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Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas INSTRUES PARA PREENCHIMENTO DO QUESTIONRIO 1) A) O questionrio est dividido em trs partes: FICHA TCNICA Informaes que caracterizam a organizao, incluindo: Dados gerais Setor da economia onde a empresa atua Configurao societria Caracterizao do controle societrio O termo empresa ser utilizado ao longo do questionrio, devendo ser interpretado como organizao pelas entidades do terceiro setor ou pelas que no se caracacterizem exatamente como empresa. Termos como lucro devero ser interpretados como superavit (em organizaes sem fins lucrativos) e assim por diante. B) QUESTIONRIO GERAL Questes principais que sero respondidas por todos os tipos de organizaes, independente da configurao societria e do tipo de controle societrio. QUESTIONRIO ESPECFICO Em funo do tipo de controle societrio, haver no mximo 5 questes adicionais por empresa.

C)

2) PREENCHIMENTO DAS INFORMAES O questionrio est baseado no Cdigo das Melhores Prticas de Governana Corporativa do IBGC (Cdigo do IBGC. No final de cada questo h uma referncia ao item e pgina correspondente do Cdigo do IBGC. O mesmo tema poder estar contemplado em mais de um item do Cdigo do IBGC. Algumas questes no esto vinculadas diretamente ao Cdigo do IBGC, portanto no apresentam referncias ao mesmo. Se ainda houver dvidas quanto ao preenchimento, mesmo aps a consulta ao Cdigo do IBGC, favor enviar mensagem para premiogc@ibgc.org.br . O questionrio direcionado para a pessoa jurdica que atua no territrio nacional, independente da configurao societria e do controle societrio, sem excees. Com relao ausncia de demandas legais para determinados temas, importante ressaltar que o questionrio busca identificar prticas voluntrias, que vo alm das demandas da legislao. 3) O CDIGO DAS MELHORES PRTICAS DE GOVERNANA CORPORATIVA Com menos de 50 pginas e de leitura fcil, o Cdigo do IBGC fornece os fundamentos da efetiva aplicao das boas prticas de governana corporativa no Brasil. Sua leitura altamente recomendvel, destacando-se a definio de governana corporativa (pgina 6) e a definio dos quatro Princpios Bsicos que norteiam o Cdigo (pginas 9 e 10). O Cdigo do IBGC est disponvel para download no link: http://www.ibgc.org.br/download/arquivos/Codigo_IBGC_3_versao.pdf

A) FICHA TCNICA

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Nmero de ordem: (Uso exclusivo do IBGC) CNPJ: Nome da Organizao: Razo social: Faturamento anual 2007 (R$): Receita Operacional Lquida 2007 (R$): Nmero de colaboradores (Dez 2007): Endereo da sede: Nmero/Complemento: Cidade: Website: Nome do Presidente/Diretor Geral/CEO: Responsvel pelo preenchimento do questionrio: Email: Telefone: () UF: CEP:

Setor a que a empresa pertence: Alimentos, bebidas e fumo Agronegcios Atacado e comrcio exterior Bancos (inclui indstria de fundos) Comrcio varejista Construo Farmacutico, higiene e cosmticos Indstria automotiva Indstria eletroeletrnica Indstria de material de construo Indstria mecnica Indstria txtil e de confeces Minerao Papel e celulose Plsticos e borracha Qumica e petroqumica Seguradoras (inclui entidades de previdncia privada abertas) Servios de transporte Servios diversos (inclui: empresas de carto de crdito, consultorias, servios de sade, universidades, hospitais) Siderurgia e metalurgia Tecnologia e computao Telecomunicaes Outro

Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas Caracterizao da empresa: Configurao societria da empresa: 3 setor (Associao / Fundaes) Cooperativa (Ltda ou no) Limitada Outros S/A de capital aberto S/A de capital fechado Caracterizao do Controle Societrio: Estatal (governo concentra a maior parte do direito de controle) Familiar/Multifamiliar (uma ou mais famlias que concentram a maior parte do direito de controle) Pulverizado (maior acionista com menos de 20% do capital total e um mnimo de 50 scios) Outros (Compartilhado - poucos scios concentram a maior parte do direito de controle) Subsidiria de empresa multinacional (matriz nacional) Subsidiria de empresa multinacional (matriz estrangeira)

Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas B) QUESTIONRIO GERAL

1. A empresa possui acordo societrio ou outros documentos que formalizem as relaes entre
os scios (Acordos)? [item 1.3, pg. 12] Sim [responder de 1.1 at 1.9] No [ir para questo 2] No, pois a empresa apresenta apenas um scio [ir para questo 2] Se sim: 1.1. Os Acordos esto disponveis para todos os scios? [item 1.3, pg. 12] Sim No

1.2. Quais os principais objetivos do acordo? [item 1.3, pg. 12]

Garantir um plano de sucesso Garantir a perenidade da empresa Disciplinar a entrada e sada de scios

1.3. Existem scios minoritrios fora dos Acordos? [item 1.3, pg. 12]
Sim No

1.4. Os Acordos garantem aos scios o direito de indicar diretores? [item 1.3, pg. 12]
Sim No

1.5. Os Acordos prevem critrios para a destinao dos lucros? [item 1.5.1, pg. 13]
Sim No

1.6. Os Acordos prevem regras estabelecendo quorum mnimo qualificado para a tomada de
decises relevantes pelos scios? [item 1.5.4, pg. 14] Sim No

1.7. Os Acordos prevem direitos de preferncia em caso de alienao de controle? [item 1.6,
pg. 15] Sim No

1.8. Os Acordos prevem o tag along (venda conjunta em caso de alienao de controle)?
[item 1.6, pg. 15] Sim No

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1.9. Os Acordos prevem que, em caso de venda da empresa, sua avaliao seja feita com
base econmica e no contbil? [item 1.7, pg. 15] Sim No

2. Existem reunies peridicas entre os scios para divulgao interna dos atos de gesto
relevantes ou definio de questes estratgicas? [item 1.5, pg. 12] Sim No

3. O planejamento e a gesto da empresa consideram os interesses de partes interessadas alm

dos scios? [item 2.1, pg. 18] Sim No Se sim: 3.1. Indique quais partes interessadas foram consideradas [item 2.1, pg. 18] Empregados Clientes Fornecedores Comunidades Meio ambiente

4. Existe um conselho de administrao formalmente estabelecido e em funcionamento? (no se

refere a conselho consultivo) [item 2.1, pg. 18] Sim [responder de 4.1 at 4.10] No [ir para questo 5] Se sim: 4.1. Os papis do conselho de administrao e da diretoria executiva so formalmente distintos? [item 2.4, pg. 19] Sim No

4.2. O presidente do conselho de administrao e o presidente da diretoria executiva (CEO)

so pessoas diferentes? [item 2.7, pg. 20] Sim No

4.3. O presidente da diretoria executiva (CEO) membro do conselho de administrao? [item

2.7, pg. 20] Sim No

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4.4. Existem comits do conselho de administrao formalizados? [item 2.8, pg. 21]
Sim [responder 4.4.1] No [ir para questo 4.5] Se sim:

4.4.1. Quais comits? [item 2.9, pg. 21] (mais de uma opo possvel) Auditoria Remunerao Outros 4.5. Quantos membros esse conselho de administrao possui? [item 2.10, pg. 23]
at 4 de 5 a 9 de 10 a 11 acima de 11

4.6. Qual o nmero de conselheiros independentes? [item 2.12, pg. 24]

0 1 2a4 5a9 acima de 9

4.7. Qual a freqncia das reunies do conselho de administrao? [item 2.30, pg. 30]
mais de 1 por ms mensal bimestral trimestralibgc semestral anual

4.8. Existe outro membro da diretoria executiva alm do presidente executivo (CEO) que seja
membro do conselho de administrao? [item 2.11, pg. 24] Sim No

4.9. feita uma avaliao formal do desempenho do conselho e de cada um dos conselheiros
anualmente? [item 2.15, pg. 25] Sim No

4.10. A empresa utiliza, mesmo que informalmente, a assessoria de especialistas externos para
auxiliar o conselho de administrao em questes relevantes? [item 2.22, pg. 28] Sim [responder 4.10.1]

Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas No [ir para questo 5] Se sim:

4.10.1. Quais tipos de assessorias? [item 2.22, pg. 28] (mais de uma opo possvel) Finanas Jurdica Estratgica Outros
4.11. A companhia divulga a remunerao do Conselho e Administrao e a remunerao de sua Diretoria separadamente, em dois blocos? Sim No

5. A empresa possui conselho consultivo instalado? [item 2.2, pg. 18]

Sim No

6. Existe plano de sucesso formalizado para o atual presidente da diretoria executiva (CEO)?
[item 2.27, pg. 29] Sim [responder 6.1] No [ir para questo 7] Se sim:

6.1. Existe plano de sucesso formalizado para os demais diretores? [item 2.27, pg. 29]
Sim No

7. A empresa possui auditoria interna? [item 2.34, pg. 31]

Sim [responder 7.1] No [ir para questo 8] Se sim: 7.1. A auditoria interna se reporta diretamente ao conselho de administrao? [item 2.34, pg. 31] Sim No

8. A empresa prepara e publica relatrio anual? [item 3.5, pg. 34]

Sim [responder 8.1 a 8.3] No [ir para questo 9] Se sim: 8.1. A empresa divulga relatrio anual s suas principais partes interessadas (stakeholders)? [item 3.5, pg. 34]

Sim No

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8.2. A empresa publica relatrio anual na Internet? [item 3.4, pg. 34]
Sim No

8.3. O relatrio anual contm: [item 3.5, pg. 34] (assinale todas as alternativas que se aplicam)
Mensagem de Abertura escrita pelo presidente do conselho de administrao ou da diretoria Demonstraes Financeiras Parecer de auditoria independente Prticas de Governana Corporativa Participaes e remunerao dos conselheiros e diretores Informaes de ordem socioambiental

9. A empresa tem website? [item 3.4, pg. 34]

Sim [responder 9.1] No [ir para questo 10] Se sim:

9.1. Os dados publicados incluem: [item 3.5, pg. 34]

(assinale todas as alternativas que se aplicam) histria composio societria princpios e valores prticas adotadas de governana corporativa

10. A empresa possui sistemas de controles internos? [item 3.6, pg. 35]
Sim [responder 10.1] No [ir para questo 11] Se sim:

10.1. Descrio dos controles internos: [item 3.6, pg. 35]

(mais de uma opo possvel) Administrativos/Financeiros Recursos Humanos TI-Tecnologia da Informao Aladas Estratgicos Normatizao e padronizaes de processos Outros

Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas 11.A empresa publica demonstraes financeiras? [item 3.5, pg. 34] Sim No

11.1.

As demonstraes financeiras da empresa so auditadas por auditoria externa independente? [item 4.1, pg. 37]

Sim [responder de 11.1 at 11.3] No [ir para questo 12]

Se sim: 11.2. Os pareceres so publicados juntamente com as referidas demonstraes financeiras? [item 4.2, pg. 37] Sim No

11.3. Recebeu parecer da auditoria independente sem ressalvas nos ltimos 5 anos? [item 4.2,
pg. 37] Sim No

11.4. A auditoria externa independente se reporta ao conselho de administrao? [item 4.5, pg.
37] Sim No

12. A empresa dispe de conselho fiscal em funcionamento? [item 5.1, pg. 40]
Sim [responder de 12.1] No [ir para questo 13] Se sim:

12.1. A maioria dos membros indicada pelos scios controladores? [item 5.2, pg. 40]
Sim No

13. A empresa possui cdigo de conduta por escrito e aprovado pelo conselho de administrao?
[item 6.1, pg. 43] Sim No

14. Existe uma prtica clara de separao entre os ativos pessoais dos scios da empresa e os
ativos da empresa? [item 6.2.1, pg. 44] Sim No

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15. Existem regras escritas para o tratamento de transaes onde exista conflito de interesses?
[item 6.2.1, pg. 44] Sim [responder 15.1 e 15.2] No Se sim:

15.1. Essas regras estipulam que sejam feitas em condies de eqidade em relao ao mercado?
[item 6.2.1, pg. 44] Sim No

15.2. Essas regras probem emprstimos em favor do controlador e de outras partes relacionadas?
[item 6.2.1, pg. 44] Sim No

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Prmio IBGC de Governana Corporativa 2008 Ficha de Inscrio Categoria Empresas No-Listadas C) QUESTIONRIO ESPECFICO CONTROLE SOCIETRIO
Preencher apenas as questes correspondentes ao tipo de controle societrio assinalado na Ficha Tcnica, item Caracterizao do Controle Societrio

FAMILIAR/MULTIFAMILIAR

16. A empresa possui conselho de famlia instalado? [item 1.10, pg. 16]
Sim No

17. A empresa possui conselheiros de administrao que so familiares (ou que so relacionados
famlia)? [item 2.12, pg. 24] Sim [responder 17.1] No [ir para questo 18] Se sim:

17.1. Quantos? [item 2.12, pg. 24]

0 1 2a4 5a9 acima de 9

18. O presidente do conselho de administrao faz parte do grupo de controle?

Sim No No se aplica, pois no h conselho de administrao

19. Existem regras claras para a contratao de familiares na empresa? [item 6.1.1, pg. 43]
Sim No ESTATAL 20. Quantos conselheiros de administrao foram indicados pelo governo? [item 2.12, pg. 24] 0 1 2a4 5a9 acima de 9

21. Para nomear membros do conselho de administrao e presidncia da diretoria executiva

(CEO) utilizado processo profissional e independente? [item 2.12, pg. 24] Sim No

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22. O presidente do conselho de administrao faz parte do grupo de controle?

Sim No SUBSIDIRIA

23. O presidente do conselho de administrao faz parte do grupo de controle?

Sim No No se aplica, pois no h conselho de administrao PULVERIZADO

24. Emprstimos em favor do controlador, administradores (conselho de administrao e diretoria)

e outras partes relacionadas so proibidos no estatuto social? (no caso de bancos, a legislao do Bacen suficiente para responder Sim) [item 6.2.1, pg. 44] Sim No 25.Informar o maior percentual do capital votante detido por um scio at 2,5% de 2,5% a 5% de 5% a 10% de 10% a 20% COMPARTILHADO 26.H participao de investidor institucional no capital da empresa? Sim [responder 26.1] No No se aplica, pois no h conselho de administrao Se sim: 26.1. O perfil do investidor : (mais de uma opo possvel) Fundo de penso nacional Fundo de penso estrangeiro Fundo de private equity ou venture capital Outros

27. O presidente do conselho de administrao faz parte do grupo de controle?

Sim No