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TUTOR
MARTHA LUCIA AMAYA
SEPTIEMBRE DE 2012
ERIOR "CUN"
ACTIVO
Corriente
Efectivo
Deudores por contratos
Subtotal
Otros deudores
Documentos por cobrar
prestamos y anticipos al personal
Anticipo Impuestos o saldos a favor
Deudores por servicios Medicos
Otros deudores
Agencias comerciales
Poliza medica
Clinica xxx
Empresas relacionadas
Cheques devueltos
Otros anticipos
Promesas de compraventa
Subtotal
Gastos pagados por anticipado
Subtotal
Inversiones
Permanentes
Temporales
Subtotal
TOTAL CORRIENTE
Nota 5
Nota5
$
$
$
1,031,062,594 $
484,218,888 $
1,414,960,491 $ 24,575,645,019 $
2,446,023,085 $ 25,059,863,907 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
73,071,278
314,090,017
358,558,345
84,819,886
589,503,542
17,880,133
15,901,785
380,972,459
848,661,966
72,083,036
269,339,972
3,118,330,000
6,143,212,419
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,710,796
69,686,675
328,187,387
336,410,686
40,254,150
2,152,800,246
21,887,444
11,554,237
812,158,440
721,648,658
67,960,022
1,016,281,519
50,189,000
5,642,729,260
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
%Aum/Dism
546,843,706.00 $
(23,160,684,528.00) $
(22,613,840,822.00) $
(13,710,796.00)
3,384,603.00
(14,097,370.00)
22,147,659.00
44,565,736.00
(1,563,296,704.00)
(4,007,311.00)
4,347,548.00
(431,185,981.00)
127,013,308.00
4,123,014.00
(746,941,547.00)
3,068,141,000.00
500,483,159.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Razon ao2/ao1
112.93 $
(94.24) $
(90.24) $
(100.00)
4.86
(4.30)
6.58
110.71
(72.62)
(18.31)
37.63
(53.09)
17.60
6.07
(73.50)
6,113.17
8.87
2.13
0.06
0.10
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.05
0.96
1.07
2.11
0.27
0.82
1.38
0.47
1.18
1.06
0.27
62.13
1.09
Nota 6
$
$
427,093,405 $
427,093,405 $
224,245,589 $
224,245,589 $
202,847,816.00 $
202,847,816.00 $
90.46 $
90.46 $
1.90
1.90
Nota 7
$ 10,710,873,832 $
$
621,548,459 $
$ 11,332,422,291 $
4,356,105,210 $
651,929,472 $
5,008,034,682 $
6,354,768,622.00 $
(30,381,013.00) $
6,324,387,609.00 $
145.88 $
(4.66) $
126.28 $
2.46
0.95
2.26
(43.37) $
0.57
Nota 8
Nota 9
Nota 10
Nota 17
Nota 11
Nota 12
$
4,968,074 $
4,968,074 $
$ 1,659,816,881 $
552,796,715 $
$ 5,864,821,911 $ 2,189,027,789 $
$
-575,885,035 $
-223,359,332 $
$ 6,953,721,831 $ 2,523,433,246 $
$
377,230,720 $
262,202,011 $
$
685,393,092 $
618,247,308 $
$ 3,747,788,080 $ 1,844,667,788 $
$ 32,112,984,923 $ 41,183,423,790 $
$ 46,097,391,956 $ 1,911,232,956 $
1,107,020,166.00
3,675,794,122.00
(352,525,703.00)
4,430,288,585.00
115,028,709.00
67,145,784.00
1,903,120,292.00
(9,070,438,867.00)
44,186,159,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
200.26
167.92
157.83
175.57
43.87
10.86
103.17
(22.02)
2,311.92
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.00
3.00
2.68
2.58
2.76
1.44
1.11
2.03
0.78
24.12
$ 2,911,901,974
$ 4,136,230,110
$ 4,812,501,666
$
299,307,898
$
621,814,728
$
124,265,123
$ 12,906,021,499
$
$
$
$
$
$
$
419,127,623
1,756,074,195
2,314,402,710
146,011,919
44,060,715
4,679,677,162
$
$
$
$
$
$
$
2,492,774,351.00
2,380,155,915.00
2,498,098,956.00
299,307,898.00
475,802,809.00
80,204,408.00
8,226,344,337.00
$
$
$
594.75 $
135.54 $
107.94 $
6.95
2.36
2.08
$
$
$
325.87 $
182.03 $
175.79 $
4.26
2.82
2.76
$
17,903,694
$
629,264,826
$
$
752,384,974
$
637,037,811
$
119,367,606
$
223,870,492
$
45,067,606
$ 2,424,896,709
$ 15,330,918,208
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,592,977
160,801,019
53,586,326
218,267,340
9,058,871
78,849,558
155,189,837
34,226,053
723,571,981
5,403,249,143
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,310,717.00
468,463,807.00
(53,586,326.00)
534,117,634.00
627,978,940.00
40,518,048.00
68,680,655.00
10,841,553.00
1,701,324,728.00
9,927,669,065.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
31.71
291.33
(100.00)
244.71
6,932.20
51.39
44.26
31.68
235.13
183.74
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.32
3.91
3.45
70.32
1.51
1.44
1.32
3.35
2.84
OTROS PASIVOS
Obligaciones financieras
Bonos y papeles comerciales
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
Nota 13
727,728,319.00 $
$
727,728,319.00 $
32.15 $
$
11.62 $
1.32
1.00
1.12
Pasivo diferido
TOTAL PASIVO
Nota 13-1 $
32,518,506 $ 23,120,898,805 $ (23,088,380,299.00) $
$ 22,354,686,627 $ 34,787,669,542 $ (12,432,982,915.00) $
(99.86) $
(35.74) $
0.00
0.64
PATRIMONIO
Capital Autorizado 4.400.000 acciones
por valor nomina de $500 cada una
Por suscribir
Capital Suscrito
Instalamentos por cobrar
Capital Pagado
Reserva Legal
Reserva ampliacion servicios
Reserva Ley 75
Reserva readquision de accciones propias
Prima en colocacion de acciones
Superavit por valorizacion
Utilidad del ejercicio
$
$
$
2,991,249,913 $
4,000,000,000 $
6,991,249,913 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,200,000,000
-360,895,500
1,839,104,500
1,839,104,500
317,891,495
1,400,498,855
1,321,292
432,840,709
4,665,574,088
1,101,067,357
TOTAL PATRIMONIO
9,758,298,296 $
6,395,754,248 $
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN POR EL CONTRARIO
$ 32,112,984,923 $ 41,183,423,790 $
$ 46,097,391,956 $ 1,911,232,956 $
xxxxxxx
Gerente General
Nota 14
Nota 15
XXXX
Revisor Fical
TP No
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2,263,521,594 $
4,000,000,000 $
6,263,521,594 $
1,500,000,000
-768,000,000
732,000,000
-384,827
731,615,173
183,000,000
100,000,000
1,321,292
686,475,402
900,316,076
2,444,111,357
1,348,914,948
XXXX
Contador General
TP No
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
700,000,000.00
407,104,500.00
1,107,104,500.00
384,827.00
1,107,489,327.00
134,891,495.00
1,300,498,855.00
(686,475,402.00)
(467,475,367.00)
2,221,462,731.00
(247,847,591.00)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
46.67
(53.01)
151.24
(100.00)
151.38
73.71
1,300.50
(100.00)
(51.92)
90.89
(18.37)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1.47
0.47
2.51
2.51
1.74
14.00
1.00
0.48
1.91
0.82
3,362,544,048.00 $
52.57 $
1.53
(9,070,438,867.00) $
44,186,159,000.00 $
(22.02) $
2,311.92 $
0.78
24.12
NOTA 3 EFECTIVO
El siguiente es el detalle del efetivo al 31 de diciembre
2011
2010
caja
$ 664,696,175 $
312,056,501
bancos
$ 146,446,620 $
126,219,732
cuenas de ahorros
$ 219,919,799 $
45,942,655
TOTAL EFECTIVO
$ 1,031,062,594 $
484,218,888
$
$
$
$
Aum/Dismin
352,639,674
20,226,888
173,977,144
546,843,706
%Aum/Dism
$
113.01
$
16.03
$
378.68
$
112.93
Razon ao2/ao1
$
2.13
$
1.16
$
4.79
$
2.13
Razon ao2/ao1
$
0.10
$
0.04
$
3.39
$
21.34
$
0.09
$
7.63
$
0.06
$
$
$
$
$
$
$
2011
380,972,459
13,016,342
117,885,364
50,057,090
16,136,884
8,509,141
6,935,792
44,057,559
$
3,129,680
$ 122,705,434
$
8,694,034
$ 310,915,015
$ 144,975,005
$
1,644,696
$ 1,229,634,495
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
2010
812,158,440
121,427,411
61,751,621
9,451,386
5,180,220
4,262,702
48,959,101
39,268,330
3,868,428
3,129,680
102,492,345
8,823,964
58,261,993
254,771,477
1,533,807,098
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
Aum/Dismin
-431,185,981
13,016,342
-3,542,047
-11,694,531
6,685,498
3,328,921
2,673,090
-48,959,101
4,789,229
-3,868,428
20,213,089
-129,930
252,653,022
-109,796,472
1,644,696
-304,172,603
(2.92)
(18.94)
70.74
64.26
62.71
(100.00)
12.20
(100.00)
19.72
(1.47)
433.65
(43.10)
(19.83)
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
0.97
0.81
1.71
1.64
1.63
1.12
1.00
1.20
0.99
5.34
0.57
0.80
Intereses
Comisiones
Seguros
Arrendamientos
Mto equipos
TOTAL
$
$
$
$
$
$
2011
392,225,160
7,626,424
9,138,360
17,330,199
773,262
427,093,405
$
$
$
$
$
$
2010
195,709,067
10,138,660
3,037,371
9,985,495
5,374,996
224,245,589
$
$
$
$
$
$
Aum/Dismin
196,516,093
-2,512,236
6,100,989
7,344,704
-4,601,734
202,847,816
%Aum/Dism
$
100.41
$
(24.78)
$
200.86
$
73.55
$
(85.61)
$
90.46
Razon ao2/ao1
$
2.00
$
0.75
$
3.01
$
1.74
$
0.14
$
1.90
SUMARIAS
1105 caja
1110 bancos
1120 cuentas de ahorros
TOTALES
$
$
$
$
SALDO AO
ANTERIOR
312,056,501
126,219,732
45,942,655
484,218,888
ELABORO:
SUPERVISO:
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
SALDO AO EXAMEN
$
664,696,175
$
146,446,620
$
219,919,799
$
1,031,062,594
DEBE
HABER
SALDO SEGN
AUDITORIA
$
664,696,175
$
146,446,620
$
219,919,799
$1.031.062.594
TOTALIZADO
CONCLUSIONES: LAS CUENTAS REPRESENTAN
RAZANOBLEMENTE EL EFECTIVO DE LA COMPAIA A LA
FECHA DE LA INSPECCION.
SUMARIAS
Individuales
Colectivos
Salud Ocupacional
Neonatal y maternidad
Menos prov. De cartera
TOTALES
$
$
$
$
$
$
SALDO AO
ANTERIOR
16,569,702,677
8,087,493,449
20,536,218
11,065,508
(113,152,833)
24,575,645,019
ELABORO:
SUPERVISO:
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
SALDO AO EXAMEN
$
1,628,159,305
$
343,903,140
$
69,582,758
$
236,159,431
$
(862,844,143)
$
1,414,960,491
DEBE
TOTALIZADO
CONCLUSIONES:
HABER
SALDO SEGN
AUDITORIA
$
1,628,159,305
$
343,903,140
$
69,582,758
$
236,159,431
$
(862,844,143)
$1.414.960.491
XXXXXX S.A.
CEDULA SUMARIA
EMPRESAS RELACIONADAS
AUDITORIA A DIC 31-2011
SUMARIAS
Clinica xxx S.A.
EPS S.A.
Medellin S.A.
Cali S.A.
Bucaramanga S.A.
Drogueria xxx S.A.
Centro Radiologico
Coop.
Ecua S.A.
Cedritos S.A.
Chile S.A.
Omega S.A.
Barranquilla S.A.
Centro de diagnostico
Red Medica
Revista Bienestar LTDA
TOTALES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SALDO AO
ANTERIOR
812,158,440
121,427,411
61,751,621
9,451,386
5,180,220
4,262,702
48,959,101
39,268,330
3,868,428
3,129,680
102,492,345
8,823,964
58,261,993
254,771,477
1,533,807,098
ELABORO:
SUPERVISO:
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
SALDO AO EXAMEN
$
380,972,459
$
13,016,342
$
117,885,364
$
50,057,090
$
16,136,884
$
8,509,141
$
6,935,792
$
44,057,559
$
$
$
$
$
$
$
3,129,680
122,705,434
8,694,034
310,915,015
144,975,005
1,644,696
592,063,864
DEBE
TOTALIZADO
CONCLUSIONES:
HABER
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SALDO SEGN
AUDITORIA
380,972,459
13,016,342
117,885,364
50,057,090
16,136,884
8,509,141
6,935,792
44,057,559
3,129,680
122,705,434
8,694,034
310,915,015
144,975,005
1,644,696
$592.063.864
SUMARIAS
Intereses
Comisiones
Seguros
Arrendamientos
Mto equipos
TOTALES
$
$
$
$
$
$
SALDO AO
ANTERIOR
195,709,067
10,138,660
3,037,371
9,985,495
5,374,996
224,245,589
ELABORO:
SUPERVISO:
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
SALDO AO EXAMEN
$
392,225,160
$
7,626,424
$
9,138,360
$
17,330,199
$
773,262
$
427,093,405
DEBE
TOTALIZADO
CONCLUSIONES:
HABER
$
$
$
$
$
SALDO SEGN
AUDITORIA
392,225,160
7,626,424
9,138,360
17,330,199
773,262
$427.093.405
SUMARIAS
A
C
C1/1
G1
Efectivo
Deudores por contratos
Empresas relacionadas
Gastos pagados por anticipado
TOTALES
$
$
$
$
SALDO AO
ANTERIOR
484,218,888
24,575,645,019
721,648,658
224,245,589
$ 26,005,758,154
SUPERVISO:
AJUSTES Y RECLASIFICACIONES
SALDO AO EXAMEN
$
1,031,062,594
$
1,414,960,491
$
848,661,966
$
427,093,405
DEBE
HABER
$ 3,721,778,456
TOTALIZADO
CONCLUSIONES: LAS CUENTAS REPRESENTAN
RAZANOBLEMENTE EL EFECTIVO DE LA COMPAIA A LA
FECHA DE LA INSPECCION.
SALDO SEGN
AUDITORIA
$
1,031,062,594
$
1,414,960,491
$
848,661,966
$
427,093,405
$3.721.778.456
MARCA
SIGNIFICADO
Correccin realizada
Comparado en auxiliar
Sumado verticalmente
Confrontado correcto
Sumas verificadas
Pendiente de registro
No rene requisitos
SI
SIA
SC
Totalizado
Conciliado
Circularizado
Inspeccionado
AUDITORIA A:
NOMBRE DE LA CDULA
TIPO DE
CDULA
Hoja de Trabajo
Hoja de Trabajo
BG/2
Hoja de Trabajo
BG/3
Hoja de Trabajo
PyG/1
Hoja de Trabajo
PyG/2
Hoja de Trabajo
PyG/3
Sumaria
11
CAJA GENERAL
Analtica
A1
110505
Sub-analtica
A1/1
110505-01
Sub-analtica
A1/2
110505-02
Analtica
A2
110510
Sub-analtica
A2/1
110510-01
Sub-analtica
A2/2
110510-02
BANCOS
Analtica
A3
111005
Sub-analtica
A3/1-1
1110050101
Sub-analtica
A3/1-2
11100501-02
Banco Y
Sub-analtica
A3/2-1
INVERSIONES
Sumaria
1110050201
12
ACCIONES
Analtica
B1
120505
Acciones Z
Sub-analtica
B1/1
12050501
DEUDORES
Sumaria
13
X CONTRATOS
Analtica
C1
130505
Cliente A
Sub-analtica
C1/1
130505-001
Cliente B
Sub-analtica
C1/2
130505-002
INVENTARIOS
Sumaria
14
Sumaria
15
DIFERIDOS
Sumaria
17
G1
1705
NDICE
ALFABETICO
DOBLE
NUMERICO
BG/1
NDICE
NUMERICO
PUC
1
VALORIZACIONES
Sumaria
19
DE INVERSIONES EN ACCIONES
Analtica
H1
190505
OBLIGACIONES FINANCIERAS
AA
21
SOBREGIROS BANCO X
AA1
21050101
SOBREGIROS BANCO Y
AA2
21050102
BB
22
BB1
220505
PROVEEDOR A
BB1/1
220505-01
PROVEEDOR B
BB1/2
220505-02
PROVEEDOR C
BB1/3
220505-03
CC
23
CC/1
2335
RETENCION EN LA FUENTE
CC/2
2365
IVA RETENIDO
CC/3
2367
CC/4
2370
CC/5
2380
DD
24
DD/1
240405
DD/2
2408
DD/3
2412
EE
25
EE/1
2505
CESANTAS CONSOLIDADAS
EE/2
2510
EE/3
2515
PRIMA DE SERVICIOS
EE/4
2520
VACACIONES CONSOLIDADAS
EE/5
2525
INDEMNIZACIONES LABORALES
EE/6
2540
PROVEEDORES
PROVEEDORES NACIONALES
RETENCIONES Y APORTES DE
NOMINA
ACREEDORES VARIOS
IMPUESTOS GRAVMENES Y TASAS
DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
VFC
IMPUESTO A LAS VENTAS POR
PAGAR
DE INDUSTRIA Y COMERCIO
OBLIGACIONES LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS Y
PROVISIONES
CESANTAS
FF
26
FF1
201005
FF2
201010
VACACIONES
FF3
201015
PRIMA DE SERVICIOS
FF4
201020
CAPITAL SOCIAL
GG
31
GG1
32
SUPERAVIT DE CAPITAL
RESERVAS
REVALORIZACIN DEL
PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADOS DE EJERCICIOS
ANT.
SUPERAVIT POR
VALORIZACIONES
GG2
33
GG3
34
GG4
36
GG5
37
GG6
38