ORGANIZACIN DE SISTEMAS CONTABLE I Datos Iniciales La Razn Social: XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX S A S Objeto Social: Comercio al por menor de electrodomsticos, equipos

y muebles para el Hogar y la oficina. La sociedad por Acciones Simplificada la conforman tres (3) Socio, los cuales aportan Igual Capital $ 15.000.000 Cada Uno para un aporte total de $ 45.000.000 ( La Condicin es que de estos $ 45.000.000, $ 30.000.000 son en efectivo y los restantes $ 15.000.000 son aportes en especie) La distribucin es de cada grupo. El movimiento del mes (Elija el anterior al actual) se agrupara en cuatro (4) Comprobantes de Contabilidad as: Del da 1 al 10 Un comprobantes del 11 al 17 otro comprante, del 18 al 24 otro y del 25 al 31 otro comprobante. Es de aclarar que el comprobante de apertura va por aparte y Se elaborar con fecha del da 1. As, como el comprobante de ajustes se elabora con Fecha del da 30 de Junio. Transacciones realizadas por la Empresa: Da 02 Se abre una Cuenta corriente No 026-5789223-6 en el Banco de Colombia sucursal Centro segn recibo de consignacin por valor de $ 15.000.000 Se abre una Cuenta corriente No 074-8256984-3 en el Banco de BBVA sucursal Gran ahorrar segn recibo de consignacin por valor de $ 15.000.000 Dia 03 Nota debito del Bancolombia N 003256 por compra de chequera por valor de $ 85.000 Nota debito del BBVA N 73-225854 por compra de chequera por valor de $ 85.000 Se cancelan $ 500,000 por concepto de honorarios al Abogado Eduin Rodrguez por la elaboracin de la escritura de la sociedad (Comprobante de Egreso N 001, Cheque N 0265454 de

Bancolombia, se le practico retencin en la fuente. Nos enva Factura N 4568 En la Cmara de Comercio se cancela valor de registro Mercantil por valor de $ 350.000 (Comprobante de egreso N 002 Cheque 789654 del BBVA) Dia 04 Se toma un Local en arrendamiento en el cual funcionar la sala de exhibicin y las oficinas de la empresa, por dicho local se pagan por adelantado tres meses de arrendamiento a razn de $ 500.000 cada mes. Cheque del Bancolombia A la tipografa DELEON se le cancela todo lo relacionado con la impresin de papelera por valor de $ 450.000. Cheque del BBVA Dia 07 Con cheque del BBVA se constituye el fondo de caja menor por valor de $ 200.000, el cheque se gir a nombre del Contador En Almacenes Exitazo Ltda. se adquieren tiles de Aseo y cafetera por valor de $ 35.000, se cancela por caja menor Se cancela adecuacin y decoracin del local al seor Roger Villa segn factura N 14857 por valor de $ 690.000, cheque del Bancolombia A Muebles JAMAS LTDA se le compran Muebles segn Factura 4567, para el almacn y la Oficina por valor de $ 1.293,104 ( este valor no contiene IVA) se gir cheque del BBVA

El primer comprobante de contabilidad de este taller es el comprobante de apertura (donde se contabilizan los aportes de los socios). El segundo se confecciona con el material dado anteriormente. Y aqu con este material empieza el tercer comprobante de contabilidad.

08 Compro ocho (8) neveras al contado en Electrosur por un valor de quinientos mil pesos cada una ($ 500.000), IVA 16% segn factura N2014 retefuente. Comprobante de pago N 07. Cheque 6307507 del banco de _______________ 09 Compra a crdito ocho (8) lavadoras CENTRALES, segn factura N 4100 por un valor de seiscientos mil pesos cada una ($600.000) IVA16%, retefuente. 10 Vende tres (3) lavadoras al contado a varios clientes, personas naturales, segn facturas N 001 a 003 a ochocientos mil cada una ($800.000) IVA 16% 11 Consigna en el Banco _____________, un milln de pesos ($1.000.000), segn recibo de consignacin. Consigna en el Banco_______________ ochocientos mil pesos ($800.000) segn recibo de consignacin. 12 Vende dos (2) neveras a crdito al almacn CALDAS LTDA segn factura N 004 a seiscientos cincuenta mil pesos cada una ($650.000), IVA 16%, retefuente. 13 Consigna en el banco ______________ ochocientos mil pesos ($800.000) segn recibo de consignacin.

Aqu empieza el cuarto comprobante.

16 La empresa abona quinientos mil pesos ($500.000) a la factura N 318 de muebles PEREIRA segn comprobante N09 cheque 0011223350 del Banco _____________

17 Compre diez (10) lavadoras a crdito a CENTRALES, segn factura N 912 a seiscientos veinte mil pesos cada una ($620.000) IVA 16%, retefuente. 18 Vende ocho (8) lavadoras al contado a varias personas naturales segn facturas N 005-012 a novecientos mil pesos cada una ($900.000) IVA 16%. 19 Consigna en el Banco_____________ diez millones de pesos ($10.000.000), segn recibo de consignacin. Consigna en el Banco_____________ cuatro millones quinientos mil pesos ($4.500.000) segn recibo de consignacin. 20 Vende tres (3) neveras setecientos cincuenta mil pesos cada una ($750.000) y dos (2) lavadoras a un millos doscientos cada una ($1.200.000) a crdito a Almacn CALDAS LTDA segn factura N 013, IVA 16%, cuota inicial un milln de pesos ($1.000.000), segn recibo de caja N005, reetefuente.

Quinto comprobante
22 Consigna en el Banco______________ un milln d pesos ($1.000.000), segn recibo de consignacin. 23 Compra elementos de aseo al Almacn CLOROS, segn facturaN 1429 por doscientos mil pesos ($200.000) IVA 16% comprobante de pago N 10 cheque N 0011223540 del Banco_____________.

24 Compra diez (10) neveras al contado a ELECTROSUR LTDA por valor de quinientos mil pesos cada una ($500.000) segn factura N 2386 IVA 16% retefuente, comprobante de pago N 11, cheque N6327509 del Banco_______________. 25 Vende dos (2) lavadoras a novecientos cincuenta mil pesos cada una ($950.000) y diez neveras a ochocientos mil pesos cada una ($800.000) a crdito al Almacn CALDAS LTDA segn factura N1895 IVA 16%, retefuente. 26 La empresa abona a la factura N 4100 de CENTRALES por siete millones de pesos ($7.000.000) comprobante de pago N12 cheque N 3609107 del Banco _____________ 27 La empresa pago a __________________, por concepto de publicidad, segn comprobante de pago N13 cheque N 3607840 de Banco _________________ 29 Se pagan sueldos a los empleados con cheques N 6318201, 6307505, 6900101, 6900102 del Banco________________, comprobante de pago N14 a 18, segn nomina mensual con los siguientes datos: - Carlos Oviedo, gerente sueldo $800.000. - Daniel Crdenas, contador sueldo $700.000, tres horas extras diurnas y tres horas nocturnas. - Julia Martnez, secretaria sueldo $ _____________. - Jess Cuellar, celador sueldo $________________. - Juana Acosta, vendedora sueldo $______________. AUXILIO DE TRANSPORTE PARA EL PERSONAL QUE TIENE DERECHO. Para el resto del personal salario mnimo legal vigente.

COMPROBANTE DE AJUSTES Al finalizar el mes se laboraron ajustes con los siguientes datos: ND del Banco XXXXXXXXXXXXX, comisin remesa $30.000, IVA 16%. ND del Banco YYYYYYYYYYYYYYY, comisin remesa $ 26.000, IVA 16%

AMORTIZACION DE GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arrendamientos causados por un mes $400.000 Depreciacin de propiedad planta y equipo por el mtodo de lnea recta por un mes. Por error involuntario se dej de contabilizar VENTA DE CONTADO por valor $ 8.000.000 a ELECTROHOGAR, segn factura N1896, IVA 16%, retefuente.