tica

Unidad 2. La tica en los negocios

Actividad 5. Contando y descontando

Caso: Contando y Descontando

El contador Agapito Salinas Sierra, de 45 aos, fue declarado formalmente preso, por el Juzgado Dcimo Penal del Estado de Nuevo Len, por la presunta participacin en un cuantioso delito de fraude al fisco que suma la cantidad de 175 millones de pesos. El fiscal Rodrigo Durn est a cargo de la investigacin del caso y junto a la polica logr la detencin de cinco profesores que habran actuado como cmplices y prestanombres para depsito en efectivo en sus cuentas. De acuerdo a los antecedentes del caso, el contador estaba a cargo de la elaboracin de la nmina de los sueldos de ms de 300 docentes y no docentes de la ciudad de Monterrey, Nuevo Len. Desde hace tres aos que el funcionario inclua en la nmina el pago a docentes que ya no estaban activos, incluso aparecen nombres de dos docentes ya fallecidos. Ese dinero iba a parar en la cuenta de Agapito Salinas. El fiscal Rodrigo Durn explic que el delito se cometi entre diciembre de 2007 y septiembre de 2010. El contador se desempeaba como jefe del rea de nmina y fiscalizacin del Estado, y para materializar el fraude habra utilizado tres mtodos. A.- El primero y ms cuantioso tiene relacin con incluir en los pagos nombres de docentes que ya no cumplan funciones para el estado. De esta forma el monto total a pagar era mayor al real. El imputado utilizaba un nombre distinto cada mes. Eran nombres de docentes que l conoca y tena seguridad que ya no estaban activos. Incluso se detect nombres de dos docentes que estaban muertos, asevera el fiscal Durn. El dinero extra era depositado a las cuentas de los cinco docentes detenidos, quienes reciban una comisin. Lo defraudado con este mtodo supera los $150 millones. B.- El segundo mtodo que habra utilizado el contador es asignarse un sobresueldo durante ms de un ao, por lo que reciba un pago mayor al que le corresponda. El monto del fraude en este caso llega a los $3 millones. C.- El tercer mtodo fue la solicitud de millonarios prstamos en cajas de compensacin. En este caso el dinero deba descontarse por nmina, lo que no ocurra y se cancelaban con dineros municipales. El monto supera los $21 millones. El fiscal Rodrigo Durn solicit la prisin preventiva del contador, lo que fue autorizado por el Juzgado Dcimo Penal del Estado y en el caso de los cinco docentes implicados en los cuantiosos delitos, la justicia decret su libertad bajo fianza, ya que alegaron que ellos directamente no cometieron el fraude, solo les prestaban sus cuentas para hacer los depsitos respectivos, por los que solo reciban una pequea compensacin o regalo.

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