AULA 03

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE

Ol pessoal! Vamos para a nossa terceira aula de Sistema Financeiro Nacional. Lembro que as crticas ou sugestes podero ser enviadas para: cesar.frade@pontodosconcursos.com.br. Prof. Csar Frade Abril/2011

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13. Subsistema de Operao

J vimos que o SFN dividido em dois grandes subsistemas: normativo e operao. No subsistema de operao falaremos das carteiras que as instituies podem construir e nessas carteiras estaro os seus produtos. muito importante entendermos como funciona o arcabouo legal do nosso sistema. Em geral, h a definio das carteiras e quais produtos cada carteira pode ter automaticamente e quais os agentes detentores das carteiras possuem o direito de solicitar autorizao especfica. No entanto, existem regras especficas para cada tipo de produto,

independentemente de qual carteira esteja. Vou dar um exemplo, sem explicar que produto esse nem que carteiras so essas, ok? Veremos isso mais frente. A inteno que seja possvel compreender o que estou falando. Agentes que possuem a carteira comercial tm o direito de captar recursos por meio de depsitos a prazo. De forma anloga, agentes com carteira de investimento possuem os mesmos direitos. No entanto, o depsito a prazo tem sua regulamentao prpria que serve tanto para agentes detentores de carteira comercial quanto para os detentores de carteira de investimento. como se tivessem cestas bsicas prontas e elas representassem as carteiras das instituies. Entretanto, dentro dessas cestas, quando adquiridas os agentes levam os produtos com as suas caractersticas.

14. Bancos Comerciais

Os bancos comerciais so instituies financeiras privadas ou pblicas que tm como objetivo principal proporcionar suprimento de recursos necessrios para financiar, a CURTO e MDIO prazos, o comrcio, a indstria, as empresas prestadoras de servios, as pessoas fsicas e terceiros em geral.
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importante

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE ressaltarmos que o financiamento gerado

pelos

bancos

comerciais para operaes de curto e mdio prazos. No h um definio do que seja curto, mdio e longo prazo, entretanto, tal fato bastante explorado nas provas pois faz parte do texto da regulamentao dos bancos comerciais. Os bancos comerciais podem captar depsitos vista e depsitos a prazo. J sei que vocs devem estar com dvida do que seja um depsito vista. O depsito vista aquele que voc coloca em uma instituio e pode sac-lo a qualquer momento. Ou seja, aquele recurso colocado em uma conta-corrente de um banco pode ser livremente movimentvel, podendo ser retirado a qualquer momento. Esse um depsito vista. Por outro lado, os depsitos a prazo so aqueles que precisam de certa carncia para serem retirados. Voc efetua o depsito mas no pode efetuar a retirada a qualquer momento. Existem dois depsitos a prazo que so os Certificados de Depsitos Bancrios CDB e os Recibos de Depsitos Bancrios RDB. Essas duas modalidades so utilizadas pelos Bancos para captar recursos no mercado para aplicar ou emprestar a seus clientes. Logo, quando voc opta por aplicar seu recurso em um CDB, voc est emprestando dinheiro para o Banco emissor do CDB. Deve ser constitudo, OBRIGATORIAMENTE, sob a forma de sociedade annima e na sua denominao social deve constar a expresso "Banco". Em geral, diferenciamos os Bancos Comerciais das outras instituies porque so essas as instituies que oferecem contas que podem ser movimentveis por cheques. So essas as instituies que o pblico conhece de uma forma geral.

15. Bancos de Investimento

Os Bancos de investimento so instituies financeiras no monetrias uma vez que no captam depsitos vista e, portanto, no multiplicam os recursos, no multiplicam os meios de pagamentos.
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE uma sociedade, essencialmente, PRIVADA especializada em operaes de participao societria de carter temporrio, de financiamento da atividade produtiva para suprimento de capital fixo e de giro e de administrao de recursos de terceiros. So instituies que efetuam financiamento de MDIO e LONGO prazo. Aos bancos de investimento facultado, alm da realizao das atividades inerentes consecuo de seus objetivos: I praticar operaes de compra e venda, por conta prpria ou de terceiros, de metais preciosos, no mercado fsico, e de quaisquer ttulos e valores mobilirios, nos mercados financeiros e de capitais; II - operar em bolsas de mercadorias e de futuros, bem como em mercados de balco organizados, por conta prpria e de terceiros III - operar em todas as modalidades de concesso de crdito para financiamento de capital fixo e de giro; IV - participar do processo de emisso, subscrio para revenda e distribuio de ttulos e valores mobilirios V - operar em cmbio, mediante autorizao especfica do Banco Central do Brasil; VI - coordenar processos de reorganizao e reestruturao de sociedades e conglomerados, financeiros ou no, mediante prestao de servios de consultoria, participao societria e/ou concesso de financiamentos ou emprstimos; VII - realizar outras operaes autorizadas pelo Banco Central do Brasil. Essas instituies podem manter contas que no so movimentveis por cheque, no sero cobrados juros. Esses recursos recebidos sero aplicados em ttulos e valores mobilirios e outros ativos financeiros disponveis no mercado financeiro e de capitais.

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Questo 33 (ESAF BACEN 2002) Com relao s funes, objetivos e regulamentao dos Bancos Comerciais e dos Bancos de Investimento, avalie as afirmaes a seguir e assinale com V as verdadeiras e com F as falsas. Em seguida, assinale a opo que contm a seqncia correta de avaliaes. ( ( ) Os bancos comerciais recebem depsitos a vista e atuam na concesso ) Os bancos de investimento atuam na estruturao de operaes no de emprstimos de curto e mdio prazos. mercado de capitais e na concesso de emprstimos e financiamentos de mdio e longo prazos. ( ( ) Ambas as instituies, bancos comerciais e bancos de investimento ) Os bancos comercias no podem captar recursos por meio da emisso de podem captar recursos por meio de depsitos a prazo. debntures, porm os bancos de investimento podem captar recursos por meio da emisso de debntures prprias. a) V, V, F, F b) V, V, V, F c) F, F, V, V d) V, V, F, V e) V, F, V, F

16. Bancos de Desenvolvimento

Os Bancos de Desenvolvimento so instituies financeiras PBLICAS NO FEDERAIS, constitudas sob a forma de sociedade annima, com sede na Capital do Estado da Federao que detiver seu controle acionrio. Observe que esse tipo de instituio deve ser, necessariamente, pblica e no ter controle nem participao da Unio. Sero instituies estaduais e controladas pelos Governos dos Estados, obrigatoriamente. Tal fato j nos indica que o BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social NO pode ser classificado como uma instituio deste tipo.

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Os Bancos de Desenvolvimento devem ter em sua denominao, obrigatria e privativamente, a expresso Banco de Desenvolvimento, seguida do nome do Estado em que tenha sede. Essas instituies tm como objetivo precpuo proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessrios ao financiamento, a MDIO e a LONGO prazos, de programas e projetos que visem a promover o desenvolvimento econmico e social do respectivo Estado. Quando determinado empreendimento visar benefcio de interesse comum entre Estados, essas instituies podem assistir a programas e projetos desenvolvidos fora dos respectivos estados, desde que seja feito atravs de consrcio com o Banco de Desenvolvimento do outro Estado. Isso significa que um Banco de Desenvolvimento pode auxiliar no desenvolvimento de projeto em outro Estado, mas desde que o Estado do Banco de Desenvolvimento tenha interesse no mesmo e que seja feito por meio de consrcio. Os Bancos de Desenvolvimento no podem manter agncias e como as demais instituies, dependem de autorizao prvia do Banco Central para o seu funcionamento. No entanto, permitido o convnio com outras instituies para que sejam utilizadas as redes de agncias destas com o objetivo de facilitar o acesso do pblico, de forma geral, a suas linhas de crdito. vedado aos Bancos de Desenvolvimento: I - prestar garantias interbancrias, salvo se perante outra instituio financeira de fomento; II - operar em aceites de ttulos cambirios para colocao no mercado de capitais; III - instituir e administrar fundos de investimentos; IV - realizar operaes de redescontos; V - adquirir imveis no destinados a uso prprio;

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE VI - financiar loteamento de terrenos e construo de imveis para revenda ou incorporao, industriais. Os normativos indicam que os Bancos de Desenvolvimento podem praticar operaes ativas de emprstimos e prestao e de financiamento, garantias. Elas investimentos, so dirigidas, arrendamento mercantil salvo as operaes relativas implantao de distritos

prioritariamente, ao setor privado. Como investimentos, podem subscrever aes para revenda no mercado, garantia de subscrio e participao no capital social da empresa, mas desde que tal fato se configure como de interesse do Estado em que est sediado o Banco de Desenvolvimento. As normas ainda estabelecem limites para determinadas operaes. Os Bancos de Desenvolvimento captam recursos por meio de depsitos a prazo, operaes de crdito provenientes de emprstimos e financiamentos obtidos no Pas ou no exterior e operaes de crdito ou contribuies do setor pblico federal, estadual ou municipal.

17. Sociedade de Crdito, Financiamento e Investimento

Essas sociedades so comumente conhecidas como financeiras. So

instituies financeiras PRIVADAS que tm como objetivo bsico a realizao de financiamento para a aquisio de bens, servios e capital de giro. Assim como praticamente todas as instituies financeiras, essas sociedades devem ser sociedades annimas e em sua denominao dever constar a expresso Crdito, Financiamento e Investimento. Essas instituies captam por letra e cmbio e tambm por Recibos de Depsitos Bancrios RDB. Esses RDBs podem ser captados tanto de pessoas fsicas quanto jurdicas. Os RDBs so depsitos a prazo sem a emisso de Certificados. Importante observar que essas instituies no podem captar por meio de emisso de Certificados de Depsitos Bancrios CDB.
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18. Sociedade de Crdito Imobilirio

As sociedades de crdito imobilirio so instituies financeiras integrantes do Sistema Financeiro Nacional, especializadas em operaes de financiamento imobilirio. Devem ser constitudas na forma de sociedades annimas e em sua denominao social deve constar a expresso Crdito Imobilirio. Antes de qualquer coisa, importante ressaltar que so essas as instituies que possuem a capacidade de efetuar captao via caderneta de poupana. Ao contrrio do que a maioria das pessoas pensa, os bancos comerciais no possuem tal prerrogativa. No entanto, no h, atualmente, no mercado financeiro nacional nenhuma instituio de crdito imobilirio que no esteja ligada a um banco comercial por meio da constituio de um banco mltiplo. s sociedades de crdito imobilirio facultado, alm da realizao das atividades inerentes consecuo de seus objetivos, operar em todas as modalidades admitidas nas normas relativas ao direcionamento dos recursos captados em depsitos de poupana. Importante ressaltar que os depsitos recebidos em caderneta de poupana possuem destinaes especficas e previamente determinadas pelo Conselho Monetrio Nacional. Essas instituies podem operar em TODAS as destinaes especificadas pelas normas que definem a destinao dos recursos de poupana. As sociedades de crdito imobilirio podem empregar em suas atividades, alm de recursos prprios, os provenientes de: I - depsitos de poupana; II - letras hipotecrias; III - letras imobilirias; IV - repasses e refinanciamentos contrados no Pas, inclusive os provenientes de fundos nacionais;
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE V - emprstimos e financiamentos contrados no exterior, inclusive os provenientes de repasses e refinanciamentos de recursos externos; VI - depsitos interfinanceiros, nos termos da regulamentao em vigor.

19. Sociedade de Arrendamento Mercantil

As sociedades de arrendamento mercantil NO so consideradas como instituies financeiras. No entanto, so constitudas sob a forma de sociedade annima, assim como as instituies financeiras e em sua denominao social deve constar a expresso Arrendamento Mercantil. Apesar de no serem consideradas instituies financeiras, as sociedades de arrendamento mercantil devem ser fiscalizadas pelo Banco Central do Brasil e algumas de suas operaes devem ser registradas na instituio. Acredito que no seja interessante entrar nas modalidades de arrendamento mercantil, apenas cit-las pois o nosso objetivo nessa parte do estudo entender a instituio e no suas operaes. Entretanto, as operaes de arrendamento mercantil se dividem em

arrendamento mercantil financeiro e operacional. O Financeiro se assemelha muito a um financiamento e em geral praticado com bens mais acessveis. O operacional ocorre na maioria das vezes em bens de valor elevado como aeronaves, supercomputadores, etc. Esses contratos de arrendamento mercantil possuem prazos mnimos. O arrendamento mercantil financeiro tem prazo mnimo de 2 (dois) anos quando a vida til do bem arrendado for igual ou inferior a 5 (cinco) anos. Se a vida til do bem arrendado superar o prazo de 5 (cinco) anos, o prazo mnimo de 3 (trs) anos. Por outro lado, os arrendamentos mercantil operacional tem prazo mnimo de 90 (noventa) dias. As operaes passivas dessas sociedades so emisso de debntures, dvida externa, emprstimos e financiamentos de instituies financeiras.
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Suas operaes ativas so constitudas por ttulos da dvida pblica, cesso de direitos creditrios e, principalmente, por operaes de arrendamento mercantil de bens mveis, de produo nacional ou estrangeira, e bens imveis adquiridos pela entidade arrendadora para fins de uso prprio do arrendatrio.

20. Bancos Mltiplos

O Banco Mltiplo dever constituir-se com no mnimo duas das cinco carteiras: Comercial; Investimento ou Desenvolvimento Crdito Imobilirio; Arrendamento Mercantil; e Crdito, Financiamento e Investimento.

Sendo que dessas duas, uma dever ser obrigatoriamente a carteira de investimento ou comercial Portanto, para que uma instituio possa se transformar ou constituir-se como banco mltiplo, ela dever ter, pelo menos duas, das cinco carteiras listadas. Dentre essas duas, uma delas dever ser comercial ou investimento. Logo, se uma instituio tem uma carteira de arredamento mercantil e uma carteira de crdito, financiamento e investimento, ela no poder se transformar em Banco Mltiplo. Essa vedao ocorre porque apesar de possuir duas das cinco carteiras listadas, a instituio no possui nenhuma das duas carteiras obrigatrias. importante ressaltarmos que essa transformao no automtica. Ou seja, a instituio dever fazer a solicitao ao Banco Central e esta autarquia dever proceder a aprovao da transformao. Os bancos mltiplos podem ser instituies financeiras privadas ou pblicas. As operaes realizadas por essas instituies esto sujeitas s mesmas normas
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE legais e regulamentares aplicveis s instituies singulares correspondentes s suas carteiras. Ou seja, imagine que um banco tenha a carteira comercial, crdito, financiamento e investimento e arrendamento mercantil. Ele atende os requisitos mnimos de carteira e teve o seu status alado a Banco Mltiplo. Entretanto, quando captar depsito vista (operao tpica da carteira comercial), no haver qualquer normativo especfico para essa captao por bancos mltiplos. A instituio dever obedecer as normas relativas s operaes de depsitos vista e das carteiras comerciais.

Questo 34 (ESAF BACEN 2002) Das opes abaixo, assinale aquela que contm um participante do sistema financeiro nacional que no pode captar recursos por meio de depsitos a vista. a) Banco Mltiplo com carteira comercial. b) Banco Comercial. c) Caixa Econmica. d) Cooperativa de Crdito. e) Banco de Desenvolvimento.

Questo 35 (ESAF BACEN 2002) Em relao aos Bancos Mltiplos, regulamentados pela Resoluo n 1524/88, do Conselho Monetrio Nacional e por suas alteraes, correto afirmar que: a) a existncia do banco mltiplo permite que uma nica instituio possa executar e contabilizar operaes tpicas de diferentes instituies financeiras, porm exigido que se observe, em cada carteira, a regulamentao pertinente instituio singular que lhe deu origem (a carteira comercial segue a regulamentao aplicvel aos bancos comerciais, etc.).

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AULA 03

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE b) as instituies devem manter, para cada carteira em que operarem, diretor tecnicamente qualificado que ser o responsvel pelas operaes, sendo vedado que um mesmo diretor seja responsvel por mais de uma carteira. c) a constituio de banco mltiplo depende de autorizao do Banco Central do Brasil no caso de constituio direta, mas independe nos casos de transformao ou de fuso entre instituies j existentes. d) para ser considerada banco mltiplo, a instituio deve ter, no mnimo, quatro das seguintes carteiras: comercial, de investimento, de desenvolvimento, de crdito, financiamento e investimento (de aceite), de crdito imobilirio e de arrendamento mercantil (de leasing). e) facultado aos bancos mltiplos, independentemente das carteiras que possuam, captar recursos por meio de depsitos vista.

Enunciado para as questes 36 e 37 O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas as instituies financeiras que operam no Brasil, definindo suas caractersticas e possibilidades de atuao. Com base nas normas vigentes, julgue os itens seguintes. Questo 36 (CESPE Senado Federal 2002) As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilizao do equipamento, e no, de sua propriedade.

Questo 37 (CESPE Senado Federal 2002) O objetivo principal dos bancos comerciais proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessrios para financiar, a curto e mdio prazos, o comrcio, a indstria, as empresas prestadoras de servios e as pessoas fsicas.

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Questo 38 (CESPE UnB Banco do Brasil 20033) Bancos comerciais captam principalmente depsitos vista e depsitos de poupana, so tradicionais fornecedores de crdito para as pessoas fsicas e jurdicas e disponibilizam capital de giro para empresas.

Questo 39 (CESPE Banco do Brasil 20033) Bancos de investimento captam depsitos vista e depsitos de poupana e atuam mais fortemente no crdito agrcola.

Questo 40 (CESPE Banco do Brasil 20033) Sociedades de crdito e financiamento so direcionadas para o crdito ao consumidor.

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QUESTES RESOLVIDAS
Questo 33 (ESAF BACEN 2002) Com relao s funes, objetivos e regulamentao dos Bancos Comerciais e dos Bancos de Investimento, avalie as afirmaes a seguir e assinale com V as verdadeiras e com F as falsas. Em seguida, assinale a opo que contm a seqncia correta de avaliaes. ( ( ) Os bancos comerciais recebem depsitos a vista e atuam na concesso ) Os bancos de investimento atuam na estruturao de operaes no de emprstimos de curto e mdio prazos. mercado de capitais e na concesso de emprstimos e financiamentos de mdio e longo prazos. ( ( ) Ambas as instituies, bancos comerciais e bancos de investimento ) Os bancos comercias no podem captar recursos por meio da emisso de podem captar recursos por meio de depsitos a prazo. debntures, porm os bancos de investimento podem captar recursos por meio da emisso de debntures prprias. a) V, V, F, F b) V, V, V, F c) F, F, V, V d) V, V, F, V e) V, F, V, F Resoluo: Somente os Bancos Comerciais, Caixas Econmicas, Cooperativas de Crdito, Bancos Cooperativos e Bancos Mltiplos com carteira comercial podem fazer captao de depsito vista. Enquanto, por normativo, os Bancos Comerciais atuam na concesso de emprstimos de curto e mdio prazos, os Bancos de Investimentos e os Bancos de Desenvolvimentos (entidades que no captam depsito vista) atuam nos emprstimos de mdio e longo prazos.
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Bancos

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE com carteira comercial, de investimento Mltiplos

e/ou

desenvolvimento, bancos comerciais, bancos de investimento e bancos de desenvolvimento podem fazer a captao de recursos por meio de depsitos a prazo. As instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo BACEN somente podem subscrever, adquirir ou intermediar debntures destinadas subscrio pblica. Sendo assim, o gabarito a letra B. Gabarito: B

Questo 34 (ESAF BACEN 2002) Das opes abaixo, assinale aquela que contm um participante do sistema financeiro nacional que no pode captar recursos por meio de depsitos a vista. a) Banco Mltiplo com carteira comercial. b) Banco Comercial. c) Caixa Econmica. d) Cooperativa de Crdito. e) Banco de Desenvolvimento. Resoluo: Somente os Bancos Comerciais, Caixas Econmicas, Cooperativas de Crdito, Bancos Cooperativos e Bancos Mltiplos com carteira comercial podem fazer captao de depsito vista. Dessa forma, os Bancos de Desenvolvimento no podem fazer captao de depsito vista, sendo esta a resposta correta. Voc pode estar se perguntando, mas o BASA e o BNB fazem ! ! !

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Sim, mas eles NO so considerados Bancos de Desenvolvimento, mas sim Bancos que possuem a carteira de desenvolvimento e a captao de depsito vista por parte deles ocorre por meio da carteira comercial que ambas as instituies possuem. Um exemplo de Banco de Desenvolvimento clssico seria o Banco de Desenvolvimento de Minas Gerais BDMG (www.bdmg.mg.gov.br). Sendo assim, o gabarito seria a letra E. Gabarito: E

Questo 35 (ESAF BACEN 2002) Em relao aos Bancos Mltiplos, regulamentados pela Resoluo n 1524/88, do Conselho Monetrio Nacional e por suas alteraes, correto afirmar que: a) a existncia do banco mltiplo permite que uma nica instituio possa executar e contabilizar operaes tpicas de diferentes instituies financeiras, porm exigido que se observe, em cada carteira, a regulamentao pertinente instituio singular que lhe deu origem (a carteira comercial segue a regulamentao aplicvel aos bancos comerciais, etc.). b) as instituies devem manter, para cada carteira em que operarem, diretor tecnicamente qualificado que ser o responsvel pelas operaes, sendo vedado que um mesmo diretor seja responsvel por mais de uma carteira. c) a constituio de banco mltiplo depende de autorizao do Banco Central do Brasil no caso de constituio direta, mas independe nos casos de transformao ou de fuso entre instituies j existentes. d) para ser considerada banco mltiplo, a instituio deve ter, no mnimo, quatro das seguintes carteiras: comercial, de investimento, de desenvolvimento, de crdito, financiamento e investimento (de aceite), de crdito imobilirio e de arrendamento mercantil (de leasing). e) facultado aos bancos mltiplos, independentemente das carteiras que possuam, captar recursos por meio de depsitos vista.

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE Resoluo: A Resoluo 1.524/88 introduziu no Brasil um novo conceito de instituio financeira e conglomerado financeiro, os chamados bancos mltiplos. Essa Resoluo j foi revogada, mas seus princpios bsicos ainda continuam valendo. Nela, o Conselho Monetrio Nacional, propiciou a unio de pelo menos duas das seis carteiras existentes em torno de uma mesma estrutura que seria denominada de banco mltiplo. Dessa forma, para um banco ser considerado mltiplo, a instituio deve ter, no mnimo, duas das seguintes carteiras: comercial; investimento (privada); desenvolvimento (pblica); crdito, financiamento e investimento; crdito imobilirio e arrendamento mercantil (leasing). Destas duas carteiras, o Banco deve possuir uma comercial ou de investimento para que tenha o direito de pedir sua transformao em Mltiplo. Cabe ressaltar que tanto na constituio quanto na transformao necessrio que haja autorizao prvia do BACEN. Cada carteira d a seu detentor o direito de operar determinadas operaes e cada uma dessas operaes ser regulamentada independentemente da carteira que possua a instituio. Logo uma captao de depsito vista efetuada por um banco comercial ou por um banco mltiplo com carteira comercial possui a mesma regulamentao. Sendo assim, o gabarito a letra A. Gabarito: A

Enunciado para as questes 36 e 37 O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas as instituies financeiras que operam no Brasil, definindo suas caractersticas
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE e possibilidades de atuao. Com base nas normas vigentes, julgue os itens seguintes. Questo 36 (CESPE Senado Federal 2002) As sociedades de arrendamento mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade produtiva pode advir da simples utilizao do equipamento, e no, de sua propriedade. Resoluo: Realmente no necessrio ser proprietrio do bem para que dele possa se tirar proveito dele. Essa a idia bsica que est por trs do arrendamento mercantil. Uma empresa de arrendamento mercantil adquire o bem e o arrenda para uma determinada empresa. Essa empresa poder explorar a utilizao daquele bem e, em contrapartida, dever pagar a contraprestao pela utilizao do referido bem. Portanto, no h a necessidade de ser proprietrio de um bem para que o possa utiliz-lo. Isso pode ficar claro quando alugamos um bem e exploramos ele comercialmente, como imveis comerciais, por exemplo. Sendo assim, a questo est CERTA. Gabarito: C

Questo 37 (CESPE Senado Federal 2002) O objetivo principal dos bancos comerciais proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos necessrios para financiar, a curto e mdio prazos, o comrcio, a indstria, as empresas prestadoras de servios e as pessoas fsicas. Resoluo:
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE exatamente esse o objetivo do Banco Central, ou seja, o suprimento dos recursos necessrios para financiamentos de curto e mdio prazos. Sendo assim, o item est CERTO. Gabarito: C

Questo 38 (CESPE Banco do Brasil 20033) Bancos comerciais captam

principalmente depsitos vista e depsitos de poupana, so tradicionais fornecedores de crdito para as pessoas fsicas e jurdicas e disponibilizam capital de giro para empresas. Resoluo: Os Bancos Comerciais so captadores de depsitos vista. A normatizao infra-legal da caderneta de poupana, ou seja, as Resolues do Conselho Monetrio Nacional que versam sobre tal assunto, dizem que os bancos mltiplos com carteira de crdito imobilirio, a Caixa Econmica Federal (CEF), as sociedades de crdito imobilirio e as associaes de poupana e emprstimo podem receber depsitos de poupana. Ainda acrescentam que os bancos mltiplos com carteira comercial ou crdito imobilirio, os bancos comerciais e a CEF podem abrir contas de poupana para pessoas fsicas brasileiras que se encontrem temporariamente no exterior. Dessa forma, podemos concluir que os bancos comerciais ou bancos mltiplos com carteira comercial como regra geral no podem receber depsitos de poupana1. Duas excees devem ser mencionadas. A primeira delas a Poupana Rural, ou seja, a caderneta de poupana recebida por um pequeno grupo de bancos que tem a destinao de financiar o setor rural e no o setor habitacional. Essa poupana captada no pela carteira de crdito imobilirio e, sim, pela carteira comercial do Banco. Apenas quatro instituies podem
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Quando estou falando de poupana, estou me referindo apenas poupana com direcionamento para a habitao. Se quiser fazer referncia poupana com direcionamento rural, mencionarei como Poupana Rural.

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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE captar poupana rural : Banco do Brasil, Banco da Amaznia BASA, Banco do Nordeste BNB e os Bancos Cooperativos. Alm disso, os bancos comerciais podem captar poupana de brasileiros que se encontram temporariamente no exterior, sem que haja a necessidade de ter carteira de crdito imobilirio. Devemos ressaltar ainda que, conforme pode ser visto pelo item transcrito do normativo, nem o Conselho Monetrio Nacional nem o Banco Central do Brasil consideram a CEF como um banco. A CEF uma instituio que possui caractersticas de banco comercial sem s-lo. Dessa forma, o item deveria estar falso, mas o CESPE deu como gabarito correto. A Legislao no ampara a resposta do organizador da prova. Gabarito: C

Questo 39 (CESPE Banco do Brasil 20033) Bancos de investimento captam depsitos vista e depsitos de poupana e atuam mais fortemente no crdito agrcola. Resoluo: Este item est totalmente errado. Os bancos de investimento no esto no rol das instituies que possuem o direito de captar depsito vista e nem de poupana. Fazem captao de depsitos a prazo. Gabarito: E

Questo 40 (CESPE Banco do Brasil 20033) Sociedades de crdito e financiamento so direcionadas para o crdito ao consumidor. Resoluo:
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SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL ANALISTA DO BANCO CENTRAL PROF. CSAR FRADE As sociedades de crdito, financiamento e investimento tm como objetivo bsico a realizao de financiamento para a aquisio de bens e servios e para capital de giro. Captam recursos por meio de letras de cmbio. Desta forma, a resposta est CERTA. Gabarito: C

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Bibliografia
Exatamente pela dificuldade de encontrarmos livros adequados, todas as aulas sero tiradas dos seguintes sites: www.bcb.gov.br www.cvm.gov.br www.planalto.gov.br www.susep.gov.br www.previdencia.gov.br

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GABARITO
33- B 38- C 34- E 39- E 35- A 40- C 36- C 37- C

Galera, Terminamos aqui nossa terceira aula de SFN. Essa aula teve poucos exerccios mas porque muitos dos exerccios sobre o assuntos versam tambm sobre itens que sero colocados na aula seguinte. Logo, iremos abordar um nmero muito grande de exerccios na prxima aula. Abraos, Csar Frade

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