Mongrafie

1. Prestare servicii ce constau n montarea unei ui firmei DINCTER S.R.L.

4111.00070

= %
704
4427

3000
2521.01 Iesire DINCTER SRL
478.99 TVA DINCTER SRL

2. Incasare factura FF740 in numerar de la DINCTER S.R.L

5311

4111.00070

3000 Incas. DINCTER SRL

3. Vanzare catre societatea AHURA S.R.L.

4111.00082

%
595
707
500 Iesire AHURA
4427
95 TVA AHURA
4. Incasare factura FF741 prin banca de la AHURA S.R.L.
5121

4111.00082

595

5. Achizitie marfuri de la CELENIS S.R.L.

%
371
4426

= 401.00020

1190
1000
190

6. Vanzare catre AUREL S.R.L

4111.00072

%
707
4427

7. Plata factura catre CELENIS S.R.L

238
200
38

401.00020

5311

1190

8. Incasare factura FF742 de la AUREL S.R.L

5121

4111.00072

238

9. Vanzare catre CELENIS S.R.L

%
4111.00077

654.5

707
550
4427
104.5
10. Montare ferestre catre firma Fibec S.R.L
4111.00067

%
704
4427

714
600
114

11. Achizitie marfuri si plata combustibilului consumat cu transportul de la firma YE

COMPANY UNIC S.R.L

%
371
6022
4426

= 401.000022

2522.8
2000
120
402.8

12. Achitarea facturii catre YE COMPANY UNIC SRL

401.000022

5121

2522.8

13. Incasarea facturii FF743 de la CELENIS S.R.L

5121

= 4111.00077

654.5

14. Incasare factura FF744 de la Fibec S.R.L

5121
= 4111.00067
15. Inregistrare comision bancar

714

627

5121

10

16. Transfer din trezorerie spre banca prein virament intern

581

5311

1000

17. Incasare in banca a viramentului

5121

581

1000

18. Inregistrare achizitie de combustibil

%
6022
4426

401.00010
200
38

19. Achitare factura combustibili

401.00010

5311

238

20. Inregistrare factura pentru protectie si paza

%
628
4426

= 401.00070

297.5
250
47.5

21. Achitare factura paza si protectie

401.00070

5121

297.5

22. Inregistrare factura energie electrica

%
605
4426

401.00006
250
47.5

23. Inregistrare factura apa

%
605
4426

401.00061

71.4
60
11.4

24. Achitare factura energie electrica

401.00006

5121

297.5

5311

71.4

25. Achitare factura apa

401.00061

26. Inregistrare chirie lunara

%
=
401.00099
238
612
200
4426
38
27. Inregistrare amortizare lunara pentru cheltuielile de constituire
6811 =
2801
440.16
Amortizare = amortizare anuala /12 luni = 440.16/12 = 36.68
Amortizare anuala = val ramasa amortizat/durata= 1320.48/3 = 440.16
28. Inregistrarea cheltuielilor cu salarii
641

421

1750

29. Intregistrarea retinerilor din salarii

421 =

%
444
4372
4312
4314

430
159
9
166
96

30. Inregistrare contributia angajatorului fata de asigurari si carti de munca

6451 =
4311
7
31. Inregistrare contributii societate la fondul de somaj
6452
=
4371
9
32. Inregistrare fondului de garantare a creantelor salariale
6452
=
447
4
33. Inregistrare creantelor la fondul de sanatate
6453
=
4313
91
34. Inregistrare CAS datorat de societate si indemnizatii munca
6451
=
4311
330
35. Inregistrare comision aferent inspectoratului teritorial de munca
635
=
447
36. Inregistrare impozit pe profit
698

441

13

101.9

37. Regularizarea T.V.A ului

4427

%
4426
4423

830.49
775.2
55.29

38. Inchiderea conturilor de cheltuieli

121

%
6022
605
612
627
628
635
641
6451
6452
6453
6811
698
39. Inchiderea conturilor de venituri
%
704

121

3836.06
320
310
200
10
250
13
1750
337
13
91
440.16
101.9
4371.01
3121.01

707

1250