VIRAMENTUL Instrument de plat fr numerar

Viramentul este un procedeu bancar special de plat fr numerar, efectuat prin transferul unei sume de bani n moned naional sau n valut, din contul celui care dispune plata (ordonatorul) n contul beneficiarului care ncaseaz, acest lucru nsemnnd debitarea contului primului i creditarea contului celuilalt. Ordonatorul cumprtor, debitor, importator, beneficiar al unei prestaii de servicii; Beneficiarul vnztor, creditor, exportator, prestator de servicii; Banca ordonatorului = banc pltitoare Banca beneficiarului = banc destinatar Viramentul presupune existena unui cont n banc din partea persoanei fizice sau juridice i existena unor disponibiliti n acest cont, create prin depozite anterioare, ncasri, credit acordat de banc etc. Viramentul poate fi intrabancar sau ntre societi bancare diferite (interbancar); Comparaia dintre cec i virament viramentul este mai OMOGEN; - prin cec se opereaz ori cu moned fiduciar sau cu moned scriptural; - prin virament se opereaz numai cu moned scriptural (este calificat drept o remitere de moned scriptural) - viramentul se poate prelucra mai uor pe calculator, diminund costul i economisind timpul serviciilor bancare Specificul mecanismului de virament se pot realiza acte juridice diferite: - stingerea unei obligaii prin plat; - acordarea unui mprumut - efectuarea unei donaii Consecine ale caracterului abstract al viramentului: 1. Banca nu poate cenzura un ordin de virament emis de clientul titular al contului, n cazul n care acest cont are un sold creditor; Excepie: situaia n care sunt nesocotite normele de ordine public privind ordinea efecturii viramentelor care decurg din aplicarea dispoziiilor legale privind msurile pentru evitarea blocajului financiar. 2. Banca nu trebuie s verifice cauza juridic a ordinului de virament, validitatea lui nedepinznd de validitatea actului juridic care se realizeaz prin acest procedeu bancar; 3. Banca nu este obligat s verifice dac autorul ordinului de virament are capacitatea juridic de a efectua actul juridic realizat prin virament; 4. Viramentul are ca efect naterea unui drept de crean al beneficiarului fa de banc i concomitent stingerea eventualei creane anterioare a emitentului fa de aceeai banc.

Implicaiile viramentului la nivel economic:

1. Prin virament trecerea unei sume dint-un cont n altul se nfptuiete circulaia monedei scripturale 2. Depozitele bancare constituite exprim creane ale terilor fa de banc, iar viramentul reprezint un procedeu de transfer al creanelor ntre creditorii bncii 3. Viramentul ca transfer de moned scriptural reprezint un instrument de combatere a inflaiei monetare Clasificarea viramentului: 1. Viramentul intern (intrabancar) este efectuat ntre 2 conturi deschise la aceeai banc 2. Viramentul extern (interbancar) este efectuat ntre 2 conturi deschise la bnci diferite i se realizeaz n etape: pltitorul emite ordinul de virament cernd bncii sale s-i debiteze contul cu o anumit sum, pentru a se credita contul beneficiarului deschis la o alt banc banca pltitorului pune la dispoziia bncii beneficiarului un credit egal cu aceeai sum; banca beneficiarului crediteaz contul acestuia; ntre cele dou bnci se realizeaz reglementarea conturilor prin casa de compensaii interbancare

Data viramentului ziua n care suma este pus la dispoziia beneficiarului prin creditarea contului acestuia de ctre banca sa. Clasificarea viramentului n funcie de ordonatorul operaiei 1. Viramentele clientelei ordin dat de un client de a se efectua un transfer de bani, prin debitarea contului su ctre unul sau mai muli beneficiari 2. Viramentul BNR n cazul relaiilor interbancare; Ordinele de virament pot fi: pe suport hrtie (manuscris sau imprimat) sub form magnetic

n funcie de sensul din care se dispune i efectueaz plata: virament de credit virament de debit.

Viramentul de credit:

1. pltitorul ordon bncii sale (banc pltitoare) s promoveze ordinul de plat ctre beneficiarul specificat; 2. banca pltitoare preia suma din contul pltitorului i efectueaz plata ctre banca creditorului 3. banca creditorului nscrie suma n contul beneficiarului Viramentul de debit: 1. pltitorul mputernicete creditorul pentru astfel de operaiuni; el solicit bncii sale aprobarea operaiunii; 2. creditorul depune documentaia aferent sumei de plat (factura) la banca sa; 3. banca pltitorului include pentru plat suma respectiv la data scadenei de plat, iar dup efectuarea plii, suma revine pe filier bancar n contul creditorului