TrabajoColaborativo3 Final

Trabajo Colaborativo No.
3 Unidad III
ESTUDIO FINANCIERO
Presentado por
CINDY YICEL HERNANDEZ ACOSTA
JULIANA ALEXANDRA DUQUE QUINTERO
SANDRA LIZETH MARTINEZ GARCIA
KEILA SOLANO
LUZ DARY CASTELLANOS

Tutora
UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA-UNAD

PLAN DE NEGOCIOS_106000_56
BOGOTA
2012
ESTUDIO FINANCIERO
1. FUENTES DE FINANCIACIN
La cuanta de los aportes de los emprendedores son recursos en efectivo, donde se contar con un
capital social de $50.000.000, de los cuales se realizar un financiamiento de $20.000.000 (Veinte
millones de pesos) a una tasa de inters de un 11% anual pagadero en 10 aos y los $30.000.000
restantes sern aportados mediante la emisin de acciones. Se emitirn 7.500 acciones comunes las
cuales tendrn un valor nominal de $4.000 c/u. en la cual har un total de $30.000.000.
TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO

VALOR DE LA DEUDA (P)
TASA DE INTERES (I)
PERIODOS (N)
CUOTA (A)
Periodo
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Saldo Inicial
$ 20.000.000,00
$ 18.803.971,46
$ 17.476.379,78
$ 16.002.753,01
$ 14.367.027,30
$ 12.551.371,76
$ 10.535.994,11
$ 8.298.924,92
$ 5.815.778,12
$ 3.059.485,17
Cuotas
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 3.396.028,54
$ 20.000.000,00
11%
10
$ 3.396.028,54
Intereses
Abono capital
$
2.200.000,00 $ 1.196.028,54
$
2.068.436,86 $ 1.327.591,68
$
1.922.401,78 $ 1.473.626,77
$
1.760.302,83 $ 1.635.725,71
$
1.580.373,00 $ 1.815.655,54
$
1.380.650,89 $ 2.015.377,65
$
1.158.959,35 $ 2.237.069,19
$
912.881,74 $ 2.483.146,80
$
639.735,59 $ 2.756.292,95
$
336.543,37 $ 3.059.485,17
Financiamiento a 5 aos
Prestamo de $20.000.000, tasa efectiva anua

15,75% a 5 aos
DATOS
I=
15,75% EA
P 20.000.00
=
0
N
=
5 AOS
A 6.072.604
Saldo Final
$ 18.803.971,46
$ 17.476.379,78
$ 16.002.753,01
$ 14.367.027,30
$ 12.551.371,76
$ 10.535.994,11
$ 8.298.924,92
$ 5.815.778,12
$ 3.059.485,17
$
(0,00)
TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO

SALDO
INICIAL
CUOTA
1
2
3
4
5
$
20.000.000,00
$
17.077.396,15
$
13.694.482,19
$
9.778.759,29
$
5.246.310,02
valor prestammo total
ABONO
CAPITAL
INTERES
$
3.150.000,00
$
2.689.689,89
$
2.156.880,95
$
1.540.154,59
$
826.293,83
$
2.922.603,85
$
3.382.913,96
$
3.915.722,91
$
4.532.449,26
$
5.246.310,02
VALOR
CUOTA
$
6.072.603,85
$
6.072.603,85
$
6.072.603,85
$
6.072.603,85
$
6.072.603,85
SALDO
FINAL
$
17.077.396,15
$
13.694.482,19
$
9.778.759,29
$
5.246.310,02
$
-
$
30.363.019,25
DISTRIBUCION DE ACCIONES
TOTAL ACCIONES
VALOR TOTAL
C/U DE ACCION
SOCIOS
CINDY HERNANDEZ
JULIANA DUQUE
MONICA RIOS
SANDRA MARTINEZ
KEILA SOLANO
TOTALES
CANTIDAD
1500
1500
1500
1500
1500
7500
$
$
7500
30.000.000,00
4.000,00
VALOR UNITARIO
$
4.000,00
$
4.000,00
$
4.000,00
$
4.000,00
$
4.000,00
VALOR TOTAL
$ 6.000.000,00
$ 6.000.000,00
$ 6.000.000,00
$ 6.000.000,00
$ 6.000.000,00
$ 30.000.000,00
2. EGRESOS
INVERSION EN ACTIVOS
Inversin de maquinaria
No requerimos inversin en maquinaria debido a que nuestra empresa es por servicios, por lo cual
nuestro producto no es tangible.
INVERSIN FIJA Y DIFERIDA
INVERSION FIJA
Descripcin
Inversin en terreno
Estructura Fsica
Inversin en equipos de Tecnologa
Inversin en equipos de Oficina
Inversin en equipos de Transporte
Total inversin Fija
Valor
$
3.300.000,00
$
6.240.275,00
$
1.015.000,00
$
920.000,00
$
2.300.000,00
$
13.775.275,00
INVERSION DIFERIDA
Descripcin
Inversin Intangible
Inversin en mercadotecnia y publicidad
Recursos Humanos
Total inversin Diferida
Valor
$
110.395,00
$
250.000,00
$
1.150.500,00
$
1.510.895,00
TOTAL INVERSION
$ 15.286.170,00
COSTOS PUESTOS EN MARCHA

Este valor se obtuvo del 2% de los elementos que se necesitan para poder empezar iniciar con las
labores de la empresa, tales como salario, planta y equipo
RUBRO
Planta (instalaciones fsicas)
Equipos de Computo
Transporte
Recursos intangibles
Salarios
TOTAL
COSTO
$ 9.540.275,00
$ 1.935.000,00
$ 2.300.000,00
$ 1.510.895,00
$ 33.000.000,00
$ 48.286.170,00
COSTO DE PUESTA EN MARCHA $
965.723,40
3. CAPITAL DEL TRABAJO

INVERSION CAPITAL DEL TRABAJO
CARGO
Administrador
Tcnico
Asesor servicio al Cliente
Recepcionista
TOTAL
SUELDO MENSUAL
$
1.000.000,00
$
650.000,00
$
600.000,00
$
500.000,00
$
2.750.000,00
SUELDO ANUAL
$ 12.000.000,00
$
7.800.000,00
$
7.200.000,00
$
6.000.000,00
$ 33.000.000,00
ITEM
Prestamo Banco BBVA
Acciones 7.500 *4000 c/u
Total Capital
Capital Social
$ 20.000.000,00
$ 30.000.000,00
$ 50.000.000,00
El Capital de trabajo se formula asi:

ICT = Inversion en Capital de Trabajo
C0 = Ciclo Operativo del Negocio (Dias)
COPD = Costo de Operacin Promedio Diario
COSTO
Costo Materia Prima
Costo Transporte
Costo mano de obra
Costo servicios publicos
Total
Entonces:
COPD = $9.802.932,00 / 365 = $26.857
C0 = $26.857 * 30 = $805.710
ICT = $805.710
Inversion en Capital de Trabajo = $805.710
VALOR
$ 1.015.000,00
$ 2.300.000,00
$ 5.573.800,00
$ 914.132,00
$ 9.802.932,00
PLAN DE PRODUCCION
PRODUCTOS
INGRESOS OPERACIONALES UNIDADES DE VENTA DE ACUERDO AL PLAN DE MERCADEO

JULI AGO SEPT OCT NOVI DICIE TOTA
FEBRER
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
O
ST
IEMB UBR EMBR MB
L
ENERO
1
ENERO
100
100
200
TOTAL
COSTO TOTAL
DE TOTAL DE
VENTAS
100
100
200
200
100
100
400
1.801
INGRESOS OPERACIONALES VENTAS EN PESOS ($) DE ACUERDO AL PLAN DE MERCADEO

AGOS SEPTI OCTU NOVIE DICIE
FEBRER
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO T
EMB
BR
MBR
MB
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
3.000. 6.000. 6.000. 3.000. 3.000. 12.000 54.000
$ 3.000.000 $ 3.000.000 $ 6.000.000 6.000.000 $ 3.000.000
000
000
000
000
000
.000
.000
$
4.909.
PROMEDIO MENSUAL
091
CONSUMO POR UNIDAD DE PRODUCTO
Costo Variable
Unitario
Insumos
Mano de Obra
tcnico
Pliza
Aseguradora
200
Ao 1
$ 25.000
$ 2.000
$ 27.000
$ 48.627.000
MANO DE OBRA INDIRECTA DIRECTA
Nombre del
Cargo
Nmero de Salario
Personas
Base
Gerente
Administrador
Contador
Aseadora
Vigilante
TOTAL ANUAL
Presta
ciones
por
Ao
$
$
1.374.9 1.489.4
00
86
$
$
980.400 1.062.9
17
$
825.500
Total
Mes
$
1.374.
900
$
980.4
00
$
825.5
00
$
$
$
566.700 614.39 566.7
7
00
$
$
$
566.700 614.39 566.7
7
00
$
5.147.6
81
Total
Ao
$
17.988.
286
$
12.827.
717
$
9.906.0
00
$
7.414.7
97
$
7.414.7
97
$
55.551
.598
MANO DE OBRA DIRECTA
Tcnicos
$630.20
$
$
$
0 c/u
1.366.4 1.260. 16.491.
84
400
284
GASTOS DE ADMINISTRACION
Descripcin
Costo
Costo
unitario
Total
Mensual
Anual
Arrendamiento
Area Admon
Agua Area
Admon
Energa Area
Admon
Telfono Area
Admon
Internet
$ 626.000
$ 44.755
$ 102.206
$ 55.350
$ 86.576
Impuesto de
$ 50.000
industria y
comercio
Capacitacin de $ 1.200.000
Personal Admon
TOTAL
$
2.164.887
$
7.512.0
00
$
537.060
$
1.226.4
72
$
664.200
$
1.038.9
12
$
600.000
$
14.400.
000
$
25.978.
644,00
TOTAL COSTOS OPERACIONALES

Concepto
Valor Ao 1
Valor Ao
2
CIF
$ 15.670.464
$
25.072.742
Gastos Generales de
Produccin
$ 38.556.000
$
61.689.600
Valor Ao Valor
Valor Ao
3
Ao 4
5
$
$
$
40.116.38 64.186.2 102.697.9
8
21
53
$
$
$
98.703.36 157.925. 252.680.6
0
376
02
Costos de Produccin
Gastos de
Depreciacin
$ 11.934.000
Total
$ 66.240.464
$ 80.000
$
19.094.400
$ 128.000
$
105.984.74
2
$
$
30.551.04 48.881.6
0
64
$
$ 204.800 327.680
$
$
169.575.5 271.320.
88
941
ACCIOISTAS DE LA EMPRESA
Accionistas
Cindy Hernndez
Cantidad de Valor de
Acciones
las
Acciones
1500
$
4.000,00
Mnica Ros
1.500
$
4.000,00
Keila Solano
1.500
$
4.000,00
Sandra Martinez
1.500
$
4.000,00
Juliana Duque
1.500
$
4.000,00
Total: 7500
$ 20.000
Monto
Aportad
o
$
6.000.00
0,00
$
6.000.00
0,00
$
6.000.00
0,00
$
6.000.00
0,00
$
6.000.00
0,00
$
30.000.0
00
$
78.210.66
2
$ 524.288
$
434.113.5
05
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA
DESCRIPCION
VALOR
Escritura y
$ 1.200.000
Gastos
notariales
Permisos y
$ 600.000
licencias
Registro
$ 67.000
Mercantil
Registros,
$ 525.000
Marcas y
Patentes
TOTAL
$
2.392.000
Descripcin
Valor Peso
$
Inversin en terreno
Estructura Fsica
$ 3.300.000
$ 6.240.275
Inversin en equipos
de Tecnologa
$ 1.015.000
Inversin en equipos
de Oficina
$ 920.000
Inversin en equipos
de Transporte
Inversin Intangible
Recursos Humanos
Inversin en
mercadotecnia y
publicidad
$ 2.300.000
$ 110.395
$ 1.150.500
$ 250.000
Total Inversin:
$ 15.286.170
RUBRO
Planta
(instalaciones
fisicas)
Equipos
computo
Transporte
Recursos
intangibles
Salarios
Total
COSTOS DE
PUESTA EN
MARCHA
COSTO
$
9.540.275,00
de
$
1.935.000,00
$
2.300.000,00
$
1.510.895,00
$
55.551.597,90
$
70.837.767,90
$
1.416.755,36
COSTOS DE MANTENIMIENTO
MANTENIMIENTO
INDIVIDUAL
PRECIO Servicio Individual

(Servicio por Horas)
Revisin y Vacunacin de
Virus
Formateo y Reinstalacin de
S.O., Software y aplicativos,
incluido Back-up de Archivos
Reparacin y/o restauracin
de Sistema Operativo
Totales
PRECIOS
VENTAS
SERVICI
OS
PRESTA
DOS
POR
AO
(cada
ao
tiene un
increme
nto del
10%)
2012
$ 480 X $
25.000,00 AO 12.000.000,00
$ 120 X $
25.000,00 AO 3.000.000,00
$ 60 X
50.000,00 AO $
3.000.000,00
$ 96 X $
30.000,00 AO 2.880.000,00
$ 100.000
$
20.880.000,00
MANTENIMIENTO BAJO CONTRATO

Contrato anual con
repuestos
Computadores de
$ 175.000
escritorio
Computadores
$ 215.000
porttiles
Impresoras de
$ 135.000
matriz de punto o
inyeccin de tinta
2013
2014
2015
2016
$
13.200.000,00
$
3.300.000,00
$
14.520.000,00
$
3.630.000,00
$
15.972.000,00
$
3.993.000,00
$
17.569.200,00
$
4.392.300,00
$
3.300.000,00
$
3.168.000,00
$
3.630.000,00
$
3.484.800,00
$
3.993.000,00
$
3.833.280,00
$
4.392.300,00
$
4.216.608,00
$
22.968.000,00
$
25.264.800,00
$
27.791.280,00
$
30.570.408,00
20
$ 3.500.000
$ 3.850.000
$ 4.235.000
$ 4.658.500
$ 5.124.350
$ 4.945.000
$ 5.439.500
$ 5.983.450
$ 6.581.795
$ 7.239.975
$ 1.350.000
$ 1.485.000
$ 1.633.500
$ 1.796.850
$ 1.976.535
23
10
Impresoras lasr
pequea
Impresoras lasr
mediana
Impresoras lasr
grande
Totales
Computadores de
escritorio
Computadores
porttiles
Impresoras de
matriz de punto o
inyeccin de tinta
Impresoras lasr
pequea
Impresoras lasr
mediana
Impresoras lasr
grande
Totales
HARDWARE
Procesadores (Intel
Core 2 Duo E6550
4mb 2.33 Mhz )
Reguladores
$ 190.000
$ 229.000
$ 297.000
$ 110.000
15
$ 129.000
12
$ 95.000
10
$ 125.000
12
$ 155.000
$ 209.000
$ 823.000
$ 372.000
$ 1.045.000
$ 1.149.500
$ 1.264.450
$ 1.390.895
$ 1.603.000
$ 1.763.300
$ 1.939.630
$ 2.133.593
$ 2.346.952
$ 2.673.000
$ 2.940.300
$ 3.234.330
$ 3.557.763
$ 3.913.539
$
1.241.000,00
Contrato anual sin
repuestos
REPUESTOS
PRECIOS c/u
$ 90.000
$ 950.000
$
15.021.000,00
$
16.523.100,00
$
18.175.410,00
$
19.992.951,00
$
21.992.246,10
$
1.650.000,00
$
1.548.000,00
$
1.815.000,00
$
1.702.800,00
$
1.996.500,00
$
1.873.080,00
$
2.196.150,00
$
2.060.388,00
$
2.415.765,00
$
2.266.426,80
$
950.000,00
$
1.500.000,00
$
930.000,00
$
1.881.000,00
$
8.459.000,00
$
1.045.000,00
$
1.650.000,00
$
1.023.000,00
$
2.069.100,00
$
9.304.900,00
$
1.149.500,00
$
1.815.000,00
$
1.125.300,00
$
2.276.010,00
$
10.235.390,00
$
1.264.450,00
$
1.996.500,00
$
1.237.830,00
$
2.503.611,00
$
11.258.929,00
$
1.390.895,00
$
2.196.150,00
$
1.361.613,00
$
2.753.972,10
$
12.384.821,90
$
3.960.000,00
$
5.580.000,00
$
4.356.000,00
$
6.138.000,00
$
4.791.600,00
$
6.751.800,00
$
5.270.760,00
$
7.426.980,00
$
5.797.836,00
$
8.169.678,00
44
15
Disco Duro
$ 220.000
25
Memorias
$ 89.900
34
Servidores
$ 350.000
12
$ 23.900
60
Impresoras
$ 359.000
22
Monitores
$ 189.000
27
Drivers
$ 110.000
17
Scner
$ 199.000
18
UPS
$ 400.000
10
Mouse
Total
$ 2.402.800
SOFTWARE
Sistema Operativo
PRECIOS
$ 180.000
Software Ofimatica
$ 750.000
Antivirus (Avast)
$ 110.000
16
25
100
Total
$ 1.040.000
TOTAL DE VENTAS
$
5.500.000,00
$
3.056.600,00
$
4.200.000,00
$
1.434.000,00
$
7.898.000,00
$
5.103.000,00
$
1.870.000,00
$
3.582.000,00
$
4.000.000,00
$
46.183.600,00
$
6.050.000,00
$
3.362.260,00
$
4.620.000,00
$
1.577.400,00
$
8.687.800,00
$
5.613.300,00
$
2.057.000,00
$
3.940.200,00
$
4.400.000,00
$
50.801.960,00
$
6.655.000,00
$
3.698.486,00
$
5.082.000,00
$
1.735.140,00
$
9.556.580,00
$
6.174.630,00
$
2.262.700,00
$
4.334.220,00
$
4.840.000,00
$
55.882.156,00
$
7.320.500,00
$
4.068.334,60
$
5.590.200,00
$
1.908.654,00
$
10.512.238,00
$
6.792.093,00
$
2.488.970,00
$
4.767.642,00
$
5.324.000,00
$
61.470.371,60
$
8.052.550,00
$
4.475.168,06
$
6.149.220,00
$
2.099.519,40
$
11.563.461,80
$
7.471.302,30
$
2.737.867,00
$
5.244.406,20
$
5.856.400,00
$
67.617.408,76
$
2.880.000,00
$
18.750.000,00
$
11.000.000,00
$
32.630.000,00
$
3.168.000,00
$
20.625.000,00
$
12.100.000,00
$
35.893.000,00
$
3.484.800,00
$
22.687.500,00
$
13.310.000,00
$
39.482.300,00
$
3.833.280,00
$
24.956.250,00
$
14.641.000,00
$
43.430.530,00
$
4.216.608,00
$
27.451.875,00
$
16.105.100,00
$
47.773.583,00
$
$
$
$
123.173.600,0 135.490.960,0 149.040.056,0 163.944.061,6
0
0
0
0
$
180.338.467,7
6
2012
2013
2014
2015
2016
Variacin
Absoluta
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Cuentas por cobrar
$ 44.360.000
$ 50.000.000
$ 48.796.000
$
64.763.000,00
$ 53.675.600
$
79.526.000,00
Inversiones
$ 1.150.500
$ 1.655.000,00
$ 2.159.500,00
Publicidad
$ 250.000
$ 280.000,00
$ 310.000,00
Intangibles
$ 110.395
$ 1.205.000,00
$ 2.299.605,00
Inventarios
$ 78.813.600
$ 86.694.960
$ 95.364.456
Recursos humanos
1,64500172
$ 59.043.160
$ 64.947.476 $ 4.436.000,00
9
$
$
5,47456278
94.289.000,00 109.052.000,00 $ 14.763.000,00
9
0,18708371
$ 2.664.000,00 $ 3.168.500,00
$ 504.500,00
8
0,01112489
$ 340.000,00
$ 370.000,00
$ 30.000,00
9
0,40591233
$ 3.394.210,00 $ 4.488.815,00 $ 1.094.605,00
5
2,92264446
$ 104.900.902 $ 115.390.992 $ 7.881.360,00
1
0,77540545
-$ 3.881.000,00 -$ 5.972.000,00 -$ 2.091.000,00
9
Gastos pagados por

anticipado
$ 2.392.000
Total activos corrientes
$
$
$
$
$
177.076.49 203.694.960,0 231.545.161,0 260.750.271,6 291.445.782,7
$ 9,8709244
5
0
0
0
6 26.618.465,00
72
$ 301.000,00 -$ 1.790.000,00
ACTIVOS FIJOS
Maquinaria y Equipos
Vehculos
Muebles
$ 79.828.600
$ 2.300.000
$ 920.000
2,54625204
$ 86.694.960
$ 95.364.456 $ 104.900.902 $ 115.390.992 $ 6.866.360,00
6
0,77896913
$ 199.390,00 -$ 1.901.220,00 -$ 4.001.830,00 -$ 6.102.440,00 -$ 2.100.610,00
5
$ 805.000,00
$ 690.000,00
$ 575.000,00
$ 460.000,00
-$ 115.000,00 0,04264544
6
1,10870743
$ 310.200,00 -$ 2.679.600,00 -$ 5.669.400,00 -$ 8.659.200,00 -$ 2.989.800,00
2
0,05498481
$ 6.092.000,00 $ 5.943.725,00 $ 5.795.450,00 $ 5.647.175,00
-$ 148.275,00
3
Terreno
$ 3.300.000
Construcciones
$ 6.240.275
Total activos fijos
$
$
$
$
$ 100.442.711,0
92.588.875 94.101.550,00 97.417.361,00 98.930.036,00
0
TOTAL ACTIVOS
$
$
$
$
$
269.665.37 297.796.510,0 328.962.522,0 359.680.307,6 391.888.493,7
$ 10,431869
0
0
0
0
6 28.131.140,00
69
PASIVOS
PASIVOS A CORTO PLAZO
Obligaciones Financieras
$ 6.072.604
Obligaciones Laborales
$ 16.491.284
Salarios por pagar
$ 55.551.598
Cuentas por pagar
$ 25.978.644
$ 6.072.603,85
$
16.506.534,00
$
58.329.177,90
$
26.835.939,25
Impuestos
$ 2.392.000
$ 2.631.200,00
$ 2.870.400,00
$ 3.109.600,00
Publicidad
$ 250.000
$ 280.000,00
$ 310.000,00
$ 340.000,00
$ 370.000,00
$ 30.000,00
$ 51.228.840
$ 56.351.724
$ 61.986.896
$ 68.185.586
$ 75.004.145
$ 5.122.884,00
$0
1,53247222
1
0,47299489
3
0,13197364
4
0,01655187
8
2,82644511
5
$
$
$
$
$
157.964.96 167.007.179,0 176.561.677,1 186.679.692,5 197.417.576,8
9
0
5
4
9
$
9.042.209,75
$ 4,99
Provedores
Total pasivos a corto

plazo
$ 6.072.603,85
$
16.521.784,50
$
61.106.757,90
$
27.693.234,50
$ 6.072.603,85
$
16.537.035,00
$
63.884.337,90
$
28.550.529,75
$ 6.072.603,85
$
16.552.285,50
$
66.661.917,90
$
29.407.825,00
$ 0,5609452
1.512.675,00
19
$ 0,00
$ 15.250,50
$ 2.777.580,00
$ 857.295,25
$
$ 3.348.800,00 239.200,00
PASIVOS A LARGO PLAZO

Obligaciones Laborales
Obligaciones Financieras
$ 16.491.284
$ 6.792.057
$
16.506.534,00
$ 6.792.057,08
$
16.521.784,50
$ 6.792.057,08
$
16.537.035,00
$ 6.792.057,08
$
16.552.285,50
$ 6.792.057,08
Total pasivos a largo

plazo
$
23.283.341
TOTAL PASIVOS
$
181.248.31
0 $ 190.305.770 $ 199.875.519 $ 210.008.785 $ 220.761.919
$ 23.298.591
$ 23.313.842
$ 23.329.092
$ 23.344.343
$ 15.250,50
$ 0,00
0,00539359
9
0
0,0053935
$ 15.251
99
$ 9.057.460
$ 4,99
PATRIMONIO
$ 30.000.000
$
64.763.000,00
$ 2.451.800,00
$
38.857.800,00
$
79.526.000,00
$ 2.511.600,00
$
47.715.600,00
$ 19.111.526
$ 36.687.781
$ 54.983.484
Capital Social
Capital Suscrito y pagado
$ 50.000.000
$ 2.392.000
Aportes de socios
Utilidad del ejercicio
Total Patrimonio
TOTAL PASIVO +
PATRIMONIO
$
$
14,5443223
94.289.000,00 109.052.000,00 $ 14.763.000,00
7
$ 2.571.400,00 $ 2.631.200,00
$ 59.800,00 0,05891421
$
$
8,72659342
56.573.400,00 65.431.200,00 $ 8.857.800,00
1
17,3159061
$ 74.070.579
$ 94.028.206
$ 17.576.255
4
$
101.503.52
6 $ 142.760.381 $ 184.736.684 $ 227.504.379 $ 271.142.606
$
282.751.83
6 $ 333.066.151 $ 384.612.203 $ 437.513.164 $ 491.904.525
$ 41.256.855
$ 41
$ 50.314.316
$ 46
INGRESOS OPERACIONALES
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
2012
$
54.000.000,00
$
48.627.000,00
$
5.373.000,00
ESTADO DE RESULTADO
PUNTOS DE SERVICIOS S.A
2013
2014
$
$
59.400.000,00
64.800.000,00
$
$
53.489.700,00
58.352.400,00
$
$
5.910.300,00
6.447.600,00
2015
$
70.200.000,00
$
63.215.100,00
$
6.984.900,00
2016
$
75.600.000,00
$
68.077.800,00
$
7.522.200,00
$
33.772.236,80
$
163.944.061,60
$
197.716.298,40
$
36.370.101,20
$
180.338.467,76
$
216.708.568,96
GASTOS OPERACIONALES
ADMINISTRACION
VENTAS
TOTAL GASTOS OPERACIONALES
$
$
25.978.644,00 28.576.508,40
$
$
123.173.600,00 135.490.960,00
$
$
149.152.244,00 164.067.468,40
$
(143.779.244,0
UO ANTES DE DETERIORO DE ACTIVOS 0)
$
31.174.372,40
$
149.040.056,00
$
180.214.428,40
$
(158.157.168,40)
$
$
(173.766.828,40) (190.731.398,40)
$
(209.186.368,96)
DETERIORO DE ACTIVOS
$
80.000,00
$
128.000,00
$
204.800,00
$
524.288,00
UO DESPUES DE DETERIORO DE
ACTIVOS
$
(143.859.244,0
0)
$
(158.285.168,40)
$
$
(173.971.628,40) (191.059.078,40)
OTROS INGRESOS (GASTOS NO

OPERACIONALES)
$
327.680,00
$
(209.710.656,96)
#DIV/
0!
INGRESOS FINANCIEROS
DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES
RECIBIDAS
GASTOS FINANCIEROS
DIFERENCIA EN CAMBIO
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS
UTILIDAD ANTES DE LA PROVISION
PARA IMPTO
SOBRE LA RENTA
PROVISION PARA IMPTO SOBRE LA
RENTA
UTILIDAD ANTES DE INTERESES
MINORITARIO
PARTICIPACION DE INTERES
MINORITARIOS EN
UTILIDADES DE LA CIA SUBORDINADAS
UTILIDAD NETA CONSOLIDADA
UTILIDAD NETA POR ACCION
ANALISIS INTEGRAL
RESULTADOS
COMENTARIOS
1) LIQUIDEZ
Capital de trabajo
Activo corriente - Pasivo corriente

177.076.495
Indice de Solvencia
157.964.969
= 19.111.526
Capital de trabajo en el corto

plazo
157.964.969
1,12 Pesos por cada peso que debe

en el corto plazo
157.964.969
0,62 Pesos por cada peso que debe

en el corto plazo sin inventarios
Total Activos
269.665.370
Activo corriente / Pasivo corriente

177.076.495
Prueba cida
(Activo corriente -Inventario) / Pasivo corriente

177.076.495
78.813.600
2) RENTABILIDAD
Utilidad empresa
Utilidad
operacional
19.111.526
7,09% Utilidad empresa
Resultado
Utilidad Accionistas
3) ENDEUDAMIENTO
Utilidad antes
imptos
19.111.526
Total Pasivos
181.248.310
Total
Patrimonio
101.503.526
Total Activos
269.665.370
Accionistas ganan menos, mal

indicador
18,83% Utilidad Dueos
67,21% Se espera un valor entre 40 y 60%
Mal
o
4) ACTIVIDAD
Rotacin inventario
360 das
(Costo
Vtas/
360
Rotacin Cartera
360 das
48.627.000
Rotacin
inventario
+
48
Ciclo de conversin
efectivo
ciclo de opracin
127
78.813.600
Cuentas x
(Ventas / Cobrar)
123.173.60
0
44.360.000
360
Ciclo de operacin
Inventario)
=
0
Das promedio en rotar cartera
127
Das promedio en retorno de efectivo
Rotacin Cartera
79
0 Das promedio en rotar inventarios
Perodo promedio de pagos

303,7154939
(177)
Prestamo Banco BBVA

Acciones 7.500 *4000 c/u
Total Capital
Capital Social
$ 20.000.000,00
$ 30.000.000,00
$ 50.000.000,00
El Capital de trabajo se formula asi:

ICT = Inversion en Capital de Trabajo
C0 = Ciclo Operativo del Negocio (Dias)
COPD = Costo de Operacin Promedio Diario
Costo Materia Prima

Costo Transporte
Costo mano de obra
Costo servicios publicos
Total
$ 1.015.000,00
$ 2.300.000,00
$ 5.573.800,00
$ 914.132,00
$ 9.802.932,00
Entonces:
COPD = $9.802.932,00 / 365 = $26.857
C0 = $26.857 * 30 = $805.710
ICT = $805.710
Inversion en Capital de Trabajo = $805.710
Unds
Variables
Macroeconomicas
Inflacion
Devaluacion
PAGG
IPP
Crecimiento PIB
DTF T.A
%
%
%
%
%
%
2012
3,18%
-4,43%
0,0%
3,60%
5,2%
5,30%
2013
3,5%
-0,32%
0,0%
3,40%
5,6%
5,97%
2014
3,20%
1,04%
0,0%
3,40%
5,8%
5,78%
2015
3%
1,5%
0,0%
3,40%
5,7%
5,50%
2016
3%
1.5%
0,0%
3,40%
5,6%
5,50%
Ventas, Costos y
Gastos
Precio por Producto
$/unida
$ 20.000,00
d
$/unida
$ 15.000,00
d
$/unida
$ 13.000,00
d
Unidades Vendidas
por Producto
Producto A
Producto B
Producto C
Total Ventas
Precio Promedio
Ventas
Ventas
Rebaja en Ventas
Rebaja
Pronto Pago
Costos Unitarios
Materia Prima
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Costos Unitarios Mano
de Obra
Und.
Und.
Und.
$
Und.
$
%
ventas
$
$/unida
d
$/unida
d
$/unida
d
$ 15.120.000,00
$/unida
d
$/unida
d
$/unida
d
Costos Variables
Unitarios
Materia Prima (Costo
Promedio)
$/unida
d
$ 15.120.000,00
$ 15.120.000,00
$
20.000,00
$
15.000,00
$
13.000,00
$
48.000,00
$
20.349,00
$
15.515,00
$
14.447,00
$
50.311,00
$
20.698,00
$
16.030,00
$
15.894,00
$
52.622,00
$
21.047,00
$
16.545,00
$
17.341,00
$
54.933,00
$
21.396,00
$
17.060,00
$
18.788,00
$
57.244,00
28.000
18.000
6.000
28.530
18.910
6.600
28.723
19.340
7.260
29.120
19.970
7.400
31.000
21.100
7.900
$ 0,923
$ 0,931
$ 0,951
$ 0,972
$ 0,954
52.000
54.040
55.323
56.490
60.000
$
$
$
$
$
2.496.000. 2.718.806. 2.911.206. 3.103.165. 3.434.640.
000,00
440,00
906,00
170,00
000,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$ 540,00
$ 529,97
$ 526,41
$ 519,23
$ 487,74
$ 840,00
$ 799,58
$ 781,80
$ 757,14
$ 716,59
$ 2.520,00 $ 2.290,91 $ 2.082,64 $ 2.043,24 $ 1.913,92
Mano de Obra (Costo

Promedio)
Materia Prima y M.O
Otros Costos de
Fabricacion
Otros Costos de
Fabricacion
Costos Produccion
Inventariables
Materia Prima
Mano de Obra (Costo
Promedio)
Materia Prima y M.O
$/unida
d
$/unida
d
$
$
Depreciacion
Agotamiento
$
$
Total
Margen Bruto
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas
Gastos de
Administracion
Total Gastos
Capital de Trabajo
Cuentas por Cobrar
Rotacion Cartera
Clientes 79
Clientes
Provision Cuentas por
Cobrar
Inventarios
Invt. Producto Final
Rotacion
Invt. Producto Final
Invt. Producto en
Proceso Rotacion
Invt. Producto en
Proceso
Invt. Materia Prima
$ 3.900,00 $ 3.620,45 $ 3.390,85 $ 1.276,37 $ 3.118,25
Dias
$
$ 3.900,00 $ 3.620,45 $ 3.390,85 $ 1.276,37 $ 3.118,25

0
0
0
0
0
$
$
$
$
$
875.928,0 496.428,0 198.214,0 603.570,0 398.214,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$
$
$
$
$
879.828,0 500.048,4 201.604,8 604.846,3 401.332,2
0
5
5
7
5
$
5.373.000,
00
0
0
$
$
10.978.64 10.990.00
4,00
0,00
$
$
10.978.64 10.990.00
4,00
0,00
0
0
0
$
$
$
11.050.00 11.035.43 11.086.47
0,00
2,00
3,00
$
$
$
11.050.00 11.035.43 11.086.47
0,00
2,00
3,00
15.8
0
15.8
0
15.8
0
15.8
0
15.8
0
dia
costo
$
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
dias
$
dias
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Rotacion
Invt. Materia Prima
Total Inventario
Anticipos y otras
cuentas por cobrar
Anticipos y otras
cuentas por cobrar
Gastos Anticipados
Gastos Anticipados
Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar
Proveedores
Cuentas por Pagar
Proveedores
Acreedores Varios
Acreedores Varios
(var)
Otros Pasivos
Otros Pasivos (Var)
Inversion (Inicio
Periodo)
compr
as
$
$
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
$
$
$
$
$
$
$
$
3.442.800, 4.373.410, 5.304.020, 6.234.630, 7.165.240,
00
00
00
00
00
0
$
$
$
Terreno
Construcciones y
edificios
Equipo de Oficina
Computadoras
Equipo de transporte
Muebles y enseres
Semovientes pie de
cria
Cultivos permanentes
Total Inversiones
Otros Activos
Valor Ajustado
Impuesto
$
$
$
3.300.000,
00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
6.240.275,
00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
$
$
$
$
1.015.000, 2.300.000, 1.500.000, 1.500.000, 2.500.000,
00
00
00
00
00
$
$
$
$
920.000,0 1.000.000, 300.000,0 2.500.000,
0
00
0
00
$ 0,00
$
$
$
$
$
2.300.000, 300.000,0 300.000,0 800.000,0 1.500.000,
00
0
0
0
00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$
$
$
$
$
13.775.27 3.600.000, 2.100.000, 4.800.000, 4.000.000,
5,00
00
00
00
00
Renta
Patrimonio
Renta Presuntiva
sobre patrimonio
liquido
Renta Presuntiva
Estructura de Capital
Capital Socios
Capital Adicional
Socios
Obligaciones fondo
emprender
Obligaciones
financieras
Dividendos
Utilidades repartibles
Dividendos
Dividendos
$
2.392.000,
00
%
%
$
$
$
$
$
%
$
$
$
$
$
$
30.000.00 5.000.000, 5.000.000, 5.000.000, 5.000.000,
0,00
00
00
00
00
0
0
0
0
0
0
$
$
$
$
$
3.396.028, 3.396.028, 3.396.028, 3.396.028, 3.396.028,
00
00
00
00
00
PARAMETRO
Deuda
Gracia
Plazo
Tasa en Pesos
Activos Fijos
Ajustes por Inflacion
Construcciones y Edificios
Equipo Operacin
Computadoras
Muebles y Enseres
Equipo de Transporte
Otros
Gastos Anticipados
VALOR
EXPLICACION
10
10
11%
Gracia a Capital (Aos)

Plazo de la Deuda (Aos)
Puntos por encima del DTF
20
Vida Util (aos)
7
7
8
Vida Util (aos)

Vida Util (aos)
Vida Util (aos)
Amortizacion (aos)
FLUJO DE CAJA
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional
Depreciaciones
Amortizacion Gastos
Agotamientos
Provisiones
Impuestos
Neto Flujo de Caja Operativo
Flujo de Caja Inversion
Variacion Cuentas por Cobrar
Variacion Invt. Materias Primas e Insumos
Variacion Invt. Productos en Proceso
2012
2013
2014
2015
2016
$ 254.157,00
$ 80.000,00
$ 128.000,00
$ 204.800,00
$ 327.680,00
$ 524.288,00
0
0
$ 2.392.000,00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Variacion Invt. Productos Terminados

Variacion Anticipos y otras Cuentas por
Cobrar
Otros Activos
Variacion Cuentas por Pagar
Variacion Acreedores Varios
Variacion Otros Pasivos
Variacion del Capital de Trabajo
Inversion en Terrenos
Inversion en Edificios
Inversion en Equipo Oficina Computadoras
Inversion en Equipo de Transporte
Inversion Muebles y otros
Inversion Otros Activos
Inversion Activos Fijos
Neto Flujo de Caja Inversion
Flujo de Caja Financiamiento
Desembolsos Fondo Emprender
Desembolsos Pasivo Largo Plazo
Amortizaciones Pasivo Largo Plazo
Intereses Pagados
Dividendos Pagados
Capital
Neto Flujo de Caja Financiamiento
Neto Periodo
Saldo Anterior
Saldo Siguiente
0
$ 1.510.000,00
0
$ 300.000,00
0
$ 400.000,00
0
$ 300.000,00
0
$ 500.000,00
0
0
0
0
0
0
0
0
$ 3.300.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 6.240.000,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 0,00
$ 1.015.000,00 $ 2.300.000,00 $ 1.500.000,00 $ 1.500.000,00 $ 2.500.000,00
$ 2.300.000,00 $ 1.000.000,00
$ 300.000,00 $ 2.500.000,00
$ 0,00
$ 920.000,00
$ 300.000,00
$ 300.000,00
$ 800.000,00 $ 1.500.000,00
$ 1.510.000,00
$ 300.000,00
$ 400.000,00
$ 300.000,00
$ 500.000,00
$
15.285.000,00 $ 3.900.000,00 $ 2.500.000,00 $ 5.100.000,00 $ 4.500.000,00
$ 0,00
$
23.283.341,00
$ 0,00
$
23.298.591,00
$ 0,00
$
23.313.842,00
$ 0,00
$
23.329.092,00
$ 0,00
$
23.344.343,00
Supuestos Macroeconomicos
Variacion Anual IPC
Devaluacion
Variacion PIB
DTF T.A
Supuestos Operativos
Variacion Precios
Variacion Cantidades Vendidas
Variacion Costos Produccion
Variacion Gastos Administrativos
Rotacion Cartera (dias) 79
Rotacion Proveedores (dias)
Rotacion Inventarios (dias) 48
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razon Corriente
Prueba Acida
Rotacion Cartera (dias) 79
Rotacion Inventarios (dias) 48
Rotacion Proveedores (dias)
Nivel de Endeudamiento Total
Concentracion Corto Plazo
Ebitda / Gastos Financieros
Ebitda / Servicios Financieros
Reantabilidad Operacional
Rentabilidad Neta
Rentabilidad Patrimonio
Rentabilidad del Activo
2012
3,50%
-4,43%
5,2%
5,30%
2013
3,50%
-0,32%
5,6%
5,97%
2014
3,50%
1,04%
5,8%
5,78%
2015
3,50%
1,5%
5,7%
5,50%
2016
3,50%
1.5%
5,6%
5,50%
$ 923,00
0
$ 3.900,00
$
914.887,00
15.8
$ 931,00
0
$ 3.620,45
$
915.833,00
15.8
$ 951,00
0
$ 3.390,85
$
920.833,00
15.8
$ 972,00
0
$ 1.276,37
$
919.619,00
15.8
$ 954,00
0
$ 3.118,25
$
923.872,00
15.8
9.6
9.6
9.6
9.6
9.6
15.8
9.6
15.8
9.6
15.8
9.6
15.8
9.6
15.8
9.6
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.50
Flujo de Caja y Rentabilidad

Flujo de Caja Proyectado y Rentabilidad $
Flujo de Operacin
Flujo de Inversion
Flujo de Financiacion
Flujo de Caja para Evaluacion
Tasa de Descuento Utilizada
Flujo de Caja Descontado
Criterios de Decision
Tasa Minima de Rendimiento que se espera

TIR (Tasa Interna de Retorno)
VAN (Valor Actual Neto)
PRI (Periodo Recuperacion Inversion)
Duracion Etapa improductiva negocio (fase Implementacion)
meses
Nivel Endeudeudamiento inicial negocio (tener cuenta recursos
F. E)
Periodo en que se plantea 1ra expansion negocio (mes)
Periodo en que se plantea 2da expansion negocio (mes)
11
%
0
0
24
1
6
12
PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS

Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo
Observaciones Generales
1. Supuestos macroeconmicos (1)

Variables Macroeconmicas
Inflacin
2009
4,00%
2010
3,25%
2011
3,01%
2012
3,02%
2013
3,02%
Devaluacin
PAGG
IPP
Crecimiento PIB
8,00%
0,00%
4,00%
5,00%
2,28%
0,00%
3,25%
5,00%
4,55%
0,00%
3,01%
5,00%
-2,74%
0,00%
3,02%
5,00%
0,87%
0,00%
3,02%
5,00%
DTF T.A.
8,63%
7,94%
7,08%
6,33%
5,59%
(1). Especifique las metas gubernamentales de las variables macroeconmicas sealadas para los prximos
cinco aos. Sus valores deben corresponder a los consignados en el modelo financiero FONADE.
2. Precio por producto (1)
Producto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Asistencia tcnica Lenovo

3.888.000
4.014.534
4.135.437
4.260.249
4.388.828
Asistencia tcnica Toshiba
17.280.000 17.842.372 18.379.721 18.934.441 19.505.903
Asistencia tcnica Acer
19.440.000 20.072.669 20.677.186 21.301.246 21.944.141
Asistencia tcnica Asus
10.800.000 11.151.483 11.487.326 11.834.026 12.191.189
Facturacin
9.744.000
10.061.115 10.364.120 10.676.921 10.999.162
Total
61.152.000 53.081.057 54.679.670 56.329.962 58.030.061
(1). Indique el precio de venta de cada uno de los productos para el primer ao de operaciones del proyecto.
3. Unidades vendidas por producto
(1)
Producto
Facturacin
Total
Ao 1
120
240
360
240
120
1.080
Ao 2
126
252
378
252
126
1.134
Ao 3
132
265
397
265
132
1.191
Ao 4
139
278
417
278
139
1.251
Ao 5
146
292
438
292
146
1.314
- Herramienta creada con el fin de diligenciar

el modelo financiero de FONADE para la
realizacin de las proyeccion de los estados
financieros balance general, perdidas y
ganancias y establecer la viabilidad financiera
del plan de negocios.
- Su diligenciamiento debe efectuarse
considerando los estudios previos de
viabilidad y las cifras deben estar sustentadas
en el plan de negocios en el tratamiento de las
variables
de
mercado,
tcnicas
y
organizacionales.
- Lea las intrucciones que aparecen al final de
cada uno de los presupuestos de ingresos,
costos, gastos e inversiones.
- Ademas de permitir el diligenciamiento
adecuado del modelo financiero FONADE, los
presupuestos deben utilizarse para alimentar
la plataforma de Fondo Emprender.
(1). Indique para cada uno de los aos de proyeccin las metas de ventas en cantidades de producto por
unidad de produccin.
4. Presupuesto de ventas (1)
Producto
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
466.560.00 505.831.24 545.877.71 592.174.63 640.768.90
0
7
1
8
9
4.147.200.0 4.496.277.7 4.870.626.0 5.263.774.5 5.695.723.6
00
48
44
61
37
6.998.400.0 7.587.468.7 8.208.842.8 8.882.619.5 9.611.533.6
00
00
56
72
37
2.592.000.0 2.810.173.5 3.044.141.2 3.289.859.1 3.559.827.2
00
93
77
01
73
1.169.280.0 1.267.700.5 1.368.063.8 1.484.091.9 1.605.877.6
Facturacin
00
32
94
94
36
15.373.440. 16.667.451. 18.037.551. 19.512.519. 21.113.731.
Total
000
819
783
867
093
(1). Los resultados expresan el valor total de las metas de ventas para cada uno de los aos de proyeccin.
5. Presupuesto de materia prima e insumos (Costo por unidad de
produccin) (1)
Producto: Asistencia tcnica Lenovo
Unidad de Produccion (2):
Materia Prima e insumos (3)
Unidad
Unidad
Cantidad
Proyeccin de precios
Valor
Unitario
Ao1
Valor
Unitario
Ao2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao3
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Proyeccin de Costos por unidad de

produccin
Valo
r
Valor Valor Valor Total
Valor Total Total Total Total Ao
Ao1
Ao2 Ao3 Ao4
5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total Costo unitario de materias primas

e insumos
(1) Establezca el costo unitario de la materia prima e insumos para cada uno de los productos del proyecto teniendo en cuenta su
unidad de produccin o de venta.
(2) Detalle la unidad de produccin o de venta del producto. (ej. kilogramo, libra, unidad fsica etc.)
(3) Especifique cada una de las materias primas e insumos indicando su unidad de compra, la cantidad requerida por unidad de
produccin y el valor unitario.
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Producto: Asistencia tcnica Toshiba

Unidad de Produccion:
Materia Prima e insumos
Unidad
Unidad
Cantidad
Valor
Unitario
Ao1
Valor
Unitario
Ao2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao3
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

e insumos
Producto:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0

produccin
Valo
r
Ao1
Ao2 Ao3 Ao4
5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Unidad
Cantidad
Valor
Unitario
Ao1
Valor
Unitario
Ao2
Valor
Unitario
Ao3
Valor
Unitario
Ao4
Valor
Unitario
Ao5

produccin
Valo
Valor Valor Valor
r
Valor Total Total Total Total Total
Ao1
Ao2 Ao3 Ao4 Ao
5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

e insumos
Producto:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Unidad
Cantidad
Valor
Unitario
Ao1
Valor
Unitario
Ao2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao3
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

produccin
Valo
r
Ao1
Ao2 Ao3 Ao4
5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

e insumos
Producto:
0,0
Unidad
Cantidad
Valor
Unitario
Ao1
Valor
Unitario
Ao2
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao3
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Valor
Unitario
Ao4
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

e insumos
Tecnico
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Valor
Unitario
Ao5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

produccin
Valo
r
Ao1
Ao2 Ao3 Ao4
5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6. Presupuesto de mano de obra directa (1)

Factor prestacional
52,00%
Salario
Mensual
Cargo (2)
unitario
Administrador
0,0
0,0
0,0
0,0
Facturacin
0,0
0,0
0,0
0,0
Salario
Anual
Prestacione
s
Total Ao 1
Total Ao 2
1.000.000
12.000.000
6.240.000
18.240.000
18.833.615
650.000
7.800.000
0
4.056.000
0
11.856.000
0
12.241.850
0
Total Ao
3
Total
Ao 4
Total Ao 5
19.986.3
19.400.817
54 20.589.564
12.991.1
12.610.531
30 13.383.217
0
0
0
0,0
0,0
0,0
0,0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
32.977.4
Total
19.800.000 10.296.000 30.096.000 31.075.465 32.011.347
85
(1) Corresponde al valor de la mano de obra directamente vinculada con la produccin. (No incluya empleados en
administracin y ventas)
(2) Ingrese cada uno de los cargos directamente relacionados con la produccin.
6.1 Presupuesto de mano de obra directa pago de jornales (1)
Numero de
Valor del
jornales
Jornal
Labor
anuales
(diario)
Cortadora (Jornales)
300
15.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Total Ao 1
Total Ao 2
Total Ao 3
4.500.000
0
0
0
0
0
4.646.451
0
0
0
0
0
4.786.386
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Total Ao
4
4.930.844
0
0
0
0
0
Total
300
4.500.000
4.646.451
4.786.386
4.930.844
Numero de empleos generados por
0,83333333
jornales (2)
3
(1) Para proyectos agropecuarios es posible calcular la mano de obra a partir del numero de jornales anuales, para ello debe
sealarse el numero de jornales anuales y el valor del jornal. Para este tipo de contratacin no se considera el pago de
prestaciones sociales.
(2) El resultado indica la equivalencia en nmero de empleos generados teniendo en cuenta el total de jornales anuales
utilizados.
7. Calculo de costo unitario de mano de obra
Duracion
Proceso
Vr. Unitario Vr. Unitario Vr. Unitario Vr. Unitario Vr. Unitario
Produccin de M. de O. de M. de O. de M. de O. de M. de O.
de M. de
Producto
(1)
Ao 1 (2)
Ao 2
Ao 3
Ao 4
O. Ao 5
1
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
1
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
1
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
1
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
Facturacin
1
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
5
32.033,33
31.500,81
30.896,50
30.302,42
29.720,28
(1) Especifique la duracin del proceso de produccin para cada producto en una misma unidad de tiempo (das, horas,
Total
Ao 5
5.079.66
2
0
0
0
0
0
5.079.66
2
0
0
0
0
0
33.972.781
minutos)
(2) Los resultados expresan el costo de la mano de obra por unidad de produccin.
8. Presupuesto de otros costos de fabricacion (1)
Rubro
Vr. Mensual
Total
Ao1
Arrendamiento
626.000
7.512.000
Servicios pblicos
202.311
2.427.732
Internet
86.576
1.000.000
50.000
1.200.000
2.000.000
800.000
Impuesto de Industria y Comercio

Capacitacin de Personal
Total
13.739.732
Total
Ao2
7.756.475,6
1
2.506.741,7
5
1.032.544,6
8
2.065.089,3
5
826.035,74
0,00
0,00
0,00
14.186.887,
14
Total
Ao3
7.990.073,1
2
2.582.235,9
2
1.063.641,2
6
2.127.282,5
1
850.913,01
0,00
0,00
0,00
14.614.145,
81
Total
Total
Ao4
Ao5
8.231.222,2 8.479.649,
1
44
2.660.170,6 2.740.457,
0
44
1.095.743,1 1.128.813,
1
82
2.191.486,2 2.257.627,
1
65
876.594,48 903.051,06
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.055.216, 15.509.599
61
,41
(1). Especifique el valor al primer ao de los costos directamente relacionados con la obtencin de los productos del
proyecto. (No incluya gastos de administracin ni de ventas).
9. Calculo de costo unitario de gastos de
fabricacin (1)
CIF unitario
por
producto
Producto
ao 1
CIFAsistencia tcnica Lenovo
12.721,97
CIFAsistencia tcnica Toshiba
12.721,97
CIFAsistencia tcnica Acer
12.721,97
CIFAsistencia tcnica Asus
12.721,97
CIFFacturacin
12.721,97
Total
63.609,85
CIF unitario
por
producto
ao 2
12.510,48
12.510,48
12.510,48
12.510,48
12.510,48
62.552,40
CIF unitario
por
producto
ao 3
12.301,47
12.255,05
12.270,48
12.255,05
12.301,47
61.383,52
CIF unitario
por
producto
ao 4
12.034,55
12.034,55
12.034,55
12.034,55
12.034,55
60.172,75
CIF unitario
por
producto
ao 5
11.803,35
11.803,35
11.803,35
11.803,35
11.803,35
59.016,75
(1) La cifras indican el costo unitario de los costos indirectos de fabricacin para cada uno de los productos.
Utilice estos valores para diligenciar el plan de compras en la plataforma de Fondo Emprender.
10. Presupuesto sueldos a
empleados
Factor prestacional
52,00%
Cargo (1)
No (2)
Salario
Mensual (3)
Salario
Anual
Prestacione
s
Total
1. Administracin
Administrador
Tecnico
Recepcionista
1
1
1
Subtotal
2. Ventas
Asesor y servicio al Cliente
1.000.000
600.000
500.000
12.000.000
7.200.000
6.000.000
0
6.240.000
3.744.000
3.120.000
0
600.000
7.200.000
0
0
3.744.000
0
0
3
1
18.240.000
10.944.000
9.120.000
0
38.304.000
10.944.000
0
0
Subtotal
1
10.944.000
Total
4
49.248.000
(1). Detalle cada uno de los cargos generados con el desarrollo del proyecto en las reas administrativas y de
ventas.
(2). Especifique el numero de ocupantes del cargo.
(3). Corresponde al valor del salario mensual del cargo, independientemente del numero de ocupantes.
11. Presupuesto de Gastos de Administracion (1)
Total
Total
Total
Ao2
Ao3
Ao4
39.550.591 40.741.715 41.971.344
626.000
7.756.476
7.990.073
8.231.222
202.311
2.506.742
2.582.236
2.660.171
86.576
826.036
850.913
876.594
50.000
619.527
638.185
657.446
1.200.000
14.868.643 15.316.434 15.778.701
60.000
743.432
765.822
788.935
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Otros
0
0
0
0
Total
64.763.732 66.871.447 68.885.377 70.964.413
(1). Especifique el valor al primer ao los gastos administrativos. Incluya los rubros que considere necesarios.
Rubro
Sueldos a empleados
Arrendamiento
Servicios pblicos
Internet
Impuesto de Industria y Comercio
Capacitacin de Personal
Suministros de oficina
12. Presupuesto de Gastos de
Vr. Mensual
Total
Ao1
38.304.000
7.512.000
2.427.732
800.000
600.000
14.400.000
720.000
Total
Ao5
43.238.085
8.479.649
2.740.457
903.051
677.288
16.254.919
812.746
0
0
0
0
0
0
0
0
0
73.106.196
Ventas (1)
Rubro
Sueldos a empleados
Publicidad
Gastos de representacin
Otros Gastos en ventas

Total
Vr. Mensual
250.000
200.000
70.000
Total
Ao1
10.944.000
3.000.000
2.400.000
0
0
0
0
840.000
17.184.000
Total
Ao2
11.300.169
3.097.634
2.478.107
0
0
0
0
0
867.338
17.743.248
Total
Ao3
11.640.490
3.190.924
2.552.739
0
0
0
0
0
893.459
18.277.611
Total
Ao4
11.991.813
3.287.229
2.629.783
0
0
0
0
0
920.424
18.829.250
Total
Ao5
12.353.738
3.386.441
2.709.153
0
0
0
0
0
948.204
19.397.537
(1). Especifique el valor al primer ao de los gastos en ventas. Incluya la cuantificacin de las acciones establecidas en el
presupueso de mezcla de mercadeo
13. Inversiones diferidas (Gastos Anticipados) (1).
Descripcin
Valor
Cdigo de barras
Elaboracin prototipos
1.000.000
Escrituras y Gastos Notariales
Permisos y Licencias
Registro de libros contabilidad
100.000
Registro Mercantil
150.000
Registros, Marcas y Patentes
700.000
Registro Sanitario
Permiso planeacin mpal
Preoperativos
Sayco y acimpro
Bomberos
Uso del suelo
Evento de lanzamiento
Total
1.950.000
(1). Detalle el valor de cada uno de los gastos

ocasionados en la etapa preoperativa del proyecto.
21. Bases para la cuantificacin de las inversiones en capital de trabajo y su fuente de financiacin
Condiciones de venta (1)
Porcentaje de las ventas
Contado%
90,0%
8 das %
15 das %
30 das %
10,0%
45 das %
60 das %
90 das
%
Condiciones de compra de materias

primas e insumos (2)
Porcentaje de las compras
Contado%
50,0%
8 das %
15 das %
30 das %
50,0%
45 das %
60 das %
90 das
%
Total %
100,0%
Total %
100,0%
(1) Especifique el porcentaje de ventas de contado y el porcentaje de ventas a crdito de acuerdo al plazo otorgado en das. La suma de estas
condiciones debe ser igual al 100% de las ventas, en caso contrario la casilla "I438" indica la inconsistencia c on su sombreado color rojo.
(2) Si se considera la adquisicin de materias primas e insumos mediante el uso de crdito de proveedores, especifique el por centaje de compras de
contado y el porcentaje de compras a credito de acuerdo al plazo otorgado en das. La suma de estas condiciones de compra debe ser igual al
100%, en caso contrario la casilla "I441" indica la inconsistencia con su sombreado color rojo.
22. Cuantificacin de las Inversiones en capital de trabajo (1).
Rotacin
Descripcin
(Dias)
Inversin
Efectivo
2.895.188
Cartera
128.112.00
0
Inventario de Materia Prima

Inventario de Productos en Proceso
0
70
Concepto
Corresponde a los recursos en efectivo necesarios para cubrir necesidades
inmediatas como caja menor e imprevistos. Su rotacin se establece para un
periodo muy corto (inferior a 15 das)
Su rotacin promedio corresponde a las condiciones de venta (fila 486),
teniendo en cuenta el porcentaje de ventas de contado, el porcentaje de ventas
a crdito y el plazo en das.
Su rotacin promedio se establece teniendo en cuenta la perecibilidad de las
materias primas e insumos, la localizacin de los proveedores y/o el volumen
mnimo de pedido.
6.727.000 Su rotacin corresponde exactamente a la duracin del proceso de produccin.
Su rotacin optima se establece teniendo en cuenta la necesidad de atender

2.883.000 de manera oportuna la demanda de los clientes del negocio.
140.617.18
Total
8
(1). Establezca la rotacin promedio de cada una de las inversiones en capital de trabajo.
Inventario de Producto Terminado
15. Inversiones fijas (1)

Rubro
1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1.1 Terrenos
1.2 Edificio
Subtotal
2. MAQUINARIA Y EQUIPOS
30
Unidad
m2
m2
Unidad
Cantidad
600,00
450
Cantidad
Precio
5.500
11.978
Precio
Total
3.300.000
5.390.100
8.690.100
Total
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal
3. MUEBLES Y ENSERES
Escritorio
Sillas
Archivador
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Unidad
Unidad
Unidad
Unidad
Cantidad
2
8
1
Precio
200.000
50.000
120.000
Total
400.000
400.000
120.000
0
0
0
Subtotal
4. EQUIPOS DE OFICINA
Computador
Laptop
Unidad
Unidad
Unidad
Cantidad
13
4
Subtotal
5. SEMOVIENTES PIE DE CRIA
Unidad
Cantidad
Subtotal
6. CULTIVOS PERMANENTES
Unidad
Cantidad
Subtotal
Total
(1). Detalle el valor de cada una de las inversiones fijas del
clasificacin.
0
0
0
0
0
920.000
Precio
Total
55.000
715.000
75.000
300.000
0
0
0
0
0
0
0
1.015.000
Precio
Total
0
0
0
Precio
Total
0
0
0
10.625.100
proyecto de acuerdo a su
23. Otros
Descripcin
20%
Concepto
Especifique el numero de aos de amortizacin de las inversiones
diferidas.
Especifique el porcentaje anual de reparticin de las utilidades del
negocio.
3. Rebajas y descuentos
0%
Establezca el porcentaje promedio de las rebajas o descuentos que

se otorgara a los clientes del negocio.
4. Provisin cuentas por cobrar
0%
Establezca el porcentaje correspondiente. (unicamente si considera

inversin en cartera)
5. Rotacin promedio cuentas por

pagar (proveedores) en das.
15
Si se contempla el acceso a crdito con los proveedores de materias

primas e insumos, especifique el plazo promedio en das.
1. Diferidos (aos amortizacin)

2. Dividendos (% de las utilidades)
Valor
10
7. Tasa Minima Aceptable de Retorno

para evaluar la inversin
18%
Especifique la tasa correspondiente.
16. Resumen de las inversiones y fuente de

financiacin
Rubro
Capital de Trabajo
Activos fijos
Diferidos
Total
Elaboracin y diseo: Armando
Miranda Vela
Total
140.617.18
8
10.625.100
1.950.000
153.192.28
8
Fondo
Emprended
emprender
or
19.006.606
41.400.000
1.950.000
62.356.606
2.000.000
2.000.000
Comentarios para la aplicacin en plataforma

Herramienta creada con el fin de facilitar la alimentacin de la plataforma Fondo
Emprender en lo relacionado al ingreso de la informacin en la pestaa "Plan de Compras",
para lo cual se simula las ventanas correspondientes.
NUEVO INSUMO
Pasos para el ingreso de la informacin

1. Ingresar a la pestaa "Plan de Compras" del mdulo "Operacin".
Nombre:
Tipo de Insumo:
2. Hacer clic en la pestaa "adicionar insumo"
3. Ingresar cada una de las materias primas e insumos: en la casilla tipo de insumo
clasifique segn se trate de una materia prima o un insumo. Ingrese todas la materias
primas e insumos de todos los productos, si estas se repiten en la misma unidad y precio
ingrselas una sola vez.
Insumos
IVA:
Unidad:
Presentacion:
%Compras
Crdito:
PROYECCION DE COMPRAS
Ao Ao Ao A
Perodos
1
2
3
o4
Ao
5
4. Ingrese la mano de obra directa: En el nombre especifique el cargo

5. Ingrese los costos indirectos de fabricacin: en el nombre digite la abreviatura CIF mas
el nombre del producto; en tipo de insumos, clasifquelo como otros. (En el precio por
producto esta ingresando todos los costos indirectos de fabricacin).
Precio
El clculo de insumos por
unidad de producto final
que se dificulten asociar
su relacin por unidad de
producto final utilice el
sistema de prorateo.
6. Adicione para cada producto las materias primas, insumos, mano de obra y CIF
correspondientes.
7. Ingrese las cantidades de cada uno de los insumos (materias primas, insumos, mano de
obra y CIF) para cada producto.
8. Compare los valores obtenidos en la pestaa "costos de produccin", con los obtenidos
en el Modelo Financiero de FONADE.
Materias Primas e Insumos

Asistencia
tcnica
Producto:
Lenovo
Unidad de
Produccion:
Unidad
Materia
Prima e
insumos
Producto:
Unidad de
Produccion:
Materia
Prima e
insumos
Unid
ad
Cant
idad
Val
Valo
or
r
Un
Valor Unit Valor itar
Unitar ario Unitar io
Valor
io
Ao
io
A Unitario
Ao1
2
Ao3 o4
Ao5
Asistencia
tcnica
Toshiba
Unidad
Unid
ad
Cant
idad
Valor
Unitar
io
Valo Valor Val
Valor
r
Unitar or
Unitario
Unit
io
Un
Ao5
Ao1
Producto:
Unidad de
Produccion:
Materia
Prima e
insumos
ario
Ao
2
Ao3
itar
io
A
o4
Asistencia
tcnica Acer
0
Unid
ad
Cant
idad
Val
Valo
or
r
Un
Valor
io
Ao
io
A Unitario
Ao1
2
Ao3 o4
Ao5
Producto:
Unidad de
Produccion:
Materia
Prima e
insumos
Asistencia
tcnica Asus
0
Unid
ad
Cant
idad
Val
Valo
or
r
Un
Valor
io
Ao
io
A Unitario
Ao1
2
Ao3 o4
Ao5
Producto:
Unidad de
Produccion:
Materia
Prima e
insumos
Facturacin
0
Unid
ad
Cant
idad
Val
Valo
or
r
Un
Valor
io
Ao
io
A Unitario
Ao1
2
Ao3 o4
Ao5
Mano de obra directa
Cargo
Administrado
r
Tecnico
Valo
r
Valor Valor Valor Unit Valor
Unitar Unita Unitar ario Unitar
io
rio
io
Ao
io
Ao1 Ao2 Ao3
4
Ao5
159
1688 1660 1628 76,3 1566
8,89 8,13
9,52
0
9,38
103
1097 1079 1058 84,6 1018
7,78 5,28
8,19
0
5,10
Jornales
4166,
67
4097
,40
4018,
80
394
1,52
3865,
80
Mano de obra directa
Tecnico
Cantidades por producto

Asis
Asist Asist
tenci
encia encia Asist
a
tcnic tcni encia tcni
a
ca
tcnic
ca
Factu
Leno Toshi
a
Asu raci
vo
ba
Acer
s
n
1,000 1,00 1,000 1,00 1,000
0
00
0
00
0
1,000 1,00 1,000 1,00 1,000
0
00
0
00
0
Jornales
1,000
0
Cargo
Administrado
r
1,00
00
1,000
0
1,00
00
1,000
0
Costo unitario de gastos de fabricacin (1)
Producto
Canti
dad
CIF
unita
rio
por
prod
ucto
ao
1
CIF
unitar
io por
produ
cto
ao 2
CIF
unit
ario
por
prod
ucto
ao
3
CIF
unitar
io por
produ
cto
ao 4
CI
F
uni
tari
o
por
pro
du
cto
a
o5
CIFAsistenci
a tcnica
Lenovo
CIFAsistenci
a tcnica
Toshiba
CIFAsistenci
a tcnica
Acer
CIFAsistenci
a tcnica
Asus
CIFFacturaci
n
1,00
12.7
21,9
7
12.51
0,48
12.3
01,4
7
12.03
4,55
1,00
12.7
21,9
7
12.51
0,48
12.2
55,0
5
12.03
4,55
1,00
12.7
21,9
7
12.51
0,48
12.2
70,4
8
12.03
4,55
1,00
12.7
21,9
7
12.51
0,48
12.2
55,0
5
12.03
4,55
1,00
12.7
21,9
7
12.51
0,48
12.3
01,4
7
12.03
4,55
11.
80
3,3
5
11.
80
3,3
5
11.
80
3,3
5
11.
80
3,3
5
11.
80
3,3
5
Verificacin en plataforma de la informacin

ingresada
Tabla de costos de produccin en

pesos(incluido IVA)
Tipo de
Ao Ao Ao A Ao
Insumo
1
2
3
o4
5
Materia
prima e
Insumos
0
0
0
0
0
37.
Mano de
34.5 35.7 36.7 908 39.0
Obra
96.0 21.9 97.7 .32 52.4
Directa
00
16
33
8
43
15.
13.7 14.1 14.6 055 15.5
39.7 86.8 14.1 .22 09.6
Otros
28
84
45
2
02
Compruebe que la informacin ingresada en la plataforma de Fondo Emprender arroje

estos resultados en la pestaa "Costos de produccin".
Totales
48.3
35.7
28
49.
908
.80
0
51.4
11.8
78
52.
96
3.5
51
54.5
62.0
45
Elaboracin y
diseo: Armando
Miranda Vela
Comentarios para la aplicacin en plataforma

Herramienta creada con el fin de facilitar la alimentacin de la plataforma Fondo
Emprender en lo relacionado al ingreso de la informacin en la pestaa
"Proyecciones de Ventas", para lo cual se simula las ventanas correspondientes.
Proyeccin de
ventas:
Fecha de Inicio del
Proyecto
Tamao del
Perodo
Mtodo de
Proyeccin
Costo de Venta
Poltica de
Cartera:
Dia
A
Mes o
Semestre
Lineal
Tiempo de
Proyeccin
- En plataforma debe ampliarse el periodo de proyeccin a 5 aos y

posteriormente hacer clic en actualizar
5
s dd
- El
tama
o
del
perio
do
debe
guar
dar
corre
spon
denci
a
con
la
obte
ncin
de la
prod
ucci
n, se
reco
mien
da
de
man
era
gene
ral
progr
amar
las
vent
as
para
perio
dos
men
suale
s.
Unic
ame
nte
en
los
proy
ectos
agro
pecu
arios
podr
a
consi
derar
se
perid
os
trime
stral
es o
seme
stral
es.
La poltica de cartera considera la realizacin de las

ventas bajo las siguientes condiciones: el 90% de
contado, el 10% con crdito a 30 das, lo cual exige la
disposicin de una inversin en el rubro cartera del
Teni
endo
en
cuen
capital de trabajo con una rotacin promedio de 3 das.
NUEVO
ta
las
condi
cione
s de
vent
as
esta
bleci
das
para
efect
os de
deter
mina
r la
inver
sin
en
carte
ra,
se
pres
enta
una
prop
uest
a de
los
termi
nos
bajo
los
cuale
s
debe
reda
ctars
e la
polti
ca de
carte
ra.
PRODUCTO O
SERVICIO
Nombre del
Producto o
Servicio:
Posicin
Arancelaria:
Precio de
Lanzamiento:
- En
plant
afor
ma,
para
cada
prod
ucto
debe
espe
cifica
rse
la
posic
in
aran
celari
a.
Reali
ce la
busq
ueda
utiliz
ando
prefe
rible
ment
e
una
sola
pala
bra.
3888000
%IVA:
%Ventas a
Crdito:
%Retencion en la fuente:
PROYECCION DE VENTAS
0
- Se
reco
mien
da
no
consi
derar
el
IVA
tanto
para
efect
os de
la
realiz
acin
de
las
proy
eccio
nes
finan
ciera
s,
como
para
el
ingre
so
del
valor
de
las
vent
as en
plata
form
a.
PERIODOS
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Reali
ce la
progr
amac
in
de
las
vent
as
para
los
cinco
aos
proy
ecta
dos
consi
dera
ndo
las
meta
s
esta
bleci
das
para
cada
ao
en el
pres
upue
sto
de
vent
as.
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio
Ventas
Esperadas
3888000
4014534
413543
7
42602
49
4388828
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Verificacin
Cantidades
anuales
vendidas
120
126
132
139
146
Valor de las
ventas
466.560.00
0,00
505.831.2
46,65
545.877
.711,34
592.17
4.638,
14
640.768.909,14
Verifi
que
que
el
valor
de
las
vent
as
espe
rada
s sea
igual
al
valor
de
las
cifras
consi
gand
as en
el
fila
de
verifi
caci
n.
NUEVO
PRODUCTO O
SERVICIO
Nombre del
Producto o
Servicio:
Posicin
Arancelaria:
Precio de
Lanzamiento:
%IVA:
17280000
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Crdito:
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Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
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Ao 1
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Cant. Mes 9
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Cant. Mes 11
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Precio
17280000
17842372
183797
21
18934
441
19505903
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
240
252
292
4.147.200.
000,00
4.496.277.
748,01
265
278
4.870.6 5.263.
26.043, 774.56
94
1,25
Ventas
Esperadas
Verificacin
Cantidades
anuales
vendidas
Verificacin
NUEVO
PRODUCTO O
SERVICIO
Nombre del
Producto o
Servicio:
Posicin
Arancelaria:
Precio de
Lanzamiento:
%IVA:
5.695.723.636,83
19440000
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Crdito:
PERIODOS
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Ao 1
Ao 2
Ao 3
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Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
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Cant. Mes 7
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Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
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Precio
Ventas
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19440000
20072669
206771
86
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0,00
0,00
0,00
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417
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42.856, 619.57
13
2,12
438
0,00
0,00
Verificacin
Cantidades
anuales
vendidas
360
378
Verificacin
6.998.400.
000,00
7.587.468.
699,77
NUEVO
PRODUCTO O
SERVICIO
Nombre del
Producto o
Servicio:
Posicin
Arancelaria:
Precio de
Lanzamiento:
%IVA:
10800000
%Ventas a
Crdito:
9.611.533.637,15
PERIODOS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio
Ventas
Esperadas
10800000
11151483
114873
26
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026
12191189
0,00
0,00
0,00
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0,00
0,00
Verificacin
Cantidades
anuales
vendidas
240
252
Verificacin
2.592.000.
000,00
2.810.173.
592,51
NUEVO
PRODUCTO O
SERVICIO
Nombre del
Producto o
Servicio:
Posicin
Arancelaria:
Precio de
Lanzamiento:
%IVA:
Facturacin
9744000
3.559.827.273,02
%Ventas a
Crdito:
PERIODOS
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio
9744000
10061115
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0,00
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0,00
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139
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Ventas
Esperadas
0,00
0,00
Verificacin
Cantidades
anuales
vendidas
120
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Verificacin
1.169.280.
000,00
1.267.700.
531,73
1.605.877.636,49
Proyeccin de Ventas (Unidades)

Producto o
Servicio
Asistencia
tcnica Lenovo
Asistencia
tcnica Toshiba
Asistencia
tcnica Acer
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4 Ao 5
0
Una
vez
dilige
nciad
a la
plata
form
a
verifi
que
que
los
resul
tado
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proy
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sean
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cuad
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Se
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cione
s
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s en
la
varia
cin
de
los
preci
os
por
el
indic
e
inflac
ionar
io.
Asistencia
tcnica Asus
Facturacin
Proyeccin de Ingresos por Ventas

Producto o
Servicio
Asistencia
tcnica Lenovo
Asistencia
tcnica Toshiba
Asistencia
tcnica Acer
Asistencia
tcnica Asus
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4 Ao 5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Facturacin
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Total
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0,00
0,00
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Iva
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0,00
0,00
0,00
0,00
Total con Iva
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Elaboracin y diseo: Armando

Miranda Vela
0,00
REFERENCIAS CONSULTADAS
http://www.interbolsa.com/c/document_library/get_file?uuid=bdbd4ded-5e23-4a3a-b4dd8fc01bd8555e&groupId=81085
http://www.minhacienda.gov.co/portal/page/portal/MinHacienda1/haciendapublica/presupu
esto/programacion/mgmp/PRESENTACI%D3N%20MGMP%202011_2014%20%20Junio%2029%20-%20Publicada.pdf
http://www.interbolsa.com/es/c/document_library/get_file?uuid=8adbb88b-be13-4b11978c-1d6096a827d2&groupId=81085
http://investigaciones.bancolombia.com/invEconomicas/sid/24026/20110100609145721.p
df

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Trabajo Colaborativo No.

LUZ DARY CASTELLANOS

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA-UNAD

TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO

Prestamo de $20.000.000, tasa efectiva anua

TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITO

valor prestammo total

COSTOS PUESTOS EN MARCHA

COSTO DE PUESTA EN MARCHA $

3. CAPITAL DEL TRABAJO

El Capital de trabajo se formula asi:

INGRESOS OPERACIONALES UNIDADES DE VENTA DE ACUERDO AL PLAN DE MERCADEO

INGRESOS OPERACIONALES VENTAS EN PESOS ($) DE ACUERDO AL PLAN DE MERCADEO

CONSUMO POR UNIDAD DE PRODUCTO

MANO DE OBRA DIRECTA

TOTAL COSTOS OPERACIONALES

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA

PRECIO Servicio Individual

MANTENIMIENTO BAJO CONTRATO

Gastos pagados por

Total activos corrientes

Total activos fijos

Salarios por pagar

Cuentas por pagar

Total pasivos a corto

PASIVOS A LARGO PLAZO

Total pasivos a largo

OTROS INGRESOS (GASTOS NO

Activo corriente - Pasivo corriente

Capital de trabajo en el corto

1,12 Pesos por cada peso que debe

0,62 Pesos por cada peso que debe

Activo corriente / Pasivo corriente

(Activo corriente -Inventario) / Pasivo corriente

7,09% Utilidad empresa

Accionistas ganan menos, mal

18,83% Utilidad Dueos

67,21% Se espera un valor entre 40 y 60%

Das promedio en rotar cartera

Das promedio en retorno de efectivo

0 Das promedio en rotar inventarios

Perodo promedio de pagos

Prestamo Banco BBVA

El Capital de trabajo se formula asi:

Costo Materia Prima

$ 2.520,00 $ 2.290,91 $ 2.082,64 $ 2.043,24 $ 1.913,92

Mano de Obra (Costo

$ 3.900,00 $ 3.620,45 $ 3.390,85 $ 1.276,37 $ 3.118,25

$ 3.900,00 $ 3.620,45 $ 3.390,85 $ 1.276,37 $ 3.118,25

Gracia a Capital (Aos)

Vida Util (aos)

Vida Util (aos)

Variacion Invt. Productos Terminados

Flujo de Caja y Rentabilidad

Tasa Minima de Rendimiento que se espera

PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS

1. Supuestos macroeconmicos (1)

Asistencia tcnica Lenovo

- Herramienta creada con el fin de diligenciar

Materia Prima e insumos (3)

Proyeccin de Costos por unidad de

Total Costo unitario de materias primas

Producto: Asistencia tcnica Toshiba

Materia Prima e insumos