Sunteți pe pagina 1din 7

Venituri totale anuale (lei) 0 52.000 52.001215.000 215.001430.000 430.0014.300.000 4.300.00121.500.000 21.500.001129.000.000 Peste 129.000.

001

Impozit minim anual (lei) 2200 4300 6500 8600 11000 22000 43000

S.C. ___ S.R.L.

CALCUL IMPOZIT/PROFIT TRIMESTRUL III 2009 TOTAL VENITURI LA 31.12.2008 IMPOZIT MINIM ANUAL 2009 IMPOZIT TRIM (IMPOZIT MINIM ANUAL/12)*3 TOTAL VENITURI TOTAL CHELTUIELI PROFIT BRUT 6911 Cheltuieli cu impozitul pe profit PROFIT BAZA CALCUL 1217823.23 8600 2150 619931.69 593172.04 26759.65 10725 37484.65

CHELTUIELI NEDEDUCTIBILE 623.1 Cheltuieli de protocol 6581 Cheltuieli cu majorari si penalitati 635.01 Chelt. Cu impoz.taxe nededuct 6582 Donatii si sponsorizari 6588 Alte cheltuieli de exploatare nededuct. TOTAL 2946.01 408.99 0.00 0.00 21558.45 24104.84 808.61 2137.40

PIERDERE AN PRECEDENT PROFIT IMPOZABIL

0 61589

IMPOZIT/PROFIT CUMULAT(16%)-6911 IMPOZIT/PROFIT CUMULAT ANTERIOR(6911) IMPOZIT/PROFIT CURENT -6911 IMPOZIT PLATIT AN CURENT 4411 IMPOZIT/PROFIT DE PLATA IMPOZIT FORFETAR DE PLATA TRIM CA TOTAL CHELT SPONORIZARE PROFIT IMPOZABIL IMPOZIT/PROFIT CUMULAT 0 0.00 61589 9854

9854 10725.00 -871 13630.00 -871 2150

CH.SPONS.ADMISA 691=4411 121=691

0 -871 -871

-871 20% DIN IMP/PROFIT

2150 SE COMPARA SI SE DECLARA CEL MA 2150

deductibile nedeductibile

-871

20% DIN IMP/PROFIT


SE COMPARA SI SE DECLARA CEL MAI MARE

S.C. ___ S.R.L.

CALCUL IMPOZIT/PROFIT TRIMESTRUL III 2009 TOTAL VENITURI LA 31.12.2008 IMPOZIT MINIM ANUAL 2009 IMPOZIT TRIM (IMPOZIT MINIM ANUAL/12)*3 TOTAL VENITURI VARIATIA STOCURILOR (711) RULAJ DEBIT RULAJ CREDIT SOLD TOTAL VENITURI TOTAL CHELTUIELI PROFIT BRUT 6911 Cheltuieli cu impozitul pe profit PROFIT BAZA CALCUL 1217823.23 8600 2150 619931.69 1200 2200 -1000 620931.69 593172.04 27759.65 10725 38484.65

CHELTUIELI NEDEDUCTIBILE 623.1 Cheltuieli de protocol 6581 Cheltuieli cu majorari si penalitati 635.01 Chelt. Cu impoz.taxe nededuct 6582 Donatii si sponsorizari 6588 Alte cheltuieli de exploatare nededuct. TOTAL 2946.01 408.99 0.00 0.00 21558.45 24084.84 828.61 deductibile 2117.40 nedeductibile

PIERDERE AN PRECEDENT PROFIT IMPOZABIL

0 62569

IMPOZIT/PROFIT CUMULAT(16%)-6911 IMPOZIT/PROFIT CUMULAT ANTERIOR(6911) IMPOZIT/PROFIT CURENT -6911 IMPOZIT PLATIT AN CURENT 4411 IMPOZIT/PROFIT DE PLATA IMPOZIT FORFETAR DE PLATA TRIM

10011 10725.00 -714 13630.00 -714 2150

-714

CA TOTAL CHELT SPONORIZARE PROFIT IMPOZABIL IMPOZIT/PROFIT CUMULAT CH.SPONS.ADMISA 691=4411 121=691

0 0.00 62569 10011 0 -871 -871

-714 20% DIN IMP/PROFIT 2150 SE COMPARA SI SE DECLARA 2150 CEL MAI MARE