Caracteristica generala a operatiunilor passive Depunerile bancare Operatiunile passive ale bancii constau in atragerea resursilor banesti de la personae

fizice si juridice. Scopul atragerii acestor resurse este constituirea disponibilitatii necesare pentru efectuarea operatiunilor active de acordare a credetilor. Sursa creditului la operatiune activa o constituie depozitele adica, rezultatele operatiunilor passive. Contractul de deposit bancar ester un accord in baza caruia o persoana fizica sau juridical remite o suma de bani sau alte bunuri mobile de valoare spre pastrare unei banci iar aceasta se obliga sa le restituie la cerere in conditiile convenite. Caracteristica contractelor de depozite este facptul ca sunt purtatoare de dobanda. Ele pot fi: a) deposit de numerar daca au ca obiect o suma de bani b) deposit de titluri atunci cand obiectul lui il formeaza titlurile de credit sau alte titluri de valoare c) deposit la vedere sau la termen d) deposit de economii si de bunuri de valoare. Pentru depozitul bancar ce are ca obiect o suma de bani banca acorda deponentului o suma de bani sub forma de dobanda care variaza in raport cu natura depozitului si cu durata lui. Dreptul de a deschide cont de deposit au atat persoanele fizice cat si juridice. Pentru a deschide cont de deposit persoana fizica se adreseaza cu o cerere presedintrlui bancii. Modelul de cerere se intocmeste de banca si sunt sub formulare tipizate. Se indica in cerere numele solicitantului informatia cu privire la domicilu, datele pasaportuluisi telefonul, se indica suma care urmeaza sa fie depusa in cont. Deschiderea contului are loc in baza cerereiisi a contractului de deposit. Contractul este intocmit de banca si este un contract de adeziune.In contract sunt stipulate clauzele: - de identificare a partilor contractante - suma care va fi depusa in cont - termenul pentru care se incheie contractul - marimea dobanzii pe care o acorda banca si modalitatea de plata - conditiile rezilierii contractului si efectele acestuia - conditiile prelungirii contractuylui de deposit - alte clause In baza contractului de deposit la termen deponentul se obliga fata de banca de a lasa in contul de deposit suma depozitului pe durata de timp convenitade la 3-12 luni, iar banca se obliga sa plateasca deponentului dobanda si sa restituie suma depusa la expirarea termenuluim contractului. In contractul de deposit la termen este stipulata o clauza prin care se permite rezilierea anticipata a contractului . In acest caz depozitul pe termen se transforma in deposit la vedere cu dobanda specifica acestuia din urma.Sunt cazuri cand in CD pe termen este stipulat expres ca deponentul nu are dreptul sa solicite rezilierea anticipata a contractului. In asemenea situatie daca deponentul are nevoie de bani banca ii poate acorda un credit, iar depozitul poate constitui o garantie a rambursarii creditului. Un stfel de caz o dat a cu adoptarea Codului Civil este interzisa deoarece legiuitorul a stability ca indifferent de tipul depozitului, banca este obligata sa restituie, la prima cerere a deponentului, integral sau partial suma depusa respectand un teremen de preaviz conform acordului peartilor sau uzantilor bancare. Deasemenea orice clauza contrara in defavoarea deponentului este nula. Exista depozite la termen cu posibilitatea depunerii ulterioare a sumelor banestiin acest cont, la suma depusa poate fi platita dobanda lunara sau trimestrial, iar dobanzelke neridicate in acest termen se adauga la suma depozitului pentru care se calculeazadobanda in continuare. Banca nu poate unilateral modifica dobanda decat in cazurile prevazute de lege sau contract, cu conditia respectarii unui preaviz de 15 zile Dreptul de dispune de deposit il are doar deponentul, insa el poate elibera o procura altei personae sa dispuna de acest cont, dar procura necesita autentiuficare notariala. O varietate a contractului este si depozitul la vedere. In baza CD la vedere banca este obligata sa restituie sumele primite in deposit imediat ce sunt solicitate insa respectandu-se termenul de preaviz convenit. In cazul depozitului la vedere deponentul beneficiaza de o dobanda redusa. Depozitul cu titluri constituie o varietate a contractului de deposit bancarin baza caruia clientul transmite bancii titluri de valoare iar banca se obliga sa le pastreze si sa le restituie la cererea

deponentului.Pentru depozitul bancar ce are ca obiect titluri de valoare banca percepe de la deponent un comision. Depozitul de economii este deasemminea o varietate a contractului de deposit si este practicat de bancile comerciale cu scopul de a orienta un anumit mijloc de plasament a banilor. Capitalul si rezervele obligatorii ale bancilor comerciale Capitalul social al bancilor comerciale constituite ca societati pe actiuni determina valoarea minima a activelor nete ale societatii, care asigura interesele patrimoniale ale creditorilor si actionarilor. Capitalul social se constituie din valoarea aporturilor primite in contul achitarii actiunilor plasate, daca acesta a fost stability. Daca valoarea aporturilor effectuate in contul platii actiunilor depaseste valoarea nominala a actiunilor plasate, aceasta depasire constituie capitalul suplimentar al bancii, care poate fi utilizat numai pentru intregirea, inclusive majorarea, capitalului social al societatii. Valoarea actiunilor autorizate spre plasare, insa neplasate, nu sa include in capitalul social. Conform legii institutiilor financiare suma minima pe care bancile trebuie sa o mentina in calitate de capital reglementat si suma minima care trebuie sa fie subscrisa si depusa in capitalul bancii se stabilesc de Banca Nationala. Actiunile se achita integral numai cu mijloace banesti proprii. In temeiul Regulamentului cu privire la suficienta capitalului ponderat la risc bancile comerciale sunt obligate sa mentina capitalul minim necesar (social) in marime de 32 milioane lei. In dependenta de categoria autorizatiei, bancile trebuie sa detina si sa mentina urmatorul nivel de capital: bancile cu autorizatia de de categoria A trebuie sa detina si sa mentina marimea capitalului de gradul I de la cuantumul capitalului minim necesar (32 mil. lei); bancile cu autorizatia de categoria B trebuie sa detina si sa mentina cuantumul dublu al capitalului minim necesar (64 mil. lei); bancile cu autorizatia de categoria C trebuie sa detina si sa mentina cuantumul triplu al capitalului minim necesar. Capitalul normative total include capitalul de gradul intai si capitalul de gradul doi. In calcolul capitalului normative total se include actiunile bancii aflate in circulatie. Capitalul de gradul I este componenta de baza a capitalului normative total, care include suma totala a : actiunilor ordinare, actiunile preferintiale cu dividente nefixate si actiuni preferentiale cu devidente fixate necumulative emise cu termen nelimitat, surplus de capital optinut de la comercializarea actiunilor peste valoarea nominala, profitul nedestribuit si rezervele obtinute sau majorate ca rezultat al distribuirii profitului. Capitalul de gradul II este componenta suplimentara a capitalului normative total care include : actiunile preferentiale cumulative si partial cumulative cu scadenta nefixata, surplusul de capital atribuit actiunilor preferentiale cumulative si partial cumulative, datoriile subordonate cu scadenta fixata. Capitalul minim necesar reprezinta suma minima a capitalului de gradul I stabilita de Banca Nationala pe care banca trebuie sa o detina si sa o mentina, pentru a efectua activitati financiare, desfasurate in conformitate cu art.26 din Legea institutiilor financiare. Orice banca care nu dispune de capitalul minim necesar sau distribuirea capitalului va conduce la micsorarea marimii capitalului inferior marimii capitalului minim necesar si/sau coeficientului minim al suficientei capitalului ponderat la risc, la nivelurile specificate nu va efectua plata dividentelor sau orice alte distribuiri de capital. Rezervele obligatorii Conform Legii cu privire la Banca Nationala a Moldovei Banca Nationala stabileste bancilor comerciale cerintele mentinerii rezervelor obligatorii fata de depozite si alte passive similare, specificate in acest scop. Aceste reserve se mentin prin retinerea banilor in numerar in casa sau in conturile de correspondent ale bancilor sau in conturi speciale ale institutiilor financiare la Banca Nationala. Banca Nationala stabileste aceleasi rate de reserve obligatorii pentru passive de acelasi fel si determina modul lor de calcul. Cerintelele fata de mentinerea rezervelor obligatorii si de majorare a lor intra in vigoare in termende cel putin 10 zile de la notificarea bancilor comerciale. Banca Nationala plateste dobanda la cota din rezervele obligatorii ce depaseste 5% din pasivele in baza carora se calculeaza aceste reserve sau la o cota mai mare stabilita prin Regulamentul Bancii nationale. Plata pentru mentinerea rezervelor obligatorii se efectuiaza lunar aplicand rata medie calculata reiesind din rata REPO de cumparare pe termende doua luni a hartiilor de valoare de stat si rata la credetele pe termen lung, stabilite pentru aceasta perioada.

Bancile comerciale formeaza si mentin rezervele obligatorii in moneda nationala a RM de la mijloacele atrase in lei moldovenesti si valuta liber convertibela. Recalcularea sumei valutei liber convertibela in lei moldovenesti se efectuiaza zilnic conform cursului oficial al BNM. In scopul dirijarii masei monetare in circulatie si mentinerii lichiditatii bancilor, norma rezervelor obligatorii se stabileste in marime de 12 la suta de la suma mijloacelor atrase de catre Banca Nationala a Moldovei. Pentru bancile cre mentin rezervele obligatorii in contul correspondent Lorose admite pe parcursul zilei efectuarea operatiunilor, care vor micsora rezervele obligatorii in lei moldovenesti la finele acestei zile mai jos decat norma stabilita. In acest caz, pana la finele perioadei de mentinere banca trebuie sa completeze rezervele obligatorii pentru a asigura nivelul stability al rezervelor medii in lei moldovenesti pe perioada de urmarire. Pentru mentinerea rezervelor obligatorii sunt stabilite perioadele: - perioada de urmarire 1 15; 16 30/31; - perioada de mentinere respective 6 20 : 21 5 a lunii urmatoare. Fiecare banca intocmeste raportul privind marimea mijloacelor atrase in lei si VKC supuse perioadei gestionare. Raportul se prezinta la Banca Nationala si trebuie sa prevada calcolul rezervarii mijloacelor banesti de la soldurile medii ale conturilor din clasa Obligatiuni indicandu-se separate sumele in lei si sumele in valuta convertibela. Soldul mediu al fiecarui cont se calculeaza prin sumarea soldurilor al acestui cont din bilanturile zilnice a perioadei de urmarire, cu divizarea ulterioara a sumei obtinute la numarul zilelor lucratoare pentru aceeasi perioada. In cazul nerespectarii de catre bancile comerciale a cerintelor stabilite privind rezervele obligatorii, Banca nationala aplica o amenda la o rata egala cu rata de baza pe zi la data deficientei plus 0,2% inmultita cu dificienta pentru toata perioada cat dureaza ea. Amenda se incaseaza in bugetul statului prin deducerea incontestabila din contul bancii comerciale deschis la Banca Nationala. La calcularea amenzei se aplica rata REPO de cumparare pe termen de 2 luni a hartiilor de valoare de stat. Prospectul de emisiune a actiunilor, achizitionarea si instrainarea lor Particularitatile emisiunilor de actiuni ale bancilor comerciale si modul de autorizare a lor de catre Banca Nationala se efectuiaza in corespundere cu Legile cu privire la piata valorilor mobiliare, privind societatile pe actiuni, cuprivire la Banca Nationala a Moldovei, institutiilor financiare, precum si conform intructiunii privind particularitatile emisiuniloe de actiuni si obligatiuni ale bancilor comerciale si modul de autorizare a lor de catre BNM. Procedura emisiunii de actiuni este urmata de 2 etape: prima etapa este momentul fondarii bancii, iar a 2 etapa este caracterizata prin emisiunea suplimentara. In prima etapa cand are loc constituirea bancii comerciale procedura de emisiune a actiunilor include urmatoarele etape: a) adoptarea de catre fondatori a deciziei privind numarul si clasele actiunilor autorizate spre plasare si a celor plasate intre fondatori; b) aprobarea preliminara de catre bBanca Nationala a cererii privind eliberarea autorizatiei de a desfasura activitati financiare; c) deschiderea unui cont temporar la BN pentru acumularea mijloacelor banesti; d) intocmirea listei primelor subscriitori, acumularea mijloacelor banesti pe contul temporar; e) inregistrarea de stat a bancii la Camera Inregistrarii de Stat; f) eliberarea de catre BNM a autorizatiei de desfasurare a activitatilor financiare; g) autorizarea de catre BN a emisiunii effectuate; h) inregistrarea de stat a actiunilor la Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare la prezentarea demersului BN ; i) transferarea mijloacelor banesti, aflate la contul temporar deschis la BN in contul LORO al bancii pentru trecerea lor la capitalul social, care se face in baza certificatului Comisiei Nationale; j) includerea subscriitorilor care au achitat integral actiunile in registrul detinatorilor de valori mobiliare si eliberarea acestora a certificatelor de actiuni in cazul in care emisiunea actiunilor a fost efectuata in forma materializata sau a extraselor din registru in cazul emisiunii nematerializate.

Pentru autorizarea emisiunii banca, in termen de 15 zile din ziua inregistrarii bancii prezinta la BN documentele: cererea de inregistrare a emisiunii conform formularului stability de Comisia Nationala; documentele de constituire autentificate notarial; copia certificatului de inregistrare a intreprinderii; specimenele certificatelor de actiuni in 3 exemplare pentru bancile care efectuiaza emisiunea actiunilor in forma materializata; lista fondatorilor bancii, care include numele fondatorilor, numarul actiunilor achizitionate de ei, cu indicarea sumelor depuse in contul achitarii lor, copia contractuluim privind tinerea rtegistrului actionarilor inchiat cu un registrator independent, extrasul din contul temporar deschis la BNM , copia dispozitiei de plata privind achitarea taxei unice pentru inregistrarea de stat a actiunilor, precum si alte documente pe care BNM le considera necesare. Banca Nationala examineaza documentele prezentate de banca comerciala in termen de 10 zile si le prezinta Comisiei Nationale pentru inregistrarea de stat a actiunilor. Emisiunea valorilor mobiliare poate fi efectuata prin intermediul ofertei publice sau fara oferta publica (emisiune inchisa). Banca emitenta este obligata sa incheeie plasamentul valorilor mobiliare emise la expirarea unui an de la data adoptarii hotararii privind emisiunea de actiuni, in cazul in care conform legii sau hotararii prospectului de emisiune nu este prevazut un termen mai mic. Procedura de emisiune suplimentara a actiunilor prin subscrieire include etapele: a) adoptarea de catre organul imputernicit al bancii emitente (Consiliul bancii sau adunarea generala a actionarilor) a hotararii privind emisiunea suplimentara a actiunii; b) publicarea avizului privind evenimentele; c) in caz de necessitate inregistrarea la Comisia Nationala a actiunilor autorizate spre plasare; d) pregatirea si aprobarea de catre banca a prospectului ofertei publice a actiunilor; e) perfectarea de catre emitent si registratorul independent a contractului de tinere a registrului actionarilor; f) inregistrarea clasei de actiuni la Bursa de Valori; g) autorizarea ofertei publice de catre BN, ce include avizarea prospectuluim ofertei publice la BN si primirea autorizatiei ofertei publice; h) informarea BN despre luarea hotararii privind emisiunea actiunilor pentrubancile care vor efectua plasarea individuala a actiunilor; i) inregistrarea la Comisia Nationala a prospectului ofertei publice a actiunilor; j) deschiderea contului temporar la BNM k) formularea blanchetelor certificatelor de actiuni pentru bancile care emit actiuni in forma materializata; l) dezvaluirea informatiei ce se contine in prospectul ofertei publice; m) primirea de catre subscriitori care vor detine o cota substantiala din capitalul bancii a permesiunii scrise a BNM; n) plasarea emisiunii suplimentare; o) aprobarea darii de seama de catre banca emitenta privind rezultatele emisiunii; p) autorizarea de catre BNM a emisiunii effectuate; q) inregistrarea darii de seama a rezultatelkor emisiunii la Comisia Nationala r) inregistrarea la Camera Inregistrarii de stat a modificarilor la statut ca urmare a emisiunii; s) inchiderea contului temporar cu transferarea mijloacelor banesti la contul LORO; t) includerea subscriitorilor in registrul detinatorilor de valori mobiliare si eliberarea de certificate de actiuni sau a extrasului din registru. Pana la aprobarea darii de sema privind totalurile emisiunii de actiuni, banca emitenta este obligata sa verifice provenenta aporturilor banesti ale subscriitorilor in vederea achitarii actiunilor numai cu mijloace banesti proprii, precum si sa asigure respectarea dispozitiilor legii cu privire la prevenirea si combaterea spalarii banilor Atunci cand procedura de emisiune a actiunilor este distribuita doar intre actionarii bancii, adica nu se face prin oferta publica, se respecta urmatoarele: adoptarea de catre organul imputernicit al bancii emitente a hotararii privind emisiunea suplimentara de actiuni; distribuirea fara plata a actiunilor emisiunii suplimentare intre actionari, in corespundere cu clasele si proportional numarului de actiuni care le detin; autorizarea de catre BN a emisiunii effectuate; inregistrarea la CN a rezultatelor emisiunii; inregistrarea a

modificarilor la statut ca urmare a emisunii; includerea actionarilor in registru actionarilor cu eliberarea certificatelor sau extrasului din registru. Asa dar pentru inregistrarea actiunilor autorizate spre plasare , modificarea volumului inregistrat, caracteristicilor actiunilor autorizate spre plasare banca prezinta BN cererea in 2 exemplare, procesul- verbal al adunarii generale a actionarilor care a adoptat hotararea privind numarul si clasele actiunilor autorizate spre plasare, semnat de presedintele, secretarul adunarii generale si autentificat de comisia de cenzori. Banca Nationala examineaza documentele in cauza in termen de 5 zile si le prezinta Comisie Nationale spre inregistrare. In cazul prospectului de emisiune prin oferta publica banca emitenta este obligata dupa cum sa spus mai sus sa obtina autorizarea bancii nationale prin depunerea unei cererii cu anexarea documentelor cerute de aceasta. Documentele pentru autorizarea ofertei publice se prezinta nu mai tarziu de 6 luni din momentul adoptarii de catre banca emitenta a hotararii privind efectuarea emisiunii. BN examineaza documentele prezentate pentru autorizarea ofertei publice in termen de 20 de zile din data prezentarii documentelor necesare. Pentru inregistrarea ofertei publice de actiuni BN prezinta CN autorizarea ofertei publice cu anexarea documentelor respective. Plasarea actiunilor emisiunii suplimentare cu efectuarea ofertei publice incepe numai dupa inregistrarea ei la CN si nu mai devreme decat peste 2 saptamani dupa asigurarea pentru toti investitorii potentiali a accesului la informatia cuprinsa in prospectul de emisiune. Dupa ce a avut loc emisiunea de actiuni, banca este obligata sa obtina autorizatia BN a emisiunii effectuate care include in eliberarea a unui aviz al BNM, prezentat CN. Pentru obtinerea acestui aviz banca comerciala prezinte toate documentele necesare ca rezultat al emisiunii de actiuni: darea de seama a rezultatului emisiunii; extrasul din contul tempor ; copia dispozitiei de plata privind achitartea actiunilor; procesul-verbal al organului bancii privind aprobarea darii de seama a emisiunii; lista subscriitorilor de actiuni s.a documente cerute de BNM Aceste documente se prezinta in termen de 15 zile din momentul inchiderii emisiunii de actiuni si examinarea lor de catre BNM daca acestea corespund cerintelor legislatiei se efectuiaza in termen de 15 zile, si in lipsa incalcarilor BN prezinta CN pentru inregistrarea rezultatelor emisiunii documentele respective precum si avizul BN. Evidenta actiunilor de catre bancile comerciale se tine de catre BN in registrul actiunilor bancii.