G Lupu Raisa s. Alexandru cel Bun jud.

Soroca

2003

CUPRINS:
0 SINTEZA PLANULUI DE AFACERI.....................................................................................4 1 CAPITOLUL I. RAMURA , NTREPRINDEREA, PRODUSELE I SERVICIILE, STRATEGIA..................................................................................................................................5 1.1 RAMURA....................................................................................................................................5 1.2 NTREPRINDEREA.........................................................................................................................5 1.3 OBIECTIVELE I STRATEGIA NTREPRINDERII.....................................................................................5 3 CAPITOLUL II. PRODUCEREA I DEZVOLTAREA........................................................5 2.1 AMPLASAREA NTREPRINDERII........................................................................................................5 2.2 SPAII DE PRODUCERE..................................................................................................................5 2.3 UTILAJUL...................................................................................................................................6 2.4 PROCESUL TEHNOLOGIC DE PRODUCERE ......................................................................................6 4 CAPITOLUL III. ANALIZA PIEEI......................................................................................6 3.1 POZIIA ACTUAL A NTREPRINDERII PE PIA..................................................................................6 3.2 CONCURENA.............................................................................................................................7 5 CAPITOLUL IV. PLANUL DE MARKETING......................................................................7 4.1 STRATEGIA DE MARKETING............................................................................................................7 6 CAPITOLUL V. MANAGEMENT I ORGANIZARE.........................................................8 5.1 CONDUCEREA I PERSONALUL........................................................................................................8 7 CAPITOLUL VI. PLANUL FINANCIAR...............................................................................8 6.1 BUGETUL INVESTIIONAL..............................................................................................................8 TABELUL 2.....................................8 .................................................................................................................................................9 6.2 ESTIMAREA VENITURILOR I CHELTUIELELOR PE TOAT DURATA PROIECTULUI........................................9 6.5 PROGNOZA FLUXULUI DE NUMERAR PE DURATA MPRUMUTULUI (ANEXA 2)...........................................9 6.3 PROGNOZA BILANULUI CONTABIL PE DURATA MPRUMUTULUI............................................................9 9 CAPITOLUL VII. MPRUMUTUL I CONDIIILE DE MPRUMUT...........................10 7.1 RAMBURSAREA CREDITULUI........................................................................................................10

ANEXE:
Anexa nr. 1: Previziunea bilanlui contabil Anexa nr. 2: Previziunea fluxului de mijloace bneti Anexa nr. 3: Previziunea contului de profit i pierderi Anexa nr. 4: Previziunea costurilor lucrrilor Anexa nr. 5: Previziunea cheltuielilor n procesul tehnologic Anexa nr. 6: Bugetul investiional Anexa nr. 7: Calculul uzurii Anexa nr. 8: Graficul rambursrii datoriei Anexa nr. 9: Analiza indicatorilor financiari

Gospodria rneasc Lupu Raisa

Proiect: Apicultura 0 SINTEZA PLANULUI DE AFACERI

Acest plan de afaceri a fost ntocmit de G Lupu Raisa, cu scopul obinerii unui mprumut necesar procurrii stupilor i familiilor de albini. Scopul acestei afaceri este de a genera noi profituri pe o perioad lung de timp prin majorarea produciei apicole. Gospodria are sediul n s. Alexandru cel Bun, jud. Soroca. Spaiile de amplasare a stupilor vor fi pe terenul propriu n acelai sat. Piaa de desfacere pentru produsele apicole este accentuat pe colectorii engros de produse apicole. Piaa dat este n dezvoltare n ultimii doi ani, fapt demonstrat de majorarea preurilor la miere. Afacerea desfurat const n producerea produselor apicole aplicnd tehnologiile eficiente i bine cunoscute pentru a majora la maximum cantitatea de miere produs de o familie, crearea condiiilor de pstrare i prelucrare n caz de necesitate a produselor pentru vnzarea lor ulterioar. Gospodria i propune realizarea urmtoarelor obiective: - crearea clientelei stabile oferind produse calitative n termeni convenii i cantiti optime; - realizarea cifrei de afaceri n primul an de cca 53 mii lei i un profit brut de cca 46 mii lei. n urma activitii de producere se preconizeaz obinerea veniturilor ce permit achitarea datoriilor curente, acoperirea cheltuielilor operaionale i opinerea profitului pentru necesiti personale. Suma estimativ a investiiei este de cca 80 mii lei, din care 8 mii lei va fi contribuie personal, iar 72 mii lei vor fi surse atrase. Apreciem c ntreaga investiie va fi distribuit n felul urmtor: - 60 mii lei procurarea stupilor i familiilor de albini; - 15 mii lei procurarea vaselor de pstrat mierea; - 5 mii lei pemtru procurarea circulantelor (zahr, medicamente); Se presupune c creditul va fi pe termen de 26 luni cu prioada de gratie de 2 luni la suma creditului i 2 luni la dobnd.

1 CAPITOLUL I. RAMURA , NTREPRINDEREA, PRODUSELE I SERVICIILE, STRATEGIA

1.1 Ramura
Ramura din care face parte proiectul este al zootehniei, sectorul apicultura. Activitatea gospodriei va fi orientat spre satisfacerea consumatorilor locali din Republica Moldova.

1.2 ntreprinderea
Gospodria rneasc Lupu Raisa a fost nregistrat la data de 14.05.2003, nr de nregistrare 502750468, adresa juridic jud. Soroca, c. Vasilcu s. Alexandru cel Bun.

1.3 Obiectivele i strategia ntreprinderii

Afacerea desfurat const n producerea produselor apicole aplicnd tehnologiile eficiente i bine cunoscute pentru a majora la maximum cantitatea de miere produs de o familie, crearea condiiilor de pstrare i prelucrare n caz de necesitate a produselor pentru vnzarea lor ulterioar. Conductorul gospodriei cunoate particularitile tehnologice care le-a cptat timp de mai muli ani. Treptat ntreprinderea a ctigat cercul su de consumatori care asigur vnzri stabile n timpul anului. Dezvoltarea afacerii const n majorarea capacitilor de producere pentru a putea majora asortimentul de produse apicole. Gospodria i propune realizarea urmtoarelor obiective: - crearea clientelei stabile oferind produse calitative n termeni convenii i cantiti optime; - realizarea cifrei de afaceri n primul an de cca 53 mii lei i un profit brut de cca 46 mii lei.

2
3 CAPITOLUL II. PRODUCEREA I DEZVOLTAREA

2.1 Amplasarea ntreprinderii

ntreprinderea este situat n s. Alexandru cel Bun, jud. Soroca. Gospodria rneasc Lupu Raisa este proprietate privat i va activa pe teritoriul s. Alexandru cel Bun, jud. Soroca. Legtura satului cu alte localiti se efectueaz prin intermediul drumurilor asfaltate. Gospodria are acces la energia electric, fntn de ap potabil.

2.2 Spaii de producere

Spaiul de producere preconizat va fi compus dintr-o ncpere ce va avea mai multe camere: ncpere pentru depozit i ncperea apicultorului. ncperea va fi amenajat cu inventarul de producere de care dispune gospodria la moment.

2.3 Utilajul
Utilajul de producere este compus din vagon specializat pentru fixarea stupilor, destinat transportrii acestora la locul de colectare a polenului i nectarului. Vagonul va fi procurat din sursele propriii ale beneficiarului. ncperea va fi utilat cu mese de lucru, utilaj i inventar pentru extragerea mierii, vase pentru colectare.

2.4 Procesul tehnologic de producere

Procesul tehnologic n apicultur ncepe de la nceputul lunii martie prin efectuarea reviziilor pentru a stabili viabilitatea familiilor n noul sezon de producere. n mod obligatoriu se petrece profilaxie cu preparate speciale contra duntorilor, bolilor cum sunt loca european i american, de asemenea se aplic antibiotici. Pentru ntrirea familiei i dezvoltarea ei mai rapid se aplic cte un kilogram de hran suplimentar la familie care este compus din 0,2 kg miere i 0,8 kg zahr diluat n ap potabil. Urmtoarea etap va ncepe la sfritul lunii aprilie cnd vagonul cu stupuri va fi transportat la locuri unde sunt livezi de pomi fructiferi, copaci de salcm. Sezonul de acumulare a mierii va dura dou-trei sptmni. Dup o revizie se va determina i fixa timpul de recoltare a mierii, proces care dureaz dou-trei zile i va impune o angajare a dou persoane pentru efectuarea lucrului n termeni restrni. Dup recoltare mierea va fi transportat n gospodrie. Vagonul cu stupi va fi transportat n locurile cu parcuri de copaci de tei din regiune pentru colectarea mierii de tei. Procedura de colectare se va repeta n luna iulie i august la extragerea mierii din floarea-soarelui. La fiecare extragere se preconizeaz a cpta minimum 15 kg de miere la o familie. Dup finisarea sezonului stupii sunt adui n prisac unde sunt efectuate lucrrile de profilaxie cu preparate medicale i se aplic hrana de susinere n ajun de iernare a albinelor. n timpul iernii de asemenea se efectuiaz revizii de control pentru a stabili i lichida pericolele. Cheltuielile legate de procesul tehnologic sunt redate n anexele 4, 5. 4 CAPITOLUL III. ANALIZA PIEEI

3.1 Poziia actual a ntreprinderii pe pia

3.1 Volumul actual al vnzrilor Pn la momentul de fa vnzrile gospodriei erau constituite din comercializarea mierii de mai, de tei, de floarea-soarelui. Vnzrile erau efectuate ctre cumprtorii engross care colecteaz produsele apicole, precum i cu amnuntul ctre populaia din regiune. Vnzrile anuale snt estimate la o cantitate de 2400 kg n mediu pe an realizat la un pre de 22 lei/kg. Gospodria este cunoscut n localitate ca productor de produse apicole i se bucur de respect din partea consumatorilor. La momentul actual exist o cerere stabil pe piaa produselor apicole i preurile la aceste produse sunt n cretere, de aceea gospodria are nevoie s-i mreasc capacitile sale de producere i s diversifice asortimentul de marf. 6

3.2 Concurena
n ultimii doi ani produsele apicole sunt cotate n pre i n cantitate din motiv de export ridicat a acestor produse peste hotarele republicii. Exist multe firme intermediare care sunt gata s procure aceste produse n cantiti mari. n regiunea de activitate a gospodriei exist mai muli apicultori care obin produse apicole n cantiti reduse, de aceia G Lupu Raisa va avea o prioritate fa de productorii din regiune prin faptul c va livra marfa n cantiti mari, deoarece colectorii prefer s procure marfa n partide optime. G Lupu Raisa este deja cunoscut de unii consumatori de aceste produse prin faptul c au fost comercializate produse calitative cu caliti gustative apreciate. 5 CAPITOLUL IV. PLANUL DE MARKETING

4.1 Strategia de marketing

4.1.1 Strategia de produs Iniial asortimentul de produse oferite de gospodrie va cuprinde: - mierea de mai; - mierea de floarea soarelui; Produsele oferite de gospodrie vor fi comercializate mai mult engross la firmele colectoare i mai puin en detail. Produsele date deja s-au recomandat timp de aproximativ doi ani n care au fost vndute. Gama de produse i preuri a G Lupu Raisa poate fi artat n tabelul de mai jos. Cantitatea medie anual i preurile de realizare a produselor G Lupu Raisa Tabelul 1. Produs Peroada Cantitate, kg Pre, lei/kg Miere de mai Iulie-octombrie 1200 22 AugustMiere de fl-soar. 1200 22 octombrie Total 2400 ntr-o perspectiv mai ndelungat gospodria i va mri asortimentul n dependen de necesitile pieei. Mrirea asortimentului se va efectua n baza introducerii noilor tehnologii de cptare a polenului, veninului de albin. 4.1.2 Strategia de pre Gospodria va vinde produsele la preuri competitive, sub cele practicate de concureni i extrem de accesibile pentru segmentele de pia crora li se adreseaz, fapt care va fi posibil datorit majorrii volumului de producere. La elaborarea calculelor au fost folosite preurile minime pentru determinarea sensibilitii i rezervelor financiare a ntreprinderii. La stabilirea preului s-a inut cont de urmtoarele elemente: Preurile de pia; Mrimea preului pe care cumprtorul este gata s-l plteasc pentru produs; 7

Compararea cu preurile practicate la produsele similare fabricate.

Strategia de pre a firmei preconizeaz ca raportul pre/valoare (calitate) s rmn totui accesibil pentru clieni. 4.1.3 Strategia de distribuire Comercializarea produselor va fi efectuat n stare proaspt ndat dup finisarea procesului tehnologic de producere. n cazul livrrii mierii engross, gospodria va transporta producia pn la cumprtor. n cazul livrrii cu amnuntul, mierea va fi vndut la pia. 6 CAPITOLUL V. MANAGEMENT I ORGANIZARE

5.1 Conducerea i personalul

Gospodria rneasc Lupu Raisa este fondat de un singur fondator, Lupu Raisa. Nemijlocit activitatea apicol va fi ndeplinit de soul dnei Raisa. De asemenea dlui este i tehnologul principal care rspunde de procesul tehnologic de cptarea produselor apicole precum i de calitatea acestora. Gospodria va avea un angajat pentru paza stupilor n perioadele cnd ele vor fi deplasate. Paznicul va fi remunerat cu 300 lei lunar. n sezonul lucrrilor maxime gospodria va angaja cu ziua un alt muncitor pentru a efectua lucrrile n termeni i ncordare optim. 7 CAPITOLUL VI. PLANUL FINANCIAR

6.1 Bugetul investiional

Pentru meninerea calitii i majorarea asortimentului pe pia, gospodria are nevoie de investiii capitale ce ar permite majorarea volumului de producere. Suma estimativ a investiiei este de cca 80 mii lei, din care 8 mii lei va fi contribuie personal, iar 72 mii lei vor fi surse atrase. Apreciem c ntreaga investiie va fi distribuit n felul urmtor: - 60 mii lei procurarea stupilor i familiilor de albini; - 15 mii lei procurarea vaselor de pstrat mierea; - 5 mii lei pentru procurarea circulantelor (zahr, medicamente); Structura contribuiei personale se constituie din patrimoniu. Informaia referitor la materialele procurate este redat n tabelul 2.

Tabelul 2.
Denumirea Stupi cu familii Vase de pstrat mierea Circulante Total Termenul aprilie 2003 Suma 60000 15000 5000 80000 100% Aport propriu 4000 3000 Surse atrase 56000 12000 14400 20% Credit 57600 Grant 14400

1000 4000 8000 72000 10% 90%

80%

6.2 Estimarea veniturilor i cheltuielelor pe toat durata proiectului

Veniturile obinute de gospodrie snt constituite din activitatea de producere a produselor apicole. Aprecierea volumului de vnzri a fost calculat lund n consideraie capacitile medii a unei familii de albini. S-a preconizat c prisaca va lucra n regim normal, avnd sezonul activ din mai pn n august i o productivitate de 35-40 kg de miere pe sezon de la o familie. Evoluia veniturilor i cheltuielilor pe perioada de trei ani este redat n tabelul de mai jos. Veniturile i cheltuielile prognozate pentru G Morozan Natalia, mii lei 2003 Vnzri Costul vnzrilor Profit brut Cheltuieli administrative Profit operaional Dobnda achitat Impozit pe venit Profit net 53 7,8 45,2 2,0 43,2 4,2 9 30 2004 61 10,8 50,2 2,0 48,2 4 10 34,2 2005 61 10,8 50,2 2,0 48,2 0,55 10 37,65

n urmtorii ani de activitate gospodria i va menine volumul vnzrilor la circa 53-60 mii lei pe an. La estimarea veniturilor nu s-a luat n consideraie asortimentul maxim care poate fi produs. La estimarea volumului vnzrilor au fost luate n calcul preurile de realizarea engros. La estimarea costului vnzrilor s-a inclus cheltuielile de procurare a hrnii stimulatoare, plata salariului muncitorilor, uzura, impozitele locale, transportrile. Reflectarea desfurat a volumului de vnzri i cheltuieli sunt prezentate n anexele 2, 3, 4, 5.

6.5 Prognoza fluxului de numerar pe durata mprumutului (anexa 2).

Fluxul de numerar se menine pozitiv i asigur o acoperire a datoriei pentru perioada preconizat. n primul an de activitate (2003) G Lupu Raisa va dispune de un disponibil bnesc n sum de 41 mii lei. ntreprinderea nu va achita TVA deoarece vnzrile anuale nu vor depi 200 mii lei, iar impozitul pe profit va fi achitat conform Codului Fiscal RM. Proiectarea fluxului de numerar este prezentat n anexa Raportul privind Fluxul Mijloacelor Bneti pentru 2003 lunar i 2004-2005 anual.

6.3 Prognoza bilanului contabil pe durata mprumutului

Proiecia Bilanului Contabil pentru perioada analizat este prezentat n anexa nr.1. 9

Patrimoniul ntreprinderii la sfritul anului 2003 va constitui 55 mii lei n mijloace fixe. Capitalul suplimentar al ntreprinderii constituie 8 mii lei, i este format din sursele proprii ale fondatorului. Gradul de ndatorare, adic raportul dintre obligaiunile de plat i capitalul propriu va fi n descretere de la 5,4 n anul 2003 de activitate pn la 0 n anul 2005, ceea ce presupune achitarea tuturor datoriilor existente.

8
9 CAPITOLUL VII. MPRUMUTUL I CONDIIILE DE MPRUMUT

7.1 Rambursarea creditului

Creditul se presupune a fi acordat n o singur tran n luna mai 2003 cu un element de grant n mrime de 20% din suma creditului. Graficul de rambursare a creditului i a dobnzii va fi efectuat lunar, ncepnd cu luna iulie 2003. Sumele de rambursare sunt reflectate n anexa 8 Graficul rambursrii datoriei. Calculele au fost efectuate avnd n vedere grantul. Suma total a dobnzii achitate va constitui circa de 8,7 mii lei.

10