 unidades. Para el pesado de los Camarones Cosechados de los Estanques de Engorde. Capacidad: 100 Kg. Procedencia: Manufactura Nacional. 7. Carretillas Metlicas Cantidad: 50 unidades. Para traslado de alimentos balanceados y otros alimentos desde los Almacenes hasta los Estanques de Engorde de Camarones. 99

Procedencia: Manufactura Nacional. 8. Cilindros de Plstico Endurecido Cantidad: 30 unidades. Capacidad: 50 Kg. peso neto. Para recepcionar los Camarones Cosechados de los Estanques de Engorde. Dimensiones: Dimetro = 0,64 m. Altura = 0,95 m. Procedencia: Manufactura nacional. 9. Mquina Picadora de Hielo Cantidad: 3 unidades. Realizar el picado de los bloques de hielo que se adicionarn a los Cilindros de Cosecha de Camarones. Capacidad: 50 Kg/hora. Potencia: 2,5 H. P. Procedencia: Manufactura Nacional. 10. Grupo Electrgeno
Cantidad: 2 unidades. Generar energa elctrica para los centros de explotacin de camarones de agua dulce. Capacidad: 4 KW Consumo de Gasolina: 2 Galones/hora (Gasolina 85 octanos). Procedencia: Importado (U.S.A.). 1.46.3. REQUERIMIENTOS Y ESPECIFICACIONES DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PARA PROCESAMIENTO INDUSTRIAL DE CAMARONES DE AGUA DULCE 1. Balanza Plataforma Cantidad: 1 unidad.
100
Para control de peso de los camarones cosechados que se recepcionan en planta industrial. Capacidad: 250 kg. Dimensiones: Largo = 0,76 m. Ancho = 0,48 m. Altura= 1,18 m. Procedencia: Manufactura Nacional. 2. Mquina picadora de Hielo Cantidad: 1 unidad. Realizar el picado de los bloques de hielo que se adicionarn a las Cajas o Bandejas apilables para Almacenamiento y Conservacin de Camarones de Agua Dulce. Capacidad: 50 Kg/h. Dimensiones: Largo= 0,92 m. Ancho = 0,62 m. Altura= 0,55 m. Potencia: 2,5 H.P. Procedencia: Manufactura Nacional. 3. Cajas o Bandejas Apilables Cantidad: 200 unidades. Capacidad: 25,0 Kg/unidad. Reserva: Para Almacenamiento de 5 000,0 Kg. de Camarones Cosechados. Dimensiones: a) medidas Exteriores: 700 x 390 x 240 mm. b) Medidas Interiores: 560 x 350 x 200 mm. Peso Neto: 3 000 gr. Material: Plstico polietileno endurecido. Procedencia: Manufactura Nacional (Plastix Peruana S.A.). 4. Montacargas Manual Cantidad: 4 unidades.
101

Para trasladar las Cajas o Bandejas desde la Zona de Recepcin hasta el Almacn de Materias Primas y desde aqu hasta la Sala de Proceso. Dimensiones: Largo = 1,10 m. Ancho = 0,75 m, Altura =1,36 m Procedencia: Manufactura Nacional. Dispone de dos ruedas metlicas revestidas de jebe moldeado. 5. Mesa de Trabajo Cantidad: 4 unidades. Para las operaciones de seleccin, eviscerado y envasado de camarones de agua dulce. Dimensiones: Largo = 2,40 m. Ancho = 1,20 m. Altura = 1,10 m. Material de Construccin: Perfile de acero al carbono y plataforma de acero inoxidable con canal central para drenaje de agua. Procedencia: Manufactura Nacional. 6. Equipo de Lavado Cantidad: 1 unidad. Para realizar el lavado de los camarones frescos. Capacidad: 500,0 Kg/hora. Dimensiones: Largo= 2,15 m, Ancho= 0,98 m. Altura = 1,68 m. Potencia: 2,5 H.P. Procedencia: Manufactura Nacional. 7. Perchas Rodantes Cantidad: 10 unidades. Para la etapa de escurrido de las canastillas con camarones lavado. Capacidad: 150,0 Kg./percha. Cada percha dispone de 15 canastillas de 10 Kg./canastilla. Material de construccin de canastillas: Acero inoxidable. 102
Dimensiones: Largo = 1,20 m. Ancho = 1,20 m. Altura= 1,80m. Material de construccin de la percha rodante: perfil ranurado de acero al carbono. Procedencia: Manufactura Nacional. 8. Equipo Congelador Cantidad: 1 unidad. Realizar el congelado de los camarones frescos seleccionados para esta lnea de produccin. Tipo: De Placas. Caractersticas Tcnicas: Los camarones se congelan entre pares de placas metlicas por las que pasa el refrigerante. Tiempo de congelacin promedio: 3 horas. Capacidad de congelacin: 500,0 Kg. Dimensiones: Largo = 3,45 m. Ancho = 1,48 m. Altura = 1,85 m. Potencia de la Compresora: 5 H.P. Medio Refrigerante: Fren 12. Procedencia: Manufactura Nacional. 9. Cmara de Refrigeracin Cantidad: 5 unidades. Para almacenar provisionalmente tanto los camarones frescos y congelados hasta su distribucin al mercado. Capacidad: 500 Kg. Tipo: Horizontal. Dispone de tapa de cerrado hermtico. Dimensiones: Largo = 2,10 m. Ancho = 1,20 m. Altura= 1,25 m. Potencia: 1,5 H.P. Material de construccin: Aluminio anodizado y fibra de vidrio. 103

Procedencia: Manufactura Nacional. 10. Equipo de Laboratorio Cantidad: 1 equipo completo. Para efectuar las verificaciones de calidad de la materia prima y productos terminados. Incluye: Potencimetro (con electrodos de puncin), balanza analtica de precisin, estufa, molinillo pulverizador, etc. Procedencia: Importado (U.S.A.). 11. Plataformas de Madera Cantidad: 50 unidades. Para colocarse en el Almacn de Productos Terminados. Dimensiones: Largo = Ancho = 1,00 m. Altura = 0,10 m. Material de Construccin: Madera. Procedencia: Manufactura Nacional.
1.47.
REQUERIMIENIO DE INSUMOS
1.47.1. MATERIAS PRIMAS Las materias primas o materiales directos requeridos para la explotacin y transformacin industrial de camarones de agua dulce se registran en la Tabla 6-4, determinados en funcin al volumen de cosecha de camarones que se efectuar anualmente y segn el Programa de Produccin previsto para el proyecto. 1.47.2. MATERIAL DE ENVASE Y EMBALAJE Como materiales de envase y embalaje se tienen: a) Bandejas de Plstico (de 25 Kg peso neto). b) Cajas de Cartn Parafinado (de 5 Kg peso neto). En la Tabla 6-5, se presentan los requerimientos proyectados de material de envase y embalaje en funcin al Programa de Produccin previsto para el proyecto.
104
1.47.3. AGUA El proyecto requiere cantidades importantes de agua para el proceso y para servicios generales en planta y oficinas administrativas. A. Para el rea de Fabricacin a) Para el Proceso Se requiere de este insumo para las operaciones de lavado y conservacin de los camarones a procesarse. Se determinar en funcin al balance de materias y programa de produccin. En la Tabla 6-6, se determinan los requerimientos de agua para el proceso. Tabla 6-30: Requerimiento de Materias Primas o Materiales Directos
A O POST LARVAS (Unid) 1028571 1028571 1028571 1028571 1028571 1028571 ALIMENTOS BALANCEAD OS (Kg) 116640 116640 116640 116640 116640 116640 ALIMENT OS NATURAL ES (Kg) 349824 349824 349824 349824 349824 349824 SOSA CRISTALIZA DA (Kg) 300 300 300 300 300 300 CARBONA TO SODICO (Kg) 360 360 360 360 360 360 ALIMENTO S PARA LARVAS (Kg) 1160 1160 1160 1160 1160 1160
20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 Fuente:
Elaboracin propia
Tabla 6-31: Requerimiento de material de envase y embalaje

BANDEJAS DE PLASTICO DESECHABLES CAMARO CAMAR N TOTAL ON CONGEL ES VIVO ADO (Unid) (Unid) (Unid) 1794.4 768.8 2563.2 CAJAS DE CARTON PARAFINADO (Unid) 12816
A O
20
105

10 20 1794.4 768.8 11 20 1794.4 768.8 12 20 1794.4 768.8 13 20 1794.4 768.8 14 20 1794.4 768.8 15 Fuente: Elaboracin propia 2563.2 2563.2 2563.2 2563.2 2563.2 12816 12816 12816 12816 12816
Tabla 6-32: Requerimiento total de agua del rea de proceso

PARA PROCESO A O LAVA DO (m3) 600 600 600 600 600 600 CONSERVA CION (m3) 6 6 6 6 6 6 TOTAL ES (m3) 606 606 606 606 606 606 SERVICI OS GENERA LES (m3) 1200 1200 1200 1200 1200 1200 REQUERIMIE NTO TOTAL (m3) 1806 1806 1806 1806 1806 1806
20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 Fuente:
Elaboracin propia
b) Para Servicios Generales Se requiere para preparacin de bloques rectangulares de hielo (10 x 5 x 5 cm.) y para limpieza de personal y actividades de lavado y mantenimiento de maquinarias y equipos. Consumo Estndar: 5 m3/da. Perodo anual: 240 das (8 meses).
Consumo anual: 5 m3/da x 240 das = 1 200 m3/ao c) Requerimiento Total de Agua del rea de Fabricacin En la Tabla 6-6, se determinan los requerimientos de Agua para el rea de Fabricacin.
106
B. Para el rea de Administracin Se requiere agua para servicios generales en oficinas administrativas. Consumo Estndar: 1,0 m3/da.
Consuno Anual: 1,0 m3/da x 300 das/ao= 300 m3/Ao C. Requerimiento Total de Agua En la Tabla 6-7, se presenta los requerimientos totales de Agua por parte del proyecto. Tabla 6-33: Requerimiento total de agua para el proyecto
A O AREA DE FABRICACI ON (m3) 1806 AREA DE ADMINISTRACI ON (m3) 300 300 300 300 300 300 REQUERIMIEN TO TOTAL (m3) 2106 2106 2106 2106 2106 2106
20 10 20 1806 11 20 1806 12 20 1806 13 20 1806 14 20 1806 15 Fuente: Elaboracin propia
1.47.4.
ENERGA ELCTRICA
A. Para el rea de Fabricacin a) Para Maquinarias y Equipos
Para funcionamiento de Maquinarias y Equipos de Proceso se requiere de una cantidad regular y continua de energa elctrica. En la Tabla 6-8, se presenta la determinacin de los Requerimientos de Energa Elctrica para maquinarias y equipos de proceso. b) Para Servicios Generales
107

Se requiere de suministro de energa elctrica para iluminacin interna y externa en planta (le procesamiento de camarones. Consumo diario: 8 KW-H/da. Consumo anual: 8 KW-H/da x 240 das/ao = 1 920, O KW-H/Ao
c)
Consumo Total del rea de Fabricacin
Se determina a continuacin: Para maquinarias y Equipos: KW-H/Ao. Para Servicios Generales: KW-H/Ao. Consumo Total Anual: KW-H/Ao. 69636,0 1920,0 71556,0
Tabla 6-34: Balance de energa elctrica para funcionamiento de maquinarias y equipos del proceso industrial
MAQUINARIA/EQUI PO Mquina picadora de hielo Equipo de lavado Equipo congelador Cmara de refrigeracin Bombas de agua SUB TOTAL: PERDIDAS POR ARRANQUE (10%): TOTAL DIARIO TOTAL ANUAL Fuente: Elaboracin propia CA NT 1 1 1 5 2 POTEN CIA (HP) 2.5 2.5 5.0 1.5 2.5 POTEN CIA (KW) 1.86 1.86 3.73 1.12 1.86 FUNCIONAMIE NTO (horas/da) 2 4 24 24 24 KWH/DA 3.73 7.46 89.48 134.23 89.48 324.38 32.44 356.82 85636.1 7
B. Para el rea de Administracin Se requiere de suministro de energa elctrica para iluminacin interna y funcionamiento de equipos electrnicos de oficina (mquina de escribir, Microcomputadora). 108
- Consumo diario: 4 KW-H/da - Consumo anual: 4 KW-H/da x 300 das= 1 200 KW-H/Ao. C. Requerimiento Total de Energa Elctrica - rea de Fabricacin: 85 636, 2 KW-H/Ao. - rea de Administracin: 1 200,0 KW-H/Ao - Requerimiento Total: 86 836.2 KW-H/Ao. 1.47.5. COMBUSTIBLES Los Centros de Explotacin de Camarones requieren cantidades regulares de Gasolina para funcionamiento de los grupos electrgenos en las 2 lneas de explotacin de camarones se requiere de Gasolina de 85 octanos. Nro. unidades: 02 Consumo estndar: 2 Galones/Hora Funcionamiento diario: 8 horas/da Perodo Funcionamiento Anual: 240 das
Consumo diario: 2 Galones/hora x 8 h x 2 =32 galones /da Consumo anual: 32 Galones/da x 240 das = 7680 Galones /Ao
1.48.
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
1.48.1. PARA EXPLOTACIN DE CAMARONES DE AGUA DULCE En la Tabla 6-9, se presentan los requerimientos de Recursos Humanos para los Centros de Explotacin de Camarones. Tabla 6-35: Requerimientos de recursos humanos para la explotacin de camarones
PUESTOS DE TRABAJO Supervisor Tcnico (Bilogo) Encargado de Laboratorio de Incubacin Ayudante de Laboratorio Total Fuente: Elaboracin propia CA NT 1 1 2 4
109

1.48.2. PARA PLANTA DE PROCESAMIENTO INDUSTRIAL En la Tabla 6-10, se presentan los Requerimientos de Personal para la Planta de Procesamiento Industrial de Camarones de Agua Dulce.
1.49. MANTENIMIENTO PREVENTIVO APLICADO A LA PLANTA INDUSTRIAL

1.49.1. DEFINICIN El Mantenimiento Preventivo, es el tipo de mantenimiento dirigido a disminuir las probabilidades de falla de las maquinarias y equipos, ocasionados por averas imprevistas que hacen variar el proceso de produccin, propiciando paradas de operacin. Tambin se le define como la conservacin planeada de fbrica, maquinarias y equipos, producto de inspecciones peridicas, que conduzcan a descubrir condiciones defectuosas. 1.49.2. OBJETIVOS DEL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Son los siguientes: a) Maximizar la disponibilidad de maquinarias operativos para el proceso de produccin; b) Eliminar las produccin; paradas imprevistas durante la y equipos de
etapa
c) Reducir al mnimo el tiempo ocioso producido por fallas y averas; d) Minimizar los costos de mantenimiento originados por fallas imprevistas y reparaciones continuas; e) Garantizar la obtencin de una produccin ms estandarizada y efectiva; f) Evitar reemplazos prematuros, gracias a la mejor conservacin de las maquinarias y equipos, y al incremento de su vida til; g) Reducir y controlar la depreciacin excesiva de maquinarias y equipos. Tabla 6-36: Requerimiento de personal para planta de procesamiento
PUESTOS DE TRABAJO MANO DE OBRA DIRECTA Encargado de Recoleccin de Camarones 4 CA NT
110
Encargado de Recepcin en Planta Encargado de Lavado-Eviscerado Encargado Congelado Encargado Empacado TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA MANO DE OBRA INDIRECTA Gerente de Produccin Jefe de Calidad Jefe de Mantenimiento Laboratorista Mecnico-electricista Chofer Guardin TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA PERSONAL ADMINISTRATIVO Gerente General Secretaria Gerente de Administrativo Jefe de Departamento de Contabilidad y Finanzas Jefe de Personal Cajero TOTAL PERSONAL ADMINISTRATIVO PERSONAL DE COMERCIALIZACION Gerente Comercial Vendedores TOTAL PERSONAL DE COMERCIALIZACION Fuente: Elaboracin propia 1 3 4 1 1 1 1 1 1 6 1 1 1 2 2 1 2 10 2 3 1 2 12
1.49.3. DOCUMENTOS USADOS EN MANTENIMIENTO PREVENTIVO Cualquier tipo de Mantenimiento, en especial el Mantenimiento Preventivo hace uso de diferentes tipos de formatos impresos, que pueden servir de control, estadstica y registro de las tareas efectuadas a determinada maquinaria o equipo, sus caractersticas, etc., como tambin sus elementos que direccionan las actividades de mantenimiento. Se tienen los siguientes documentos: A. Registro de Equipo
Son formatos especialmente diseados para contener las especificaciones tcnicas y caractersticas de cada maquinaria y equipo, referente a descripcin tcnica, tamao, peso, potencia, componentes, etc. 111

B. Historia de Equipo
Es un Archivo que incluye el Registro de Maquinarias y Equipos, y donde se acumula y guarda todo mantenimiento, cambio, reparacin, etc., realizada a cada maquinaria o equipo especfico. C. Solicitud de Servicio
Es la peticin por escrito para la realizacin de algn trabajo de mantenimiento y que origina la apertura de una Orden de Trabajo. D. Orden de Trabajo
Es una orden por escrito que demanda la ejecucin de determinado trabajo de mantenimiento, reparacin o fabricacin de piezas para una maquinaria o equipo. La Orden de Trabajo permite la acumulacin de todos los gastos incurridos en la realizacin del trabajo, sea de mano de obra, materiales, repuestos, etc. E. Vales y Pedidos de Materiales
Son peticiones por escrito de determinado tipo y cantidad de materiales, repuestos, etc., que sern usados en los trabajos de mantenimiento y que sern obtenidos de los Almacenes Depsitos. F. Registro de Inspecciones y Revisiones
Son formatos especialmente diseados para llevar a cabo en forma secuencial, todas las actividades que requieren ser efectivizados para el chequeo estricto del funcionamiento ptimo de la maquinaria o equipo y sus partes. 1.49.4. PRINCIPALES ACTIVIDADES PREVENTIVAS DE MANTENIMIENTO Todas las actividades de Mantenimiento Preventivo se desarrollarn y agruparan en: A. Inspecciones Preventivas Comprende la revisin y chequeo peridico que permite detectar fallas, anormalidades o mal funcionamiento de maquinarias y equipos.
112
B. Reparaciones Peridicas, Lubricacin y Ajustes Son originados Preventivas. por los Informes de las Inspecciones
C. Mantenimiento por Over Hauls Comprende el desmontaje peridico de maquinarias y equipos indispensables para detectar funcionamientos defectuosos de piezas y componentes, su estado de operacin y sus posibles reparaciones. 1.49.5. FRECUENCIA DE ACTIVIDADES DE MANTENIMIENTO La fijacin de las frecuencias de Actividades de Mantenimiento Preventivo se determina teniendo en consideracin los siguientes criterios: a) Datos tcnicos recomendados por los fabricantes y manuales de operacin de cada maquinaria y equipo; b) Importancia de las maquinarias y equipos de proceso;
c) ndice de actividad y operacin de la maquinaria y equipo. En la Tabla 6-11, se presenta la Frecuencia de las Inspecciones Propuestas para la Planta Industrial del Proyecto. Tabla 6-37: Frecuencias de inspeccin de mantenimiento
MAQUINARIA/EQUIPO Balanza Plataforma Grupos Electrgenos Motobombas Mquina picadora Hielo Equipo de Lavado Perchas Rodantes Escurrido Equipo Congelador de FRECUENCI A Mensualmen te Semanalmen te Semanalmen te Quincenalme nte Quincenalme nte Mensualmen te Semanalmen te Quincenalme nte Mensualmen te Mensualmen te
para
Cmara de Refrigeracin Tanque Almacenamiento de Agua Laboratorio de Incubacin Hatchery Fuente: Elaboracin propia
113
1.50.
SEGURIDAD E HIGIENE INDUSTRIAL
1.50.1. GENERALIDADES Se denomina Seguridad e Higiene Industrial, a todo el conjunto de medidas tcnicas destinadas a conservar tanto la vida como la integridad fsica de los trabajadores y a mantener los materiales, maquinarias, equipos e instalaciones en las mejores condiciones de servicio y productividad. En tanto que la Higiene Industrial, se ocupa de la conservacin de la salud, la comodidad y la seguridad de los trabajadores en su centro de trabajo. Es el conjunto de actividades orientadas a reconocer, evaluar y controlar los factores que provienen de los lugares de trabajo y que pueden causar enfermedad, disminucin de salud o bienestar, e ineficiencia, ya sea en los servidores de una industria como en los habitantes de una poblacin. 1.50.2. REGLAS GENERALES DE SEGURIDAD INDUSTRIAL
a) Se deber tener cuidado con el elemento relativamente ms peligroso en Planta Industrial, que constituye el Grupo Electrgeno, el cual deber estar alejado de las reas de servicios, oficinas administrativas y de de otros ambientes de la Planta. b) Se deber adiestrar al personal que operan maquinarias y equipos de proceso y complementarios, para su uso adecuado y eficiente; c) Las maquinarias y equipos dispondrn de sus Reglas de Seguridad particulares o especficas; d) Los trabajadores sern provistos de los elementos de proteccin adecuados a la labor que realizan: mamelucos de trabajo, casco protector del crneo, guantes de cuero cortos, botas de cuero, botas de jebe, guantes de jebe, etc. e) Se deber tener el debido cuidado en el almacenamiento de combustibles. 1.50.3. DE LA EMPRESA
a) El personal deber ser instruido y organizado en Brigadas de lucha contra incendio;
114
b) La empresa contar con servicios de emergencia mnimo indispensable: camillas, botiquines de primeros auxilios, entre lo ms importante; c) La empresa elaborar el Reglamento Interno de Seguridad e Higiene Industrial. 1.50.4. CONDICIONES AMBIENTALES RECOMENDABLES Entre las condiciones ambientales recomendables ms importantes tenemos: a) Limpieza: es una condicin esencial, debiendo prevalecer la asepsia general en la planta, por tratarse de una industria procesadora de productos alimentarios. b) Orden: favorece la productividad y ayuda a reducir el nmero de accidentes. c) Ventilacin e Iluminacin: una adecuada ventilacin es sumamente importante y necesaria para la salud de los trabajadores; asimismo se debe tener una ptima iluminacin natural y artificial. d) Agua: se debe contar con un suministro adecuado de agua potable, as como el servicio de alcantarillado o desage. e) Servicios Higinicos: Se debe respetar la relacin de servicios higinicos mnimos que debe existir, segn norma tcnica. 1.50.5. REQUISITOS DE HIGIENE A CONSIDERARSE A. En Planta Los ambientes debern estar en todo momento bien aseados, las paredes debern estar revestidas interiormente de maylica hasta una altura promedio de 1,80 m. Se deber incidir en la limpieza y lavado de los pisos del rea de proceso. Se debe eliminar la suciedad, basuras y otros materiales inservibles. B. En maquinarias y Equipos Los procedimientos de limpieza deben aplicarse en las maquinarias y equipos de proceso y auxiliares. C. Limpieza y mantenimiento Industrial
115

La limpieza constante en Planta es un requisito primordial que se debe considerar, principalmente en la eliminacin de materiales de desecho del proceso (vsceras, camarones en descomposicin, etc.). Es necesario lavar todas las superficies con agua y un detergente comercial complementado con desinfectantes.
1.51.
CONTROL DE CALIDAD
1.51.1. GENERALIDADES El control de Calidad se define como un sistema de inspeccin, anlisis y actuacin aplicado a una operacin de fabricacin, de manera tal que inspeccionando una porcin del producto normalmente producido, se puede estimar su calidad completa y determinar, si fuera necesario, qu cambios deben ser realizados en el proceso de fabricacin para alcanzar y mantener el nivel de calidad requerido. 1.51.2. CONTROL DE CALIDAD APLICADO AL PROYECTO A. Control de Calidad en la Materia Prima La materia prima principal lo constituyen los Camarones de Agua Dulce, los cuales sern obtenidos de los estanques de explotacin. Se debern efectuar los siguientes controles: a) Determinacin o Control Microbiolgico: La presencia de salmonellas en los Camarones de Agua Dulce se vincula a la falta de medidas sanitarias en las reas de cultivo o de explotacin. La presencia de Salmonellas debe ser Nula. Las Salmonellas provocan intoxicaciones entre los consumidores. En el caso de los Crustceos, cano son animales de estuario (explotacin en estanques, ros, pozas, etc.) estn expuestos a contaminacin fecal. Para los Camarones y Langostinos de agua dulce, se ponen 100 gr. en una Batidora con 100mI, se diluyente y se homogenizan. Sedimentar las partculas gruesas durante 15 a 20 minutos. Se funden tres tubos arrollados conteniendo cada uno 2ml de Agua McConkey y se enfran de 45 a 50C. Se aade a cada tubo 1-2mI del liquido sobrenadante y se arrollan los tubos. 116
Cuando ya estn fros se incuban durante la noche en un bao mara a 44C, invertidos y completamente sumergidos. Se cuentan las colonias grandes y rojas de los coliformes. Menos de 5 Colonias en cada uno de los tubos de 1 ml, se considera como satisfactorio, de 5 a 15 colonias como sospechoso y ms de 15 colonias, como no satisfactorio. b) Determinacin del PH Se utiliza un aparato denominado Potencimetro, en los cuales un electrodo de vidrio se conecta con la fibra del msculo del camarn. El pH (grado de acidez) del msculo del camarn recin capturado o extrado se halla entre 6.0 0.5. Aumenta durante el almacenamiento. Cerca del lmite por encima del cual el camarn deja de ser comestible, el pH llega a 6.8 aproximadamente. El msculo del camarn descompuesto presenta un pH de 7,0 a ms. c) Determinacin del Peso El peso promedio comercial de camarn producido es la siguiente: 89 gr 10,5 gr B. Control de Calidad en el Proceso Se debe controlar: a) Peso de la Materia Prima Cantidad de Camarones Frescos que ingresan a Sala de Procesamiento. b) Control de Temperatura de Congelamiento La temperatura de la superficie del bloque de camarones deber hallarse entre 35C a 40C bajo 0. c) Control del Tiempo de Congelamiento Se requiere de 3 a 4 horas para congelar un bloque de 10 cm. De espesor. d) Control en el Lavado 117

Deber utilizarse agua fra (5 C) para eliminar impurezas (arena, barro, malezas, etc.) con adicin de sosa cristalizada y carbonato sdico. C. Control de Calidad en el Producto Terminado a) Camarn Vivo Se debe controlar: Peso: 89 gr 2,5 gr Dimensiones: 75 115 mm.
b) Camarn Congelado pH: 6,0 - 6,5. Color: Azul parduzco caracterstico. Olor: Agradable. Peso: 89 gr 10,5 gr Dimensiones: 55 85 mm.
D. Operatividad del Control de Calidad Se requiere: a) Personal: 2 Laboratoristas. b) Equipo de Informacin de la Calidad: Conformada por: Potencimetro, Mallas para anlisis Granulometrico Balanza de Precisin, Regla de medicin de Longitud, Estufa Buretas, Matraces Microscopio y Molinillo. c) Formatos: Registro de Distribucin de Frecuencias, y Grafica de Control por Variables.
1.52.
CARACTERISTICAS FISICAS DEL PROYECIO
1.52.1. REQUERIMIENTO DE TERRENOS A. Para Explotacin de Camarones Se requiere de un rea nominal de 9600m2 que ser proporcionada por los agricultores beneficiados por el proyecto, sin cargo compensatorio. 118
B. Para Planta de Procesamiento Industrial Se requiere de un rea nominal de 5070m2 en donde se levantar la infraestructura fsica de la Planta de Procesamiento Industrial de Camarones. El terreno deber estar nivelado y deber tener una capacidad de carga de 2 TM/m2. 1.52.2. EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES La infraestructura de la planta de procesamiento industrial ser de material noble, con techo de estructura metlica liviana y cubierta con planchas acanaladas Eternit. Constar de ventanas, puertas, pisos de concreto enlucido y recubierto con mosaicos, instalaciones elctricas, instalaciones de agua y desage. Adems dispondr de una Infraestructura complementaria que comprender: Vivienda para el Personal, Oficina Tcnica, Cocina, SS.HH, Almacn General y Sala de Proceso. 1.52.3. DISTRIBUCIN EN PLANTA 1.52.3.1. GENERALIDADES La distribucin en planta implica la ordenacin fsica de los elementos industriales. Esta ordenacin incluye tanto los espacios necesarios para el movimiento de materiales, almacenamiento, trabajadores y otros servicios. En otras palabras, se refiere al acondicionamiento de las maquinarias y equipos dentro del espacio sealado a las operaciones productivas y en funcin de otras reas, tales cano: administracin, servicios, planta de fuerza, etc. 1.52.3.2. OBJETIVOS PLANTA Son los siguientes: a) DE LA DISTRIBUCIN EN
Favorecer el proceso productivo: - Disponer las maquinadas, equipos y estaciones de trabajo de manera que el material transcurra sin incidentes a travs de las mismas; - Establecer condiciones adecuadas de calidad; - Eliminar demoras innecesarias; - Reducir el escuerzo del personal.
119

b) Disminuir el manejo de materiales tratando que ste sea en lo posible mecnico, buscando que los materiales circulen siempre hacia su expedicin y procurando realizar la mayor cantidad de procesos. c) Mxima flexibilidad, para que se adapte en casos en lo que es preciso alterar la distribucin original de la planta. d) e) Adecuada utilizacin del espacio disponible. Utilizacin efectiva de la mano de obra. bienestar y confort a los
f) Proporcionar trabajadores. g)
Mnima inversin en maquinarias y equipos.
1.52.3.3. TIPO DE DISTRIBUCIN EN PLANTA Tomando en cuenta las caractersticas del proceso productivo, seleccionamos el tipo de distribucin por Lnea o por Producto. En esta disposicin, el producto fluye pasando de de una operacin a otra, permaneciendo fijas las maquinarias y/o equipos. 1.52.3.4. TABLA RELACIONAL DE ACTIVIDADES La Tabla Relacional de Actividades es un cuadro organizado que mediante diagonales de interseccin, se puede establecer las diversas relaciones que se dan entre las funciones, actividades, sectores varios de una planta industrial. Este diagrama debe cumplir con los siguientes objetivos: a) Integrar en forma analtica los diversos sectores productivos, operacionales y de servicios administrativos de una empresa b) Prever la disposicin de los servidos y de las oficinas en las cuales apenas ocurra un mnimo recorrido c) la caracterstica primordial del diagrama relacional de actividades, es que adems de presentar las decisiones de proximidad tomados, presenta tambin la fundamentacin de stas mediante el 120
registro de los motivos o razones que justifican la proximidad o lejana de las diversas actividades y sectores de la planta industrial. En la Ilustracin 6-7, se presenta la Tabla Relacional de Actividades. 1.52.3.5. DIAGRAMA RELACIONAL DE ACTIVIDADES En la Ilustracin 6-8, se presenta el Diagrama Relacional de Actividades. 1.52.3.6. REQUERIMIENTO DE ESPACIOS En la Tabla 6-12, se presentan los requerimientos de espacios para el proyecto industrial. En la Tabla 6-13, se presenta la determinacin de espacio para la Sala de Proceso utilizando el mtodo de Guerchet. 1.52.3.7. DIAGRAMA DE RECORRIDO Y DISPOSICIN DE EQUIPOS En la Ilustracin 6-8, se presenta el Diagrama de Recorrido y Disposicin de Equipos de proceso. 1.52.3.8. DISTRIBUCIN GENERAL DE PLANTA En el Plano 1, se presenta la Distribucin General de la Planta Industrial del Proyecto.
121

Ilustracin 6-27: Tabla relacional de actividades
VAL OR A E I O U X
PROXIMIDAD ABSOLUTAMENTE NECESARIA ESPECIALMENTE IMPORTANTE IMPORTANTE ORDINARIO PROXIMIDAD SIN IMPORTANCIA PROXIMIDAD NO RECOMENDABLE
CODI GO 1 2 3 4 5 6
MOTIVOS POR CONVENIENCIA POR FLUJO DE MATERIALES POR RUIDO, EXPLOSION Y SEGURIDAD CONTROL O SUPERVISION SECUENCIA DE OPERACIONES URGENCIA COMUNICACIONES PERSONALES
122
Ilustracin 6-28: Diagrama Relacional de Actividades
124
Plano 1: Distribucin general de planta
126
Tabla 6-38: Requerimientos de espacio para el proyecto

INFRAESTRUCTURA FISICA 1.- AREA DE FABRICACION Sala de Proceso Almacn de Materias Primas Almacn de Producto Terminado Oficina Tcnica Laboratorio Control de Calidad Sub-Total 2.- AREA DE ADMINISTRACION Oficina de Gerencia Oficina de Administracin Oficina de Comercializacin Oficina de Produccin Sub-Total 3.- AREA DE SERVICIOS Reservorio Caseta de Control-Vigilancia Planta de Fuerza Taller de Mantenimiento Servicios Higinicos Vestuarios Sub - Total 4.- OTRAS AREAS Patio de Maniobras Jardines reas Libres y para Futuras Ampliaciones Sub Total TOTAL REQUERIDO Fuente: Elaboracin propia REQUERIMIENTO DE ESPACIO ( m2) 178.00 30.00 30.00 6.00 6.00 250.00 32.00 40.00 32.00 24.00 128.00 3570.00 8.00 25.00 40.00 24.00 32.00 129.00 350.00 24.00 515.00 889.00 5070.00
Tabla 6-39: Determinacin de espacio para la sala de proceso

ELEMENTOS Balanza Plataforma Maquina Picadora de Hielo Mesa de trabajo Equipo de Lavado Perchas Rodantes Equipo Congelador Montacarga Manual Obreros CANTID AD (Q) 01 01 12 01 10 01 02 12 DIMENSIO NES (m.) 0.76 x 0.48 0.92 x 0.62 1.50 2.15 1.20 3.45 x x x x -1.20 0.98 1.20 1.48 ALTUR A (h) 1.18 0.55 1.10 1.68 1.80 1.85 1.36 1.68 LADOS A USAR (N) 2 2 1 2 1 1 2 -Ss(m 2 ) 0.36 0.57 1.80 2.10 1.44 5.10 0.82 -SsT(m2 ) 0.36 0.57 21.60 2.10 14.40 5.10 1.64 -Sg(m 2 ) 0.72 1.14 21.6 3.84 14.40 5.10 3.28 -Se(m 2 ) 0.66 1.04 31.54 3.84 7.56 6.22 3.00 -ST(m 2 ) 1.74 2.75 74.74 10.14 46.46 16.42 7.92 -160.1 7 17.62 178
1.10 x 0.75
SUB-TOTAL MAS: 11% MARGEN SEGURIDAD AREA REQUERIDA Fuente: Elaboracin propia ST = SsT + Sg + Se SsT= Ss (Q) Sg = SsT(N) Se = (SsT + Sg) K DE
Ss = L x A
Ilustracin 6-29: Diagrama de recorrido y disposicin de equipos
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
LEYENDA Balanza de Plataforma Picadora de Hielo Mesa de Seleccin Equipo de Lavado Perchas Rodantes de Escurrido Equipo Congelador Mesa de Envasado
128
ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES

1.53. GENERALIDADES
La administracin propuesta en el presente captulo est referida a la fase de operacin del proyecto, que se inicia con la puesta en marcha y se prolonga durante la vida til. Se analiza la administracin durante este periodo operativo, por requerir personal estable, de una estructura orgnica permanente, niveles y funciones definidas. En el presente captulo se establecer el tipo de propiedad y de empresa, la estructura orgnica, el organigrama estructural, fusiones y aspectos legales del proyecto.
1.54.
TIPO DE PROPIEDAD Y EMPRESA
Se propone que la nueva empresa industrial a instalarse sea de iniciativa privada, cuya organizacin empresarial estar constituida bajo la modalidad de una sociedad annima. La sociedad annima es una entidad jurdica, separada y distinta de las personas a quienes pertenece. Asume los derechos, obligaciones y responsabilidades de las personas que la integran, pudiendo por tanto, adquir y vender bienes, contratar, etc., a nombre propio. La sociedad se constituye paro lcito y en beneficio comn de los accionistas. El contrato social inscrito, genera una persona jurdica de derecho privado. Los derechos de los dueos de la sociedad, estn representados por acciones. La responsabilidad de los accionistas est limitad al valor de sus acciones, en lo que respecta a los derechos y obligaciones que asume la empresa, como persona jurdica. El capital social est representado por el aporte de los socios, en acciones nominales. Estas representan partes alcuotas del capital social de la empresa. Asimismo, el nmero de accionistas es ilimitado, permitiendo la concentracin de fuerzas capitales.
1.55.
ESTRUCTURA ORGNICA DEL PROYECTO
Estructura orgnica del proyecto o empresa industrial ser la siguiente: a) la junta general de accionistas b) el directorio c) la gerencia general 129

d) rgano de apoyo: gerencia administrativa e) rganos de lnea: gerencia de produccin, gerencia comercial f) departamentos: personal contabilidad finanzas mantenimiento asistencia tcnica control de calidad ventas
1.56. ORGANIGRAMA PROYECTO
ESTRUCTURAL
DEL
En la Ilustracin 7-1 se presenta el organigrama estructural del proyecto.
1.57. FUNCIONES PRINCIPALES DE LOS RGANOS ESTRUCTURALES

1.57.1. JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Est constituida por los accionistas de la sociedad y su funcin es decir los asuntos propios de la competencia de ella, debiendo tratar slo los puntos contemplados de la convocatoria. La junta puede ser ordinaria y extraordinaria.
130
Ilustracin 7-30: Organigrama Estructural del Proyecto
Junta General de Accionistas
Directorio
Gerente General
Secretaria
Asesora Legal
Gerencia Administrativa
Personal
Contabilidad y Finanzas
Gerencia de Produccin
Gerencia Comercial
Mantenimiento
Asistencia Tcnica
Control de Calidad
Ventas
La junta general ordinaria, deber reunirse cuando lo disponga el estatuto, o por lo menos una vez al ao, dentro de los tres meses siguientes a la terminacin del ejercicio econmico anual. Compete a esa junta: Aprobar o desaprobar la gestin social, las cuentas y el balance general del ejercicio econmico. Disponer la aplicacin de las utilidades que hubieren. Fija las remuneraciones el directorio. Elegir regularmente a los miembros del directorio.
131

Tratar los dems asuntos que le sean propios conforme el estatuto y sobre los que corresponden a la junta general extraordinaria si se hubiese consignado en la convocatoria y se encontrase con el qurum correspondiente. La junta general extraordinaria puede realizarse en cualquier tiempo, inclusive simultneamente con la junta general ordinaria. Compete esta junta: Remover a los miembros del directorio y elegir a sus nuevos integrantes. Modificar el estatuto social. Aumentado reducir el capital. Emitir obligaciones. Disponer investigaciones, auditoras y balances. Transformar, fusionada, disolver y liquidar la sociedad.
Resolver en los casos en que la ley o el estatuto disponga su intervencin, y en cualquier otro que requiere el inters social. 1.57.2. EL DIRECTORIO Tiene las facultades de representacin legal y gestin para administrar la sociedad. Son elegidos por la junta general, no siendo necesario ser accionista de la empresa. Pueden ser removidos por la junta general. El nmero de directores ser el que fije el estatuto. El cargo de director de remunerado. Otra duracin del directorio ser de un ao, salvo lo sealado por el estatuto, debiendo renovarse totalmente al terminar su perodo. Pueden ser reelegidos, salvo disposicin contraria al estatuto. El directorio debe informar peridicamente a la junta general de accionistas sobre la marcha de los negocios y situacin de la sociedad. 1.57.3. LA GERENCIA GENERAL El directorio podr nombrar el gerente general, salvo que el estatuto reserve esta facultad a la junta general de accionistas. El gerente general responde ante la junta general, los accionistas y terceros por la gestin que desempea. 132
Son funciones el gerente general: Ejecutar los acuerdos del directorio peridicamente la marcha de la empresa. e informarle
Planificar, organizar, dirigir y coordinar las actividades de la empresa. Asegurar la ptima utilizacin de los recursos disponibles, promover y controlar las reservas. Respaldar los contratos comerciales con el fin de asegurar un mercado estable. Supervisara permanentemente la marcha de la empresa.
1.57.4. LA GERENCIA ADMINISTRATIVA Es responsable ante la gerencia general. Tiene por funciones principales: Ejecutar los acuerdos de la gerencia general e informar peridicamente de la marcha econmica, financiera y laboral de la empresa. Dirigir y supervisar el funcionamiento de los departamentos a su cargo. Proponer el nombramiento, contratacin, promocin y ceses y el otorgamiento de estmulos. Proponer normas y aplicar mtodos y procedimientos de carcter interno para la administracin de personal, de los recursos financieros y materiales de la empresa. Cumplir con las dems funciones que asigne la gerencia general y los dispositivos legales vigentes, as como los estatutos la empresa.
1.57.5. LA GERENCIA DE PRODUCCIN Es responsable ante la gerencia general. Tiene por funciones principales: Ejecutar los acuerdos con la gerencia general e informar peridicamente acerca de los aspectos productivos de la empresa.
133

Establecer administrar un adecuado programa de planeamiento y control de la produccin a nivel de procesamiento industrial. Coordinar con la gerencia comercial el programa produccin anual del empresa. Establecer y controlar el programa de mantenimiento, as como de seguridad e higiene industrial de la empresa. Programar y supervisar el programa de asistencia tcnica de la empresa en lo relacionado a la explotacin racional tecnificada de camarones de agua dulce en el centro de explotacin establecida. Coordinar con el departamento respectivo, la calidad y presentacin de los productos distribuidos al mercado consumidor. Cumplir con las dems funciones que le asigne la gerencia general y los dispositivos legales vigentes, as como los estatutos de la empresa.
1.57.6. LA GERENCIA COMERCIAL Es responsable ante la gerencia general. Tiene por funciones principales: Ejecutar los acuerdos con la gerencia general e informar peridicamente acerca de la actividad comercial de la empresa. Establecer un adecuado programa de ventas de los productos en los mercados de consumo. Coordinar con la gerencia de produccin el programa de abastecimiento de materias primas y de otros materiales requeridos en el proceso de explotacin y procesamiento industrial. Establecer un adecuado sistema de distribucin de los productos en el mercado de consumo. Establecer un ptimo sistema de fijacin de precios para lograr un aceptable margen de utilidades. Implantar adecuadas polticas de promocin y publicidad para reforzar las metas del programa de ventas. 134
Cumplir con las dems funciones que le asigne la gerencia general y los dispositivos legales vigentes, as como los estatutos de la empresa.
1.58.
ASPECTOS LEGALES DEL PROYECTO
El proyecto se encuadra dentro de los lmites o lineamientos de la ley general de industrias, ley general de sociedades y las correspondientes leyes sociales. 1.58.1. LEY GENERAL DE LAS INDUSTRIAS (NRO. 23407) Esta ley establece normas bsicas que promueven y regulan la actividad industrial manufacturera, de conformidad con el Ttulo III de la Constitucin Poltica del Per. La presente ley enmarca a toda la actividad manufacturera que est comprendida dentro de la gran divisin 3 de la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU). 1.58.2. LEY GENERAL DE SOCIEDADES Esta ley norma el funcionamiento de las sociedades mercantiles, tales como: sociedades annimas, sociedades de responsabilidad limitada, sociedades colectivas, etc. 1.58.3. LEYES SOCIALES La empresa industrial del proyecto est comprendida dentro de las leyes laborales y sociales del sector privado
135
INVERSIN
1.59. GENERALIDADES
El presente acpite tiene por objeto fundamental cuantificar en trminos monetarios, el valor total de los recursos tangibles e intangibles para instalar y operar el proyecto. Las inversiones se agrupan en: Inversiones Fijas; Inversiones Intangibles, y Capital de Trabajo
1.60.
INVERSIONES FIJAS
Las Inversiones Fijas o Tangibles, constituyen los Activos Fijos de la empresa y corresponden a los bienes adquiridos con la finalidad de destinarlos a su explotacin, sin que sean objeto de transacciones comerciales usuales en el curso de sus operaciones productivas. Las Inversiones Fijas se realizan en el perodo de instalacin del Proyecto (Perodo Pre-Operativo) y se utilizan a lo largo de la vida til de estos bienes. Estas inversiones comprenden bienes que estn sujetos a depreciacin, tales como: edificaciones, maquinarias y equipos, vehculos, mobiliario y equipo de oficina, etc., y otros que no lo estn, como los terrenos. En la Tabla 8-1 se presenta la determinacin del monto de las inversiones Fijas, Expresados tanto en moneda nacional como en moneda extranjera. Tabla 8-40: Inversiones Fijas del Proyecto
RUBROS 1 2 3 4 5 6 Terrenos Construcciones y Obras Civiles Maquinarias y equipos Mobiliario y equipo de oficina Reproductores Imprevistos Moneda Nacional (S/.) 50700 78200 28640 7000 2000 5000 171540 Moneda Extranjera ($)* 17789.5 27438.6 10049.1 2456.1 701.8 1754.4 60189.5 Porcentaj e (%) 29.6 45.6 16.7 4.1 1.2 2.9 100.0
INVERSIN FIJA TOTAL *Tipo de cambio: 2.85
136
1.61.
INVERSIONES INTANGIBLES
Las Inversiones Intangibles, se caracterizan por su inmaterialidad y comprenden gastos incurridos por los derechos y servicios recibidos en el perodo pre-operativo del proyecto. En la Tabla 8-2, se determinan las Inversiones Intangibles del Proyecto. Tabla 8-41: Inversiones Intangibles del Proyecto
RUBROS Estudios de Pre Inversin Estudios Definitivos de Ingeniera Gastos de Organizacin, Capacitacin y Administracin 4 Gastos de Servicio de Montaje Industrial 5 Gastos de Pruebas y de Puesta en Marcha INVERSIN INTANGIBLE TOTAL *Tipo de cambio: 2.85 Fuente: Elaboracin propia 1 2 3 Moneda Nacional (S/.) 2500 3200 2600 6000 2000 16300 Moneda Extranjera ($)* 877.2 1122.8 912.3 2105.3 701.8 5719.3 Porcentaj e (%) 15.3 19.6 16.0 36.8 12.3 100.0
1.62.
CAPITAL DE TRABAJO
El Capital de Trabajo corresponde a las inversiones que la empresa debe disponer para atender sus necesidades ordinarias de operacin. Representan diferentes rubros estancados por determinados perodos de tiempo en el desarrollo de la produccin y posterior venta de los productos. En la Tabla 8-3, se presenta la determinacin del Capital de Trabajo del Proyecto para el Perodo de Operacin. Tabla 8-42: Capital de Trabajo del Proyecto
RUBROS TOTALES (S/.)
Mano de Obra 5250 Directa Materias primas 5000 Material Envase 1281 Mano de Obra 8330 Indirecta Materiales 10000 Indirectos Gastos Indirectos 13200 Gastos 10800 Administrativos Gastos de Ventas 3150 TOTALES 57011 Fuente: Elaboracin propia
1.63.
INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO
Las Inversiones Totales del Proyecto, se determinan mediante la sumatoria de las Inversiones Fijas, Inversiones Intangibles y Capital de 137

Trabajo. En la Tabla 8-4, se determina el monto de Inversiones Totales del Proyecto, Expresados en Moneda Nacional y en Moneda Extranjera. Tabla 8-43: Inversin Total del Proyecto
RUBROS 1 Inversin Fija 2 Inversiones Intangibles 3 Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO *Tipo de cambio: 2.85 Fuente: Elaboracin propia Moneda Nacional (S/.) 171540 16300 57011 244851 Moneda Extranjera ($)* 60189.5 5719.3 162481.4 697825.4 Porcentaj e (%) 70.1 6.6 23.3 100,00
1.64. CRONOGRAMA PROYECTO
DE
INVERSIONES
DEL
En la Tabla 8-5, se presenta el correspondiente Cronograma de Inversiones del Proyecto para el horizonte de planeamiento respectivo. Tabla 8-44: Cronograma de Actividades de la Inversin
ACTIVIDADES Estudios de Pre-Inversin Estudios Definitivos de Ingeniera Organizacin, Administracin y Capacitacin Terrenos Construcciones Compra de Maquinarias y Equipos Compra de Mobiliario y Equipos de Oficina Compra de Vehculos Compra de Reproductores Imprevistos de Inversiones Fijas Montaje Industrial Pruebas y Puestas en marcha Pago Intereses Pre-Operativos Capital de Trabajo Fuente: Elaboracin propia AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
138
FINANCIAMIENTO
1.65. GENERALIDADES
El financiamiento del proyecto tiene como objetivo principal la obtencin d recursos de capital en las mejores condiciones de manera que contribuya a incrementar la rentabilidad de la inversin. En la fase de ejecucin del proyecto, los recursos financieros son requeridos para Inversiones Fijas, Intangibles y Capital de Trabajo. Lo recursos financieros son medios de pago convencionales utilizados como expresin simblica del valor de los recursos fsicos o reales obtenidos por el proyecto. Entre los medios de pago ms usuales se tiene: dinero en efectivo, cheques, letras bancarias, rdenes de pago, ttulos y valores al portador.
1.66.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Las Fuentes de Financiamiento para el Proyecto se disgregan de la siguiente manera: Aporte Propio Crdito de Intermediario Financiero Crdito de COFIDE 1.66.1. APORTE PROPIO El Aporte propio, son la consideraciones de recursos reales y financieros efectuados por personas naturales o jurdicas a favor del proyecto, a cambio del derecho sobre una parte proporcional de la propiedad, utilidades y gestin del mismo. Los derechos adquiridos por medio de estos aportes de denominan Acciones Nominales. 1.66.2. CRDITO COFIDE La entidad financiera que completar el financiamiento requerido para el proyecto ser la Corporacin Financiera de Desarrollo (COFIDE) mediante su lnea de crdito PROPEM-CAF, cuyos objetivos, condiciones y monto financiable se adecuan al proyecto. COFIDE aportar un mximo del 45 % del Monto de la inversin total del proyecto.
139

1.66.3. CRDITO DE INTERMEDIARIO FINANCIERO: BBVABANCO CONTINENTAL El Intermediario Financiero (Banca Comercial) conjuntamente con COFIDE representan los prstamos y; El Banco Continental cubrir el 20 % de la Inversin Total.
1.67.
ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO
En la Tabla 9-1, se representa la estructura financiera del proyecto en base a las tres fuentes de financiamiento propuestas: Aporte propio, Intermediario Financiero: Banco Continental y Crdito COFIDE. Tabla 9-45: Estructura Financiera del Proyecto
RUBROS 1 Inversin Fija APORTE PROPIO (S/.) 12386.8 16300.0 57011.0 195880.8 35% 110183.0 45% 48970.2 20% CRDITO COFIDE (S/.) 110183.0 CRDIT O BBVA (S/.) 48970.2 TOTAL ES 17154 0 16300 57011 24485 1 100%
2 Inversiones Intangibles 3 Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO COBERTURA Fuente: Elaboracin propia
1.68.
SERVICIO A LA DEUDA
1.68.1. COFIDE Mediante la lnea de crdito PROPEM-CAF de COFIDE, se financiarn la adquisicin de los Activos Fijos del Proyecto en un 64.3 % y El Capital de Trabajo en un 31%. El monto del prstamo asciende a S/. 110183 con una tasa de inters del 11.5% anual, periodo de gracia de 1 ao y un plazo de amortizacin de 4 aos, la forma de pago ser de cuatro cuotas trimestrales vencidas al ao.
140
Tabla 9-46: Servicio a la deuda para financiamiento de COFIDE

A O PERIO DO 1 1 2 3 4 5 2 6 7 8 9 3 10 11 12 13 4 14 15 16 17 5 18 19 20 TOTAL SALDO 110183. 00 110183. 00 110183. 00 110183. 00 110183. 00 104611. 88 98887.0 7 93004.3 2 86959.2 9 80747.4 8 74364.3 2 67805.0 6 61064.8 4 54138.6 9 47021.4 5 39707.8 8 32192.5 4 24469.8 7 16534.1 6 8379.52 0.00 INTER ES 3039.6 5 3039.6 5 3039.6 5 3039.6 5 3039.6 5 2885.9 6 2728.0 2 2565.7 4 2398.9 7 2227.6 0 2051.5 1 1870.5 6 1684.6 1 1493.5 4 1297.1 9 1095.4 3 888.10 675.06 456.13 231.17 39747. 84 AMORTIZAC ION 0 0 0 0 5571.12 5724.81 5882.75 6045.03 6211.80 6383.17 6559.26 6740.21 6926.16 7117.23 7313.58 7515.34 7722.67 7935.71 8154.64 8379.52 110183.00 PAGO TOTAL 3039.65 3039.65 3039.65 3039.65 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.77 8610.69 149930.8 4 39747. 84 2250.4 6 5570.7 8 8548.6 4 11219. 37 12158. 60 INTER ES ANUAL
1.68.2. BBVA BANCO CONTINENTAL Mediante la lnea de crdito del Banco Continental, se financiar la adquisicin de los Activos Fijos del Proyecto en un 28.5 %. El monto del prstamo asciende a S/. 48970.2, con una tasa de inters del 53.58% anual, periodo de gracia de 1 ao y 3 aos de 141

plazo de amortizacin, la forma de pago ser de cuatro cuotas trimestrales vencidas al ao.
142
Tabla 9-47: Servicio a la deuda para financiamiento del BBVA

A O PERIO DO 1 2 1 3 4 5 6 2 7 8 9 10 3 11 12 13 14 4 15 16 TOTAL SALD O 48970. 20 48970. 20 48970. 20 48970. 20 48970. 20 45970. 37 42807. 48 39472. 67 35956. 59 32249. 40 28340. 70 24219. 54 19874. 37 15293. 03 10462. 65 5369.7 3 0.00 INTER ES 2661.8 0 2661.8 0 2661.8 0 2661.8 0 2661.8 0 2498.7 4 2326.8 2 2145.5 5 1954.4 4 1752.9 3 1540.4 7 1316.4 6 1080.2 8 831.26 568.70 291.87 29616. 52 AMORTIZAC ION 0 0 0 0 2999.83 3162.89 3334.81 3516.08 3707.19 3908.70 4121.16 4345.17 4581.35 4830.37 5092.93 5369.73 48970.20 PAGO TOTAL 2661.80 2661.80 2661.80 2661.80 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.63 5661.60 78586.72 29616. 52 2772.1 2 6564.3 0 9632.9 1 10647. 19 INTER ES ANUAL
1.68.3. RESUMEN DEL SERVICIO A LA DEUDA ANUAL PARA EL PROYECTO En la Tabla 9-4, se registra el consolidado de intereses y amortizaciones que se deben de pagar a las Correspondientes fuentes de financiamiento. Tabla 9-48: Resumen del plan de financiamiento anual
INTERESES AO 1 2 3 4 COFID E 12158. 60 11219. 37 8548.6 4 5570.7 8 BBVA 10647. 19 9632.9 1 6564.3 0 2772.1 2 TOTAL 22805. 79 20852. 28 15112. 94 8342.9 0 AMORTIZACIONES COFIDE BBVA TOTAL
23223.7 1 25894.4 4 28872.3 1
13013. 61 16082. 22 19874. 38
36237.3 2 41976.6 6 48746.6 9
143

2250.4 6 TOT 39747. 29616. AL 84 52 Fuente: Elaboracin propia 5 2250.4 6 69364. 37 32192.5 4 110183. 00 32192.5 4 159153. 20
48970. 20
1.69. FUENTES FINANCIERA
USOS
DE
LA
COMPOSICIN
La Tabla 9-5, registra las fuentes de financiamiento y los usos a que se destinan.
Tabla 9-49: Fuentes y usos de la composicin del financiamiento

FUENTES USOS Estudios de Pre-Inversin Estudios Definitivos de Ingeniera Organizacin, Administracin y Capacitacin Terrenos Construcciones Compra de Maquinarias y Equipos Compra de Mobiliario y Equipos de Oficina Compra de Vehculos Compra de Reproductores Imprevistos de Inversiones Fijas Montaje Industrial Pruebas y Puestas en marcha Pago Intereses Pre-Operativos Capital de Trabajo TOTAL Fuente: Elaboracin propia APORTE PROPIO MONTO ($) 2500.00 3200.00 2600.00 3661.02 5646.77 2068.08 505.47 144.42 361.05 6000.00 2000.00 57011.0 0 2500.00 3200.00 85697.8 % 100. 0 100. 0 100. 0 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 7.2 100. 0 100. 0 100. 0 100. 0 100. 0 35.0 110183 PRSTAMO COFIDE MONTO ($) % BBVA MONTO ($) % 2500 3200 2600 32565.4 5 50229.1 6 18395.9 5 4496.22 1284.63 3211.58 64. 2 64. 2 64. 2 64. 2 64. 2 64. 2 14473.5 3 22324.0 6 8175.97 1998.32 570.95 1427.37 28. 5 28. 5 28. 5 28. 5 28. 5 28. 5 5070 0 7820 0 2864 0 7000 2000 5000 6000 2000 5701 1 2500 3200 45. 0 48970.2 20. 0 2448 51 TOTA L
144
COSTOS E INGRESOS
1.70. GENERALIDADES
La finalidad de este captulo es determinar los presupuestos de los costos e ingresos en trminos monetarios del producto del proyecto para cada periodo del horizonte del planeamiento de tal forma que sirva de base para la formulacin de de los estados econmicos financieros.
1.71.
COSTOS
Los egresos totales corresponden a los valores de los recursos reales y financieros utilizados para la produccin en un periodo determinado de tiempo. Para una adecuada cuantificacin de los egresos del proyecto, se los ha agrupado en: a) Costo de Produccin: Costo Directo. Costo Indirecto.
b) Gastos de operacin: Gastos de Administracin. Gastos de Ventas.
c) Gastos Financieros. 1.71.1. COSTOS DE PRODUCCION 1.71.1.1. COSTOS DIRECTOS Corresponden a los costos que se aplican a la produccin y fabricacin de los bienes a los cuales est destinado. Comprenden los siguientes elementos: Costos de Mano de Obra Directa. Costo de Materia Prima. Costo de Material de Envase y Embalaje. A. Costos de Mano de Obra Directa 145

En el presupuesto de mano de obra directa, se consideran los salarios del personal que se encargan directamente de las actividades productivas. Esta mano de obra se encuentra directamente relacionada con la produccin. En este rubro se incluyen tambin las provisiones y recargos sociales. En la Tabla 10-1, se presenta la determinacin del costo de mano de obra directa. Tabla 10-50: Costo de mano de Obra Directa
MANO DE OBRA DIRECTA CAN T SALARI O MENSU AL 1100 700 550 550 550 650 600 550 5250 SALARI O ANUAL 13200 8400 6600 6600 6600 7800 7200 6600 63000
Supervisor Tcnico (Bilogo) Encargado de Laboratorio de Incubacin Ayudante de Laboratorio Encargado de Recoleccin de Camarones Encargado de Recepcin en Planta Encargado de Lavado-Eviscerado Encargado Congelado Encargado Empacado TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA Fuente: Elaboracin propia
1 1 2 4 2 3 1 2 16
B.
Costos de Materias Primas.
Este rubro est constituido por todos los materiales que conforman parte integral del producto final que pueden ser identificados, valorizados y cargados al producto. En la Tabla 10-2, se determinan los costos de materias primas o de materiales directos incurridos anualmente. Tabla 10-51: Costo de materia prima
A O 20 10 20 11 20 12 20 ALIMENTO S BALANCEA DOS (S/.) 1516320 1516320 1516320 1516320 ALIMEN TOS NATURA LES (S/.) 52473.6 52473.6 52473.6 52473.6 SAL COMU N (S/.) 2364. 75 2364. 75 2364. 75 2364. SOSA CRISTALIZ ADA (S/.) 390 390 390 390 CARBON ATO SODICO (S/.) 396 396 396 396 ALIMENT OS PARA LARVAS (S/.) 8120 8120 8120 8120
TOTAL 1580064. 35 1580064. 35 1580064. 35 1580064.
146
13 20 1516320 52473.6 14 20 1516320 52473.6 15 Fuente: Elaboracin propia 75 2364. 75 2364. 75 390 390 396 396 8120 8120 35 1580064. 35 1580064. 35
C.
Costos de Material de Envase y Embalaje
Comprenden los materiales que se emplean para el envasado y embalaje de los productos procesados. En la Tabla 10-3, se determinan los costos de material de envase y embalaje incurridos anualmente. Tabla 10-52: Costo de Material de envase y Embalaje
BANDEJAS DE PLASTICO DESECHABLES PRECIO CANTIDA UNITARI COSTO D O TOTAL (Unid) (S/./Unid (S/.) ) 2563.2 0.53 1358.50 2563.2 2563.2 2563.2 2563.2 2563.2 0.53 0.53 0.53 0.53 0.53 1358.50 1358.50 1358.50 1358.50 1358.50 CAJAS DE CARTON PARAFINADO PRECIO CANTIDA UNITARI COSTO D O TOTAL (Unid) (S/./Unid (S/.) ) 12816 0.013 166.61 12816 12816 12816 12816 12816 0.013 0.013 0.013 0.013 0.013 166.61 166.61 166.61 166.61 166.61 COSTO DE MATERIA LES DE EMBALAJ E 1525.10 1525.10 1525.10 1525.10 1525.10 1525.10
A O
20 10 20 11 20 12 20 13 20 14 20 15 Fuente:
Elaboracin propia
D.
Costos Directos
Los costos directos se determinan mediante la sumatoria de los tres rubros anteriores, tal como se registra en la Tabla 10-4.
Tabla 10-53: Costos directos totales

COSTOS DE MANO DE OBRA DIRECTA 63000 63000 COSTO DE COSTOS DE MATERIA PRIMA 1580064.35 1580064.35 MATERIAL ES DE EMBALAJE 1525.1 1525.1 TOTAL
A O 20 10 20 11
1644589. 45 1644589. 45
147

20 63000 1580064.35 12 20 63000 1580064.35 13 20 63000 1580064.35 14 20 63000 1580064.35 15 Fuente: Elaboracin propia 1525.1 1525.1 1525.1 1525.1 1644589. 45 1644589. 45 1644589. 45 1644589. 45
1.71.1.2. COSTOS INDIRECTOS Corresponden a los costos que se aplican a la produccin de los bienes pero que no pueden ser asociados directamente con el producto de una forma viable y econmica. Los costos indirectos se encuentran conformados por los siguientes rubros: A. Costos de Mano de Obra Indirecta. Costo de Materiales Indirectos. Gastos Indirectos. Costos de Mano de Obra Indirecta
La mano de obra indirecta se caracteriza por no intervenir directamente en la fabricacin de los productos, sino ms bien que acta a nivel de apoyo y supervisin. En la Tabla 10-5, se determina los costos de mano de obra indirecta. Tabla 10-54: Costo de Mano de Obra Indirecta
MANO DE OBRA INDIRECTA Gerente de Produccin Jefe de Calidad Jefe de Mantenimiento Laboratorista Mecnico-electricista Chofer Guardin TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA Fuente: Elaboracin propia CAN T 1 1 1 2 2 1 2 10 SALARI O MENSU AL 2900 1400 1500 650 780 550 550 8330 SALARI O ANUAL 34800 16800 18000 7800 9360 6600 6600 99960
148
B. Costos de Materiales Indirectos
Los costos de materiales indirectos son los incurridos por el consumo de combustibles en los generadores de las lneas productivas, mas este costo es asumido por los campesinos que realizan la cra en sus predios. C. Gastos Indirectos
A continuacin en las Tablas 10-6, 10-7 y 10-8, se detallan en varias tablas los objetos de costo indirecto que intervienen en la determinacin de los gastos indirectos de produccin. Tabla 10-55: Gastos anuales en energa y agua para proceso
AGUA PARA PROCESO A O REQUERIMIE NTO ANUAL (m3) TARIF A (S/./m 3) 0.25 COS TO 451. 5 451. 5 451. 5 451. 5 451. 5 451. 5 ENERGIA ELECTRICA REQUERIMIE NTO ANUAL (KWh) 85636.17 85636.17 85636.17 85636.17 85636.17 85636.17 TARIFA (S/./KW h) 0.36 0.36 0.36 0.36 0.36 0.36 COST O 30769. 08 30769. 08 30769. 08 30769. 08 30769. 08 30769. 08 TOTAL
20 1806 10 20 1806 0.25 11 20 1806 0.25 12 20 1806 0.25 13 20 1806 0.25 14 20 1806 0.25 15 Fuente: Elaboracin propia
31220. 58 31220. 58 31220. 58 31220. 58 31220. 58 31220. 58
Tabla 10-56: Gastos anuales en depreciaciones

Activos Fijos Construcciones y Obras Civiles. Maquinaria y equipos. Mobiliario y equipo de oficina. Totales Fuente: Elaboracin propia Valor Inicial 78200.00 28640.00 7000.00 113840.0 0 Valor Residual 54740.00 5728.00 700.00 61168.00 Depreciacin Anual 2346 2291.2 630 5267.2
Tabla 10-57: Gasto anual en mantenimiento

Activos Fijos Construcciones y Obras Civiles. Monto de inversi n 78200.0 0 Tasa Anual (%) 2.00 Gasto / Ao 1564.00
149

Maquinaria y equipos. Mobiliario y equipo de oficina. Totales Fuente: Elaboracin propia 28640.0 0 7000.00 113840. 00 3.00 2.00 7.00 859.20 140.00 2563.20
En la Tabla 10-9, se determinan los gastos indirectos de fabricacin incurridos anualmente. Tabla 10-58: Gastos Indirectos
Rubros Depreciacion es Mantenimient o Energa elctrica Agua 2010 5267.2 0 2563.2 0 31220. 58 451.50 2011 5267.2 0 2563.2 0 31220. 58 451.50 2012 5267.2 0 2563.2 0 31220. 58 451.50 39502. 48 2013 5267.2 0 2563.2 0 31220. 58 451.50 39502. 48 2014 5267.2 0 2563.2 0 31220. 58 451.50 39502. 48 2015 5267.20 2563.20 31220.5 8 451.50 39502.4 8
39502. 39502. Totales 48 48 Fuente: Elaboracin propia
D.
Costos Indirectos
Los costos indirectos se determinan mediante la sumatoria de los tres rubros anteriores: Mano de Obra Indirecta, Materiales Indirectos y Gastos Indirectos. En la Tabla 10-10, se determinan los costos indirectos incurridos en el periodo operativo del proyecto.
Tabla 10-59: Costos Indirectos totales

A OS MANO DE OBRA INDIRECTA GASTOS INDIREC TOS TOTAL COSTOS INDIREC TOS 139462.4 8 139462.4 8 139462.4 8 139462.4 8 139462.4 8 139462.4 8
201 99960.00 39502.48 0 201 99960.00 39502.48 1 201 99960.00 39502.48 2 201 99960.00 39502.48 3 201 99960.00 39502.48 4 201 99960.00 39502.48 5 Fuente: Elaboracin propia
150
1.71.1.3. DETERMINACIN DEL COSTO DE PRODUCCIN Se determina mediante la sumatoria de los costos directos y los costos indirectos, tal como se aprecia en la Tabla 1011. Tabla 10-60: Costo de Produccin
COSTOS COSTOS DIRECT INDIREC OS TOS 1644589. 139462.4 201 0 45 8 1644589. 139462.4 201 1 45 8 1644589. 139462.4 201 2 45 8 1644589. 139462.4 201 3 45 8 1644589. 139462.4 201 4 45 8 1644589. 139462.4 201 5 45 8 Fuente: Elaboracin propia A OS COSTO DE PRODUCC IN 1784051.9 3 1784051.9 3 1784051.9 3 1784051.9 3 1784051.9 3 1784051.9 3
1.71.2. GASTOS DE OPERACIN Los gastos de operacin se encuentran conformados por: Gastos de administracin. Gastos de ventas. 1.71.2.1. GASTOS DE ADMINISTRACIN Los gastos de administracin se encuentran conformados por todos los gastos incurridos en formular, dirigir y controlar la poltica, organizacin y administracin de la empresa. En la Tabla 10-12, se determinan los gastos administrativos incurridos anualmente.
Tabla 10-61: Gastos de Administracin

RUBROS Remuneraciones al Personal Seguros Amortizacin de inversiones intangibles Agua Comunicaciones tiles de escritorio y GASTO ANUAL 129600.00 1244.38 1630.00 75.00 421.20 1200.00
151

papelera Energa elctrica Gasto Total Fuente: Elaboracin propia 432.00 134602.58
1.71.2.2. GASTOS DE VENTAS Son todos los gastos que se incurren para obtener rdenes de pedido, as como para la promocin y distribucin de los productos en el mercado de consumo. En la Tabla 10-13, se determinan los gastos de ventas incurridos anualmente. Tabla 10-62: Gastos de Ventas
RUBROS Remuneraciones al Personal de Comercializacin Viajes y Viticos Promocin y Publicidad Comunicaciones tiles de escritorio y papelera Gasto Total Fuente: Elaboracin propia GASTO ANUAL 37800.00 1500.00 3600.00 140.40 600.00 43640.40
1.71.2.3. DETERMINACIN DE OPERACIN Tabla 10-63: Gastos de operacin

A OS GASTOS ADMINISTRAT IVOS GASTOS DE VENTAS GASTOS DE OPERACI N 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8
GASTOS
DE
201 43640.4 134602.58 0 0 201 43640.4 134602.58 1 0 201 43640.4 134602.58 2 0 201 43640.4 134602.58 3 0 201 43640.4 134602.58 4 0 201 43640.4 134602.58 5 0 Fuente: Elaboracin propia
1.71.3. GASTOS FINANCIEROS Los gastos financieros estn conformados por el pago de intereses por los crditos obtenidos de las fuentes de financiamiento del proyecto.
152
En LA Tabla 10-15, se determinan los gastos financieros incurridos anualmente. Tabla 10-64: Gastos Financieros
A INTERE OS SES 201 0 201 22805.7 1 9 201 20852.2 2 8 201 15112.9 3 4 201 8342.9 4 201 2250.46 5 Fuente: Elaboracin propia
1.71.4. COSTOS TOTALES Los costos totales se determinan mediante la sumatoria del costo de produccin, gastos de operacin y gastos financieros. En la Tabla 10-16, se registran los costos totales incurridos anualmente. Tabla 10-65: Costos totales
COSTOS COSTOS DE DE PRODUCC OPERACI IN N 201 1784051.9 178242.9 0 3 8 201 1784051.9 178242.9 1 3 8 201 1784051.9 178242.9 2 3 8 201 1784051.9 178242.9 3 3 8 201 1784051.9 178242.9 4 3 8 201 1784051.9 178242.9 5 3 8 Fuente: Elaboracin propia A OS COSTOS FINANCIE ROS COSTOS TOTALE S 1962294. 91 1985100. 7 1983147. 19 1977407. 85 1970637. 81 1964545. 37
22805.79 20852.28 15112.94 8342.9 2250.46
1.71.5.
COSTOS EN FUNCIN DE LA PRODUCCIN 1.71.5.1. COSTOS FIJOS Costos fijos son aquellos en que el proyecto incurre, cualquiera que sea la parte que utilice de su capacidad instalada total y que son independientes de su volumen de produccin.
153

1.71.5.2. COSTOS VARIABLES Los costos variables, son aquellos Costos directamente proporcionales al volumen de produccin de cada periodo. 1.71.5.3. DETERMINACIN DE LOS COSTOS FIJOS Y VARIABLES En la Tabla 10-17, se determinan los costos fijos y variables para el horizonte de planeacin del proyecto. Tabla 10-66: Costos fijos y variables para el horizonte de planeacin
RUBROS 2010 2011 COSTO FIJO Costos Mano de Obra directa. Costos Mano de Obra Indirecta. Depreciacin. Mantenimiento. Gastos de administracin. Gastos de ventas. Gastos Financieros. TOTAL 349033.3 8 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 22805.79 371839.1 7 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 20852.28 369885.6 6 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 15112.94 364146.3 2 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 8342.90 357376.2 8 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 63000.00 99960.00 5267.20 2563.20 134602.5 8 43640.40 2250.46 351283.8 4 1580064. 35 1525.1 451.5 30769.08 1612810. 03 2012 2013 2014 2015
COSTOS VARIABLES Materia Prima Costo de Material de envase y Embalaje Agua. Energa Elctrica TOTAL Fuente: Elaboracin propia
1.72.
INGRESOS
Los ingresos anuales del proyecto resultan de multiplicar los precios unitarios (kilo de camarn) por el volumen de ventas anuales. 1.72.1. PRECIO UNITARIO La Tabla 10-18, define los precios unitarios por kilo de camarones. Tabla 10-67: Precios unitarios para el horizonte de planeacin
A O 20 10 20 PRECIO CAMAR ON VIVO 38.06 38.61 PRECIO CAMARO N CONGEL ADO 34.54 35.20
154
11 20 12 20 13 20 14 20 15 Fuente: 39.27 39.82 40.37 40.92 35.75 36.30 36.85 37.40
Elaboracin propia
1.72.2. VOLUMEN DE VENTAS El volumen de ventas anuales de cajas de mangos para exportar ser igual al programa de produccin determinado en la Tabla 6-3. 1.72.3. INGRESOS TOTALES Tabla 10-68: Ingresos totales
CAMARON VIVO PREC IO PRODUCC ION 44860 44860 44860 44860 44860 44860 propia CAMARON CONGELADO PREC PRODUCC IO ION 34.54 35.20 35.75 36.30 36.85 37.40 19220 19220 19220 19220 19220 19220 VENTA S 237123 0.4 240858 8.6 244876 7.2 248401 1.2 251925 5.2 255449 9.2
A O
20 38.06 10 20 38.61 11 20 39.27 12 20 39.82 13 20 40.37 14 20 40.92 15 Fuente: Elaboracin
1.73.
PUNTO DE EQUILIBRIO
1.73.1. DEFINICIN Representa el nivel de produccin y/o ventas, en donde la empresa proyecto no incurre en prdidas pero tampoco genera utilidades o ganancias. PE = Ingresos Totales Costos totales = 0 1.73.2. DETERMINACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO ECONMICO El punto de equilibrio econmico se determinar en funcin a nivel de ingresos por ventas. Para el caso emplearemos la siguiente frmula:
PEV =
En donde:
CF 1 (CV / V )
155

PEV = Punto de Equilibrio en funcin al nivel de ingresos por ventas CF = Costos fijos totales CV = Costos variables totales V = Ingresos por ventas totales Para el ao 2010, el nivel de equilibrio en donde los ingresos resultan semejantes a los egresos, es de un valor monetario en ventas de S/.506752.53, as mismo se presenta en la Tabla 10-20, los valores que se debe de superar a lo largo del horizonte de planeacin, para de esa forma poder obtener rentabilidad sobre nuestra inversin.
Tabla 10-69: Puntos de equilibrio en valor de ventas para el horizonte de planeacin

A CF CV O 20 349033. 1612810. 10 38 03 20 371839. 1612810. 11 17 03 20 369885. 1612810. 12 66 03 20 364146. 1612810. 13 32 03 20 357376. 1612810. 14 28 03 20 351283. 1612810. 15 84 03 Fuente: Elaboracin propia V 237123 0.4 240858 8.6 244876 7.2 248401 1.2 251925 5.2 255449 9.2 PEV 1091266. 261 1125448. 234 1083505. 118 1038271. 72 993244.9 105 952919.8 347
156
ESTADOS FINANCIEROS
1.74. GENERALIDADES
Los Estados Financieros ofrecen una visin completa sobre la evolucin de la empresa, indicando el movimiento de los recursos disponibles de la misma, de Igual forma generan informacin bsica para determinar los Flujos Econmicos y Financieros en la evolucin del proyecto. Para el proyecto se presentan los siguientes estados: Estado de Flujo de Caja Estados de Ganancias y Prdidas
1.75.
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
Llamado tambin estado de resultados, muestra el resultado y desempeo de la gestin realizada por la empresa durante, un periodo econmico. Es un instrumento o documento de anlisis de los recursos econmicos y financieros del proyecto en un momento dado, para determinar las utilidades o prdidas mediante la comparacin do los ingresos por ventas y los costos y gastos incurridos a lo largo del horizonte del proyecto. 1.75.1. ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS SIN FINANCIAMIENTO En este estado se considera que la inversin se realiza con aporte propio, sin intermediario financiero, de tal manera que los gastos financieros son nulos. En la Tabla 11-1, se aprecia el estado de ganancias y prdidas para el horizonte de planeacin del proyecto. Tabla 11-70: Estados de Ganancias y Prdidas sin financiamiento proyectados
2010 + = Ventas Costos de produccin Gastos de operacin Utilidad de Operacin 2371230.4 0 1784051.9 3 178242.98 408935.4 2011 2408588.6 0 1784051.9 3 178242.98 446293.6 2012 2448767.2 0 1784051.9 3 178242.98 486472.2 2013 2484011.2 0 1784051.9 3 178242.98 521716.2 2014 2519255.2 0 1784051.9 3 178242.98 556960.2 2015 2554499.2 0 1784051.9 3 178242.98 592204.2
157

9 6897.20 402038.2 9 120611.49 281426.8 0 9 6897.20 439396.4 9 131818.95 307577.5 4 9 6897.20 479575.0 9 143872.53 335702.5 6 9 6897.20 514819.0 9 154445.73 360373.3 6 9 6897.20 550063.0 9 165018.93 385044.1 6 9 6897.20 585307.0 9 175592.13 409714.9 6
= =
Depreciaciones y Amortizaciones Renta Neta Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Fuente: Elaboracin propia
1.75.2. ESTADOS DE GANANCIAS Y PRDIDAS CON FINANCIAMIENTO En esto estado la inversin se considera con aporte propio y un intermediario financiero de tal forma qua los gastos financieros son representativos. En la Tabla 11-2, se aprecia el estado de ganancias y prdidas para el horizonte de planeacin del proyecto. Tabla 11-71: Estados de Ganancias y Prdidas con financiamiento proyectados
2010 + = = = Ventas Costos de produccin Gastos de operacin Costos financieros Utilidad de Operacin Depreciaciones y Amortizaciones Renta Neta Impuesto a la renta (30%) Utilidad Neta Fuente: Elaboracin propia 408935.4 9 6897.20 402038.2 9 120611.49 281426.8 0 2371230.4 0 1784051.9 3 178242.98 2011 2408588.6 0 1784051.9 3 178242.98 22805.79 423487.9 0 6897.20 416590.7 0 124977.21 291613.4 9 2012 2448767.2 0 1784051.9 3 178242.98 20852.28 465620.0 1 6897.20 458722.8 1 137616.84 321105.9 7 2013 2484011.2 0 1784051.9 3 178242.98 15112.94 506603.3 5 6897.20 499706.1 5 149911.85 349794.3 1 2014 2519255.2 0 1784051.9 3 178242.98 8342.90 548617.3 9 6897.20 541720.1 9 162516.06 379204.1 3 2015 2554499.2 0 1784051.9 3 178242.98 2250.46 589953.8 3 6897.20 583056.6 3 174916.99 408139.6 4
1.76.
ESTADO DE FLUJO DE CAJA
El Flujo de Caja representa el movimiento pre-operativo y operativo de la entrada y salida da efectivo. El movimiento pre-operativo viene a ser las inversiones fija tangible, fija intangible y capital de trabajo y el movimiento, operativo representa los ingresos por ventas, los costos de fabricacin, gastos de operacin e, impuesto a la renta.
158
1.76.1. ESTADO DE FLUJO DE CAJA SIN FINANCIAMIENTO En este estado no se considera intermediario financiero por lo que los gastos financieros son nulos. En la Tabla 11-3, se aprecia el estado de flujo de caja para el horizonte de planeacin del proyecto.
Tabla 11-72: Estado de Flujo de Caja sin financiamiento

0 + + + = Ventas Valor residual Recuperacin del CT Costos de produccin Gastos de operacin Impuestos Inversin fija tangible Inversin fija intangible Capital de trabajo Flujo de caja econmico 171540 16300 57011 288324.0 0 314474.7 4 342599.7 6 367270.5 6 391941.3 6 534791.1 6 1784051.9 3 178242.98 120611.48 7 1784051.9 3 178242.98 131818.94 7 1784051.9 3 178242.98 143872.52 7 1784051.9 3 178242.98 154445.72 7 1784051.9 3 178242.98 165018.92 7 1 2371230.4 2 2408588.6 3 2448767.2 4 2484011.2 5 2519255.2 6 2554499.2 61168 57011 1784051.9 3 178242.98 175592.12 7
24485 1 Fuente: Elaboracin propia
1.76.2. ESTADO DE FLUJO DE CAJA CON FINANCIAMIENTO En este estado s se considera intermediario financiero implicando gastos financieros. Tabla 11-73: Estado de Flujo de Caja con financiamiento
0 + + + Ventas Valor residual Recuperacin del CT Costos de produccin Gastos de operacin Costos financieros 1784051. 93 178242.9 8 22805.79 1784051. 93 178242.9 8 20852.28 1784051. 93 178242.9 8 15112.94 1784051. 93 178242.9 8 8342.9 1784051. 93 178242.9 8 2250.46 1 2371230. 4 2 2408588. 6 3 2448767. 2 4 2484011. 2 5 2519255. 2 6 2554499. 2 61168 57011 1784051. 93 178242.9 8
159

+ = Impuestos Prstamo Amortizacin del prstamo Inversin fija tangible Inversin fija intangible Capital de trabajo Flujo de caja econmico Fuente: Elaboracin propia 150800. 2 120611.4 87 124977.2 1 137616.8 43 149911.8 45 162516.0 57 174916.9 89
36237.32 171540 16300 57011 94050.8 0 265518. 21 264226. 88
41976.66
48746.69
32192.54
291765. 85
314714. 86
360001. 23
535466.3 0
160
EVALUACIN
1.77. GENERALIDADES
Evaluar equivale valorizar, es decir a medir su valor. Evaluacin de un proyecto es el proceso de medicin de su valor, en base a la comparacin de los beneficios que genera y los costos que requiere, desde el punto de vista empresarial o privado. El objetivo de la evaluacin es la obtencin de los elementos a juicio necesarios para tomar decisiones respecto a la ejecucin o no del proyecto y, en caso de optarse por la ejecucin, respecto a las condiciones de sta, en lo referente a aspectos tales como: oportunidad de las inversiones, localizacin, tamao, tecnologa, una empresarial y organizacin del mismo, entre otras.
1.78.
TIPOS DE EVALUACIN
a) Evaluacin Econmica Mide la bondad del proyecto desde el punto de vista del inversionista, es decir, su capacidad para obtener utilidades, en funcin de una inversin requerida. Por tanto consiste en un anlisis de los beneficios y costos econmicos y financieros del proyecto. Evaluacin econmica Evaluacin financiera
Existen tres tipos de evaluacin:
b) Evaluacin Social Mide la bondad del proyecto para la sociedad, su contribucin a la economa nacional. c) Evaluacin Ambiental Determina si el proyecto es amigable con el medio ambiente y si realiza un uso racional y sostenible de los recursos naturales.
1.79.
INDICADORES DE EVALUACIN
Son ndices que permiten el proceso de evaluacin y deciden la factibilidad o no del proyecto. 161

A continuacin los indicadores ms eficaces Valor actual neto (VAN) Tasa interna de retorno (TIR) Coeficiente beneficio-costo (B/C) Perodo de recuperacin de la inversin (PRI) 1.79.1. VALOR ACTUAL NETO (VAN) Denominado tambin valor presente neto, es la suma algebraica de los valores actualizados de los costos y beneficios generados por el proyecto durante su horizonte de planeamiento. El VAN muestra la cantidad de excedente actualizado se otorga el proyecto despus de haber pagado la inversin y el valor de la renta exigida al proyecto, para una tasa de descuento determinada. A. Regla de decisin
Se acepta el proyecto si el VAN es > 0. Si el efecto de financiamiento es adecuado, se tiene: VANF > VANE B. Frmulas
n =10 i =1
VANF = VANE =
En donde:
FFI. fsa(r, n) + Vn. fsa(r, n) Ai. fsa(r, n)

i= m n
n =10 i =1
FEI. fsa(r, n) + Vn. fsa(r, n)
i= m
Ii. fsa(r, n)
VANE = Valor actual neto econmico VANF = Valor actual neto financiero r = Tasa de descuento n = Horizonte de planeamiento Vn = Valor de recupero fsa = Factor simple de actualizacin 162
FEi = Flujos econmicos FFi = Flujos financieros Ii = Inversin total Ai = Aporte propio M = Perodo Pre-operativo 1.79.2. TASA INTERNA DE RETORNO Denominada tambin tasa interna de recuperacin, se define como aquella tasa de descuento para la cual el VAN resulta igual a cero. La TIR constituye el rendimiento promedio ponderado anuales que el proyecto reporta al inversionista. A. Regla de decisin
Se acepta el proyecto, cuando la TIR es mayor que la tasa de descuento adoptada para el VAN. B. Frmulas
n =10 i =1
TIRE =
FEi. fsa(r , n) + Vn. fsa(r , n) Ii. fsa(r , n) = 0

i= m n =10 i =1
TIRF =
FFi. fsa(r, n) + Vn. fsa(r, n) Ai. fsa(r , n) = 0

i= m
En donde: TIRE = Tasa interna de retorno econmica TIRF = Tasa interna de retorno financiera 1.79.3. COEFICIENTE BENEFICIO-COSTO (B/C) Es el cociente que resulta de dividir la sumatoria de los beneficios actualizados entre la sumatoria de los costos actualizados, generados por el proyecto en el horizonte de planeamiento. El coeficiente beneficio-costo es la cantidad de excedente actualizado que se obtiene por unidad de costo para el inversionista.
163

A. Regla de decisin
Sesenta proyect si la relacin B/C es >1. Si los efectos del financiamiento son adecuados, se tiene que:
B / CF > B / CE
B.
Frmulas
n =10
B / CE =

i =1 i = m
Ii. fsa (r , n)
n =10
B / CF =
FFi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r , n)

i =1 i = m
Ai. fsa (r , n)
En donde: B/CE = Relacin beneficio-costo econmico B/CF = Relacin beneficio-costo financiero 1.79.4. PERODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN Es el perodo de tiempo en que la sumatoria los beneficios actualizados se iguala a la de los costos actualizados El PRI mide el tiempo necesario para que el inversionista recupere su capital o inversin va utilidades que genere proyecto, descontadas a su tasa de actualizacin pertinente. A. Regla de decisin
Presentan proyecto cuando el PRI es menor al horizonte de planeacin. B. Frmulas

t t
PRIE = Ii. fsa(r , n) + FEi. fsa(r , n) = 0

i=m t i =1
PRIF = Ai. fsa(r , n) + FFi. fsa(r , n) = 0

i=m i =1
164
En donde: PRIE = Periodo de recuperacin econmico PRIF = Periodo de recuperacin financiero
1.80.
EVALUACIN EMPRESARIAL
EVALUACIN ECONMICA 1.80.1.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL El costo de oportunidad del capital propio aplicable a la evaluacin econmica fue determinado a 14.60% de rendimiento anual sobre todas las inversiones. 1.80.1.2. INDICADORES DE RENTABILIDAD E. VALOR ACTUAL NETO (VAN) Tabla 12-74: VAN econmico
A O 0 1 2 3 4 5 6 FLUJO DE CAJA -244851 288324.0 03 314474.7 43 342599.7 63 367270.5 63 391941.3 63 534791.1 63 FSA (14.6%) 1 0.8726 0.7614 0.6644 0.5798 0.5059 0.4415 VAN -244851 251591.5 25 239441.0 693 227623.2 825 212943.4 724 198283.1 355 236110.2 985 1121141. 783
1.80.1.
F.

n =10
B / CE =

i =1 i = m
Ii. fsa (r , n)
B / CE =
2239401.6 = 9.15 244851

RECUPERACIN DE LA
G. PERIODO DE INVERSIN (PRI)
165

11.68 meses H. TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La tasa interna de retorno es 125% 1.80.2. EVALUACIN FINANCIERA 1.80.2.1. COSTO DE OPORTUNIDAD DE CAPITAL El costo de oportunidad del capital quedara determinado por el costo de capital promedio ponderado de las distintas fuentes de financiamiento. Tabla 12-75: Costo de capital promedio ponderado
Fuente Aporte propio COFIDE Tasa Porcenta je 35% Ponderaci n 5.10% 5.20% 4.70% 15.00%
14.60 % 11.50 45% % BBVA 23.58 20% % CCPP Fuente: Elaboracin propia
1.80.2.2. INDICADORES DE RENTABILIDAD E. VALOR ACTUAL NETO (VAN) Tabla 12-76: VAN financiero
A O 0 1 2 3 4 5 6 FLUJO DE CAJA -94050.8 265518.2 13 264226.8 8 291765.8 47 314714.8 55 360001.2 33 535466.3 01 FSA (14.6%) 1 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718 0.4972 0.4323 VAN -94050.8 230894.6 38 199781.9 44 191836.0 444 179953.9 541 178992.6 13 231482.0 819 1118890. 475
F.
166
n =10
B / CF =
FFi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r , n)

i =1 i = m
Ai. fsa (r , n)
B / CF =
2031693.33 = 21 .60 94050 .80

RECUPERACIN DE LA
G. PERIODO DE INVERSIN (PRI) 4.89 meses H.
TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
La tasa interna de retorno es 285%
1.81.
EVALUACIN ECOLGICA
DETERMINACION DE ASPECTOS AMBIENTALES
1.81.1.
Ilustracin 12-31: Mapeo del proceso productivo
167
1.81.2.
ANLISIS DE LA ESTRUCTURA DEL ENTORNO
Ilustracin 12-32: Acciones del proyecto criadero de camarn de ro (cryphiops caemetarius)
168
1.81.3.
ASPECTOS E IMPACTOS AMBIENTALES
ASPECTO AMBIENTAL
Uso de recursos biolgicos ( post larvas de camarn ) Consumo de agua
IMPACTO AMBIENTAL
Agotamiento de Recursos biolgicos - acucolas Agotamiento de Recurso Hdrico Agotamiento de Recurso Hdrico Modificacin de la estructura natural Agotamiento de Recursos No Renovables (petrleo) Smog Reduccin de la capa de ozono Efecto invernadero Contaminacin del suelo Contaminacin del agua Contaminacin por material orgnico
Consumo de energa elctrica
Transporte Generacin de desechos Generacin de vertidos Preparacin de alimentos
1.81.4. IMPACTOS SIGNIFICATIVOS Los aspectos ambientales del proyecto que pueden generar impactos significativos son: o Crianza de camarn o Alimentacin Inmunoestimulacin Transporte y distribucin 169
Venta de camarn

o Venta Limpieza, congelamiento y envasado
Procesamiento de Camarn
Los componentes ambientales relacionados al proyecto Criaderos de camarn que requieren ser estudiados dada la significancia de los impactos producidos sobre ellos son: Agua\Calidad de agua Este es el principal recurso natural a utilizar por el proyecto y puede verse afectado por la introduccin de material orgnico y bioqumico, situacin que se da como consecuencia de la alimentacin del camarn y de la inmunoestimulacin en las posas de crianza. Los cursos de agua a ser monitoreados, segn la clasificacin de recursos hdricos, pertenecen a la Clase III (Aguas para riego de vegetales de consumo crudo y bebida de animales), clasificacin que es compatible con la Categora 3 (Riego de vegetales y bebida de animales), establecida en el Decreto Supremo 002-2008MINAM, que define los Estndares Nacionales de Calidad Ambiental para Agua (ECA-AGUA) Para el anlisis de resultados de la calidad, se tendr en cuenta los parmetros de calidad de agua correspondiente a la categora 3 establecidos en el Estndar de Calidad Ambiental para Agua (Decreto Supremo N 002-2008-MINAM) Para el monitoreo de este componente ambiental se propone el siguiente modelo:
CALIDAD DE AGUA
Punto de Contr ol Ubicacin UTM Fecha Temp. (C) Turbie dad (NTU) pH OD (mg/l) STD (mg/l) DBO (mg DBO/l)
Los parmetros a considerar y sus respectivos ECA se muestran a continuacin.

Parmetro Temperatura Turbiedad pH Oxigeno Disuelto - OD Slidos Totales Disueltos - STD Demanda Bioqumica de Oxgeno - DBO Unidad C NTU Unidad de pH mg/l mg/l mg DBO/l ECA Categora 3 -100 6.5 - 8.5 >5 1000 < 15
170
Fauna\Cryphiops caementarius\Poblacin El proyecto generara un impacto positivo sobre este aspecto, dado que aliviara la presin sobre la especie y permitir incrementar su poblacin en los ros de la regin, para el monitoreo de este recurso hidrobiolgico proponemos modificar el modelo utilizado por IMARPE en su Estimacin poblacional de camarn en los ros Caete, Tambo, Ocoa y Majes-Caman, incluyendo las variables de longitud y peso promedio. A continuacin presentamos el modelo propuesto.
CONTEO DE CAMARN
Estratos (msnm) 1000-901 Machos (N) 67 Hembras (N) 113 Total (N) 180 %Mach os 37.2 %Hemb ras 62.8 Proporci n M:H 0,6 : 1,0 Longit ud Prom Peso Prom
Aire\Calidad de aire Para transportar el producto a los mercados de consumo ser necesario utilizar camiones equipados con cmaras frigorficas, los cuales producirn inmisiones adicionales en la zona. Para el monitoreo de este componente ambiental se propone el siguiente modelo, el cual considera los parmetros contemplados en los Estndares de Calidad de Aire (ECA -AIRE), establecidos mediante Decreto Supremo N 074-2001-PCM y el Decreto Supremo N 003-2008-MINAM, que modifica el valor del estndar establecido para dixido de azufre (SO2) en el ECA-AIRE.
CALIDAD DE AIRE
Punt o de Contr ol Ubicacin UTM Fec ha Concentraci ones de PM10. 24 horas (g/m3) Concentraci ones de SO2. 24 horas (g/m3) Concentraci ones de CO. 24 horas (g/m3) Concentraci ones de NO2. 24 horas (g/m3)
Suelo\Calidad de suelo\Residuos slidos
171

En las tareas de procesamiento de camarn y administracin de la planta se generara desperdicios slidos de diversos tipos que dependiendo de su volumen y forma de eliminacin podran causar un impacto negativo sobre el suelo por ello para el monitoreo de este componente ambiental se propone el siguiente modelo: SUELO - RESIDUOS SOLIDOS
Residuos Fecha Plsticos (Kg) Papel (Kg) Biolgicos (Kg) Total (Kg)
172
1.81.5.
DIAGNOSTICO AMBIENTAL
AGENTES C AUS ES Camarn S.R.L. (por accin); DIGESA, AL : Municipalidad Provincial de Islay. PRODUCE REC PTORE : Pobladores de Quelgua Chico, publico E S consumidor de Arequipa y Lima.
C ADENA D C AS E AUS
Preparacin de estanques Eng orde de camarn Uso constante de agua Generacin de relaves con sedimentos. Generacin de desechos slidos.
MANIS ES AC F T ION DEL OS IMP ACTOS - Muerte de fauna y flora cercana. - Agotamiento de recurso hdrico. - Incremento de desechos slidos. + Generacin de empleo. + Incremento de la actividad comercial.
CADENA D EF TOS E EC - Calidad y cantidad de agua. - Calidad de suelo. - Productividad de ecosistemas agrcolas cercanos. + Calidad de vida.
L AL AC OC IZ ION; GR AVEDAD, EVOL ION YR AC UC EL ION C OTR IMP TOS ON OS AC L AL AC : Las causas residen de forma puntual en el rea del Proyecto, en Quelgua Chico, un poblado cerca al OC IZ ION Rio Tambo . Los efectos de los impactos as mismo se localizan en el mismo mbito. GRAVEDAD: Los impactos negativos sobre el agua, son significativos, tanto en calidad de esta, como en cantidad. EVOL ION: Los impactos generados son duraderos a lo largo de la vida del proyecto y a largo plazo luego de un UC eventual cese de operaciones. REL ION CONOTR IMP TOS El impacto en el agua puede degenerar en un impacto mayor sobre ecosistemas AC OS AC : como manglares, en perdida de flora y fauna o ecosistemas agrcolas con prdida de capacidad productiva.
PERC C EP ION YS IBIL ADDE L P AC ENS ID A OBL ION; AUTO ID SYAGENT R ADE ES La poblacin de la zona, autoridades locales y loa agentes implicados manifiestan su sensibilidad al proyecto y sus repercusiones.
POS IL AD, OPORT IB ID UNIDADYURGENC DE INTE IA RVENC ION Los impactos generados en esta etapa del proyecto y sus repercusiones as como la sensibilizacin de los agentes ameritan la intervencin urgente, sin embargo existe la posibilidad de intervencin de carcter preventivo. La poblacin de la zona, autoridades locales y loa agentes implicados manifiestan su sensibilidad al proyecto y sus repercusiones. NIVELD RE PON ABIL ADMASADEC E S S ID UAD P A INT VE O AR ER NIR La Municipalidad Provincial de Islay , PRODUCE.
ONJETVOSD L INT VENC E A ER ION Prevenir la magnificacin de los impactos previstos durante esta fase del proyecto.
173

1.81.6. CONCLUSIN Los impactos generados por el proyecto son poco significantes y/o mitigables por lo que el proyecto es amigable con el medio ambiente.
174
ANEXO A: MODELO DE PREDICCION PARA: OFERTA DE CAMARN DE RO

Descripcin del modelo Tipo de modelo ID del modelo Oferta Modelo_1 Holt Resumen del modelo Ajuste del modelo
Estadstico de ajuste R-cuadrado estacionaria R-cuadrado RMSE MAPE MaxAPE MAE MaxAE BIC normalizado
Media ET Mnimo Mximo ,670 . ,611 . 116,886 . 15,565 . 35,128 . 77,675 . 255,068 . 9,958 . ,670 ,611 ,670 ,611
116,886 116,886 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675
255,068 255,068 9,958 9,958
Ajuste del modelo Percentil Estadstico de ajuste R-cuadrado estacionaria R-cuadrado RMSE MAPE MaxAPE MAE MaxAE BIC normalizado 5 ,670 ,611 10 ,670 ,611 25 ,670 ,611 50 ,670 ,611 75 ,670 ,611 90 ,670 ,611 95 ,670 ,611
116,886 116,886 116,886 116,886 116,886 116,886 116,886 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675 15,565 35,128 77,675
255,068 255,068 255,068 255,068 255,068 255,068 255,068 9,958 9,958 9,958 9,958 9,958 9,958 9,958
175
Estadsticos del modelo Estadsticos de ajuste del modelo Ljung-Box Q(18) Nmero de Nmero de R-cuadrado Modelo Oferta-Modelo_1 predictores estacionaria 0 ,670 . Estadsticos GL Sig. valores atpicos 0
0.
Parmetros del modelo de suavizado exponencial
Modelo Oferta-Modelo_1 Sin transformacin Alpha (Nivel) Gamma (Tendencia)
Estimacin ,101 8,229E-6
ET ,101 ,197
Parmetros del modelo de suavizado exponencial
Modelo Oferta-Modelo_1 Sin transformacin Alpha (Nivel) Gamma (Tendencia)
t 1,000
Sig. ,344
4,184E-5 1,000
176
ANEXO B: MODELO DE PREDICCION PARA: PRECIO DE CAMARN DE RO

Descripcin del modelo Tipo de modelo ID del modelo Precio Modelo_1 Holt
Resumen del modelo Ajuste del modelo
Estadstico de ajuste R-cuadrado estacionaria R-cuadrado RMSE MAPE MaxAPE MAE MaxAE BIC normalizado
Media ET Mnimo Mximo ,890 . ,633 . 1,420 . 4,145 . 10,446 . 1,150 . 2,612 . 1,116 . ,890 ,633 1,420 4,145 10,446 1,150 2,612 1,116 ,890 ,633 1,420 4,145 10,446 1,150 2,612 1,116
Ajuste del modelo Percentil Estadstico de ajuste R-cuadrado estacionaria R-cuadrado RMSE MAPE MaxAPE MAE MaxAE BIC normalizado 5 ,890 ,633 10 ,890 ,633 25 ,890 ,633 50 ,890 ,633 75 ,890 ,633 90 ,890 ,633 95 ,890 ,633 1,420 4,145
1,420 1,420 1,420 1,420 1,420 1,420 4,145 4,145 4,145 4,145 4,145 4,145
10,446 10,446 10,446 10,446 10,446 10,446 10,446 1,150 1,150 1,150 1,150 1,150 1,150 2,612 2,612 2,612 2,612 2,612 2,612 1,116 1,116 1,116 1,116 1,116 1,116 1,150 2,612 1,116
177

Estadsticos del modelo Estadsticos de ajuste del modelo Nmero de Modelo predictores Precio 0 R-cuadrado estacionaria ,890 Estadsticos . GL 0 Sig. . Ljung-Box Q(18) Nmero de valores atpicos 0
Parmetros del modelo de suavizado exponencial Modelo Precio-Modelo_1 Sin transformacin Alpha (Nivel) Gamma (Tendencia) Estimacin ET ,098 ,196 1,054E-7 ,364
Parmetros del modelo de suavizado exponencial Modelo Precio-Modelo_1 Sin transformacin Alpha (Nivel) t ,500 Sig. ,628
Gamma (Tendencia) 2,896E-7 1,000
178

Estudio de Pre-Factibilidad para La Instalación de "Criaderos de Camarón de Río para Mercado Interno y Exportación"

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTN

FACULTAD DE INGENIERA DE PRODUCCIN Y SERVICIOS

AREQUIPA - PER 2009-B

Criaderos de camarn de ro para mercado interno y exportacin

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1Florencia 2Marleni 3Renato 4Kare 5Joel

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1.2.UBICACIN DEL PROYECTO

1.5.FASE DEL PROYECTO

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1.7.OBJETIVOS DEL ESTUDIO Y DEL PROYECTO

objetivos del camarn de rio.

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1.9.ANTECEDENTES DEL PROYECTO

ALCANCES Y LIMITACIONES DEL PROYECTO

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RESUMEN DEL PROYECTO

c.Edad: 5 a ms d. Tipo de poblacin: Urbana 21

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TAMAO DEL PROYECTO

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LOCALIZACIN DEL PROYECTO

INGENIERIA DEL PROYECTO

CAMARON COSECHADO 64 800 Kg/Ao (100%)

CAMARON VIVO 44 860 Kg/Ao (70%)

CAMARON CONGELADO 19 220 Kg/Ao (30%)

ORGANIZACIN Y ASPECTOS LEGALES

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Junta General de Accionistas

RUBROS 1 Inversin Fija

2 Inversiones Intangibles 3 Capital de Trabajo INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO COBERTURA

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A OS 201 0 201 1 201 2 201 3 201 4 201 5

COSTOS DE PRODUCC IN 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93 909251.93

COSTOS DE OPERACI N 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8 178242.9 8

COSTOS FINANCIE ROS

COSTOS TOTALE S 1087494. 91 1110300. 70 1108347. 19 1102607. 85 1095837. 81 1089745. 37

22805.79 20852.28 15112.94 8342.9 2250.46

Tabla 12-1: VAN econmico

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0.8726 0.7614 0.6644 0.5798 0.5059 0.4415 VAN

Fuente: Elaboracin propia

COEFICIENTE BENEFICIO-COSTO (B/C)

FEi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r , n)

Ii. fsa (r, n)

3708638 .43 = 15.15 244851

C. PERIODO DE INVERSIN (PRI) 3.74 meses D.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR

VALOR ACTUAL NETO (VAN) 32

VAN Fuente: Elaboracin propia

COEFICIENTE BENEFICIO-COSTO (B/C)

FFi. fsa (r , n) + Vn. fsa (r, n)

Ai. fsa (r, n)

3516990 = 37 .39 94050 .80

C. PERIODO DE INVERSIN (PRI) 1.48 meses D.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

La tasa interna de retorno es 933%

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