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INTRODUCCIN

El presente estudio de factibilidad econmica y financiera del Proyecto Centro de Fotocopiado CHESS, tiene como finalidad evaluar la

rentabilidad y sostenibilidad de las inversiones que se efectuaran si se llegara a realizar dicho proyecto.

La evaluacin del proyecto ha tomado como anlisis el estudio del mercado realizado en la zona central de Tacna con un estudio de la demanda

esperada en promedio de 500,000 fotocopias para el primer ao.

La viabilidad ser analizada en el estudio de la localizacin, la forma como ser organizada y administrada la estructura del proyecto, cmo se realizar el estudio de los costos de las inversiones, entre otros.

El financiamiento ser evaluado segn el tamao de la inversin y las necesidades del tiempo en que ser necesario realizar el proyecto.

La conclusin de viabilidad, luego de evaluar el estudio del proyecto, ser medida en referencia a los beneficios que se obtendrn al finalizar el proyecto en una lnea de tiempo de 04 aos donde se espera que la inversin ya se haya recuperado y donde se puede enajenar los bienes.

A todo ello se har un anlisis de sensibilidad tanto de los precios, costos, la demanda esperada y la tasa por el costo financiero para conocer los posibles riesgos y medir su impacto en la inversin.

CAPITULO I FORMULACION DEL PROYECTO


1.1. FORMULACION El CENTRO DE FOTOCOPIADO que queremos instalar en la Ciudad Universitaria de la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann de Tacna; consiste en una unidad de produccin de servicios, la cual tendr como actividad fundamental sacar fotocopias, la capacidad de produccin segn las caractersticas de la mquina de copiado, ser de 500.000 fotocopias al ao y segn los ingresos estimados y las ganancias netas proyectadas es suficiente para crear 05 puestos de trabajo.

1.2.

OBJETIVOS

OBJETIVOS DEL ESTUDIO Sustentar la viabilidad de la constitucin e implementacin de una Empresa de Servicios Centro de Fotocopiados CHESS, con el objeto de lograr que la Ingeniera bien practicada, mediante sus resultados pueda orientar al empresario privado en su decisin de invertir en la Rubro de Servicios de nuestra Ciudad. OBJETIVOS DEL PROYECTO Brindar un servicio eficiente, eficaz y de calidad en el servicio de fotocopiado, impresiones, y sus derivados atendiendo a nuestros clientes de forma inmediata para beneficio mutuo de la empresa. Brindar un servicio de calidad. Obtener ganancias para beneficio de la empresa y sus componentes. Satisfacer las necesidades de nuestros clientes de forma eficaz y eficiente.

1.3.

DESCRIPCION DEL PRODUCTO BIEN/SERVICIO. Fotocopias a color, blanco y negro. Impresiones a color, blanco y negro. Espiralado de textos. CD-R y DVD-R

1.4.

IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO TERMINADO Fotocopias de calidad a precios populares

1.5.

PRECIOS DEL PRODUCTO TERMINADO. ITEM 01 DESCRIPCIN Fotocopia P/U S/. 0.04

1.6.

COMERCIALIZACIN DEL PRODUCTO TERMINADO.

DIRECTA: El cliente llegar hasta nuestra empresa y solicitar el servicio

CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO


2.1. DEFINICIN DEL MERCADO.

En CENTRO DE FOTOCOPIADOS CHESS tenemos el propsito de acercar nuestro producto a un mercado definido, es por eso que nuestro principal cliente son los alumnos de la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann, posteriormente los trabajadores administrativos de la misma Universidad y en menor grado el publico en general ajena a la Universidad que estando en las instalaciones cercanas a la institucin requiera de nuestro servicio.

2.2.

DEMANDA.

Con nuestro mercado definido se realiz una encuesta dentro de las instalaciones de la Universidad Nacional Jorge Basadre Grohmann, para poder realizar el estudio de mercado correspondiente bajo el siguiente formato, adems de que nos servir para conocer la demanda que generalmente se da en este servicio por parte de nuestros clientes.

CUESTIONARIO PARA EL ESTUDIO DE MERCADO DE CENTRO DE FOTOCOPIAS CHESS Hola compaero, estoy realizando una encuesta acerca del servicio de fotocopiado e impresiones dentro de la Universidad para poder establecer una empresa mejorando los aspectos que se demanden, para esto es muy importante conocer tu opinin, por lo que te pido que de favor me permitas contestarme unas preguntas, solo te tomara unos minutos. 1. Sacas fotocopias en la universidad? a. Si b. No ___ ___ S/. ______

2. Cunto pagas por cada fotocopia?

3. Aproximadamente cuntas fotocopias sacas al mes? c. d. e. f. Menos de 50 Menos de 100 Menos de 150 Mas de 150 __ __ __ __ S/. _____

4. Cunto estaras dispuesto a pagar por una fotocopia?

5. Te gusta el servicio de fotocopiado que te brindan actualmente? g. Si h. No __ __

6. Tienes alguna propuesta de promocin para fotocopias? _______________________ 7. Te gustara que se te brindara tambin servici de impresiones en estos locales? i. j. Si ___ No ___

8. Aproximadamente, cuntas hojas imprimes al mes? k. De 10 a 50 ____ l. De 50 a 100 ____ m. Ms de 100 ____ 9. De las impresiones que haces al mes cuantas son a color? n. De 0 a 5 o. De 5 a 20 p. Ms de 20 ____ ____ ____

10. Cunto pagas por cada impresin? q. A color S/. ____ r. Blanco & negro S/. ____ 11. Tienes alguna propuesta de promocin para impresiones? __________________________________________________________ Carrera Universitaria: Grado:

2.3.

LOCALIZACIN. Todo proyecto tiene una localizacin en el espacio desde donde desarrollar sus funciones como unidad productiva de bienes o servicios. La eleccin del mejor sitio requiere de un proceso para ello utilizamos la Tcnica de Puntajes Ponderados.

ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION A UNJBG B UPT C AV BOLOGNESI D VIGIL

FACTORES DE LOCALIZACION I II III IV Cerca Abastecimientos Zona Comercial Servicios Bsicos Comunicaciones

ESCALA DE CALIFICACION 0 MALA 2 REGULAR 3 BUENA 4 MUY BUENA

COEF. DE PONDERACION I 5 II 6 III 3 IV 3

CALIF. NO PONDERADO FACT. DE COEF DE LOCALIZACION PONDERACION A B C I 5 3 2 3 II 6 4 2 2 III 3 4 3 2 IV 3 2 2 2 Puntajes Totales

D 2 0 2 2

A 15 24 12 6 57

PUNTAJE PONDERADO B C 10 15 12 12 9 6 6 6 37 39

D 10 0 6 6 22

El CENTRO DE FOTOCOPIADO CHESS estar ubicado cercanamente a la UNJBG; tentativamente Av. Miraflores 175.

2.4.

TAMAO El tamao de un proyecto mide la relacin de la capacidad productiva durante un perodo considerado normal para las caractersticas de cada proyecto en particular.

CAPACIDAD DE PRODUCCION ANUAL MENSUAL DIARIO HORAS 8640000.00 720000.00 24000.00 3000.00

2.5.

RELACIN TAMAO MERCADO. DEMANDA INSATISFECHA A-B 36450000 36450000 36650000 37150000 OFERTA DEL PROYECTO 8640000 23.70 8740000 23.98 8840000 24.12 8940000 24.06 %

AO

DEMANDA A 1 2 3 4 40000000 40200000 40600000 41200000

OFERTA B 3550000 3750000 3950000 4050000

2.6.

DIAGRAMA DE PROCESO

DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE PRODUCCIN DE SERVICIOS DE FOTOCOPIADO DESCRIPCION Inicio Pedido SIMBOLOS OBSERVACIONES El cliente se acerca al Local Se recepciona e inspecciona el pedido TIEMPO 1 min. 3 min.

Proceso de Fotocopiado

El operador realiza el proceso

10 min

Se transporta

Se lleva a la mesa de trabajo

3 min.

Acomodo

Se acomoda las fotocopias

3 min.

Espiralado

Se realiza el Espiralado

5 min.

Inspeccion del Producto

Lo realiza el supervisor de turno

3 min.

Se transporta el producto

Se transporta las fotocopias

3 min.

Entrega / Almacenado

Se entrega al cliente o se almacena hasta su recojo

1 min.

CAPITULO III ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION DEL PROYECTO

3.1.

ESTRUCTURA DE ORGANIZACIN ADMINISTRATIVA PROPUESTA En relacin a la organizacin del negocio, se cuenta con tres trabajadores y un encargado. Los trabajadores laboran desde las 7 hasta las 21 hrs. del da, los turnos que se manejan son tres: de 7 a 15, 12 a 16 y 13 a 21 hrs. En cuanto al encargado supervisor, su horario es de 10 a 18 hrs., pero no siempre se encuentra en el local debido a sus diversas funciones.

3.2. ORGANIGRAMA

SUPERVISOR

CAJA

LIMPIEZA

OPERARIOS

3.3. DESCRIPCIN DE UNIDADES DE MANDO Y FUNCIONES 1) Encargado: En esta persona cae la responsabilidad del manejo correcto de las actividades que se realicen en el negocio. Sus principales funciones consisten en: Contratacin del personal, contacto con proveedores y clientes, cumplir con obligaciones del negocio (pago de renta, de insumos, etc.). As mismo, cuidar el correcto desempeo de los trabajadores. Adems, Se encargar del cumplimiento del proceso productivo, adems de suplir a quien falte o este incapacitado. Deber llevar a cabo un inventario y encargarse de las necesidades de materias primas y material diverso.

2) Cajero(a) El papel que desempea esta relacionado con el control de efectivo, emitir los comprobantes de pago, durante el turno que se desempee en el negocio de fotocopiado.

3) Operario Fotocopiador: Cada uno de los tres contratados durante su turno realizar funciones distintas, por una parte dos de ellos permanecern fijos en el negocio para atender la demanda de copias y lo mantendrn limpio; mientras que el otro, adems de ayudar en las actividades del centro de fotocopiado, har labores de entrega a diversos puntos dentro de la facultad.

4) Operario Mantenimiento: Se encarga de la limpieza del local comercial, as como de rececpionar los suministros y materiales auxiliares para su almacenamiento.

3.4.

INVERSIONES DEL PROYECTO 3.4.1. ESTRUCTURA DE LA INVERSION


ESTRUCTURA DE LA INVERSIN MONTO

CANTIDAD

RUBROS

PRECIO UNIT

MONEDA NACIONAL

MONEDA EXTRANJERA

I. A.

INVERSION FIJA ACTIVOS FIJOS 500.00 450.00 7500.00 2500.00 300.00 800.00 200.00 140.00 30.00 150.00 400.00 600.00 500.00 600.00

Equipos 2 2 3 2 2 2 2 Vitrina - Mostrador Mobiliario Fotocopiadora Computadora Guillotina Espiraladora Impresora Instalaciones Complementarias 1 1 1 Internet - Telfono Agua Energia B. INTANGIBLES 400.00 600.00 500.00 600.00 149.53 224.30 186.92 224.30 Formalizacin de Empresa Puesta en Marcha Capacitacin Imprevistos II. CAPITAL DE TRABAJO 432.00 5184.00 5000.00 1937.94 1869.16 1680.00 360.00 1800.00 628.04 134.58 672.90 1000.00 900.00 22500.00 5000.00 600.00 1600.00 400.00 373.83 336.45 8411.21 1869.16 224.30 598.13 149.53

Existencias Disponible

TOTAL INVERSION

48124.00

17990.28

3.4.2. CALENDARIO DE INVERSIONES CALENDARIO DE INVERSIONES (miles de soles) RUBROS Inversin Fija `* Bienes Fsicos 1. Vitrina - Mostrador 2. Mobiliario 3. Fotocopiadora 4. Computadora 5. Guillotina 6. Espiraladora 7. Impresora Total Bienes Fsicos * Intangibles 8. Formalizacin de Empresa 9. Puesta en Marcha 10.Capacitacin 11.Imprevistos Total Intangibles Sub Total Inversin Fija 0.40 0.60 0.50 0.60 2.10 34.10 0.00 0.00 0.25 0.45 0.70 3.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.60 0.40 0.60 0.75 1.05 2.80 32.20 1.00 0.90 22.50 5.00 0.60 1.60 0.40 32.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.60 1.60 0.40 2.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.60 1.60 0.40 2.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.60 1.60 0.40 2.60 1.00 0.90 22.50 5.00 2.40 6.40 1.60 29.40 AOS 1 2 3 4 Total

Total Inversin Fija Capital de Trabajo 12. Suministros y Materiales 13. Disponible Total Capital de Trabajo Total de Inversiones

34.10

3.30

2.60

2.60

32.20

5.18 5.00 10.18 44.28

5.18 5.00 10.18 13.48

0.00 0.00 0.00 2.60

0.00 0.00 0.00 2.60

10.37

10.37 42.57

3.4.3. PLAN DE FINANCIAMIENTO


PLAN DE FINANCIACION Prstamo 80% de Inversin Total Tasa inters anual Comisin anual FRC 34.05 15% 0.2% 0.35026535 A 0 * Desembolsos 60% * Saldo Comprometido 40% SERVICIO DE LA DEUDA Comisin de Compromiso 1er. Desembolso (67.20 miles) *Total * Intereses * Amortizacin * Saldo Adeudado 2do. Desembolso (44.80 miles) *Total * Intereses * Amortizacin * Saldo Adeudado Totales * Intereses y Comisiones * Amortizacin Total del Servicio Saldo Adeudado 20.43 3.06 0 3.06 34.05 5.11 6.82 11.93 27.23 4.09 7.84 11.93 19.39 2.91 1.56 13.62 4.77 2.043264 2.73 10.89 4.77 1.634 3.14 7.76 4.77 4.77 20.43 3.064896 7.16 7.16 2.451 4.71 11.63 7.16 7.16 0.04086528 20.43 13.62 1 2 O S 3 4 5 -

3.064896 3.064896 0 20.43 4.09 16.34

1.745 0.934 5.41 6.22 6.22 0.00

1.163 0.622 3.61 4.15 4.15 0.00

9.02 10.37 11.93 11.93 10.37 0.00

3.4.4. DEPRECIACION Y AMORTIZACION


CUADRO DE DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE CARGOS DIFERIDOS Vida til * Equipos * Instalac. Complem. * Intangibles (Amortizacin) 4 20 4 A 1 2 3 O S 4 5

Valor Residual

4% 3%

Conceptos * Equipos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 * Instalaciones Complementarias Ao 1 Ao 2 Total Depreciacin * Intangibles Ao 1 Ao 2 Total Amortizacin de Cargos Diferidos 9.00 5.00 5.00 10.00 32.00 2.60 2.60 2.60

7.6800

7.6800 0.6240

7.6800 0.6240 0.6240

7.6800 0.6240 0.6240 0.6240

0.2425

0.2425 0.4850

0.2425 0.4850 9.6555

0.2425 0.4850 10.2795

7.9225

9.0315

2.2500

2.2500 1.2500

2.2500 1.2500 3.5000

2.2500 1.2500 3.5000

2.2500

3.5000

Total Depreciacin y Amort. De Cargos Dif.

10.1725

12.5315

13.1555

13.7795

3.4.5. ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS GASTOS DE PERSONAL VOLUMEN DE PRODUCCION : 8640000 CARGO NUMERO DE PUESTOS Supervisor Cajero (a) Operario-Fotocopiador 1 Operario-Fotocopiador 2 Operario de Mantenimiento Totales 1 1 1 1 1 REMUNERACION UNITARIO 750 750 750 750 750 TOTAL 9000.00 9000.00 9000.00 9000.00 9000.00 45000.00

GASTOS DE SUMINISTROS VOLUMEN DE PRODUCCION : 8640000 MATERIALES UNIDAD DE MEDIDA Papel Bond Report A4 80gr Pasta Cromo / Mica Anillos/Espiralados Toner Caja Paquete Paquete Cartucho Totales 480 50 60 9 120.00 40.00 30.00 80.00 1440.00 480.00 360.00 960.00 3240.00 CANTIDAD COSTO ANUAL UNITARIO TOTAL

Aos 2 3 4

Consumo Aparente Precio (miles de unidades) (miles de soles) 865 0.1 965 0.1 1115 0.1

ESTADOS DE PERDIDAS Y GANANCIAS (miles de soles) A O CONCEPTOS 1 2 Ingresos por Ventas 86.50 Otros ingresos 0.00 0.00 Total Ingresos 0.00 86.50 Costos Directos 48.24 48.24 . Materias Primas 3.24 3.24 . Mano de Obra Directa 45.00 45.00 Gastos de Fabricacin 0.00 13.68 . Mano de Obra Indirecta 0.00 . Materiales e Insumos 0.03 . Energa 1.80 . Comunicaciones 1.68 . Seguros 0.00 . Deprec. y Amortiz de Cargos 10.17 Difer. Gastos de Operacin 0.00 8.00 . Ventas 3.50 . Gastos Generales y 4.50 Administrativos Gastos Financieros 0.00 2.60 Otros Gastos 2.60 Total Costos 48.24 72.52 Renta Neta (Ingresos - Costos) -48.24 13.98 Reinversin Saldo Imponible Impuesto a la Renta 30% Ganancias Retenidas Ganancia Retenida Acumulada 0.00 -48.24 -14.47 -33.77 0.00 13.98 4.19 9.79

S 3 96.50 0.00 96.50 48.24 3.24 45.00 16.04 0.00 0.03 1.80 1.68 0.00 12.53 8.50 4.00 4.50 2.90 2.90 75.68 20.82 0.00 20.82 6.25 14.57

4 111.50 0.00 111.50 48.24 3.24 45.00 16.67 0.00 0.03 1.80 1.68 0.00 13.16 8.50 4.00 4.50 3.35 3.35 76.75 34.75 0.00 34.75 10.42 24.32

CONCEPTOS BENEFICIOS ingresos por Ventas Otros Ingresos Valor Residual COSTOS * Inversin Costos Directos Gastos de Fabricacin Gastos de Operacin Otros Gastos FLUJO ECONOMICO Prstamos Intereses Amortizacin FLUJO FINANCIERO SALDO DE CAPITAL

FLUJO DE CAJA (miles de soles) A O S 0 1 2 3 0.0000 86.5000 86.5000 96.5000 0.0000 86.5000 86.5000 96.5000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000

4 111.5000 111.5000 0.0000

0.0000 0.0000

92.5240 44.2840 48.2400 0.0000 0.0000 0.0000 -6.0240 20.4326 3.0649

86.0039 13.4840 48.2400 13.6849 8.0000 2.5950 0.4961 13.6218 5.1082 6.8199 9.0097 9.5058

78.2789 2.6000 48.2400 16.0439 8.5000 2.8950 18.2211 4.0852 7.8429 14.1359 32.3570

79.3529 2.6000 48.2400 16.6679 8.5000 3.3450 32.1471 2.9087 9.0193 29.2384 61.3855

0.0000

0.0000

11.3437 11.3437

CAPITULO IV EVALUACION EMPRESARIAL

4.1. INDICADORES

Valor Actual Neto (VAN). INVERSION TOTAL INICIAL FLUJOS FINANCIEROS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 RENDIMIENTO 11343.74 9009.70 14135.93 29238.36 10% 48124.00

1/1.15 = 0.90909091 VAN = 10312.4945 + 7446.03306 + 10620.5315 + 19970.1954 VAN = 48349.2545 VAN = 225.25 48124.00 48124.00

Tasa Interna de Retorno (TIR).

1/1.07 = 0.90759297 VAN = 10295.5023 + 7421.51509 + 10568.1185 + 19838.898 VAN = 48124.0339 VAN = 0.03 48124.00 48124.00

Coeficiente Beneficio Costo (B/C).

VAN = 10312.4945 + 7446.03306 + 10620.5315 + 19970.1954 VAN = VAN = 48349.25 1.00 / 48124.00

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES.
a. El proyecto goza de factibilidad mnima, por cuanto se cuenta con los recursos productivos necesarios. b. El proyecto goza de factibilidad econmica, como lo demuestran las evaluaciones que se han presentado. 1.- El valor presente neto a la tasa de inters social del 10%, es de 48124.00 .en una proyeccin de 4 aos, puesto que VPN>0, El proyecto no es muy recomendable, puesto que los beneficios a obtener no son muy grandes. 2.- la tasa interna de retorno que hace que el VPN =0, aplicada sobre el flujo neto de caja es del 7 %, puesto que el proyecto no es muy rentable. 3.- LA relacin Beneficios Costo, es de 1, de beneficio por cada nuevo sol invertido, lo cual es muy bajo en este proyecto. c. EL proyecto contribuye a la generacin de empleos en la cuanta indicada y a un bajo costo.

Recomendacin final: desde el punto de vista del sector privado de la economa, no se recomienda financiar y ejecutar este proyecto por sus mnima rentabilidad a obtener.

ANEXOS MATERIA PRIMA, EQUIPO DE PRODUCCIN ITEM DESCRIPCION


Pasta Cromo, varios colores, A4 Paquete con 25 juegos. Precio S/. 120.00

Arillo Metlico ZEBRA de Autoservicio. Desde 1/4 (25 hojas) hasta 1 (225 hojas). 1 ao de garanta presentando comprobante de compra o factura. Capacidad de perforacin 12 hojas papel Bond 36 kgs. Certificado filo de pernos hasta 200, 000 hojas. Tamao de maquina 376 x 245 x 300 mm. Peso 6-.5 kgs. Precio S/. 120.00

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Tripp Lite 8-Outlet 1000VA/500-Watt Automatic Voltage Regulation UPS System Precio: S/. 75.00

Papel Bond c/500 office Report500 Papel de gran calidad. Extra blanco. Libre de cloro. Mltiples usos. Compatible con copiadoras, faxes, impresiones lser e inkjet, offset. Corte perfecto. No se atora ni desprende pelusa. Impresin en ambas caras. Precio: S/. 12.50 c/u

Impresion Digital Color Docucolor 12 Xerox Fiery O Splash Estndar: Impresin, copia, escaneado
Estndar: Impresin, copia, escaneado Manejo del papel Capacidad mxima de papel con opciones: 3,215 hojas Orgenes del papel: 5 estndar incluida bandeja especial Capacidad estndar de papel: 2,175 hojas Impresin/copia a dos caras estndar. Input, Output, Finishing Alimentador de documentos a dos caras estndar: 50 hojas Bandeja central con desplazamiento: 500 hojas Acabadora opcional: 1,000 hojas. Opciones y Suministros Unidades reemplazables por el usuario para que el tiempo productivo sea mximo y evitar visitas del servicio tcnico. 4 Customer Replaceable Toners 4 Customer Replaceable Drum Cartridges.