ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE DIN MOLDOVA FACULTATEA FINANE CATEDRA BNCI I ACTIVITATE BANCAR

Tbr Trofim

TENDIN E ACTUALE N CREDITAREA BANCARA DIN REPUBLICA MOLDOVA

REFERAT la disciplina universitar Moned i credit

Autor: student gr FB-107 Tbr Trofim Coordonator tiinific: prof. univ. D-na. Ana BERDIL

CHIINU 2010
CUPRINS

1.ESENA I FUNCIILE CREDITULUI BANCAR............................................................3 1.1. PARTICULARIT I SPECIFICFE CREDITULUI BANCAR....................................4 2. PORTOFOLIUL DE CREDITE TOTAL AL BNCILOR COMERCIALE DIN REPUBLICA MOLDOVA..5 3. STRATEGII CONTEMPORANE AFERENTE CREDITRII BANCARE DIN REPUBLICA MOLDOVA..........................................................................................................8 3.1. MPACHETAREA CREDITELOR CU DEPOZITELE BANCARE............................8 3.2. POLITICI I TENDINTE DE CREDITARE ALE BNCILOR COMERCIALE............................................................................................................................9 CONCLUZII...............................................................................................................................13 BIBLIOGRAFIE........................................................................................................................14 ANEXE........................................................................................................................................15

1.ESENA I FUNCIILE CREDITULUI BANCAR Implicaiile creditului asupra creterii economice i echilibrului monetar explica interesul specialitilor pentru coninutul creditului i definirii lui. Creditul reprezint o form i o prghie economic de baz a economiei moderne contemporane. El exprim o relaie bneasc ntre o persoan fizic sau juridic-creditor, care acord un mprumut n bani sau vinde mrfuri sau servicii cu plata amnat temporar i o alt persoan fizic sau juridic, debitor, care primete mprumutul sau cumpr pe datorie. Noiunea de credit se definete printr-un raport de interese bneti ce apare ntre o persoan fizic sau juridic numit creditor, care acord pe un termen prestabilit altei persoane numit debitor, un mprumut de bani sau care vinde mrfuri/servicii pe datorie, n general, cu o dobnd stabilit n funcie de riscul pe care i-l asum creditorul sau de reputaia debitorului. Creditul bancar este mprumutul bnesc acordat solicitanilor (ageni economici sau persoane fizice) de ctre instituiile specializate - denumite instituii bancare - sub form bneasc, pentru un timp determinat, ce va fi rambursat n viitor, la o anumita dat, fiind nsoit de dobnd. Sistemul de credit se caracterizeaz prin totalitatea instituiilor bancare i creditare cu drept de a organiza i a executa operaiunile de creditare ntr-o anumit ar la o anumit etap a dezvoltrii economice. Prin sistemul de creditare se subnelege totalitatea elementelor ce determin organizarea procesului de creditare (metodologia si tehnologia), precum i reglementarea acestuia n conformitate cu principiile i normele de creditare. Sistemul de credit evideniaz dou nivele de organizare a operaiunilor de creditare: sistemul instituiilor bancare i sistemul instituiilor nebancare. Sistemul bancar este reprezentat de banca central a statului i de diverse tipri de bnci, iar cel nebancar este reprezentat de instituiile financiar-creditare specializate. Banca central are un rol important n organizarea operaiunilor de creditare deoarece, conform legislaiei statului, ea este banca ce acorda credite de ultim instan statului i bncilor comerciale. De asemenea, banca central elaboreaz i supravegheaz politica monetar-creditar a statului. Banca central va majora sau va micora - la necesitate - volumul creditrii economiei naionale prin manevrarea ratelor de baz ale creditelor acordate bncilor comerciale, ct i prin diverse instrumente ale politicii monetar-creditoare. Utilizarea corect a instrumentelor, n funcie de evoluia, de durata si de conjunctura economiei, va permite creditului exercitarea rolului de factor mobilizator, dar si de reglare a vieii economice.

Rolul bncilor comerciale const n faptul c ele acord mijloace bneti (necesare economiei naionale) sub form de credite bancare. Bncile comerciale contribuie n mod substanial i la susinerea nivelului de trai al populaiei prin acordarea creditelor de consum, a creditelor pentru educaie i nvmnt, pentru procurarea, reconstruirea si repararea imobilelor. 1.1. PARTICULARIT I SPECIFICFE CREDITULUI BANCAR Pentru a putea contura rolul i funciile creditului bancar trebuie evideniate i analizate urmtoarele particulariti specifice creditului bancar: obiectul creditului bancar este reprezentat de disponibilitile bneti sub form de moned participanii (subiecii) creditului bancar sunt: cel ce acord creditul, numit creditor

fiduciar sau moned scriptural; (banca) i cel care primete i folosete creditul, numit debitor (ageni economici, populaia, statul, alte bnci i instituii financiare); scadenta momentul sau momentele stabilite pentru rambursarea creditului. La stabilirea

condiii.

scadenei bncile comerciale iau n considerare activitatea debitorului, afacerea propriu-zis, alte asigurarea creditului, format din bunuri ce se constituie la dispoziia sau solicitarea

creditorului sau a unui ter pentru a asigura ndeplinirea de ctre debitor a obligaiunii de rambursare a sumei creditului, achitrii dobnzilor i a taxelor de credit; dobnda este reprezentat de o sum de bani pltit de ctre debitor creditorului su pentru

mprumutul acordat pe un termen determinat si pentru riscul asumat de acesta n caz de neonorare a obligaiunilor de credit. Creditul bancar este principala surs de asigurare a fondurilor bneti necesare diferitelor sectoare de activitate ale economiei naionale. Prin acordarea creditului bancar se formeaz fundamentul activitii bancare. Creditul bancar are un rol deosebit i n promovarea relaiilor economice internaionale, stimulnd exporturile, asigurnd o desfurare normal, rapid i n deplin siguran a operaiunilor de export. Creditul bancar are un rol semnificativ n ridicarea nivelului de trai al populaiei prin acordarea mprumuturilor bneti pentru procurarea bunurilor de consum, a locuinelor i automobilelor, pentru investirea n capitalul uman, sub form de credite pentru educaie, studii etc. Corporaiile i ntreprinderile mari sunt deservite de bncile cu un capital mare. Bncile mici sunt orientate spre acordarea creditelor persoanelor individuale i ntreprinderilor mici.

2. PORTOFOLIUL DE CREDITE TOTAL AL BNCILOR COMERCIALE DIN REPUBLICA MOLDOVA Portofoliul de credite total al bancilor comerciale din Republica Moldova la situatia din 30.06.2010 a constituit 23.456,5 mln. lei (~1.971 mln. USD). Ponderea creditelor acordate in totalul activelor bancilor comerciale este de 59,15%. Creditele acordate in valuta straina constituie 44,38% din totalul portofoliul de credite al bancilor. Structura portofoliului de credite a bancilor comerciale este urmatoarea:

Fig.2.1.http://www.bank.md/index.php?fid=2&nrpg=476 Liderii pietei privind marimea portofoliului de credite sunt urmatoarele banci: Nr.ord. Banca Portofoliul de credite (in mln. lei) 1. Moldova Agroindbank 4.570 2. Victoriabank 3.695 3. Moldindconbank 2.881 4. Eximbank 2.476 5. Banca de Economii 2.389 Tabelul2.2.http://www.bank.md/index.php?fid=2&nrpg=476 Republica Moldova. Calitatea portofoliilor de credite (fondul de risc) variaza de la banca la banca - de la 2,88% pentru Procredit Bank, pina la 32,04% pentru BCR Chisinau. Fondul de risc mediu pe sistem este de 10,39%. Liderii calitatii portofoliilor de credite sunt urmatoarele banci: Nr.ord. Banca Fondul de risc Portofoliul de credite (in mln. lei) 1. Procredit Bank 2,88% 700 2. Universalbank 3,89% 196 3. Comertbank 4,59% 189 4. EuroCreditBank 7,53% 105 5. Moldova Agroindbank 7,92% 4.570 Tabelul2.3.http://www.bank.md/index.php?fid=2&nrpg=476 De asemenea, ca un factor a calitatii portofoliilor de credite este raportul dintre suma creditelor expirate si in stare de neacumulare si portofoliul de credite. Cea mai rea situatie este la urmatoarele banci: BCR Chisinau Eximbank Unibank Fincombank Energbank 61,10% 50,46% 26,21% 17,58% 14,47% Ponderea pietei 19,48% 15,75% 12,28% 10,56% 10,18%

Deci, acesti 5 participanti ai pietei detin 68,26% din creditele acordate de bancile comerciale din

Cea mai buna situatie este inregistrata la Universalbank - doar 1,54% din portofoliu sunt credite expirate si in stare de neacumulare. Bancile comerciale din Republica Moldova au obtinut in prima

jumatate a anului 2010 venituri din activitatea de creditare in suma de1.522mln.lei (~128mln.USD).

Liderii rentabilitatii portofoliilor de credite sunt: Rentabilitatea Portofoliul portofoliului de credite credite (in mln. lei) 1. Universalbank 19,71% 196 2. Procredit Bank 18,54% 700 3. EuroCreditBank 17,66% 105 4. Banca Sociala 17,28% 1.608 5. Comertbank 16,54% 189 Tabelul2.4.http://www.bank.md/index.php?fid=2&nrpg=476 Nr.ord. Banca de

Cea mai mica rentabilitate a portofoliului de credite este la BCR Chisinau - 6,94% anual. Durata medie de formare a portofoliilor de credite proprii in mediu este de 349 zile. Suma creditelor acordate de bancile comerciale in trimestru II al anului 2010 este de 6.118 mln. lei (~514 mln.USD). Liderii pietii in acordarea creditelor in trimestru II 2010 sunt: Nr.ord. 1. Banca Suma creditelor acordate in Portofoliul de credite trimestrul II 2010 (in mln. lei) (in mln. lei) 4.570 3.695 2.881 2.389 1.608

Moldova 1.454 Agroindbank 2. Victoriabank 1.097 3. Moldindconbank 868 4. Banca de Economii 691 5. Banca Sociala 416 Tabelul 2.5. http://www.bank.md/index.php?fid=2&nrpg=476

Daca analizam pretul creditelor acordate in trimestru II 2010 observam cele mai mici rate medii a dobanzilor la urmatoarele institutii bancare: - pentru credite ipotecare: Universalbank Victoriabank BCR Chisinau Mobiasbanca SG Moldova Agroindbank 13,93% 14,50% 15,00% 15,05% 15,10%

Cea mai mare rata medie a dobanzii la creditele ipotecare acordate le-a inregistrat Procredit Bank-ul - 26,06% anual.

- pentru credite de consum: Universalbank EuroCreditBank Comertbank Moldova Agroindbank Unibank 16,68% 16,90% 18,19% 18,46% 18,52%

Cea mai mare rata medie a dobanzii la creditele de consum acordate le-a inregistrat Banca de Economii 29,73% anual.

3. STRATEGII CONTEMPORANE AFERENTE CREDITRII BANCARE DIN REPUBLICA MOLDOVA Perioada contemporan poate fi caracterizat prin expansiunea creditar a bncilor prin instrumente inovaionale n segmentele pieei, care cndva preau chiar inaccesibile. Acest proces se caracterizeaz n primul rnd prin apropierea maxim a produsului creditar de nevoile financiare ale clientului i ajustarea armonioas cu fluxul su de numerar. Prezint, de exemplu, un interes deosebit procesul de creditare la asist procesele investiionale speciale, cum sunt achiziiile de companii. Finanarea prin credite presupune achiziionarea unei firme prin intermediul datoriei principale sau senior (senior debt); credit de legtur (bridge financing); datorie subordonat sau mezanin (mezzanine debt); credit pentru fondul de rulment (working capital). Finanarea prin credite debuteaz cu faza ofertei de finanare (tender financing). Ea presupune c cel care ia cu imprumut fondurile necesare unei achiziii trebuie s demonstreze propriului acionariat capacitatea de a cumula sumele necesare ofertei. 3.1. MPACHETAREA CREDITELOR CU DEPOZITELE BANCARE. Creditul poate deveni un stimulator pentru oferirea unor servicii bancare complementare. n prerea noastr, bncile au posibilitatea de a mri treptat termenele de atragere a mijloacelor bneti libere ale populaiei la conturi de depozit pe un termen de 10 ani i mai mult. ns pentru aceasta trebuie ca bncile s ofere o anumit protecie a depuntorilor de anumite riscuri, principalele dintre care sunt riscul inflaionist i riscul lichiditii.

Riscul inflaionist, adic al deprecierii sumei plasate i a dobnzilor primite poate fi gestionat prinoferirea unor condiii speciale de calcul a ratei dobnzii la depozitele pe termen lung, astfel nct deponenii s obin un nivel acceptabil al ratei reale (efective) a dobnzii. n condiiile actuale, dat fiind faptul, c unele categorii de depuntori consider mai important meninerea unui ecivalent valutar al sumei n lei; lor li se pot oferi depozite cu rate ajustabile, ns la rata modificrii cursului leului moldovenesc fa de EURO, cci utilizarea EURO ca mijloc de tezaurizare de ctre populaia Republicii Moldova crete din an n an. n ce privete riscul lichiditii, problema aferent este mai complicat, cci este legat de posibilitatea, c depuntorul va avea nevoie de banii depui pn la expirarea termenului depozitului. n acest caz apare frica, c retrgnd suma depus nainte de termen, deponentul va pierde cel puin o parte a dobnzilor aferente. Pentru rezolvarea acestei probleme este necesar o soluie complex. Dat fiind faptul, c nevoia eventual de bani la deponent cel mai probabil va avea un caracter temporar, are sens de a mpacheta noul produs depozitul pe termen lung cu un cont de card de credit. Dintr-o parte, depozitul pe termen lung va servi drept garanie pentru restituirea creditelor oferite prin intermediul cardului, iar suma lui ca plafon pentru volumul creditului. Din alt parte, pentru a face rost temporar de bani deponentul nu va fi nevoit s rup contractul de depozit. n afar de aceasta, creditul poate fi completat cu alte servicii bancare. Spre exemplu, Republica Moldova se dezvolt cu pai rapizi reelele de telefonie celular, ceea ce acord posibilitatea implementrii tehnologiilor mobile-banking. Dac primele patru servicii pot constitui un mijloc de aprofundare a colaborrii dintre banc i client, apoi ultimul serviciu va permite, de asemenea, ridicarea securitii utilizrii cardurilor bancare i, posibil, reducerea numrului de fraude i combaterea escrocheriilor cu cardurile bancare. O alt idee de lrgire a operaiunilor de creditare ar consta n urmtoarele. Pentru atragerea mijloacelor bneti n scopul finanrii diferitor programe ipotecare, banca ipotecar ar putea emite obligaiuni ipotecare sau obligaiuni garantate prin acorduri (gajul) de ipotec. Schema de emitere este urmtoarea: banca investiional emite obligaiuni ipotecare, apoi mijloacele obinute le folosete pentru creditarea ipotecar. Prin urmare, activele create n cadrul ipotecii servesc drept garanie pentru rambursarea mprumutului. Aplicarea tehnologiei Data Mining n bnci

Tehnologiile Data Mining reprezint sisteme de analiz intelectual a datelor, care devin tot mai actuale n domeniul bancar n legtur cu influena urmtorilor factori: acumularea de ctre bnci a unui volum mare de informaie, intensificarea concurenei, mrirea numrului de cazuri de escrocherii i nerambursare a creditelor. 3.2. POLITICI I TENDINTE DE CREDITARE ALE BNCILOR COMERCIALE Politica de credit stabilete obiectivele i prioritile activitii creditare a bncii, mijloacele i metodele de realizare a acestora precum i principiile i schema organizrii procesului de creditare. Politica de credit creeaz baza procesului de creditare a bncii n concordan cu strategia i activitatea acesteia fiind condiia necesar n cadrul elaborrii procedurilor i standardelor ce reglementeaz procesul de creditare. Ea este strategia i tactica bncii n domeniul operaiunilor de creditare fiind stabilit de ctre banc n baza legislaiei n domeniu. Astfel politica de creditare a bncii trebuie: S stabileasc cum va fi organizat serviciul de creditare; S stabileasc diferite niveluri de delegri funcii i responsabiliti; S stabileasc comitetul de creditare i funciile lui; S descrie procesul de aprobare a creditului;

Politica de credit determin direciile de baz ale activitii de credit. Ele la rndul su pot fi tratate drept o sistem de realizare a direciilor adoptate ale politicii de credit. Politica de credit trebuie s releve urmtoarele elemente de baz: organizarea activitii creditare; gestiunea portofoliului creditar; controlul asupra creditrii; principiile de determinare a competenelor; criteriile generale de selectare a creditelor; limitele pe direcii separate de creditare; principiile monitoringului creditar; formarea fondului de risc.

n compartimentul aferent portofoliului de credite urmeaz a fi incluse limitele i normativele ce determin mrimea acceptabil a riscului aferent unui client sau unui grup de clieni ce acioneaz n comun. Pe lng toate acestea banca este n drept de a stabili limita total a creditelor acordate persoanelor fizice, determinnd aceast sum n corelaie cu capitalul propriu al bncii. 10

Compartimentul Monitoring creditar urmeaz a fi dedicat ordinei de perfectare a documentelor creditare, istoriei creditare a debitorului, determinrii categoriei clientului nivelului de risc, lucrului cu restabilirea creditelor neperformante, la care a fost sistat calcularea dobnzii, i creditelor compromise care au fost trecute la pierderi. n compartimentul Formarea fondului de risc sunt determinate caracteristicile creditelor care necesit formarea rezervelor pentru acoperirea pierderilor posibile. Politica de credit se elaboreaz n concordan cu strategiile bncii i a politicii acesteia n domeniul administrrii riscurilor. Ea determin urmtoarele direcii ale activitii creditare: Standardele i criteriile de care se conduc persoanele antrenate n procesul de Competenele de adoptare a deciziilor n procesul de creditare de care se conduce n Principiile de monitorizare a calitii portofoliului creditar al bncii i activitatea

creditare; special managementul superior al bncii; auditului intern i extern al bncii. Pentru ca o politic bancar de creditare s se dovedeasc i util, nu doar un exerciiu academic, ea trebuie s ndeplineasc condiii de formulare corect i coninut complet. O politic de creditare poate fi apreciat ca fiind corect dac n elaborarea ei s-a acordat prioritate atingerii urmtoarelor obiective: -selecia unor credite sigure i cu o probabilitate maxim de rambursare; -selecia unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca; -ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieelor pe care opereaz banca. Strategia i politica de creditare. Principalul obiectiv al bncii este de a maximiza veniturile obinute pentru acionarii si n condiiile pstrrii unor nivele acceptabile ale parametrilor de risc. Aceti parametri trebuie s fie determinai de Consiliul de Administraie ( sau Comitetul de Credite), dar trebuie gestionai de Comitetul de Credit i de Comitetul de gestiune al activelor i pasivelor bncii. Strategia i politicile de creditare sunt parte integrant a planului de afaceri al bncii. Planul de afaceri propune un cadru pentru : analiza tendinelor actuale ale pieei i a competitorilor; analiza poziiei pe pia a bncii i performana operaional; stabilirea obiectivelor pentru mbuntirea performanelor i a profitului; panificarea utilizrii resurselor pentru a exploata oportunitile i a maximiza profitul.

11

O politic de creditare formulat cu grij i bine administrat conduce la: nelegerea clar, la toate nivelele organizatorice, a obiectivelor i parametrilor activitii de creditare; posibilitatea meninerii unor standarde de credite corespunztoare; evitarea riscurilor excesive pentru banc; evaluarea corespunztoare a oportunitii afacerilor. Scopul activitii de creditare este de a utiliza fondurile bncii n active performante, prin asigurarea de produse i servicii de calitate clienilor, pentru toate solicitrile de credite care ndeplinesc standardele acceptate prin Normele de Creditare ale bncilor i care asigur meninerea profitabilitii bncilor. Politica de creditare a bncilor din Republica Moldova stabilete: principiile generale pe baza crora este conceput aceasta; limitele maxime de expunere sectorial i pe client; politica de preuri, respectiv costul creditului; principiile de aprobare a creditelor i de delegare a competenelor; principiile de evaluare a creditelor, de analiz a capacitii de rambursare, de garantare a principiile de revizuire i clasificare a creditelor, precum i determinarea necesarului de

creditelor, precum i proceduri de urmrire a creditelor; provizioane specifice de risc. Politica bncilor susine o atitudine de promovare a creditului ctre clienii considerai a avea capacitatea real de rambursare i de ndeplinire a obligaiilor la termen. Principalele obiective strategice vizeaz: - continuarea politicii prudeniale conservatoare prin orientarea activitii de creditare ctre sectoare viabile ale economiei; - restructurarea portofoliului de clieni i consolidarea poziiei bncii pe piaa bancar n strns corelare cu condiiile concrete de restructurare a sectoarelor economice; - elaborarea unor criterii selective privind atragerea de noi clieni corporativi avnd n vedere performanele financiare, perspectivele de dezvoltare, viabilitatea sectorului n care activeaz; - creterea implicrii bncii n dezvoltarea sectorului privat, precum i susinerea agenilor economici cu activitate de export prin crearea de produse noi care s satisfac cerinele acestora i respectiv atragerea clienilor ctre banca comercial; - diminuarea gradului de risc al portofoliului de credite; - creterea gradului de lichiditate al portofoliului de credite. Activitatea de creditare are la baz prudena bancar, ca un criteriu fundamental de politic bancar ce caracterizeaz ntreaga activitate. Fiecare decizie de acordare a unui credit trebuie s se

12

bazeze pe o analiz detaliat a propunerii, lund n considerare att aspectele financiare ct i cele nefinanciare, i aplicnd principiile creditrii n mod sistematic. Principiile reglementeaz ntregul proces de creditare i anume: primirea i analiza cererilor de credit, procesul de analiz al creditului, ntocmirea i pstrarea dosarelor de credit, precum i controlul i urmrirea creditelor. Normele de creditare elaborate ntr-o form clar i flexibil, conin procedurile specifice de aplicare a principiilor statuate n politica de creditare, avnd ca scop aplicarea unitar a regulilor de creditare n ntreaga reea de uniti teritoriale ale bncii. Ele definesc principiile de analiz difereniate n funcie de natura clienilor i a categoriilor de credite punnd accent deosebit pe latura preventiv privind riscul n creditare. Crearea cadrului de aplicare a politicilor de creditare. Cu scopul de a pune n aplicare strategia i politicile de creditare, Comitetul de Credite determin funciile pe care trebuie s le ndeplineasc departamentele de credite.

CONCLUZII n baza unui studiu al activitii sistemului bancar ns nu este greu de observat c, condus de tendina apriga de majorare a veniturilor, acesta nu ntotdeauna a ales cele mai eficiente ci de atingere a scopurilor sale astfel, nu ntotdeauna bncile autohtone s-au dovedit a fi receptive la tendinele pieei pentru a evita ulterioarele eecuri, o dovad perfect a cuvintelor de mai sus fiind chiar BCInvestprivatbankSA (banc declarat falit n 2009). Departamentul ce elaboreaz politica de credit a bncii urmeaz s efectueze sistematizat analize i prognoze att a situaiei financiare din interiorul bncii ct i a situaiei economiei naionale n ansamblu dar i a economiei pe plan mondial, deoarece anume de capacitatea de sesizare rapid a tendinelor pieei depind i strategiile bncii care se relev n politica de credit i care determin aciunile bncii n activitatea sa de zi cu zi, bine determinate, elaborate i aplicate n practic acestea permit bncii evitarea deficienelor i minimizarea efectelor negative cauzate de anumite situaii create att pe plan intern i naional ct i internaional. Astfel, prin intermediul unei perfecionri continue i adaptri sistematizate la tendinele pieei politica de credit se va transforma ntr-un pilon sigur al profitabilitii i calitii portofoliului de credite i eficientizrii activitii de creditare a bncii care ulterior va determina constituirea unor indicatori financiari stabili i generarea unor venituri cu ritmuri constante de cretere. Creterea volumului de creditare este evident i constant, momentul care demonstreaz c sistemul bancar continu s-i mreasc treptat influena asupra dezvoltrii sectorului real al economiei. Cu toate c, 13

creterea volumului de creditare este un indicator pozitiv care demonstreaz dorina clienilor de a mprumuta bani de la banc i este un factor important, care prezint sursa de venit pentru bnci, n situaii n care are loc un boom creditor, sistemul financiar poate deveni slab i neperformant. Condiiile economice actuale de dezvoltare a instituiilor financiare impun existena unor politici i strategii mondiale. Sensibilitatea portofoliului de credit la tendinele economiei actuale pune n faa instituiilor bancare problema elaborrii unor strategii eficiente ce vor permite ulterior mbuntirea sau meninerea calitii portofoliului de credite. bine organizate i determinate prin aplicarea tehnicilor specifice i instrumentelor manageriale caracteristice economiei autohtone n situaia crizei financiare

BIBLIOGRAFIE 1. Rapoarte anuale, trimestriale// www.bnm.md 2. Indicatorii sistemului bancar // www.logos.press.md 3. Rapoarte anuale// www.maib.md 4. Regulamentul nr.3/09 cu privire la expunerile "mari".//Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.70/31 din 14.12.1995. 5. Regulamentul 1/09 privind tranzaciile cu persoane afiliate bncii.// Monitorul Oficial al Republicii Moldova 27-28, art. 102 din 19.02.2010. 6. Regulamentul nr. 149 cu privire la clasificarea activelor i angajamentelor condiionale i formarea reducerilor pentru pierderi la active i provizioanelor pentru pierderi la angajamente condiionale.// Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, -152/560. 7. Regulamentul cu privire la creditele expirate.// Monitorul Oficial al Republicii Moldova nr.8789 din 24.09.1998. 8. Regulamentul nr.153 cu privire la activitatea de creditare a bncilor ce opereaz n Republica Moldova//Monitorul Oficial nr. 8 din 30.01.1998. 9. Politica de creditare a BC Moldova-Agroindbank SA. aprobat la edina Consiliului de administraie din 22.12.2009 10. Basno C. Moned i Credit. Bucureti: Editura Economic, 1991. 178p. 11. Basno C., Dardac N. Management Bancar. Bucureti: Editura Economic, 2002. 271p.

14

12. Berea, Aurel Octavian; Stoica, Emilia Cornelia. Creditul bancar: coordonate actuale si perspective, Bucuresti: Ed. Expert, 2003. 362 p. 13. Cociug V.Cinic L. Management bancar. Culegere de probleme.-Chiinu: Editura ASEM, 2008. - 137p. 14. Cociug V. Cinic L. Gestiunea riscurilor bancare.- Chiinu: Editura ASEM, 2008.- 215p.

Anexa 1.
LIMITE PRIVIND ACTIVITATEA DE CREDITARE A BINCILOR COMERCIALE DIN REPUBLICA MOLDOVA

Denumirea actului legislativ

Responsabiliti primare

Creditele acordate unui debitor, datoriile cruia depesc de 8 ori capitalul propriu (n cazul n care nu exist alte probleme Regulamentul cu privire poteniale sau reale, legate de starea financiar a acestuia sau de la clasificarea creditelor i asigurarea creditului) se clasific nu mai sus ca supravegheat. Dobnzile aferente la credite nu se supun clasificrii i pentru formarea reducerilor acestea nu se rezerv mijloace n contul reduceri pentru pierderi pentru pierderi la credite la credite (fondul de risc).

(fondul de risc)

Legea Republicii Moldova cu privire la gaj

Plata pentru nregistrarea gajului i pentru furnizarea informaiei, eliberarea extrasului din Registrul gajului sau a oricrei alte informaii privind nregistrarea, se percepe taxa de stat stabilit prin Legea taxei de stat. Pentru nregistrarea gajului, se percepe, de asemenea, plata stabilit prin Legea cu privire la metodologia calculrii plii pentru servicii notariale." "Taxa de stat pentru ndeplinirea actelor notariale se vars de solicitant sau de persoana care desfoar activitate notarial la bugetul de stat. Persoana care desfoar activitate notarial vars taxa de stat cel trziu n ziua lucrtoare urmtoare celei n care a fost ndeplinit actul notarial."

15

Regulamentul BNM cu privire la creditele mari

limitarea acordrii creditelor mari: datoria creditului mare acordat unei persoane sau unui grup de persoane nu trebuie s depeasc 25% din capitalul normativ total al bncii; suma datoriilor nete la creditele acordate la zece persoane, inclusiv la grupurile persoanelor n interconexiune, care au cele mai mari datorii nu trebuie sa depeasc 50% din portofoliul total al creditelor bncii; datoria total la creditele mari a bncii nu trebuie s depeasc de 5 ori capitalul normativ al bncii. limitarea acordrii creditelor persoanelor afiliate: datoria creditului acordat unei persoane afiliate sau grup de persoane afiliate ce acioneaz n comun nu trebuie s depeasc 250 mii lei; datoria total a creditelor acordate persoanelor afiliate bncii nu trebuie s depeasc capitalul de gradul I;

Regulamentul BNM privind ncheierea acordurilor cu persoanele afiliate bncilor comerciale, inclusiv eliberarea creditelor

Regulamentul BNM cu privire la acordarea creditelor de ctre bnci funcionarilor si.

Legea cu privire la creditul ipotecar Regulamentul cu privire la dirijarea riscului ratei

limitarea acordrii creditelor funcionarilor bancari: suma pentru acordarea creditelor curente unei persoane (funcionar al bncii) nu trebuie s depeasc 10 salarii de funcie a persoanei respective; suma pentru acordarea creditelor imobiliare unei persoane (funcionar al bncii), nu trebuie s depeasc 100 salarii de funcie a persoanei respective; datoria total a creditelor acordate funcionarilor bancari nu trebuie s depeasc 10% din capitalul normativ total. limitarea ratelor de pltit n cazul unui credit ipotecar, la cel mult 35% din veniturile nete ale solicitantului i ale familiei sale (fa de limita de 50% existent anterior, conform legii). Bncile ale cror active depesc 50 milioane lei trebuie s formeze un comitet de dirijare a activelor i pasivelor. Acest comitet, n componena cruia vor intra membri

16

dobanzii

ai organului executiv i conductori ai subdiviziunilor de sine stttoare, va elabora i va prezenta spre aprobare consiliului bncii proiectul politicii cu privire la dirijarea riscului ratei dobnzii, care va include dirijarea combinat a riscului ratei dobnzii, riscului lichiditii, riscului scadenei, msuri privind respectarea de ctre banc a prevederilor actelor normative de domeniu i controlul realizrii politicii n cauz;

Sursa: regilamentele BNM//www.bnm.md.

Anexa 2.
CHESTIONAR - MODEL

Chestionarul dat se va ndeplini de ctre colaboratorul responsabil de credite din filiala BC Moldova-Agroindbank SA Este preferabil obinerea unor rspunsuri afirmative la majoritatea ntrebrilor indicate mai jos. n cazul apariiei unor neclariti sau obinerii de rspunsuri negative la unele din ntrebri, este necesar obinerea de informa suplimentare pentru detalierea i clarificarea momentelor obscure. Argumentarea informaiilor preliminare privind solicitarea de credit: 1. Este oare ntemeiat solicitarea de credit a clientului? 2. Este oare logic scopul pentru care este solicitat creditul? 3. Este oare ntemeiat i argumentat suma creditului solicitat?

4.
5.

Este oare ntemeiat termenul pentru care este solicitat creditul? Este oare ntemeiat modalitatea solicitat de acordare a creditului?

6. 9.

Posed oare solicitantul la momentul discuiei date referitor la afacerea desfurat fr a consulta alte persoane sau materiale accesorii? 7. Posed oare solicitantul informaii concrete privind distribuirea i asimilarea sumei creditului? 8. Este oare contientizat de ctre solicitant sursa achitrii creditului la scaden? Este delimitat sursa achitrii lunare a dobnzilor aferente creditului? 10. Poate oare banca fi sigur de faptul c solicitantul nu va utiliza creditul pentru acoperirea breelor financiare? 11. Poate oare banca avea ncredere n inteniile solicitantului de a rambursa creditul i de a achita plile aferente acestuia? 12. Exist oare o surs secundar bine determinat de rambursare a creditului i achitare a plilor aferente acestuia? 13. Are oare solicitantul posibiliti suplimentare de a achita datoriile n afara sursei primare i celei secundare? 14. A contientizat oare solicitantul setul de probleme cu care se va confrunta n viitor la realizarea obiectivelor fixate? 15. A contientizat oare solicitantul setul de riscuri la care este expus activitatea lui de baz? 16. A contientizat oare solicitantul posibilitile de achitare a datoriilor poteniale fa de banc n cazul n care activitatea lui va fi influenat esenial de riscurile existente? 17. Este oare redus probabilitatea achitrii creditului din contul realizrii de ctre banc a averii remise n gaj? Proprietarii, conducerea i personalul companiei solicitante: 18. Are oare conducerea firmei experien suficient pentru a conduce? 19. Au oare persoanele cu funcii de conducere experien suficient de activitate n domeniul dat? 20. Este oare banca asigurat de faptul c directorul sau fondatorii solicitantului, care sunt persoane cu influen personal n zon, ar putea anula posibilitatea de recuperare n viitor a creditul acordat? 21. Exist oare un numr suficient de personal calificat pentru realizarea operaiunilor necesare desfurrii procesului de producie al clientului? 22. Sunt oare eficiente planurile financiare, bugetul i sistemul de control ale solicitantului de credit? 23. Exist oare n cadrul conducerii solicitantului de credit un sistem de succesiune bine stabilit? 24. n cadrul firmei solicitante de credit lipsesc oare conflicte ntre proprietari i conducere care pot avea repercusiuni serioase asupra afacerii date? 25. Este oare familiarizat banca cu deciziile luate de conducerea companiei solicitante de credit? 26. Corespund oare datele deinute de ctre banc cu cele prezentate de solicitantul de credit?

17

27. Este oare satisfctoare relaia dintre conducerea companiei solicitante de credit i personalul angajat? 28. Este oare satisfctor nivelul existent de remunerare a muncii personalului angajat? Baza contractual a creditului solicitat: 29. A prezentat oare debitorul potenial ntreg pachetul de documente solicitat de banc? 30. Sunt oare documentele prezentate ntocmite n conformitate cu cerinele bncii? 31. Corespund oare semnturile de pe documente cu specimenele de semnturi autentificate notarial? 32. A prezentat oare solicitantul documentele necesare n mod operativ? Situaia financiar a companiei solicitante: 33. Realizeaz oare la timp solicitantul de credit situaiile sale financiare? 34. Corespund oare documentele financiare realitii existente? 35. Este oare acceptabil pentru banc situaia real privind activele, valoarea lor i gradul de acoperire cu acestea a angajamentelor existente? 36. Este oare solicitantul de credit proprietar al tuturor stocurilor existente? 37. Este oare capitalul de lucru al solicitantului de credit suficient pentru realizarea afacerii planificate? 38. Dac exist datorii debitoriale, sunt oare ele nsoite de o baz contractual corespunztoare i de msuri concrete de recuperare? 39. Dac exist datorii creditoriale, sunt ele nsoite de o baz contractual corespunztoare i de masuri concrete de achitare? 40. Este oare asigurat solicitantul de pericolul apariiei GAP-urilor de timp ntre recuperarea creanelor i achitarea datoriilor? 41. Lipsesc oare obligaiuni asumate de solicitantul de credit n afara bilanului? Tendine n evoluia companiei solicitante: 42. Este oare istoria i evoluia situaiei financiare a solicitantului de credit satisfctoare pentru banc? 43. Are oare solicitantul de credit n dezvoltarea sa tedine pozitive care se pot dezvolta n viitor? 44. Va evolua oare situaia financiar a solicitantului dup obinerea creditului n direcie pozitiv? 45. Sunt oare cunoscute de ctre banc problemele de baz cu care se confrunt solicitantul de credit n activitatea sa? 46. tie oare solicitantul care sunt sursele sale de venituri? 47. tie oare solicitantul care sunt principalele sume la capitolul cheltuieli? 48. Sunt oare suficiente veniturile solicitantului pentru acoperirea cheltuielilor cu dobnda i a riscurilor (de curs valutar, de tranzacionare necalitativ, de producere a calamitilor .a.)? 49. Dispune solicitantul creditului de mijloace pentru acoperirea datoriilor n cazul unui exces de perderi? 50. Exist oare o concentrare a vnzrilor firmei solicitante pe clieni, ramur de activitate i tri? 51. Sunt oare cunoscui de ctre solicitantul de credit principalii concureni existeni pe pia? 52. Este oare favorabil poziia solicitantului de credit n raport cu concurenii si? 53. Este oare important segmentul de pia ocupat de ctre solicitantul de credit? 54. Este oare segmentul de pia ocupat de solicitant n cretere? 55. Produsele solicitantului sunt oare avansate i adecvate cerinelor consumatorilor? 56. Are oare solicitantul de credit cel puin 3 surse de aprovizionare pentru fiecare materie prim de baz? 57. Este oare favorabil politica de preuri promovat de solicitantul de credit? 58. Sunt oare preurile solicitantului de credit mai reduse dect cele ale concurenilor? 59. Creterea costurilor directe de producie i, implicit, a preurilor pot oare fi uor suportate de solicitantul de credit? 60. Sunt oare capacitile de producie neutilizate de ctre solicitantul de credit nesemnificative? 61. Are oare solicitantul de credit un plan de afaceri ntocmit i o strategie de dezvoltare bine determinat? Garaniile creditului solicitat: 62. Lipsete oare o finanare de ctre clientul solicitant de credit a investiiilor pe termen lung din contul mprumuturilor pe termen scurt? 63. Este oare suficient suma averii propuse n gaj pentru acoperirea creditului solicitat i a dobnzilor aferente acestuia? 64. Sunt oare prezentate n banc documentele ce confirm dreptul de proprietate a solicitantului asupra averii propuse n gaj? 65. Sunt oare asigurate bunurile propuse n gaj de toate situaiile care pot duce la deterioarea acestora? 66. Sunt oare bunurile propuse n gaj asigurate n folosul bncii? 67. Va putea oare banca s realizeze cu uurin bunurile propuse n gaj la preurile indicate de solicitant? 68. Exist oare la moment o pia de desfacere i cumprtori poteniali la bunurile propuse n gaj? 69. Este oare asigurat banca c solicitantul nu are intenia s realizeze averea propus n gaj contra sumei creditului? 70. Este oare asigurat banca de necesitatea solicitrii de garanii suplimentare? Relaia solicitantului de credit cu BC Moldova-Agroindbank SA i alte bnci:

71.

Dac solicitantul a mai beneficiat de credite la BC Moldova-Agroindbank SA., i-a onorat acesta n termen i n sum deplin obligaiunile asumate? 72. Dac solicitantul a beneficiat de credite la alte bnci, i-a onorat acesta n termen i n sum deplin obligaiunile asumate? 73. Lipsesc oare datorii ale solicitantului fa de BC Moldova-Agroindbank SA la creditele acordate? 74. Lipsesc oare datorii ale solicitantului fa de alte bnci la creditele acordate? Riscurile poteniale ale afacerii: 75. Contientizeaz oare solicitantul ntregul set de riscuri la care poate fi expus afacerea dat? 76. Sunt oare seturile de riscuri depistate acceptabile pentru banc? 77. Este oare pozitiv rezultatul confruntrii situaiei financiare actuale cu prognoza ei pe viitor?

18

78. Exist oare n cadrul companiei solicitante de credit raporturi ale auditului calificat pentru ultimii 3 ani? 79. Este oare compania solicitant de credit n afara oricror restricii de ordin financiar? Concluzii generalizatoare: 80. Este oare solicitantul de credit un client care se ncadreaz n strategia de creditare a bncii? 81. Se include oare creditul solicitat n categoria creditelor "mari" sau "afiliate" pentru banc? 82. Corespunde oare creditul solicitat politicii creditare a bncii? 83. Corespunde oare creditul solicitat prevederilor legislaiei n vigoare, actelor normative ale Bncii Naionale a Moldovei i BC Moldova-Agroindbank SA? 84. Poate oare banca satisface condiiile solicitate de client? 85. Prin acordarea acestui credit va putea banca obine profit? 86. Va fi oare posibil acordarea creditului solicitat n conformitate cu politica creditar a bncii i legislaia n vigoare?

Sursa: Politica de creditare a BC Moldova-Agroindbank SA. aprobat la edina Consiliului de administraie din 22.12.2009//www.maib.md.

Anexa 3.

LISTA DOCUMENTELOR PREZENTATE LA SOLICITAREA CREDITULUI N CADRUL BC Moldova-Agroindbank SA. DE CTRE O PERSOAN JURIDIC
Nr. d/o 1. 2. 3. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 1. 2. Denumirea documentelor I.Informaii generale Cererea de solicitare a creditului Copia buletinelor de identitate sau a paapoartelor persoanelor responsabile (conducatorului, contabilului-ef) Procesul-verbal cu decizia de solicitare a creditului, depunerea n gaj a averii i acordarea dreptului la semntur II.Caracteristica organizatorico-juridic Certificatul de nregistrare a intreprinderii Statutul i alte documente de constituire, precum i toate modificrile la ele Procesul-verbal sau ordinul de numire n funcie a directorului Procura pentru reprezentanii mputernicii ai ntreprinderii sau fondatori, autentificat la notar Procesul-verbal privind acordul de solicitare a creditului i depunerea n gaj a averii Extrasul din Registrul Comercial (cu indicarea fondatorilor i conductorului) la data depunerii cererii n banc Certificatele care confirm nlesniri Licentele de activitate Certificatul de la Inspectoratul Fiscal de Stat cu privire la deschiderea contului de mprumut Certificatul privind atribuirea codului fiscal III.Caracteristica economico-financiar Drile de seam privind activitatea economica i starea financiar: pe anul curent (trimestriale), pe ultimiii trei ani (anuale) cu tampila Departamentului Statistic n cazul existenei conturilor n alte bnci: Scrisoarea de la banc despre existena sau lipsa creditelor (cu indicarea sumei, soldului, termenului, ratei dobnzii, garaniei) i datoriilor pe credite i dobnzi; Extrasul privind rotaiile n contul de mprumut; Copiile contractelor de credit i de gaj pe creditele curente n alte bnci Informaia despre creditele precedente i curente (locul primirii, suma,data acordrii,data rambursrii, rata dobnzii) Referitor la creditele precedente n cadrul BCA "Banca de Economii" - informaia despre istoria Data primirii n banc Data restit. banc de

3. 4.

19

5. 6.

7. 8. 9. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

rambursrilor Descifrarea datoriei de debitor i creditor (denumirea, suma, data apariiei, data stingerii) n cazul cnd firma-solicitant are n posesie aciunile altor firme: certificatul de posesie; lista posesorilor cu menionarea cotelor-pri; dinamica cotrii aciunilor la Bursa de Valori Informaia privind mijloacele fixe (formele 10 i 11, contractele de cumprare, dare n expluatare, alt documentaie tehnic) Contractele privind obligaiunile de arend Concluzia auditorului calificat (n cazul societii pe aciuni cu peste 300 de acionari) IV.Caracteristica activitatii planificate Contractele cu furnizorii de materie prim,mrfuri,servicii Contractele cu furnizorii poteniali de instalaii,utilaje,care urmeaz a fi procurate din contul creditului solicitat Contractele cu beneficiarii viitoarei producii Contractele de parteneriat, inclusiv cu investitorii care stau la baza viitoarei activiti (dac activitatea prevede cooperarea) Business-planul activitii ntreprinderii pentru perioada 1-5 ani, inclusiv proiectele financiare i argumentarea tehnico-economic a proiectului sau afacerii comerciale Documentele privind cheltuielile de deviz i proiect, n cazul cnd scopul proiectului este construcia, reconstrucia, reparaia capital (pentru persoanele fizice) Detaliile tehnice ale produciei, proiecte de reclam, mostre, fotografii etc.

Informaii privind asigurarea creditului I.SURSA PRIMAR DE RAMBURSARE 1. 2. 3. Fluxul de numerar prognozat Planul de venituri i cheltuieli Informaia privind rulajul pe conturile curente (n lei i valut) II.SURS SECUNDARA DE RAMBURSARE 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. a. 1.Pentru bunurile circulante Lista bunurilor propuse n gaj, cu indicarea unitii de msur, cantitii i preului unei uniti, conform valorii contabile, semnate de conducatorul i contabilul-ef al solicitantului Documentele ce confirma achitarea totala fata de furnizori a marfii propuse in gaj Acordul tuturor proprietarilor de a remite bunurile in gaj Documentele ce confirma dreptul de proprietate al solicitantului asupra bunurilor propuse in gaj Acordul Departamentului Privatizrii i Administrrii Proprietii de Stat, n cazul cnd statul deine o cot n fondul statutar al ntreprinderii Declaraia vamal pentru produsele importate Paapoartele tehnice pentru utilaj Certificatele de conformitate ale Sistemului National de Certificare al Republicii Moldova, certificatele igienice de la Centrul Naional tiintifico-Practic de Igien i Epidemiologie, certif. de calitate de la productor, certif. de provenien Certificatele de depozitare, n cazul bunurilor circulante depozitate, iar dac depozitul este arendat i certificatul care atest lipsa datoriilor pentru arend 2.Pentru bunurile imobiliare Hotrrea autoritilor locale pentru construcia imobilului Procesul-verbal de repartizare a sectorului de pmnt pentru construcie, eliberat de Primrie Procesul-verbal de recepie final a obiectului n expluatare i Hotrrea corespunztoare a Primriei Dosarul cadastral, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Extrasul din Registrul bunurilor imobile, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Certificatul cu privire la valoarea bunului imobil, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Decizia Primariei cu privire la privatizarea terenului aferent Titlul de autentificare a dreptului deintorului de teren, eliberat de Primrie Confirmarea dreptului de proprietate asupra terenurilor pe care sunt amplasate obiectele gajate Actele de vnzare cumprare a imobilului i terenului aferent Fotografii ale imobilului, planul lui i descrierea succint Pentru apartamentele privatizate i casele de locuit, cu excepia caselor de locuit ale persoanelor, activitatea de baz a crora este agricultura, cazurilor cnd creditul este acordat pentru construcia casei de locuit i n cazurile prezenei copiilor minori Acordul scris al tuturor membrilor familiei privind gajarea apartamentului sau casei, legalizat de

20

b. c. d. e. f. 1. 2. 3. 1. 2. 3.

notar Certificatul eliberat de ctre Organul de Tutel i Curatel privind consimmntul de a gaja apartamentul unde au viz de reedin sau locuiesc minori (de la secia de protecie a familiei i copilului de pe lng Pretur) Cartea de imobil a locuinei privatizate, care trebuie s se pstreze la Banc Certificatul eliberat de ctre Departamentul Privatizrii i Administrrii Proprietii de Stat pe lng Ministerul Economiei i Reformelor al Republicii Moldova (lista participanilor la privatizare) Documentele, n baza crora persoana juridic sau fizic a devenit proprietar al imobilului (contractele de vnzare-cumprare, contractele de privatizare, contractele de donaie etc). Fotografiile bunurilor propuse n gaj, semnate de ctre reprezentantul solicitantului de credit 3.Pentru mijloacele de transport Certificatele de nmatriculare a mijloacelor de transport Confirmarea Direciei nmatriculare a transportului pe lng Ministerul Afacerilor Interne al Republicii Moldova cu privire la faptul c transportul propus n gaj nu este deja gajat, nu se afl sub sechestru sau n litigiu Interdicia notarului vizat de Direcia sus-menionat 4.n cazul cnd debit. Gajist este o ter persoan (juridic) Scrisoarea solicitantului de credit ctre tera persoan cu rugmintea de a depune n gaj obiectulproprietatea terei pers. Toate documentele juridice i financiare prevzute n list Procesul-verbal al organului competent privind acceptarea depunerii n gaj a averii i mputernicirea cu dreptul la semnt.

Sursa: Politica de creditare a BC Moldova-Agroindbank SA. aprobat la edina Consiliului de administraie din 22.12.2009//www.maib.md.

Anexa 4.

LISTA DOCUMENTELOR PREZENTATE LA SOLICITAREA CREDITULUI N CADRUL BC Moldova-Agroindbank SA. DE CTRE O PERSOAN FIZIC
Nr. d/o Denumirea documentelor Data primirii n banc Data restit. de banca,

1. 2. 1. 2. 3. 4.

I. Informaii generale Cererea de solicitare a creditului Copia buletinului de identitate sau a paaportului II. Caracteristica economico-financiar Declaraiile despre venituri pentru ultimii 2 ani Certificatul despre salariul mediu lunar n decursul ultimelor 12 luni Informaia despre creditele precedente i curente (locul primirii, suma,data acordrii,data rambursrii, rata dobnzii) Referitor la creditele precedente n cadrul BCA "Banca de Economii" - informaia despre istoria rambursrilor

Informaii privind asigurarea creditului I. SURSA PRIMAR DE RAMBURSARE 3. Informaia privind depozitele n lei sau valut II. SURS SECUNDARA DE RAMBURSARE 1. 1. Pentru bunurile circulante Lista bunurilor propuse n gaj, cu indicarea unitii de msur, cantitii i preului unei uniti

21

2. 3. 4. 5. 6. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. a. b. c. d. e. f. 1. 2. 3. 1. 2. 3.

Documentele ce confirma achitarea totala a mrfii Documentele ce confirma dreptul de proprietate al solicitantului asupra bunurilor propuse in gaj Declaraia vamal pentru produsele importate Paapoartele tehnice pentru utilaj Certificatele de depozitare, n cazul bunurilor circulante depozitate, iar dac depozitul este arendat i certificatul care atest lipsa datoriilor pentru arend 2. Pentru bunurile imobiliare Hotrrea autoritilor locale pentru construcia imobilului Procesul-verbal de repartizare a sectorului de pmnt pentru construcie, eliberat de Primrie Procesul-verbal de recepie final a obiectului n expluatare i Hotrrea corespunztoare a Primriei Dosarul cadastral, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Extrasul din Registrul bunurilor imobile, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Certificatul cu privire la valoarea bunului imobil, eliberat de Organul Cadastral Teritorial Decizia Primariei cu privire la privatizarea terenului aferent Titlul de autentificare a dreptului deintorului de teren, eliberat de Primrie Confirmarea dreptului de proprietate asupra terenurilor pe care sunt amplasate obiectele gajate Actele de vnzare cumprare a imobilului i terenului aferent Fotografii ale imobilului, planul lui i descrierea succint Pentru apartamentele privatizate i casele de locuit, cu excepia caselor de locuit ale persoanelor, activitatea de baz a crora este agricultura, cazurilor cnd creditul este acordat pentru construcia casei de locuit i n cazurile prezenei copiilor minori Acordul scris al tuturor membrilor familiei privind gajarea apartamentului sau casei, legalizat de notar Certificatul eliberat de ctre Organul de Tutel i Curatel privind consimmntul de a gaja apartamentul unde au viz de reedin sau locuiesc minori (de la secia de protecie a familiei i copilului de pe lng Pretur) Cartea de imobil a locuinei privatizate, care trebuie s se pstreze la Banc Certificatul eliberat de ctre Departamentul Privatizrii i Administrrii Proprietii de Stat pe lng Ministerul Economiei i Reformelor al Republicii Moldova (lista participanilor la privatizare) Documentele, n baza crora persoana juridic sau fizic a devenit proprietar al imobilului (contractele de vnzare-cumprare, contractele de privatizare, contractele de donaie etc). Fotografiile bunurilor propuse n gaj, semnate de ctre solicitantul de credit 3. Pentru mijloacele de transport Certificatele de nmatriculare a mijloacelor de transport Confirmarea Direciei nmatriculare a transportului pe lng Ministerul Afacerilor Interne al Republicii Moldova cu privire la faptul c transportul propus n gaj nu este deja gajat, nu se afl sub sechestru sau n litigiu Interdicia notarului vizat de Direcia sus-menionat 4. n cazul cnd debit. Gajist este o ter persoan (juridic) Scrisoarea solicitantului de credit ctre tera persoan cu rugmintea de a depune n gaj obiectul-proprietatea terei pers. Toate documentele juridice i financiare prevzute n list Procesul-verbal al organului competent privind acceptarea depunerii n gaj a averii i mputernicirea cu dreptul la semnt.

Sursa: Politica de creditare a BC Moldova-Agroindbank SA. aprobat la edina Consiliului de administraie din 22.12.2009//www.maib.md.

22

Anexa 5.
LIMITELE ACCEPTATE DE CTRE BC Moldova-Agroindbank SA. LA COEFICIENII UTILIZAI LA EVALUAREA RISCULUI Coeficienii de lichiditate:

0,1

lichiditatea de gradul I = active cu lichiditate de gradul I / datorii pe termen scurt;

> =

0,3

lichiditatea de gradul II = active cu lichiditate de gradul I i II / datorii pe termen scurt;

> =

0,8 unde: -

lichiditatea de gadul III = active cu lichiditate de gradul I, II i III / datorii pe termen scurt;

> =

active cu lichiditate de gradul I sunt mijloacele bneti i investiiile pe termen scurt n HVS; active cu lichiditate de gradul II - mijloace bneti + investiii n HVS + 30 % din creane + 70 % din stocuri; active cu lichiditate de gradul III - mijloace bneti + investiii n HVS + total creane + total stocuri;

Coeficienii de solvabilitate:

0,7

solvabilitatea de gradul I = 70 % din active curente / datorii totale;

> =

0,7

solvabilitatea de gradul II = (70 % din active curente + 50 % active pe termen lung) / datorii totale; > = 1

Coeficienii gradului de ndatorare: gradul de ndatorare I = datorii totale / total bilan; < =

0,7

gradul de ndatorare II = datorii pe termen scurt / total bilan;

< =

23

Coeficienii stabilitii financiare:

0,5

coeficientul de imobilizare = active pe termen lung / total active;

< =

coeficientul de manevrare = (capital propriu - active pe termen lung) / capital propriu;

> =

0,3

coeficientul de reevaluare = suma reevalurii / capital propriu;

< =

Coeficienii de rentabilitate:

8 5

rentabilitatea beneficiului global = profit brut / vnzri nete; rentabilitatea de la activitatea operaional = profit de la activ. oper. / vnzri nete; rentabilitatea beneficiului net = profit net / vnzri nete;

>= >= >= > =

15

rentabilitatea activelor totale =profit net / active totale; 5 Coeficienii activitii de afaceri:

60

viteza de rotaie a stocurilor totale = nr. de zile n perioad * stocuri totale / vnzri nete; viteza de rotaie a datoriilor debitoriale = nr. de zile n perioad * dat.debit. / vnz. nete;

< = 90 < =

60

viteza de rotaie a datoriilor creditoriale = nr. de zile n perioad * dat.cred. / vnz. nete;

< =

90

ciclul de producie = vit.de rot. a d.debit. + vit.de rot. a stoc. - vit.de rot. a dat. credit.;

< =

Coeficienii istoriei creditare:

0,5

ponderea pasivelor cu dobnd n total pasive = pasive cu dobnd / total pasive;

< =

capacitatea de acoperire a dobnzilor = profitul brut / cheltuieli cu dobnda;

> =

capacitatea de acoperire a dat financiare = profitul brut / datorii financiare;

> =

ponderea chelt. cu dobnda n cifra de afaceri = chelt. cu dobnda / vnzri nete; coeficientul de istorie creditar pozitiv, unde

<=5% > =

se confer cte un punct n cazul achitrii n termen a creditelor primite anterior i se scade cte un punct n cazul neonorrii obligaiunilor asumate la creditele primite anterior; Coeficienii datoriei debitoare:

ponderea celui mai mare debitor n suma total = suma celei mai mari dat.debitoare / total datorii debit.;

<=

0,3 gradul de concentrare a datoriilor debitoare = suma celor mai mari 8 datorii debitoare / total datorii debitoare; < = 0,8 termenul mediu de achitare a datoriilor debitoare = ((suma1*termenul n luni pn la achitare) + (suma2*termenul n luni pn la achitare) + (suma3*termenul n luni pn la achitare) + (suma4*termenul n luni pn

24

la achitare) + (suma5*termenul n luni pn la achitare)) / suma1 + suma2 + suma3 + suma4 + suma5 < = 90 Coeficienii datoriei creditoare: ponderea celui mai mare creditor n suma total = suma celei mai mari dat.creditoare / total datorii creditoare;< = 0,3 gradul de concentrare a datoriilor creditoare = suma celor mai mari 8 datorii creditoare / total datorii creditoare; < = 0,8 termenul mediu de achitare a datoriilor creditoare = ((suma1*termenul n luni pn la achitare) + . + (suma N*termenul n luni pn la achitare)) / suma1 +..+ suma N, unde sumele 1-N sunt egale cu sumele 1-5 din formula de calcul a termenului mediu de achitare a datoriilor debitoare > = 45 Coeficienii de structura si GAP:

120 %

raportul activelor pe termen lung la capital = active pe termen lung / capital propriu

< =

50 %

raportul creditelor pe termen scurt la active curente = credite t.scurt / active curente

< =

35 %

raportul investitiilor pe termen scurt la active curente = investitii t.scurt / active curente

< =

80 %

raportul angajamentelor cu termenul de scadenta pina la termenul de achitare a creditului solicitat la suma < =

activelor curente

raportul angajamentelor cu termenul de scadenta pina la termenul de achitare a creditului solicitat la suma < = 50 %

angajamentelor totale

diferenta dintre termenul mediu de achitare a obligatiunilor si termenul mediu de recuperare a creantelor > =

diferena dintre termenul mediu al pasivelor i cel al activelor

> =

Raportrile diferitor capitole din bilan i raportul despre profit i pierderi la suma creditului solicitat: suma creditului solicitat / total active; 0,5 rulajul mediu lunar pentru ultimele 12 luni / suma creditului solicitat; 0,3 vnzri nete / suma creditului solicitat; 6 rezultatul din activitatea economico-financiara / suma creditului solicitat in mijloace fixe; 0,8 suma creditelor existente / suma creditului solicitat; 0,3 termenul mediu de achitare a creditelor existente / termenul creditului solicitat; 0,7 suma angajamentelor extrabilantiere/ suma creditului solicitat. Coeficienii de personal: 200000 raportarea sumei activelor totale la numarul total de personal angajat; coeficientul de corespundere a conducatorului solicitantului cerintelor bancii; >=3 coeficientul de corespundere a contabilului-sef cerintelor bancii; <= >= >= >= <= <= =0

<=

3 Coeficienii capacitatii de deservire a datoriei:

>=

25

 0,8 0,8 0,7 unde: -

raportarea sumei vinzarilor medii lunare existente la suma vinzarilor lunare necesare; raportarea sumei profitului brut lunar existent la suma profitului brut lunar necesar; raportarea sumei intrarilor medii lunare existente la suma intrarilor lunare necesare;

>= >= >=

profitul brut lunar necesar trebuie sa acopere cheltuielile lunare aferente dobinzilor, cheltuielile lunare de baza a vinzarile medii lunare necesare se calculeaza ca raportul dintre profitul brut lunar necesar la ponderea medie suma intrarilor medii lunare necesare in conturile curente trebuie sa constituie 75 % din suma vnzrilor nete

solicitantului, precum si suma lunara spre rambursare a partii din credit utilizate pentru completarea mijloacelor fixe; statistica a profitului brut in suma vinzarilor nete; medii lunare necesare; coeficientul de dinamica a profitului, adica existenta profitului si atestarea unei tendinte de crestere a acestuia in dinamica; >= 0 Coeficienii sursei secundare de achitare: capacitatea de acoperire a creditului si dobinzilor, adica raportarea sumei averii propuse in gaj evaluate de banca la suma creditului si dobinzii; >= 1 gradul de lichiditate al averii propuse in gaj, adica numarul de zile necesar pentru realizarea averii propuse in gaj pe piata <= 60 gradul de completare a documentelor de proprietate asupra averii propuse in gaj; = 100 % corespunderea calitatii documentelor de proprietate asupra averii propuse in gaj cerintelor de calitate stabilite de banca; = 100 % Coeficienii compartimentului juridic: gradul de completare a pachetului de documente juridice stabilite de banca; 100 % corespunderea calitatii documentelor juridice cerintelor de calitate stabilite de banca; 100 % gradul de corespundere solicitarii de credit politicii promovate de banca; 100 % Coeficienii bazei contractuale: 100 % 100 % 100 % suficienta bazei contractuale incheiate si prezentate in banca vizind afacerea creditata; gradul de corespundere a conditiilor de livrare si celor de achitare din contracte; existenta proiectelor contractelor necesare stabilite de banca; = = =

= = =

Sursa: Politica de creditare a BC Moldova-Agroindbank SA. aprobat la edina Consiliului de administraie din 22.12.2009//www.maib.md.

26

27