Sunteți pe pagina 1din 57

INTRODUCERE Bncile, ca intermediare n valorificarea capitalului, se caracterizeaz prin aceea c, axnduse pe un capital propriu, relativ mic, mobilizeaz pe calea

creditului resurse (n principal depozite, n diferite condiii, i credite de la alte bnci), ce reprezint obiectul operaiilor lor pasive. Pe de alt parte, prin operaiile active, bncile utilizeaz aceste resurse pentru acordarea de credite agenilor economici sau prin achiziia de valori mobiliare, de regul bonuri de tezaur, operaie frecvent i cu pondere n activitatea bancar n majoritatea rilor cu economie de pia. Optimizarea activitii bancare implic o valorificare superioar a resurselor mobilizate de banc prin angajarea unor operaiuni active aductoare de maximum de profit. Succesul activitii bancare este strns legat de corelarea eficient, armonioas, i aa cum se va vedea, n detaliu, ntre activele i pasivele existente. Compararea i corelarea activelor cu pasivele se desfoar pe dou planuri:

pe planul duratei de mobilizare i angajare a resurselor; pe planul preului creditului.

Durata de mobilizare i angajare a disponibilitilor este strns legat de poziia de lichiditate a bncii i devine mijloc de operare pentru evitarea riscului lichiditii. n acest cadru categorisirea activelor i pasivelor ca i compararea i confruntarea lor se face innd seama de durata de angajare, altfel spus, de durata de maturizare, de ajungere la scaden a creanei. Pentru a avea condiii de lichiditate, banca trebuie s-i asigure echilibrarea i nu numai pe ansamblu, ci i pe fiecare segment de durat. Preul creditului, nivelul dobnzii practicate constituie n mod necesar un criteriu important de corelare a operaiilor active cu cele pasive. Este evident c banca, n calitatea sa intermediar, are drept temei al funcionalitii i profitului su diferena dintre cuantumul dobnzilor ncasate i cele pltite. Folosirea dobnzilor fixe, situaie caracteristic n mare msur activitii bancare n trecut, fcea posibil o fundamentat previzionare a veniturilor i cheltuielilor bncii. La nceputul anilor 80 au intervenit schimbri substaniale prin practicarea pe scar relativ larg a dobnzilor flotante care afecteaz, att preul resurselor bancare, ct i nivelul de dobnzi practicate pentru diferite categorii de credite acordate. n aceste condiii au aprut n practica bancar din rile avansate, categoria de active, pasive i dobnzi variabile sau sensibile, cele care sunt influenate de modificarea dobnzii de pia. n raport de acestea, celelalte, neinfluenabile, au devenit active, pasive i dobnzi nesensibile sau fixe. Astfel s-au creat probleme noi privind corelarea dintre active i pasive. 5

In studiul finanrii persoanelor fizice prin intermediul creditului, am pornit de la literatura de specialitate romnesc i strin. Am parcurs importante lucrri prezentate in bibliografie pentru clarificarea principiilor creditrii, a conceptelor de doband i risc. Un aspect important in creditarea persoanelor fizice pe termen lung l constituie garaniile, concept studiat de literatura juridic. In a doua etap, am studiat instituia financiar-bancar de la care am preluat studiul de caz i produsele bancare oferite de aceasta. In sfrit, m-am oprit asupra unei situaii n care Banca Transilvania a acordat un credit de nevoi personale. Achiziionarea unor bunuri de ndelungat folosin nu se poate realiza numai pe baza economisirii. Instituiile financiar bancare sunt cele care pun la dispoziie agenilor economici resurse bneti pentru perioade de timp mai lungi, corespunztoare perioadelor de utilizare ale acestor tipuri de bunuri, susinnd continuitatea i creterea activitii economice.

CAPITOL UL 1 ASPECTE GENERALE PRIVIND SISTEMUL BANCAR ROMNESC


1.1 SCURT ISTORIC AL SISTEMULUI BANCAR ROMN. 1.1.1. Originile instituiilor bancare n istorie, bncile au un trecut foarte ndeprtat, fr a li se putea stabili cu precizie apariia, ns este cert c naintea acestora au aprut: moneda, creditul, plile, care formeaz, de fapt, obiectul principal al activitii bancare1. Aadar, originea practicilor bancare se pierde n negura timpurilor, existnd mrturii foarte vechi ce atest practica unor activiti care, ntr-o form mai mult sau mai puin evoluat, se pot constitui ca primii pai pe trmul practicii bancare. Exist diferite preri cu privire la originea bncilor. Unii cercettori apreciaz c primii bancheri au fost cei ce efectuau schimbul de bani, moment asociat apariiei i circulaiei monedei metalice. Dup alii, noiunea de banc este asociat momentului n care un grup de persoane a avut ideea s primeasc disponibiliti bneti, sub form de depuneri de la cei ce doreau s fac economii i, n baza acestor depozite, s ofere mprumuturi celor care aveau nevoie de fonduri suplimentare. Primele dovezi ale unei activiti bancare se gsesc n antichitate, unde templele existente n Orient erau nu numai lcae de cult, ci totodat i locuri de adpostire a bogiilor. Detalii referitoare la depozite, mprumuturi, dobnda perceput i rambursarea creditelor se gsesc deja n Codul lui Hammurabi, descoperit la Susa, n anul 1901 2. mprumutnd aceste bogii, preoii realizau un dublu scop: obineau recunotin i un mic profit. n msura n care aceste temple depozitau i bunuri perisabile, cum sunt de pild cerealele, singura modalitate de pstrare ndelungat era tocmai mprumutul de consumaie, care se restituia din recolta urmtoare. Dovad sunt tablele de contabilitate descoperite de arheologi n Mesopotamia, sub ruinele templului Uruk. Acest templu, datnd din perioada anilor 3400-3200 .Hr. este cel mai vechi edificiu bancar cunoscut3. n Evul mediu cretin, bncile cunosc o prosperitate continu n Bizan unde, n secolul VI, Justinian codific uzurile romane n domeniul bancar, fixnd dobnda la 6% anual. Dimpotriv, mai
1

Alexandru Pintea, Gheorghiu Ruscanu, Bncile n economia romneasc, Editura Economic, Bucureti, 1995,

p. 9. Lucian C. Ionescu, Mariana Negru, Bncile i operaiunile bancare, Editura Economic, Bucureti, 1996, p. 13. Ion Turcu, Operaiuni i contracte bancare. Introducere n teoria i practica dreptului bancar, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1994, p. 41; Ovidiu Drmba, Istoria culturii i civilizaiei, vol. I, Editura tiinific si Enciclopedic, Bucureti, 1984, p. 76-77. n ceea ce privete descoperirea acestor tblie de contabilitate, a se vedea, Andre Parrot, Aventura arheologic, Editura Meridiane, Bucureti, 1981.
3 2

receptiv la poruncile bisericii, Occidentul adopt msuri drastice: n anul 325 Conciliul din Niceea a interzis clerului s acorde mprumuturi cu dobnd, iar n anul 789 Charlemagne extinde i asupra laicilor interdicia de a percepe dobnd. Totui mnstirile continu s joace rolul de bancheri, asemenea templelor babiloniene sau elene din antichitate. n perioada Renaterii, activitatea bancar se dezvolt, reaprnd bncile publice n Spania (Taula de Cambi din Barcelona) i Italia (Casa di San Giorgio din Genova). n paralel, bncile private se menin i se rspndesc n Europa, un loc de frunte fiind ocupat de italieni (familiile Medici, Strozzi si Chigi), de francezi (familia Coeur), de englezi (familia Gresham), i de germani (familia Fugger). n secolele XVII-XVIII toate rile europene admit, cel puin tacit, legitimitatea dobnzii i introduc banul-hrtie. n secolul XIX, dup exemplul Angliei i al altor state, toate celelalte ri i fixeaz valoarea monedei n metal preios, adic determin greutatea, titlul i valoarea facial a monedelor metalice, aprnd astfel trei ipostaze ale monedei: moneda metalic, moneda fiduciar (bancnotele) i moneda scriptic sau scriptural (efectele de comer i conturile n banc la vedere). Evoluia instituiilor bancare n acest secol va cunoate patru direcii 4: 1. dezvoltarea instituiilor bancare de emisiune care vor monopoliza emisiunea biletelor pe plan naional; 2. multiplicarea caselor bancare denumite i "bnci private", consacrate marilor operaiuni financiare i internaionalizrii afacerilor; 3. constituirea bncilor comerciale ca societi de aciuni subscrise de public; 4. naterea instituiilor parabancare destinate s satisfac nevoile specifice ale clientelei populare (casele de economii, casele de economii pentru construcii i cooperativele de credit). Pe teritoriul rii noastre, de o dezvoltare pe baze moderne a economiei romneti se poate vorbi ncepnd cu a doua jumtate a secolului al XIX-lea. n aceast perioad asistm la o dezvoltare rapid a cilor de comunicaie, prin construirea cu ajutorul capitalului strin de ci ferate, drumuri, reele telefonice i telegrafice, precum i la o nflorire a activitii comerciale. Dinamizarea economiei a dat un puternic imbold organizrii creditului, slab dezvoltat pn atunci. n aceast perioad exista o breasl a mprumuttorilor de bani, n cadrul creia se distingeau cinci categorii: bncile, bancherii, casele de schimb, mprumuttorii i zarafii. Prima banc nfiinat n rile Romne a fost cea din Iai (1856), Banca Naional a Moldovei, care a devenit astfel prima instituie bancar ce-i desfura activitatea pe teritoriul Romniei5. Dup unirea de la 1859 au nceput s funcioneze i alte bnci. Ca urmare a legii adoptate la 24 noiembrie 1864, a fost fondat Casa de Depuneri i Consemnaiuni, care a fost principala banc de emisiune pe teritoriu principatelor unite pn la crearea Bncii Naionale a Romniei.

4 5

I. Turcu, Operaiuni i contracte bancare. Introducere n teoria i practica dreptului bancar, op. cit., p. 46. L. C. Ionescu, M. Negru, op. cit., p. 18.

n anul 1867 a fost adoptat Legea privind nfiinarea unui nou sistem monetar naional i fabricarea monedelor naionale, prin care s-a introdus sistemul monetar al Uniunii Monetare Latine. Rzboiul din 1877 a mpiedicat ns procesul de aplicare a prevederilor acestei legi, guvernul fiind obligat s emit bilete ipotecare pentru a suplini lipsa de numerar i bonuri de tezaur. Un alt aspect important al dezvoltrii sistemului monetar n aceast perioad a fost crearea unui sistem de emisiune. n luna februarie 1880, guvernul depune Parlamentului proiectul de lege pentru nfiinarea unei bnci de scont, circulaie i emisiune, sub numele "Banca Naional a Romniei", lege care a fost promulgat la 17 aprilie 18806. Att legea din 1 aprilie 1867, referitoare la crearea sistemului monetar naional, ct i legea din 17 aprilie 1880 referitoare la nfiinarea Bncii Naionale, prevedeau un sistem monetar bimetalist-aur i argint. Datorit faptului c valoarea argintului a sczut pe plan mondial, ca urmare a descoperirii unor mari zcminte din acest metal i urmnd tendina celorlalte ri de introducere a unui sistem monometalist, n anul 1889 s-a aprobat introducerea etalonului aur n sistemul monetar din Romnia. Ca urmare, prin legea din 15 iunie 1890 s-au adus modificri corespunztoare legii de nfiinare a Bncii Naionale. O alt modificare important adus legii din 17 aprilie 1880 a avut loc prin legea din 28 ianuarie 1901, prin care s-a aprobat vinderea cotei deinute de stat n Banca Naional. n aceste condiii, Banca Naional a devenit o banc particular, privilegiat ns, n care statul i pstra dreptul su de control n virtutea privilegiului acordat7. Dup 1880 a crescut numrul i importana bncilor romneti, de la numai 5 bnci existente ntre 1880-1890, la aproape 200 bnci, nainte de primul rzboi mondial. n perioada primului rzboi mondial s-a intensificat activitatea bancar n Romnia. Ca rezultat al neutralitii Romniei, n aceast perioad au aprut oportuniti noi de comer cu toate prile implicate n conflict. Dup ncetinirea activitii economice din anii urmtori rzboiului, urmeaz o perioad de relansare pn la criza economic din perioada 1923-1933, criz care determin falimentul sau fuzionarea multor bnci. 1.1.2. Activitatea bancar din Romnia n perioada 1944-1989 n anii 40, sistemul bancar a fost dominat de cinci bnci principale: Banca Romneasc, Banca de Credit Romn, Banca Comercial Romn, Banca Comercial Italian i Romn i Societatea Bancar Romn, bnci care realizau peste 50% din totalitatea operaiunilor bancare din Romnia. Dup rzboi, urmririle dezastruoase au fost resimite de Banca Naional a Romniei i de ntregul sistem bancar, alctuit atunci din 232 de bnci, dintre care 22 bnci mari, cu un capital de peste 60 milioane lei (Banca Romneasc, Banca de Scont a Romniei, Banca Albina, Banca
n ceea ce privete principalele cauze care au determinat nfiinarea Bncii Naionale a Romniei, a se vedea, Dan Drosu aguna, Costin Florin Donoaica, Drept bancar si valutar, Editura Proarcadia, Bucureti, 1994, 38-39. 7 Dan Drosu aguna, Costin Florin Donoaica, op. cit., p. 42.
6

Comercial Italian .a.), toate funcionnd conform Legii din 8 mai 1934, cu modificrile ulterioare, sub supravegherea Consiliului Superior Bancar8. Prin Legea nr. 1056 din 23 decembrie 19469, Banca Naional a Romniei a fost etatizat, cu data de 1 ianuarie 1947. Aciunile deinute de alte persoane au fost trecute n proprietatea statului, contra unei indemnizaii n numerar ce urma s fie stabilit de Curtea de Apel Bucureti, pe baza cursului bursei din 1 decembrie 1946. Ca mandatar a statului, Banca Naional a fost abilitat s asigure, conform ndrumrilor Consiliului Superior Economic, dirijarea i controlul tuturor bncilor, publice i private. Statutele B.N.R. au fost cuprinse n titlul II al aceleiai legi. Eforturile Bncii Naionale, pentru redresarea economiei, nu au condus la rezultatul scontat. Inflaia s-a accentuat iar preurile au crescut, concomitent cu deficitele bugetare. Remediul a fost cutat n msurile represive prevzute de Legea nr. 249 din 12 iulie 1947 10, pentru sancionarea nerespectrii normelor B.N.R. privind acordarea i utilizarea creditelor. Articolul 7 al Legii prevedea apte categorii de infraciuni, a cror constatare a fost dat n competena delegailor Bncii Naionale a Romniei. Efectul a fost ns dereglarea funcionrii fireti a sistemului bancar i utilizarea creditului ca instrument de realizare a politicii financiare a guvernului. Agravarea, n continuare, a inflaiei i creterea datoriei publice au condus la reforma monetar n baza Legii nr. 287 din 15 august 1947 11. Pe data de 15 august 1947 s-au retras din circulaie biletele de banc emise de Banca Naional a Romniei, semnele monetare de metal emise de Ministerul Finanelor, bonurile de cas i de tezaur emise n baza unor legi anterioare i alte titluri de stat enumerate de art. 1, sub denumirea generic de lei vechi. Pe aceeai dat s-au pus n circulaie noi bilete de banc i noi monede divizionare, denumite generic lei stabilizai. Reforma monetar a marcat, astfel, trecerea de la sistemul monetar capitalist la sistemul monetar socialist. Legea nr. 119 din 11 iunie 194812 a naionalizat toate bogiile subsolului precum i ntreprinderile individuale, societile de orice fel i asociaiunile particulare industriale, bancare, de asigurri, miniere, de transporturi i telecomunicaii, enumerate n anexe, dup criteriile prevzute n art. 1 pct. 1-77. Dintre instituiile de credit, a intrat sub incidena acestei legi (pct. 77) numai Societatea Naional de Credit Industrial. Prin Decretul Prezidiului Marii Adunri Naionale a R.P.R nr. 197/1948 13 pentru dizolvarea i lichidarea ntreprinderilor bancare i instituiilor de credit au fost dizolvate, de plin drept, ntreprinderile bancare i instituiile de credit de orice fel, cu capital particular sau de stat. Au fost exceptate: Banca Naional a Romniei, Societatea Naional de Credit Industrial (naionalizat la
8 9

Denumit ulterior, Curtea Superioar Bancar. Publicat n Monitorul Oficial nr. 298 din 28 decembrie 1946. 10 Publicat n Monitorul Oficial nr. 159 din 15 iulie 1947. 11 Publicat n Monitorul Oficial nr. 187 din 16 august 1947. 12 Publicat n Monitorul Oficial nr. 133 bis din 11 iunie 1948. 13 Publicat n Monitorul Oficial nr.186 din 13 august 1948.

10

11 iunie 1948), Casa de Economii i Cecuri Potale, Casa de Depuneri i Consemnaiuni, precum i ntreprinderile bancare i instituiile de credit nfiinate printr-o convenie special ntre Statul Romn i un stat strin i al cror capital a aparinut ambelor state. Prin dispoziiile art. 13 al aceluiai decret, s-a abrogat Legea din 8 mai 1934 pentru organizarea i reglementarea comerului de banc, cu excepia dispoziiilor de sub titlul IV (Supravegherea i controlul comerului de banc) i a art. 54 alin. final, 64 i 73 alin. 1 pct. a.14 Nu au intrat sub incidena acestui decret instituiile de credit cu caracter profesional i mutual i cele care fac operaiuni numai cu membrii lor. La sfritul anului 1948, ca urmare a dispoziiilor legislative enumerate mai sus, sistemul bancar se reducea la Banca Naional (transformat n Banca Republicii Populare Romne, Banca de Stat - prescurtat Bancastat (dup moda sovietic), Banca de Investiii - Banca de Credit pentru Investiii i Casa de Economii i Consemnaiuni (CEC). Stoparea inflaiei nu a fost posibil prin reforma monetar din 1947, datorit situaiei economice precare i msura luat de Prezidiul M.A.N. prin Decretul nr. 37/1952 15 a fost efectuarea reformei bneti i a reducerii de preuri la principalele produse alimentare i industriale. La aceeai dat s-a emis Hotrrea nr. 147 a Consiliului de Minitri i a CC. al P.M.R. cu acelai obiect i Instruciunile Ministerului de Finane privitoare la modul de efectuare a reformei bneti. Ca urmare, s-au pus n circulaie bani noi, bilete de banc (10, 25 i 100 lei), bilete de tezaur (1, 3 i 5 lei) i monede divizionare. nlocuirea vechilor bilete de banc s-a efectuat la pariti difereniate, pentru populaie i ntreprinderile particulare cursul fiind net defavorabil comparativ cu cel aplicat ntreprinderilor i organizaiilor de stat i obteti. Condiii nefavorabile de preschimbare au fost stabilite i pentru depunerile la CEC, cu consecinele previzibile i fireti. Alturi de banca R.P.R., activitatea bancar era realizat i de bncile specializate: Banca Romn de Comer Exterior, Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar i Banca de Investiii, toate fiind subordonate Consiliului de Minitri. Principalele lor operaiuni erau efectuarea de decontri ntre unitile economice i creditarea produciei acestora. n condiiile economiei socialiste planificate, creditele acordate de aceste bnci erau instrumente de politic financiar a partidului unic i nu credite comerciale. Banca Romn de Comer Exterior (B.R.C.E.), nfiinat la 1 iulie 1968 efectua operaiuni specifice creditrii comerului internaional; Banca pentru Agricultur i Industrie Alimentar (B.A.I.A.) nfiinat n acelai an, avea misiunea de a nfptui politica partidului i statului n domeniul creditrii i finanrii produciei agricole, a prelucrrii produselor agricole, investiiilor i circulaiei mrfurilor din agricultur, industria alimentar i sectorul apelor; Banca de Investiii, nfiinat n 1957 (prin reorganizarea Bncii de Credit pentru Investiii) avea ca atribuii avizarea

14 15

Care au fost abrogate de C.P.U.N. prin Decretul-lege nr. 149. Publicat n Monitorul Oficial nr. 7 din 26 ianuarie 1952.

11

indicatorilor de eficien economic a investiiilor, finanarea i creditarea investiiilor i a lucrrilor de construcii-montaj i controlul marilor antiere. Casa de Economii i Consemnaiuni (C.E.C.) s-a nfiinat (sub denumirea iniial de Cas de Economii, Cecuri i Consemnaiuni), la 1 septembrie 1948, prin comasarea Casei de Economii i Cecuri Potale cu Casa de Depuneri i Consemnaiuni, cu misiunea atragerii economiilor bneti ale populaiei n vederea utilizrii acestora ca surs de creditare a economiei naionale. C.E.C. mai efectua i alte operaiuni de ncasri i pli i operaiuni de creditare a populaiei, n cazurile prevzute de lege. 1.2. BNCILE ROMNETI N PERIOADA DE TRANZIIE Avnd n vedere rolul i importana pe care le au bncile la buna funcionare a unitilor economice i a economiei n ansamblu, s-a impus ca, n perioada de tranziie la economia de pia, s se creeze un sistem modern, capabil s ofere o gam larg de produse i servicii bancare de un nivel calitativ superior, care s satisfac exigenele tuturor categoriilor de ageni economici (clieni) din economia de pia. n acest context, imediat dup 1989, la nceputul perioadei de tranziie, n activitatea bancar din Romnia s-au produs urmtoarele schimbri eseniale: A. Banca Naional a Romniei a fost reorganizat i a intrat, astfel, n sarcinile sale fireti de Banc Central, cu urmtoarele funcii: emisiunea monetar, asigurarea stabilitii monetare, administrarea rezervelor valutare ale rii, urmrirea executrii balanei de pli externe, supravegherea activitii bancare. Pentru activitile comerciale ale Bncii Naionale a Romniei, a fost creat Banca Comercial Romn S.A. Pentru meninerea circulaiei bneti la nivel corespunztor, Banca Naional a Romniei asigur legtura dintre dimensiunile creditului i volumul masei monetare n circulaie. Supravegherea activitii bancare de ctre Banca Naional a Romniei, n condiiile economiei de pia, nu a avut n vedere msuri de comand, ci de reglementri-cadru, de orientare profesional n activitile bancare: creditul bancar, decontrile etc. B. Fostele bnci de stat (Banca Romn de Comer Exterior, Banca Agricol, Banca de Investiii), pe baz de hotrre a Guvernului, au fost transformate n bnci comerciale, cu capital ele stat i autohton privat, aprobndu-li-se i noi statute de organizare i funcionare. C. Au fost nfiinate bnci cu capital privat autohton i strin, precum i sucursale ale unor bnci strine. Noile bnci au fost constituite n conformitate cu prevederile legii societilor comerciale, care precizeaz c, datorit obiectivului principal i permanent al activitii bancare, respectiv tragerea de resurse bneti, acordarea de credite, efectuarea de pli i alte servicii bancare, acestea nu se puteau constitui ca societi cu rspundere limitat. 12

Societile bancare puteau s-i nceap activitatea numai dup obinerea autorizaiei, document eliberat de Banca Naional a Romniei - Comisia de reglementare i supraveghere bancar - organism care stabilete norme i reglementri cu privire la volumul capitalului social, cota minim de vrsmnt la momentul subscrierii, precum i n legtur cu constituirea fondurilor de rezerv i riscuri. Bncile constituite aveau obligaia de a deschide conturi de corespondent la Banca Naional i crearea de rezerve minime, potrivit reglementrilor date de B.N.R. Societile bancare au dreptul s deschid la Banca Naional a Romniei i alte conturi, precum i s se refinaneze de la aceasta, n condiiile stabilite. Deschiderea, n Romnia, de sucursale ale unor bnci, de ctre persoane juridice strine, a avut loc n conformitate cu prevederile legii privind funcionarea reprezentanelor firmelor i organizaiilor strine. Crearea de bnci particulare contribuie, att la o mai bun acoperire a nevoilor de capital, ct i la dezvoltarea procesului concurenial, cu efecte benefice pentru agenii economici i pentru economia naional, n ansamblu. 1.3. BNCILE ROMNETI N PERIOADA ACTUAL Societile bancare dein o poziie aparte n categoria societilor comerciale ca urmare a obiectului specific al operaiunilor pe care le ndeplinesc i a subordonrii activitii fa de Banca Naional a Romniei16. n prezent, n Romnia activitatea bancar se desfoar innd cont de:

reglementrile din dreptul comun: Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale,

Legea nr. 26/1990 privind registrul comerului, Legea nr. 64/1995 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului, cu modificrile i completrile ulterioare;

reglementrile specializate: Legea bancar nr. 58/1998 cu modificrile i completrile

ulterioare, Legea nr. 312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004 privind falimentul instituiilor de credit aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004;

reglementrile emise de Banca Naional a Romniei sub form de norme, adrese i

circulare. Activitatea bancar n Romnia se desfoar n cadrul i prin Banca Naional a Romniei i bncile comerciale. Banca Naional a Romniei este banca central a statului romn, are personalitate juridic iar obiectivul fundamental al acesteia este asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor. Pentru obinerea obiectivului su fundamental, banca central
16

Florin Coman, Activitatea bancar. Profit i performan, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2000, p. 9 i urm.

13

elaboreaz, aplic i rspunde de politica monetar, valutar, de credit , de pli, precum i de autorizarea i supravegherea prudenial bancar n cadrul politicii generale a statului, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia. Bncile sunt persoane juridice autorizate s desfoare, n principal activiti de atragere de depozite i de acordare de credite n nume i cont propriu. Aadar, n ara noastr pe lng Banca central (BNR) sunt autorizate s funcioneze mai multe bnci comerciale cu capital de stat, mixt sau privat. Bncile comerciale au fost nfiinate n conformitate cu Legea 31/1990 de nfiinare a societilor comerciale i n prezent respect Legea nr. Legea 58/1998, legea bancar. Potrivit art. 8 din Legea nr. 58/1998, bncile, persoane juridice romne, i sucursalele bncilor strine pot desfura, n limita autorizaiei acordate, urmtoarele activiti:

acceptarea de depozite; contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; pli i decontri; leasing financiar; transferuri de fonduri; emiterea de garanii i asumarea de angajamente; tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu: instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit); valut; instrumente financiare derivate; metale preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase; valori mobiliare;

inclusiv forfetare;

intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de acesta; administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora; custodia i administrarea de valori mobiliare depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare; nchirierea de casete de siguran; consultan financiar-bancar; operaiuni de mandat.

Bncile pot desfura activitile prevzute de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, specifice pieei de capital, care vor funciona sub reglementarea i 14

supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de ctre bnci. Operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre bnci, prin societi distincte, constituie n acest scop. n Romnia, la ora actual exist bnci comerciale cu capital de stat (Exemplu: EximBank, C.E.C.), bnci comerciale cu capital mixt (Banc post) i bnci comerciale cu capital privat cele mai numeroase (Banca Romn pentru Dezvoltare, Banca Naional a Greciei, Banca ItaloRomn, Banca Franco-Romn, ING Bank, Raiffeissen Bank, Alpha Bank, Dresdener Bank, Volksbank etc). Toate aceste bnci exist pentru clienii lor i de aceea n momentul dezvoltrii activitii se ivete necesitatea apariiei unei reele de uniti proprii n teritoriu, care s desfoare o activitate complex i s rspund cerinelor clienilor. Strategia dezvoltrii de uniti n teritoriu se realizeaz pe baza prospectrii pieei utiliznd tehnici moderne de marketing. Structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statute proprii. Fiecare banc este persoan juridic, fiind organizat ca societatea comercial pe aciuni. Structura reelei de uniti a bncilor const din:

central; sucursale judeene i sucursala municipiului Bucureti; filiale (subordonate sucursalelor); agenii (subordonate filialelor sau chiar sucursalelor).

Sucursalele, filialele i ageniile nu au personalitate juridic fiind uniti operative. n aceast calitate ele execut operaiuni bancare n limita competenelor stabilite de centrala bncii, pe baza aprobrii de funcionare dat de Consiliul de Administraie. La nivelul fiecrei bnci, pentru buna desfurare a activiti se stabilesc organe de conducere. Unele dintre aspecte amintite pe scurt n acest paragraf le vom dezvolta n continuare n cuprinsul lucrrii, avnd n vedere, n principal, Legea nr. 58/1998 aa cum a fost modificat i completat prin OUG nr. 24 din 25 martie 1999, OUG nr. 137 din 18 octombrie 2001, Legea nr. 485 din 18 noiembrie 2003.

15

CAPITOLUL 2 CREDITUL PRODUS PRINCIPAL AL BNCILOR


2.1. NOIUNEA DE CREDIT. OPERAIUNILE DE CREDIT Creditul este operaiunea prin care se iau n stpnire imediat resurse n schimbul unei promisiuni de rambursare viitoare i de plat a unei sume suplimentare numit dobnd, sum ce remunereaz pe mprumuttor. Operaiunea privete dou pri. O parte acord creditul, cealalt l primete, se ndatoreaz. Relaii de credit au existat i n economiile premonetare. Aadar, creditul poate exista i n economiile fr moned. Este evident ns faptul c, n ansamblul lor relaiile de credit din perioada actual nu se pot debarasa de haina monetar. Operaiunile de credit pot interveni ntr-o gam ampl de la relaii ntre indivizi sub forma unor acorduri personale, simple, pn la tranzaciile formalizate ce se efectueaz pe pieele monetare sau financiare foarte dezvoltate i formulate n cadrul unor contracte complexe. Esena operaiunii de creditare const n aceea c o parte numit creditor (investitor sau mprumuttor) transmite o valoare actual unei alte pri numit debitor (mprumutat) care se angajeaz la un anumit termen i n anumite condiii specificate n cadrul acordului s ramburseze valoarea mprumutat i de asemenea s plteasc o anumit dobnd pentru a-l remunera pe creditor. Termenul de credit i are etimologia n latinescul credere(di) = a da cu mprumut, verb care urmat de dativ nseamn a se ncrede, a se bizui. n dezvoltarea sa istoric, creditul a cunoscut mai multe forme care au avut i perioade de existen simultan n via economic a omenirii. Diferenierea formelor de credit este dat de complexitatea relaiilor ce se stabilesc ntre parteneri cu ocazia acordrii i primirii creditului i ea rezult din cumularea elementelor constitutive ale creditului. 2.2. PRINCIPIILE CREDITRII Principiile creditrii constituie norme obligatorii privind acordarea, garantarea, utilizarea cu eficien i rambursarea la scadenele stabilite a creditelor acordate de instiituiile financiar-bancare. Principiul prudenei bancare consacr faptul c n derularea operaiunilor de creditare, bncile, indiferent de forma capitalului statutar pe baza cruia au fost constituite, manifest toat prudena atunci cnd acord un credit. Astfel, bncile urmresc ca beneficiarii creditelor s fie constituii legal i s aib capitalul social vrsat potrivit reglementrilor statulelor lor, s desfoare activiti legale i eficiente. De asemenea, fluxurile de lichiditi trebuie s evidenieze posibilitatea real de rambursare la scaden a ratelor de credit. n manifestarea prudenei, bncile solicit potenialilor mprumutai garanii materiale care, n expresia bneasc, trebuie s fie mai mari sau 16

cel puin egale cu suma creditelor solicitate i a dobnzilor calculate pe ntreaga perioad de creditare. n fine, clientul trebuie s prezinte situaia angajamentelor aferente conturilor deschise la alte societi bancare cu evidenierea garaniilor aferente. Principiul credibilitii subliniaz faptul c acodarea unui credit nu se poate efectua dac nu exist suportul moral dat de dobndire ncrederii. Aceasta presupune cunoaterea agentului economic privind calitile morale i profesionale ale acestuia, calitatea produselor, serviciilor i a relaiilor cu partenerii. Principiul destinaiei precise se refer la faptul c bancile acord credite, iar agenii economici sunt obligai s le utilizeze numai n scopurile pentru care au fost acordate. Acest principiu urmrete ca agenii economici s se ncadreze n volumul de fonduri stabilit, s uureze controlul bancar asupra fluxurilor bneti ale mprumutatului i s dea posibilitatea prentmpinrii deficienelor, contribuind la ntrirea gestiunii economico-financiare. Principiul garantrii creditului consacr faptul c fiecare credit trebuie garantat cu bunuri mobile sau imobile aflate in patrimoniul debitorului. Garaniile asigurtoare constituie principalul mijloc preventiv, prin care se diminueaz riscul insolvabilitii n rambursarea creditului. n funcie de volumul i destinaia creditului se aleg i formele concrete ale garaniilor. Raporturile juridice privind garaniile se sting, de regul, dup rambusarea integral a creditelor. Principiul acordrii creditului n mod difereniat, corespunztor gradului de ndeplinire a condiiilor contractuale. Potrivit acestui principiu, creditului nu se pune automat i integral la dispoziia solicitantului, ci treptat i conform cu gradul de formare a activelor circulante sau a resurselor de finanare a investiiilor sau n funcie de modul cum i gospodresc resursele proprii. Principiul rambursabilitii creditului la un anumit termen stipuleaz c pentru fiecare credit se stabilete un termen de rambursare numit scaden. Aceasta se menioneaza in contractul de credit i se planific n funcie de micarea valorilor materiale, tinndu-se cont de timpul ct agenii economici au nevoie de aceste resurse, precum i perioada de recuperare a cheltuielilor penalizatoare i, n ultim instan, declanarea procedurii de executare silit a mrpumutatului. Principiul plii dobnzii arat ca pentru orice credit, debitorul pltete un pre al utilizrii banilor Principiul ncheierii contractului de creditare. Incheierea unui credit bancare se finalizeaza cu semnarea att de ctre banc, ct i de ctre solicitant a unui contract de credit, n care sunt stipulate condiiile i modul de acordare, utilizare i rambursare a creditului, dobnda i alte costuri ale creditului, precum i garaniile aduse de mprumutat. ncheierea contractului de credit necesit prezentarea de ctre client a documentaiei de credit. Aceasta cuprinde toate datele necesare caracterizrii situaiei patrimoniale, a resurselor de care dispune clientul la data acordarii creditului. ntre principiile creditrii exist o strns interdependen, astfel c n procesul de creditare 17 de producie i de circulaie.Nerambursarea ratelor la scaden atrage dup sine plata dobnzilor

trebuie s se respecte simultan toate aceste principii. 2.3. CLASIFICAREA CREDITELOR. Creditele sunt de mai multe feluri i ele se pot clasifica avnd n vedere mai multe criterii care s le caracterizeze, s le afirme interdependenele i prin aceasta s le diferenieze. Un prim criteriu de clasificare a creditelor l-ar putea reprezenta persoana creditorului, a celui care d cu mprumut. Un al doilea criteriu de clasificare al creditelor l reprezint obiectul creditului i sfera de utilizare. Al treilea criteriu este reprezentat de durata de acordare i utilizare a creditului. Al patrulea criteriu l poate constitui calitatea creditelor acordate. Dup primul criteriu de clasificare, creditele sunt:

credite comerciale; credite bancare; credite obligatare; credite ipotecare; credite de consum. credite pentru producie; credite pentru investiii; credite pentru comer. credite pe termen scurt, pn la 1 an; credite pe termen mediu, de la 1 an la 5 ani; credite pe termen lung, de la 5 la 25, 30, 50 ani. performante; neperformante.

Dup cel de-al doilea criteriu, creditele se mpart n:


Dup cel de-al treilea criteriu, creditele se mpart n:


Dup calitatea creditelor, acestea se mpart n credite:


Desigur c aceast clasificare a creditelor este relativ, toate aceste tipuri de credite putnd s coexiste, s se ntreptrund ntre ele. 2.4. ELEMENTELE CONSTITUTIVE ALE CREDITULUI. Esena raportului de credit se dezvluie prin analiza elementelor constitutive ale creditului care sunt urmtoarele:

subiectele raportului de credit - creditorul i debitorul; promisiunea de rambursare; 18

termenul de rambursare - scadenta; dobnda; tranzacia sau acordarea creditului; consemnarea i transferabilitatea.

a. Subiectele raportului de credit, respectiv creditorul i debitorul, prezint o mare diversitate n ceea ce privete apartenena la structurile social - economice, motivele angajrii n raportul de credit i durata angajrii. n cadrul procesului de creditare se nregistreaz trei categorii principale i de ampla cuprindere: ntreprinderile, statul i populaia. Raportul de credit implic primordial redistribuirea unor capitaluri aflate n stare de disponibilitate ceea ce presupune preexistenta unor procese de economisire sau de acumulri monetare. Se afirm puternic n calitate de creditori ntreprinderile care manevreaz importante disponibiliti monetare i care n anumite perioade pot fi angrenate n procesul de creditare. De asemenea, ca urmare a creterii veniturilor populaiei, ca urmare a ctigurilor obinute din procesul de producie i prin amplificarea spiritului de prevedere i economisire, populaia a devenit un factor major al raportului de credit n postura de creditor. n tarile dezvoltate aportul populaiei la formarea resurselor de creditare tinde s-l ajung pe cel al ntreprinderilor. Pe lng aceti doi participani se nscriu n proporie foarte mare ca i creditori intermediarii financiari i n special bncile. n calitate de debitori alturi de ntreprinderi i populaie se afirma amplu n toate rile dezvoltate - statul. b. Promisiunea de rambursare - este element esenial al raportului de credit, presupune riscuri i necesita n consecin adesea, angajarea unei garanii. n raporturile de credit riscurile probabile sunt:

riscul de rambursare riscul de imobilizare.

Riscul de rambursare, const n probabilitatea ntrzierii plii sau incapacitii de plata datorita conjuncturii, dificultilor sectoriale sau deficientelor mprumutatului. Pentru prevederea riscului trebuie sa se analizeze temeinic mprumutatul prin prisma cerinelor respectrii raportului de credit sub diverse aspecte: umane (competenta, experiena, moralitate), economice (situaia, interna, internaional, cadrul profesional), financiare (situaia financiara, bonitatea, solvabilitatea, lichiditatea, ndatorarea existenta, capacitatea de rambursare), juridice (forma juridica, legturile juridice cu alte ntreprinderi). Se poate aciona pentru diviziunea riscului prin colaborri cu alte ntreprinderi, instituii de credit prin sindicalizarea operaiei de creditare. Prevenirea riscului este strict legata i de procedurile de garantare a mprumutului. Riscul de imobilizare, survine la banc sau la deintorul de depozite, care nu este n msur s satisfac cererile titularilor de depozite din cauza unei gestiuni nereuite a creditelor acordate. Creditele care se acorda de regula prin bnci, angajeaz fonduri care nu aparin bncii. De 19

aici necesitatea, n scopul unei ferme gestiuni a fondurilor ce ii sunt ncredinate, ca bancherul sa-si ntreasc poziia sa de creditor prin solicitarea i obinerea de garanii personale i reale. Garania personal este angajamentul luat de o ter persoan (girant) de a plti, n cazul n care debitorul este n incapacitate de plat. Garania personal este de dou feluri - simpl i solidar. n cazul garaniei simple girantul rspunde numai pentru partea sa putnd cere executarea primordiala a debitorului. n cazul garaniei solidare girantul poate fi tras la rspundere pentru a plti concomitent sau naintea debitorului daca este mai solvabil dect acesta. Garaniile reale cuprind reinerea, gajul, ipoteca i privilegiul. Dreptul de reinere, asigura creditorului posibilitatea de a retine un bun corporal, proprietatea debitorului, att timp cat el n-a fost achitat integral cu respectarea unor condiii ca: bunul corporal deinut sa aib legtura cu creana iar creana sa fie certa i exigibila. Gajarea este actul prin care debitorul remite creditorului un bun n garania creditului, gajul. Gajarea poate avea loc cu sau fr deposedare. Ipoteca este actul prin care debitorul acorda creditorului dreptul asupra unui imobil, fr deposedare i cu publicitate. Ipoteca confer creditorului dreptul de preferina i dreptul de urmrire i ea poate fi legala (prevzut de lege), convenita (consimit de contract) sau juridica (acordata de organele judectoreti). Privilegiul este dreptul conferit prin lege unor creditori, de a avea prioritate n a fi pltii atunci cnd dispun de o garanie asupra unei pri sau asupra totalitii patrimoniului debitorului. Creditorul privilegiat dispune de dreptul de preferina i de dreptul de urmrire. Oricare ar fi garaniile oferite, creditorul trebuie sa aib n vedere ca o buna garanie nu trebuie sa fie dect o precauiune suplimentara i nu un suport al unui risc mai mult dect probabil. Executarea garaniilor presupune pentru creditor eforturi i cheltuieli suplimentare i implica imobilizri ndelungate ale fondurilor, deturnnd pe creditor de la preocuprile sale obinuite ceea ce-i poate aduce prejudicii nerecuperate pe calea executrii garaniilor. c. Termenul de rambursare, ca trstura specifica a creditului, are o mare varietate. De la termene foarte scurte (24 ore termen practicat intre bnci pe pieele bancare) i ncheindu-se cu termene de 30-50 i chiar 100 ani (pentru construcia de locuine). Pentru creditele pe termen scurt este caracteristica rambursarea integrala la scadenta. Creditele pe termen mijlociu i lung implica adesea rambursarea ealonata, la termene stabilite lunare, trimestriale, odat cu plata dobnzii. d. Dobnda este o caracteristic esenial a creditului ea reprezentnd remuneraia acordat creditorului. n acordurile de credit s-a ncetenit clauza dobnzii fixe pe toat durata mprumutului i pentru tot mprumutul. n condiiile presiunii inflaioniste accentuate din anii 70 s-a instituit regimul dobnzilor variabile. n aceast situaie nivelul dobnzilor se modific periodic (de regul semestrial) n funcie de nivelul dobnzii pe piaa naionala i internaionala. 20

e. Tranzacia. Acordarea creditului. Creditul poate fi consimit n cadrul unei tranzacii unice acordarea unui mprumut, vnzarea unei obligaiuni, angajarea unui depozit. n ultimul timp s-a dezvoltat sistemul de credit deschis n cadrul cruia mprumuturile efective intervin la intervale liber alese de debitor. Crile de credit sunt modalitile cele mai rspndite pentru aceasta forma. Acordarea creditului este un act de mare importanta n vederea cruia creditorul trebuie sa-si asigure o buna informare i documentare asupra calitii debitorului, pentru evitarea riscurilor asociate creditului. f. Consemnarea i transferabilitatea. Acordurile de credit sunt consemnate n marea lor majoritate prin nscrisuri, instrumente de credit, a cror forma de prezentare implica aspecte multiple i difereniate. Esenial n aceste instrumente este obligaia ferma a debitorului de a rambursa mprumutul, respectiv dreptul creditorului de a i se plti suma angajata. Astfel de nscrisuri i instrumente de credit sunt: contractul de credit, cambia, biletul la ordin, cecul, certificatul de depozit, bonurile de tezaur, obligaiunile etc. Prin intermediul transferului instrumentului de credit se realizeaz cesiunea creanei, respectiv a dreptului de a incasa suma nscris n instrumentul de credit precum i veniturile accesorii. Negocierea instrumentelor de pli i a creanelor ce sunt reprezentate poate avea loc:

direct intre investitori; n cadrul pieelor de capital i financiare.

De regul, transferul direct este desfurat n cadrul raporturilor directe ale creditelor sau intre bnci privind circulaia cambiei (scontare, rescontare), a cecului, etc., n timp ce obiect al pieelor financiare sunt obligaiile statului (bonuri de tezaur n principal) sau ale ntreprinderilor i alte hrtii de valoare. 2.5. ELEMENTE DEFINITORII ALE CREDITELOR BANCARE. Creditul bancar este unul dintre cele mai rspndite credite avnd o sfer larg de raporturi angajnd modaliti diferite, pe termen scurt, pe termen mijlociu i lung. Creditul bancar se acorda att persoanelor fizice cat i celor juridice. Raporturile de credit ale agenilor economici cu bncile sunt, de regul, reciproce. Pe de o parte, ntreprinderile avnd conturi deschise la bnci formeaz depozite care pot fi folosite de ctre acestea ca resurse. Pe de alt parte, bncile acord credite ntreprinderilor pentru nevoile lor de producie curente sau cu recuperare ulterioar, pentru investiii. Esenial n raporturile de credit bancar este faptul c unul din parteneri este banca, iar relaiile ntre banc i partener se desfoar pe termenul valorificrii capitalurilor disponibile i realizarea de profituri, n principal sub form de dobnzi. 21

Principalele credite acordate de bnci sunt:

Creditele de trezorerie - reprezint raporturile de credite ntemeiate pe o deplin

cunoatere a activitii ntreprinderii, fr a fi consemnate prin nscrisuri relative la fiecare angajament. Aceste credite nu sunt garantate formal. Ele sunt menite s satisfac necesitile curente privind acoperirea cheltuielilor de producie cu caracter imprevizibil i greu de localizat, n obiecte care s reprezinte o garanie veridic. Aceste credite nu au termene de rambursare iar acordarea lor este ntemeiat pe depozite compensatorii. Sistemul general de acordare este linia de credit, n condiiile creia se stabilete limita maxim a creditului acordat n acest cadru. ntr-o form primar, aceast linie confer ntreprinderii un credit provizoriu, ntruct banca poate cere oricnd acoperirea debitului. O form mai favorabil ntreprinderii este linia de credit confirmat pe baza unui acord scris, n care posibilitatea de acordare a creditului se menine pentru o perioad stabilit n contract. Linia de credit revolving implic utilizarea curent a acestui mod de obinere de fonduri de ctre ntreprinderi, ntruct rambursrile efectuate reducnd nivelul creditului permit n etape ulterioare obinerea unor noi credite, n limitele stabilite, deoarece potrivit condiiilor acestui acord posibilitatea de creditare se rennoiete. Bncile mai acord i alte tipuri de credite printre care cele mai uzuale sunt:

Credite pentru stocuri, cheltuieli i alte active constituite temporar, prin cont separat Credite pentru stocuri i cheltuieli sezoniere (stocuri de produse agricole, agroCredite pentru produse de export i export de produse pe baza documentaiei i n

de mprumut. Termenul de creditare este de regul de 12 luni.

alimentare, etc.), ce se consum ntr-o perioad mai mare de un trimestru fr a depi 12 luni.

condiiile existentei contractelor sau comenzilor ferme de desfacere, a acreditivelor irevocabile deschise, sau a altor forme de plat.

Faciliti de cont care reprezint credite pe perioade scurte i foarte scurte de timp Credite pe documente n curs de ncasare, se acorda agenilor economici pentru

(pn la 15 zile calendaristice) acordate pentru acoperirea unor deficite temporare de lichiditi.

documente remise de acetia la ncasare (cecuri sau bilete la ordin) precum i pentru ordine de plat aflate pe circuitul bancar.

Credite pe termen mediu i lung pentru investiii i retehnologizare.

Bncile mai acord, de asemenea, credite pe efecte de comer prin scontarea acestora. Efectele scontate sunt cambiile i biletele la ordin. De asemenea, acord credite persoanelor fizice pentru acoperirea unor cheltuieli privind:

achiziionarea i construcia de locuine; achiziionarea de bunuri de folosin ndelungat; turism; 22

acoperirea unor cheltuieli de colarizare; acoperirea unor cheltuieli privind sntatea; acoperirea altor cheltuieli curente.

n cadrul creditului bancar se ntlnesc i credite pentru echipament pentru investiii pe o perioada de la 1-5 ani i chiar de peste 5 ani, dar aceste operaiuni au o extindere mai redus datorit riscului mai mare pe care-l presupun i al volumului mare de resurse necesare. Creditele pe termen scurt sunt majoritare n activitatea bncilor n general i a celor comerciale n special.

23

CAPITOLUL 3 OBIECTIVELE I STRATEGIA ACTIVITII DE CREDITARE


n Romnia, bncile au funcionat n condiii speciale n care economia romneasc a ntmpinat destule dificulti, multe societi fiind afectate de oferta redus a mijloacelor financiare i restrngerea pieelor de desfacere. n asemenea condiii bncile romneti au fcut eforturi susinute pentru a realiza dou deziderate importante:

susinerea economiei reale n efortul lor de reorganizare i retehnologizare prin prghii asigurarea protejrii mpotriva riscurilor inerente unei asemenea stri de lucru.

bancare specifice;

n acest condiii bncile au manifestat interes att pentru ntreprinderile mici i mijlocii, ct i pentru clienii din sectorul privat. Acelai interes a fost manifestat i pentru societile comerciale cu capital de stat privatizate de curnd sau n curs de privatizare, ori pentru firmele din strintate care sunt interesate s fac investiii de capital n Romnia. Msurile luate n domeniul creditului bancar au plecat de la prevederile din strategie cu privire la risc, un accent mai mare punndu-se pe:

creterea gradului de exigen n procesul de acordare a creditelor i, n acest fel, a constituirea de provizioane asiguratorii; aciuni ferme de recuperare a creanelor bancare.

prudenei bancare;

3.1. OBIECTIVELE ACTIVITII DE CREDITARE Politica de creditare a unei instituii financiar-bancare poate fi apreciat ca fiind corect dac n elaborarea ei s-a acordat atenie atingerii urmtoarelor obiective: banca. Politica de creditare se adapteaz n timp i n funcie de ciclul economic. Ea trebuie s fie actualizat i s devin flexibile, n concordan cu modificrile mediului economic. Continutul unei politici de creditare comporta trei parti principale: formulari politice cu caracter general referitoare la sarcinile compartimentului de creditare i la calitile optime ale portofoliului de credite; principii i proceduri recomandate n constituirea i administrarea selectia unor credite sigure i cu o probabilitate maxim de rambursare; asigurarea unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca; ncurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pieei pe care opereaz

24

portofoliului de credite i, n fine proceduri i parametri detaliai de creditare, specifici fiecrui tip de credite normele de creditare. Partea nti are menirea de a stabili cadrul general i obiectivele politicii de creditare. Structura sa general ar putea fi urmtoarea: a. Obiective b. Strategii 1. Tipuri de credite i structura portofoliului de credite; 2. Structura creditelor n funcie de lichiditatea i scadena lor; 3. Mrimea portofoliului de credite. c. Piee (zone comerciale) d. Caracteristici ale creditelor 1. Tipuri de credite 2. Garanii 3. Termeni de creditare. e. Responsabiliti referitoare la aprobarea creditelor i controlul calitii acestora. Obiectivele politicii de creditare pot fi interne sau externe, n funcie de prioritile bancii. Acestea trebuie s defineasc rolul bancii respective, asa cum i-l asum ea, apoi rentabilitatea global stabilit pentru perioada respectiv, imaginea pe care dorete s o impun pe pia, increderea publicului, gradul de agresivitate in concurenta cu ceilalti competitori. Dincolo de aceste obiective de ordin general, menite s asigure racordarea efortului compartimentului de credite la cel global al bncii, pentru asigurarea maximizrii rezultatelor, obiectivele politicii de creditare pot si trebuie sa fie particularizate pentru acest domeniu de activitate prin stabilirea sarcinii de crestere medie (anuala sau trimestriala) a portofoliului de credite (in preturi constante) si a mrimii acestui portofoliu relativ la activele sau depozitele bancare totale. Partea a doua a politicii de creditare contine principiile i procedurile pe care banca i bazeaz procesul de creditare. Cuprinde urmtoarele elemente: protectia prin asigurare; documentaia i garaniile mobiliare; ncasarea creditelor restane i recuperarea garaniilor; norme i reglementri legale; stabilitatea ratei dobnzilor percepute; informaii financiare solicitate de la debitori; etica profesional i conflictele de interese; examinarea i controlul periodic al calitii creditelor.

25

Protectia prin asigurare se poate realiza pentru bunuri (cele care se constituie n garanii, dar nu numai), pentru persoane (cadrele de conducere pentru rspundere civil sau pentru rpiri, dar i asigurri de via pentru debitorii individuali n cazul creditelor pe termen lung), pentru banca nsi ca beneficiar de asigurri i reasigurri (pentru riscul de creditare). De regul, este recomandabil s se ncheie contractul de asigurare pentru toate riscurile asigurabile n condiii de eficien. Documentatia si garaniile mobiliare solicitate trebuie s se constuie n dosare de creditare uniforme la nivelul ntregii bnci, indiferent de locaia unitii bancare operative i de personalul angajat. Implementarea cerinelor viznd aceast caracter unitar poate ridica probleme semnificative la nivelul bncilor mai mici, datorit raporturilor personale ale funcionarilor acestora cu clienii bncii. Tratamentul creditelor restante i recuperarea garaniilor se poate realiza printr-un compartiment specializat care poate avea i sarcini de control. Procedura cuprinde informaiile de semnalizare a dificultilor, detectarea acestora, raportarea msurilor imediate, controlul garaniilor i, eventual detectarea fraudelor. Creditele restante pot avea cauze obiective, legate de evoluia ciclului economic, sau cauze subiective, care sunt, de fapt, un eufemism pentru a desemna managementul defectuos. Detectarea problemelor cu cre se poate confrunta clientul se poate face din timp dac evoluia calitii debitorului i a mediului su economic sunt urmrite de banc. Reglementrile legale reprezint un element dinamic al mediului n care opereaz banca i, de aceea, politica de creditare trebuie s reflecte nu numai starea actual a sistemului de reglementri ci i, n msura n care acest lucru este posibil, cele mai probabile directii de concentrare a autoritilor bancare. Reglementrile bancare echivaleaz cu impunerea unor limite i a unor interdicii referitoare la activitatea de creditare: operaii i volum. Autoritatea bancar efectueaz inspecii periodice pentru a stabili gradul de respectare a a restriciilor n vigoare la nivelul instituiei respective. Politica de creditare are un rol deosebit de important i pentru stabilirea unitar a criteriilor de stabilirea preului. Cel mai important element l reprezint determinarea nivelului dobnzii percepute, a ratei acesteia. Trebuie prezentate toate procedurile de determinare a acesteia, modul lor de folosire i elementele n funcie de care se poate stabili acest nivel: costul fondurilor bancare, primele de risc, comisioanele bancare, rata dobnzii pe pia, rata de baz sau preferenial a dobnzii. n afar de aceste elemente, trebuie specificate i celelalte componente ale costului creditului pentru debitor, cum ar fi soldul minim creditor al contului acestuia sau alte servicii financiare oferite de banc clientului. Informaiile financiare solicitate de la client trebuie s fie si ele specificate n politica de creditare pentru a nu apare diferene semnificative de tratament ntre cererile tratate de diferii ofieri de credite i ntre diferii clieni tratai de acelai ofiter. Accesul la aceste informaii necesit 26

solicitarea rapoartelor financiare periodice i ntocmirea situaiei financiare periodice i ntocmirea situaiei financiare personale pentru acionari, directori, clieni individuali Respectarea normelor (scrise sau nu) ale eticii profesiunii de bancher este esenial pentru ctigarea sau pstrarea ncrederii clienilor i a altor parteneri n probitatea personalului bncii. Este un parametru esenial al imaginii bncii i, cel mai adesea, se fac simite efectele negative, ale nerespectrii acestor norme de etic. n vederea asigurrii unui nivel minim formal al respectrii acestor norme, politica de creditare trebuie s precizeze lista activitilor interzise personalului, limitele operaiilor cu personalul, normele de transferare a informaiilor ntre compartimentele bncii, precum i n afara acesteia i codurile de etic profesional sau reglementri legale. Examinarea i controlul periodic al calitii creditelor reprezint un alt element esenial al politicii de creditare, relativ recent n practica bancar, determinant pentru asigurarea unui nivel de risc minim. Inspectarea periodica a portofoliului de credite trebuie definit prin obiectivele urmrite, formulat fr ambiguiti i organizat corespunztor. Obiectivele urmrite sunt: reducerea pierderilor la portofoliul de credite, detectarea prematur a erorilor i a problemelor, stimularea initiaivei ofierilor de credite pentru autocontrol i informare, respectarea standardelor formale de creditare prin verificarea dosarelor de creditare, respectarea normelor interne i a celor legale, informarea prin excepie i periodic a conducerii cu privire la starea i evoluia calitii portofoliului de credite, fundamentarea prelevrilor pentru pierderi Partea a treia a politicii de creditare cuprinde normele de creditare pe tipuri de credite: credite imobiliare ipotecare, credite pentru construcii/investiii, credite pentru stocuri, credite pe termen lung, credite pentru cumprarea unor bunuri mobile, credite agricole, credite personale i, eventual, credite cumprate. Normele trebuie s cuprind descrierea tipului de credit, destinaia creditului, scadenele preferate, tarifarea (dobnda, rate, comisioane, solduri minime creditoare, etc.), plafoane (minime i/sau maxime), asigurrile, garaniile solicitate, procedura de aprobare a creditului. n strategiile bncilor se stabilete c prin tehnologia informaiei trebuie s se asigure derularea tuturor operaiunilor pe care le face banca cu operativitate ridicat, o siguran i confidenialitate maxim, o baz de date cu o capacitate mare de informaii despre clieni, produse i servicii bancare, despre rezultatele economice i financiare ale bncii, precum i orice alt informaie cerut de managementul propriu. Obiectivele strategice pe termen mediu ale unei bnci n domeniul informaiei se refer la:

n condiiile informatizrii prin meninerea i consolidarea locului bncii pe pia

implementarea unui risc minim a sistemelor informatice capabile s sprijine principalele activiti ale bncii;

utilizarea de pachete de programe moderne; utilizarea tehnologiilor avansate de comunicaii terestre i prin satelit la nivel naional; 27

maximizarea beneficiilor competitive i concuren crescut.

Pentru atingerea acestor obiective, bncile au elaborat politici adecvate i distincte n domeniul aplicaiilor informatice, al tehnologiilor, al conducerii sistemului informatic i al schimbrilor. Strategiile de creditare vizeaz trei domenii distincte. Strategia n domeniul structurii creditelor bancare stabileste ponderea diferitelor categorii de credite in total, directiile si limitele minime de diversificare a portofoliului, precum si gradul de participare eventuala la credite sindicalizate. Fiind cel mai important activ bancar, creditele (ealonarea rambursrii lor) au o importan deosebit pentru asigurarea lichiditii bancare, o data cu asigurarea rentabilitatii bancare. i, desi obiectivul principal al politicii de creditare l reprezint minimizarea riscului de creditare, nici gestiunea altor riscuri bancare nu trebuie neglijata. Lichiditatea stabilita n functie de structura activelor si pasivelor bancare este una din restrictiile majore ale structurii (in functie de scadenta) a creditelor bancare; aceasta deoarece, in lipsa unei piete secundare suficient de dezvoltate (titularizare), lichiditatea creditelor este determinata aproape exclusiv de scadenta lor. n cele din urma obiectivele de ordin strategic referitoare la marimea portofoliului de credite sunt cele care determina cuantificarea agresivitii bncii, aa cum a fost ea formulat global la primul punct. O politic agresiv se caracterizeaz prin cretere absolut (valoare n preuri constante) i relativ (pondere n totalul activelor bancare) a portofoliului de credite. O astfel de strategie are, de regul, un caracter temporar, deoarece prezint dezavantaje evidente. Pe termen scurt o astfel de politica poate duce la o cretere a veniturilor, dar este mai puin sigur c aceast cretere va atrage i o cretere de rentabilitate. Creterea rapid a valorii portofoliului de credite sporete n mod evident riscurile legate de gestiunea acestui portoliu. Cel mai riscant element l reprezint scderea potenial a calitii portofoliului, datorit presiunii pe care o exercit asupra personalului gestiunea mai multor clieni i imperativul strategic al cuceririi pieei; dac acest imperativ devine o prioritate, atunci el poate s se transforme n cretere cu orice pre i, cel mai adesea, acest pre l reprezint creterea expunerii globale la risc a bncii. Definirea pieelor sau a zonelor comerciale pentru banc este un element de politic pe termen lung i realizarea acestui obiectiv cere timp, mai ales atunci cnd se impune o schimbare radical de orientare. Politica de creditare trebuie s defineasc fr echivoc piaa primar i secundar pe care se vor desfura activitile de creditare, precum i prioritile geografice. Este evident c aceast component a politicii de creditare este valabil, n coninut, n funcie de talia bncii: pentru o banc internaional acestea se prezint sub forma unor regiuni sau grupe de ri deservite de uniti bancare proprii i definite prin volum de activitate i operaii.

28

3.2. DELIMITAREA CREDITULUI BANCAR DE ALTE FORME DE MPRUMUT I CREDITARE 3.2.1. Creditul bancar i mprumutul civil. Creditul bancar nu trebuie confundat cu mprumutul civil. Acesta din urm este un contract prin care una din pri d celeilalte oarecare ctime de bunuri, cu ndatorirea pentru dnsa de a restitui tot attea bunuri, de aceeai specie i calitate17. Pentru mprumutul de bani se pot stipula dobnzi, fr ns a se depi cuantumul dobnzii legale18. Conform prevederilor art. 3 al Legii nr. 33/1991 privind activitatea bancar: Societile bancare sunt persoane juridice al cror obiect principal de activitate l constituie atragerea de fonduri de la persoane juridice i fizice, sub form de depozite sau instrumente nenegociabile, pltibile la vedere sau la termen, precum i acordarea de credite. Din analiza textului rezult:

pe de o parte, deosebirea esenial ntre creditul bancar i mprumutul civil; pe de alt parte, legtura indisolubil ntre operaiunile bancare active (de acordare a

creditelor) i operaiunile bancare pasive (de atragere a depunerilor de numerar pentru constituirea sursei de creditare). Deosebirea esenial ntre creditul bancar i mprumutul civil const n aceea c n timp ce banca mprumut banii depuntorilor, sau fondurile mprumutate de la Banca Naional a Romniei ori de la o alt banc, mprumuttorul (creditorul) civil mprumut propriii si bani. Sursa creditului bancar este rezultatul operaiunilor pasive ale bncii - depozitele efectuate de alte persoane sau creditele obinute de la Banca Naional a Romniei. De aceea creditul bancar nu poate fi definit n afara legturii indisolubile ntre operaiunile pasive i cele active. Aadar, nu ne aflm n prezena unei operaiuni bancare active (credit bancar) atunci cnd sumele acordate ca mprumut au rezultat exclusiv din activitatea comercial de producie sau de distribuie proprie i nu din depunerile spre pstrare i fructificare efectuate de alte persoane fizice sau juridice. Distincia prezint interes practic pentru calificarea juridic corect a mprumutului pe care o societate comercial (neavnd calitatea de societate bancar) l acord altei societi comerciale, respectnd limita maxim a dobnzii civile legale. Aceste mprumuturi fiind civile (chiar dac dau natere unor obligaii comerciale prin aplicarea prezumiei instituit prin art. 4 al Codului comercial), ele nu vor putea fi calificate ca operaiuni bancare.

3.2.2. Creditul bancar i creditul comercial.


17 18

Art. 1576 Cod civil. Art. 1587 Cod civil.

29

Acordarea creditului ntre comerciani se poate realiza i sub form de mrfuri n sensul c plata preului de ctre cumprtor este amnat, prin stipularea unui termen, convenit de pri. Obligaia de plat a cumprtorului se poate materializa ntr-un titlu de credit: cambie sau bilet la ordin. Scopul utilizrii acestui procedeu, la fel de vechi ca i comerul, este finanarea activitii cumprtorului (de regul un distribuitor) de ctre furnizor (productor sau angrosist). n prezent, n rile cu economie de pia dezvoltat, creditul comercial deine o pondere important ca surs de finanare a societilor comerciale (Japonia: 30%; Frana: 20%; S.U.A.: 10%). Practica creditului comercial ofer avantaje ambelor pri: furnizorul dispune de un mijloc suplimentar pentru atragerea clientelei iar beneficiarul i diminueaz costurile, disponibiliznd resurse financiare pentru realizarea altor obiective: modernizare, publicitate etc. Creditul comercial poate fi transformat n credit bancar prin scontarea cambiei de ctre beneficiar, banca devenind astfel creditorul comerciantului care a primit marfa pe credit. Prin scontare, furnizorul i reconstituie disponibilitile bneti necesare derulrii ciclului produciei sau distribuiei. Desigur c, creditul comercial nu se confund cu blocajul financiar, rezultat al ntrzierii plii impus unilateral de un beneficiar care, de cele mai multe ori, la rndul su, este victima ntrzierii plii care i se cuvine din partea propriului debitor. 3.2.3. Creditul bancar i creditul obligatar. Creditul obligatar reprezint un mijloc de finanare extern a societii comerciale, utilizabil n situaiile n care nu se poate recurge nici la majorarea capitalului, nici la creditul bancar. Prin emisiunea de obligaiuni, societatea comercial obine mprumut pe termen lung. Obligaiunile sunt titluri de credit uor transmisibile. Spre deosebire de aciuni, care confer calitatea de acionar, obligaiunile confer numai calitatea de creditor, adic dreptul la restituirea sumei i la dobnzile aferente. Creditorul obligatar nu particip la beneficii, nu poate vota n adunrile generale ale acionarilor i nu poate ataca aceste hotrri, dar nici nu suport riscurile societii. n caz de lichidare a societii, creditorul obligatar particip alturi de ceilali creditori la repartizarea activului, n timp ce acionarul va atepta pn cnd vor fi ndestulai toi creditorii. Trstura comun aciunii i obligaiunii este calitatea de titlu de credit care circul. Obligaiunile mai cuprind, spre deosebire de aciuni, i tabloul de amortizare n care sunt indicate modalitile de rambursare a mprumutului i dobnzile aferente. Totui, obligaiunile nu pot fi reduse la expresia de simple mprumuturi civile, pentru c ele confer creditorului obligatar un anumit nivel de participare la viaa societii comerciale debitoare. 3.3. RISCUL DE CREDITARE Ca orice activitate economic, activitatea bancar comport un risc. De aceea, riscul exist 30

permanent, el nsoete ca o umbr toate afacerile bncii i se produce sau nu, n funcie de condiiile care i se creeaz. Potrivit Dicionarului explicativ al limbii romne prin noiunea de risc se nelege un pericol, inconvenient posibil, probabilitatea de producere a unui eveniment cu consecine nedorite pentru subiect. Specialitii francezi definesc riscul ca un angajament purtnd o incertitudine dat, cu o probabilitate de ctig sau prejudicii, fie acestea din urm degradare sau pierdere 19. n literatura noastr de specialitate riscul bancar a fost definit ca fiind elementul de incertitudine care poate afecta activitatea societii bancare sau derularea unei operaiuni economico-financiare a acesteia20. Banca Naional a Romniei, acioneaz n vederea limitrii expunerii la risc a societilor bancare, scop urmrit i prin precizrile privind cerinele de capital i prudeniale prevzute de Legea bancar nr. 58/1998, republicat n 200521 n ceea ce privete riscul bancar, cel mai simplu spus, acesta este probabilitatea ca ntr-o tranzacie s nu se obin profitul ateptat i chiar s apar o pierdere. n continuare, trebuie avut n vedere c, atunci cnd abordm problema performanelor de ansamblu ale bncilor comerciale, trebuie s ne gndim la necesitatea22:

de a dovedi c metodologiile utilizate n analiza rezultatelor obinute de agenii de a gsi cile principale de evaluare a profiturilor rezultate i a riscurilor asumate de o de a stpni relaiile de interdependen dintre aceste riscuri i profituri.

economici sunt utile i pentru analiza rezultatelor bncilor comerciale;

banc comercial;

Despre riscul bancar se poate spune c este un fenomen care apare pe parcursul derulrii operaiunilor bancare i care provoac efecte negative asupra activitilor respective, prin deteriorarea calitii afacerilor, diminuarea profitului sau chiar nregistrarea de pierderi, afectarea funcionalitii bncii. Riscul bancar poate fi provocat n interiorul bncii de ctre clieni sau din cauza mediului concurenial extern. Riscul provocat de ctre clieni poate fi evitat prin:

bun cunoatere a acestora; analiza creditului; garanii adecvate; administrarea corect a portofoliului de credite.

Riscul de creditare mai este denumit i risc de insolvabilitate a debitorului i risc de nerambursare. Riscul de credit apare cnd mprumuturile nu sunt rambursate n volumul i la termenul stabilit.
19 20

Michael Rouch, Gerard Naullen, Le control de gestion bancaire et financire. Florin Coman, Activitatea bancar. Profit i performan, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2000, p. 78. 21 Republicat n Monitorul Oficial nr. 78 din 24 ianuarie 2005. 22 Ion Niu, Managementul riscului bancar, Editura Expert, Bucureti, 2000, p. 56.

31

Pentru o banc, decizia de a accepta un risc de credit este foarte important deoarece banii care se risc sunt att ai deponenilor, ct i ai proprietarilor (din capitalul propriu) Acest lucru oblig banca, prin intermediul conducerii i inspectorilor de credit, s ia toate msurile necesare pentru a stabili i menine un risc al activelor considerat a fi normal (risc minim). Pentru un ofier de credite experimentat pot constitui semnale negative reducerea disponibilului n cont, creterea frecvenei apelului la liniile de credit, nerambursarea la termen, depunerea cu ntrziere a rapoartelor financiare. O dat ce se nregistreaz o ntrziere la plat, se pot lua o serie de msuri imediate, care presupun negocierea unui plafon de msuri cu debitorul i revederea termenilor contractuali de creditare. Banca, pe lng politica de creditare, poate s-i fixeze i anumite msuri de prevenire a riscului creditului. Riscurile care rezult n particular din insolvabilitatea debitorului pot fi surmontate prin constituirea de garanii, din profitul bncii. De asemenea, banca trebuie s stabileasc o rat a dobnzii care s acopere, pe de o parte, rata inflaiei, iar pe de alt parte, rata dobnzii perceput de Banca Naional a Romniei, n cazul recurgerii la refinanare. Principiul general ce trebuie avut n vedere n estimare oportunitii fiecrei operaiuni de credit, este acela c banca nu trebuie s acorde credit pn ce nu estimeaz posibilitatea recuperrii la scaden sau n momentul n care ea decide s-i retrag creditul. n cazul n care, i dup avizarea de ctre banc, debitorul nu-i onoreaz datornic, banca recurge la msuri extreme:

executarea

garaniilor

reale

(prin

scoaterea

lor

la

licitaie

ncasarea

contravalorii creditului);

recuperarea sumelor de la girani (bnci, persoane fizice/juridice); reclamarea clientului n instana judectoreasc.

Riscul de credit este n corelare cu riscul de reinvestire. Banca nregistreaz pierderi nu numai datorit faptului c mprumutul i dobnzile aferente nu au fost rambursate n volumul i la termenul stabilit, ci i datorit faptului c nu a reinvestit la timp sumele pe care trebuie s le primeasc. Astfel, dac o banc trebuie s ncaseze rambursarea unei rate de credit i a dobnzilor aferente la data de 1 martie i le ncaseaz abia pe 8 martie, banca pierde dobnda pe care ar fi obinut-o prin plasarea sumei respective la depozit pe o sptmn.

32

CAPITOLUL 4 CREDITELE ACORDATE DE BNCI PERSOANELOR FIZICE


4.1. TIPURI DE CREDITE ACORDATE PERSOANELOR FIZICE I CONDIII DE ACORDARE Bncile acord clienilor lor persoane fizice, urmtoarele servicii de creditare:

credite personale - pentru consum i credite imobiliare

n categoria CREDITE PERSONALE sunt incluse mai multe categorii, cu denumiri specifice fiecrei bnci. Astfel, bncile acord credite pentru persoane fizice fr a specifica destinaia creditului. Din aceast categorie fac parte creditului de nevoie personale propriu-zise, creditele de nevoie personale cu garanie imobiliar i descoperitul de cont (intlnit i sub denumirea de overdraft). Din categoria creditelor cu destinaie precis fac parte creditele auto, creditele pentru achiziionarea aparaturii electrocasnice, creditele ipotecare i creditele imobiliare. 4.2. GARANIILE BANCARE Garaniile bancare asigur instituia bancar de faptul c i va fi rambursat creditul acordat i reprezint, aadar, ultima surs de rambursare a creditelor i se utilizeaz numai n cazul n care nu mai exist alte posibiliti de rambursare a acestora i a plii dobnzilor aferente. Recuperarea unui credit prin utilizarea garaniei presupune asumarea de ctre banc a unui anumit risc, datorat att unor factori interni ai garaniei (de pild, o garanie poate fi, teoretic, oricnd lichidabil la valoarea evaluat, ns n momentul valorificrii nu poate fi tranzacionat, neexistnd un interes de pia), ct i unor elemente conjuncturale, care n Romnia mbrac un aspect al lichiditii reale a garaniei (de exemplu, preul ei de pia nu mai acoper, n momentul valorificrii, valoarea datoriilor fa de banc datorit deprecierii n sine a garaniei sau deprecierii valorii de pia a acesteia). De asemenea, valorificarea ageniilor presupune eforturi financiare mari din partea bncii i ntrzieri n recuperarea creanelor. n conformitate cu prevederile legii la acordarea creditelor, bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la scaden. n acest scop, bncile cer solicitanilor garantarea creditelor n condiiile stabilite prin normele lor de creditare. Activitatea de creditare se bazeaz pe viabilitatea planurilor de afaceri i pe capacitatea debitorilor de a genera venituri i, respectiv, lichiditi, care constituie principala garanie i surs de rambursare a creditelor i de plat a dobnzilor, cu condiia ca fluxul de lichiditi (cash-flow) al acestora s fie cesionat bncii i s se deruleze prin conturile deschise la aceasta. 33

Capacitatea debitorilor de a genera venituri se poate estima prin diferite modaliti, ntocmindu-se n acest scop un studiu de solvabilitate. n cadrul acestui studiu, banca trebuie s evalueze, prin angajamentele pe care debitorii le au fa de teri, organizarea lor tehnic i administrativ, raportul ntre capitalul propriu i capitalul atras, situaia economic a domeniilor de activitate n care sunt direcionate creditele, motivele solicitrii acestora, destinaia lor real i imediat, modul n care debitorii i repartizeaz profitul. Chiar dac aceste estimri sunt corecte, banca trebuie s se asigure suplimentar c sumele mprumutate debitorilor vor fi rambursate la timp. Drept urmare, pe lng analiza solvabilitii clienilor i a obinerii certitudinii c afacerile acestora sunt sigure i eficiente, banca se mai asigur cu privire la rambursarea creditelor acordate prin solicitarea unor garanii. Dac, la scaden, un debitor nu-i poate achita datoriile i nu mai poate s-i exercite obligaia asumat, dac banca are garanii constituite n condiiile legii, pe baze contractuale, le poate executa ndestulndu-i creana. Garantarea creditelor este considerat unul dintre principiile de baz ale creditrii n condiiile economiei de pia, iar garaniile solicitate cel mai des sunt:

garanii reale; garanii personale.

Garaniile reale sunt mijloacele juridice de garantare a obligaiilor prin afectarea unui bun al debitorului n scopul asigurrii executrii obligaiei asumate. Bunul constituit drept garanie este protejat de la urmrirea celorlali creditori chirografari (a cror crean nu este nsoit de nici o form de garanie, sau garania are un grad de prioritate inferior celui al bncii), fiind destinat urmririi i satisfacerii cu prioritate a creanei garantate. Garaniile reale confer bncii creditoare urmtoarele drepturi:

dreptul de preferin, pe baza cruia, n cadrul executrii silite, din valoarea bunului

constituit drept garanie se va asigura mai nti satisfacerea integral a bncii, i numai ceea ce prisosete va fi destinat celorlali creditori;

dreptul de urmrire, n temeiul cruia banca va putea urmri bunul n minile oricui s-ar

afla, n msura necesar satisfacerii creanei garantate. n practic, se utilizeaz dou categorii de garanii reale, respectiv:

garanii reale mobiliare (gajul propriu-zis, care poate fi la rndul su cu deposedarea garanii reale imobiliare (ipoteca).

debitorului de bunul afectat drept garanie sau fr deposedarea acestuia de bunul adus n garanie);

Gajul reprezint acea garanie real care presupune, de regul, deposedarea debitorului de bunul gaj i ncredinarea acestuia unei tere persoane, desemnate de pri. Debitorul poate solicita restituirea bunului gajat numai n momentul onorrii integrale a datoriei sale ctre banc. De asemenea, este important ca bunurile aduse n gaj s ndeplineasc condiiile de valabilitate, iar

34

cnd se garanteaz cu valori avnd un grad mare de lichiditate (pietre preioase, bijuterii etc.), acestea vor trebui expertizate. Gajul fr deposedare se utilizeaz numai asupra produselor solului, produselor n curs de fabricaie sau produselor finite aflate n depozite, care ndeplinesc urmtoarele condiii:

s existe posibilitatea real de obinere a lor; s existe o pia sigur de valorificare a acestora; s se afle n proprietatea debitorilor.

n ambele cazuri, gajarea bunurilor trebuie s se concretizeze ntr-un contract ncheiat, separat de contractul de credit, ntre banc i debitorul su. Ipoteca reprezint o garanie real imobiliar, fr deposedare, prin care se permite bncii creditoare s-i recupereze integral sau parial creditul i/sau dobnda aferent, atunci cnd creditul nu a fost rambursat la scaden. Recuperarea creanei se realizeaz prin valorificarea garaniei prin scoaterea ei la vnzare silit. ntotdeauna, obiectul ipotecii l constituie numai bunurile imobile actuale (cldirile i terenurile aflate n circuitul civil) aflate n proprietatea celor care le aduc n garanie i libere de sarcini. nainte de a ncheia contractul de ipotec, banca trebuie s verifice dac bunurile ipotecate ndeplinesc i alte condiii, respectiv:

s fie uor vandabile; s fie asigurate la societi de asigurare autorizate i agreate de banc; s fie amplasate n zone de interes pentru ct mai muli poteniali cumprtori; cel care constituie ipoteca s aib deplin capacitate de exerciiu asupra bunului ipotecat; dac au fost evaluate n prealabil de experi agreai de banc.

Stingerea ipotecii are loc, de regul, o dat cu plata ultimei scadene la creditul garantat prin ea, sau prin renunarea creditorului la ipotec prin prescripie. n activitatea de creditare, banca, n calitate de creditor, urmrete fie bunurile afectate garaniei reale (mobile sau imobile), fie persoanele care i-au asumat angajamentul de a face plata n locul debitorului, dac acestea din urm nu o execut. Garaniile personale sunt mijloace juridice de garantare a obligaiilor prin care o ter persoan, fizic sau juridic, se angajeaz, printr-un contract accesoriu ncheiat cu banca creditoare, s-i plteasc datoria debitorului n cazul n care acesta nu o va plti el nsui. Garaniile personale mbrac dou forme principale:

fidejusiunea; cauiunea bancar.

35

Fidejusiunea se poate utiliza numai atunci cnd, pe baza unui contract de credit ncheiat, fidejusorul se oblig s garanteze datoriile debitorului cu ntregul su patrimoniu i ndeplinete, totodat, i urmtoarele condiii:

este o persoan fizic sau persoan juridic constituit legal; este solvabil; dispune de un patrimoniu suficient pentru ca, n cazul executrii silite s fie posibil

recuperarea tuturor creanelor bncii. Cauiunea bancar se concretizeaz, de regul, ntr-o scrisoare de garanie bancar care trebuie s cuprind obligatoriu n coninutul su:

denumirea i sediul bncii garantate; denumirea i sediul persoanei garantate; denumirea beneficiarului cauiunii; valoarea cauiunii; termenul de plat; termenul de valabilitate .a.

Scrisorile de garanie pot avea destinaii, cum sunt: pentru aprovizionarea cu materii prime, pentru plata taxelor vamale, pentru participare la licitaii, pentru garantarea unui credit, pentru constituirea unui acreditiv etc. Prin urmare, garania i pstreaz denumirea de fidejusiune cnd banca, n calitate de creditoare, este beneficiara garaniei i se va intitula cauiune bancar atunci cnd banca este debitoarea obligaiei de garanie, ndeplinind rolul de fidejusor. Creditele acordate de bnci i dobnzile aferente lor trebuie s fie acoperite integral cu garanii asiguratorii. Valoarea bunurilor corporale i necorporale acceptate de bnci, n garania creditelor acordate, se determin prin aplicarea unei marje variabile (coeficient), n funcie de mrimea riscului n valorificarea acestora, aa cum se prezint n tabelul de mai jos.

36

Tabelul 4.1. Valoarile admise in garanie n funcie de tipul acesteia

Cererile de credite nu pot fi aprobate numai pe baza faptului c bunurile oferite drept garanie de ctre solicitani pot fi valorificate, dac din analiza financiar i a planului de afaceri rezult c rambursarea mprumutului i plata dobnzilor aferente nu este asigurat, n primul rnd, din lichiditile generate de activitatea economic desfurat. Att nainte de acordarea mprumutului, ct i pe toat perioada creditrii, bncile au obligaia verificrii scriptice i faptice a existenei i conservrii valorii garaniilor i numai asupra bunurilor care au fost acceptate drept garanie a creditelor.

37

CAPITOLUL 5 STUDIU DE CAZ PRIVIND CREDITAREA PERSOANELOR FIZICE


Banca Transilvania i-a nceput n Cluj-Napoca, n 1994, din iniiativa unor oameni de afaceri din Cluj. Ideea a fost aceea de a crea o banc local, un brand de Cluj. Spiritul antreprenorial al fondatorilor si a determinat consolidarea poziiei Bncii Transilvania, ntr-o prim etap, n Cluj i, ulterior, la nivel regional. Banca i-a orientat la nceput activitatea spre sectorul IMM i, datorit cererii pieei, n scurt timp aceasta a nceput s se dedice i clienilor persoane fizice. n anul 1997, Banca Transilvania a devenit prima instituie bancar din Romnia, care a fost cotat la Bursa de Valori Bucureti. BT este cea mai mare instituie bancar cu capital majoritar romnesc. 5.1. PREZENTAREA BNCII TRANSILVANIA Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante instituii financiar - bancare din Romnia, aflat n top 10 i una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucureti. O prioritate a activitii sale este perfecionarea continu a serviciilor i a angajatilor, aa nct calitatea s fie cea care face diferena. Banca Transilvania este un juctor activ pe pia, devenind, datorit accelerrii implementrii stategiei de cretere, o banc recunoscut la nivel naional. n plus, Banca Transilvania nseamn un grup financiar puternic. Cota sa de pia este de circa 5.5% (2008). Banca Transilvania este parte a unui grup financiar puternic,
Grupul Financiar BANCA TRANSILVANIA

, care ofer pieei servicii integrate leasing, tranzactii mobiliare,

banking, administarea

investiiilor,

finantarea

consumatorilor,

factoring, pensii private - prin intermediul companiilor sale: BT Asset Management S.A.I. S.A., BT Direct, BT Leasing, BT Medical Leasing, BT Securities, BT Finop Leasing IFN SA si Compania de Factoring.. Banca Transilvania se remarca in grupul bancilor romanesti prin infiintarea unei Divizii pentru Medici care ofera produse de finantare special adaptate pentru aceasta categorie profesional. Banca are circa 1,5 milioane de clienti si 500 de sucursale, agentii si puncte de lucru. Banca Transilvania beneficiaza de un sistem informatic performant, centralizat, care ofer clienilor, ca principal avantaj, posibilitatea accesrii contului curent din oricare unitate din ar. Banca Transilvania are i sapte sub-brand-uri: BT Caf, BT Golf Cup, Academia BT, BT Tennis CUP, Crosul BT, Clujul Are Suflet i Clubul ntreprinztorului Romn. Dintre acestea, proiectul care s-a bucurat de cel mai mare succes este BT Caf, prima cafenea bancar din Romnia. Banca deine trei astfel de locaii, aflate n Bucureti i Cluj-Napoca. Echipa Bncii Transilvania este format din peste 4.000 de angajai care mprtesc cultura organizaional i valorile BT, eforturile lor fiind canalizate n jurul aceluiai obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulumirea clienilor. n cei 12 ani de activitate, Banca Transilvania a demostrat c, prin sprijinul acionarilor i prin planurile ambiioase dezvoltate, a devenit o banc puternic, deschis, flexibil i modern. 38

n anul 2001 s-a luat decizia de a atrage BERD n acionariat, ca rspuns al interesului manifestat de aceasta fa de proiectul de dezvoltare al BT, iar, ulterior, a fost numit o nou echip de management, a cror obiective erau asigurarea unei vizibiliti maxime, integrarea tuturor subsidiarelor ntr-un grup i constituirea unei fore comerciale care s sprijine transformarea bncii dintr-una regional ntr-o instituie de creditare naional. Din anul 2002, Banca Transilvania are un management modern, cu un know-how internaional, care a imprimat bncii un stil diferit, caracterizat prin deschidere i flexibilitate. Un alt moment important pentru banc a fost anul 2003, cnd s-a schimbat identitatea de corporaie, conform noii sale misiuni. Re-branding-ul a nsemnat modificarea logo-ului bncii, precum i implementarea unui concept nou, standard, privind unitile sale. Banca Transilvania este azi una dintre cele mai importante institutii financiar bancare din Romnia i una dintre cele mai atractive companii listate la Bursa de Valori Bucuresti. O prioritate a activitii sale este perfecionarea continu a serviciilor i a angajailor, aa nct calitatea s fie cea care face diferena. Banca Transilvania este un juctor activ pe pia devenind, datorit accelerrii implementrii stategiei de cretere, o banc recunoscut la nivel naional. Echipa Bancii Transilvania este formata din peste 5.000 de angajati care impartasesc cultura organizationala si valorile BT, eforturile lor fiind canalizate n jurul aceluiai obiectiv: calitatea muncii lor, pentru mulumirea clienilor. Tabelul 5.1. Rezultatele financiare ale Bancii Transilvania n perioada 2008-2010 Casa, disponibiliti la bnci centrale Creantre asupra instituiilor de credit Creane asupra clientelei Imobilizri corporale Imobilizri necorporale TOTAL ACTIV Datorii privind instituiile de credit Datorii privind clientela Capital social subscris TOTAL PASIV Dobnzi de primit i venituri asimilate Dobnzi de pltit si cheltuieli asimilate Venituri din comisioane Cheltuieli cu comisioane Rezultatul activitii curente dup impozitare Rezultatul activitii extraordinare dup impozitare Venituri totale Cheltuieli totale Rezultatul brut Rezultatul net 2010 3640949028 1075749312 12184132507 260513366 47362862 21589089838 1532176264 17474246374 1470600998 21589089838 1863650088 882873982 401037329 44068748 97493089 0 5359736527 5224715016 135021511 97493089 2009 3141131011 1485272784 11507766997 276624831 10198407 19472269784 1900613682 15243687322 1086337883 19472269784 2077290759 1334903186 395608368 42552013 61935038 0 4890938924 4804917893 86021031 61935038 2008 3677843293 800646117 11008509004 320617703 12773193 17014302779 2298825405 12348114044 1059696183 17014302779 1515240873 915877306 405754932 43167988 396853115 0 4293440757 3823069179 470371578 396853115 39

Structura acionariatului Banca Transilvania are urmtoarea structur a acionariatului: - alti actionari 1.261.985.356 aciuni (85,3892%); - Banca European pentru Reconstructie i Dezvoltare - Londra 215.936.997 aciuni (14,6108%) Total 1.477.922.353 (100 %) (Sursa: Depozitarul Central 30.04.2011) 5.2. PREZENTAREA PRODUSELOR BANCARE BT Banca Transilvania pune la dispoziia clienilor o gam complet de servicii bancare: cont curent, produse de economisire, credite, carduri de debit i de credit, on-line banking, abonamente bancare pentru persoane juridice. CONTUL CURENT PENTRU PERSOANE FIZICE Contul curent se poate deschide in lei, EURO, USD sau orice alta valuta. Nu se percep comisioane la deschidere a contului.Nu exiost comision de administrare. Contului curent i poate fi ataat un card de debit VISA Electron sau MasterCard fara comisioane. Sumele din cont sunt garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, n limita a 100.000 EUR, conform legii. Comisionul de ridicare a numerarului de la casierie: 0,40% minim 2,5 RON Documente necesare: - act de identitate in copie si original Banca Transilvania acord credite pentru nevoi personale sau credite cu destinaie specificat. Aceast instituie
pune la dispozitie oferta sa variata de i

credite pentru persoane fizice.

Creditele se disting prin flexibilitate -

dobnzi atractive, adresandu-se dorintelor unui numar din ce in ce

mai mare de clienti. Principalele tipuri de credite pentru persoane fizice sunt:
Practic BT - cel mai accesibil credit de nevoi personale

Credite de nevoi personale


Credite promotionale in lei Credite imobiliare - ipotecare Prima Casa

Creditul auto Descoperitul de cont

PRACTIC BT - CEL MAI ACCESIBIL CREDIT DE NEVOI PERSONALE Pot aplica pentru acest credit cetatenii romani cu domiciliul stabil in Romania, care lucreaz i/sau obin venituri permanente n Romania. Vrsta maxima la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani. Aplicantul nu trebuie s fi nregistrat restante la alte credite contractate. Dobnda: ROBOR 6M + 6,4 pp; pentru clientii cu virarea salariilor n cont BT: ROBOR 6M + 6,15 pp 40

Comision analiza dosar: 0 Comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate creditele acordate clientilor persoane fizice): 50 lei pentru fiecare serviciu prestat Documentele necesare n vederea aplicrii pentru acest tip de credit sunt: 1. Acte doveditoare de venit: adeverina de salariu, copie carte de munc/contract individual de munc, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activiti independente, alte venituri cu caracter permanent); 2. Act de identitate (pentru sot/sotie, in original i o copie); 3. Certificat de casatorie (dupa caz, in original i o copie); 4. Cerere de credit; 5. Acord de consultare a Biroului de Credit; 6. Acord de consultare CRB. CREDITE DE NEVOI PERSONALE Creditele pentru nevoi personale de la Banca Transilvania sunt concepute pentru acoperirea nevoilor personale fara a conditiona destinatia acestor bani. Aceste credite se acorda rapid si au o documentatie redusa pentru aplicare Pot aplica pentru acest credit cetenii romani cu domiciliul stabil in Romania sau cetatenii straini, care lucreaz n Romania si au domiciliul stabil aceast ar. Vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani.Aplicantul nu trebuie s fi nregistrat restante la alte credite contractate Costuri: 1. 2. 3. 4. 5. a imobilului 6. creditului Dobnda creditelor de nevoie personale este flexibil, solicitantul putnd opta pentru dobnd variabil sau o combinaie ntre dobnda fix i cea variabil. asigurare de via (doar pentru creditele peste 25.000 EURO): Banca Transilvania ofer posilibilitatea incheierii asigurarii in sistem bancassurance: 0,09% pe luna la 20% din valoarea comision de analiza dosar: 0 pentru creditele contractate pana la 30 iunie 2011 comision anual de administrare credit (platibil anual intr-o singura transa, la scadenta comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate costurile de evaluare a imobilului si costurile notariale. asigurare imobil - Banca Transilvania ofera posilibilitatea incheierii asigurarii n

creditului din luna iunie, cel tarziu pana in 30 iunie): 150 lei/an creditele acordate clientilor persoane fizice): 100 de lei pentru fiecare serviciu prestat

sistem bancassurance: cote de asigurare incepand de la 0,105% pe an, calculata la valoarea evaluat

41

Pentru creditele cu o valoare de cel putin 25.000 euro (sau echivalent lei), este obligatorie ncheierea unei asigurri de via. Documentaia depus pentru solicitarea unui credit de nevoi personale trebuie s conin: 1. Acte doveditoare de venit: adeverinta de salariu, copie carte de munca/contract individual de munca, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activitati independente, alte venituri cu caracter permanent); 2. Actele de proprietate ale imobilului care constituie garantia creditului (extras de Carte Funciara actualizat); 3. Act de identitate (pentru sot/sotie, in original si o copie); 4. Certificat de casatorie (dupa caz, in original si o copie); 5. Cerere de credit; 6. Acord de consultare a Biroului de Credit; 7. Acord de consultare CRB. CREDITE PROMOTIONALE IN LEI Pentru aceste faciliti de credit, dobnda anual este fix pentru o perioad de doi ani i, dac accesarea are loc pn la 30 iunie 2011, comisionul de analiza a dosarului de credit este zero. Se pot obine pana la 250.000 euro echivalent lei, pe 30 ani, cu o dobnd foarte avantajoas pentru credite noi sau pentru refinantarea creditelor pe care le ai:
Credit Ipotecar Credit Imobiliar - cumparare, constructie si modernizare imobil Credit personal cu garantii materiale - SOLUTIA BT

Pentru Credit Ipotecar i Credit Imobiliar - cumparare, constructie si modernizare imobil, dobnzile anuale sunt: dobnda anuala fixa in primii doi ani 6,5%; ROBOR 6M + 4,0 % = 10,52% ROBOR 6M + 3,5 % = 10,02% - pentru clientii cu virare salariu in cont BT Credit personal cu garantii materiale - SOLUTIA BT dobnda anuala fixa in primii doi ani 7%; dobnda variabila dupa doi ani; ROBOR 6M + 4,5 % = 11,02% ROBOR 6M + 4,0 p% = 10,52% - pentru clientii cu virare salariu in cont BT Pentru toate creditele promoionale enumerate mai sus sunt aplicabile urmtoarele costuri: comision de analiza dosar: 0 comision anual de administrare credit (platibil anual intr-o singura transa, la comision de rambursare anticipata, se percepe in primii doi ani (perioada in care dobnda variabila dupa doi ani:

scadenta creditului din luna iunie, cel tarziu pana in 30 iunie): 150 RON/an dobnda este fixa), astfel: 42

dac perioada de timp dintre rambursarea anticipat i data expirrii dobnzii fixe, este mai mare de un an: 1% dac perioada de timp dintre rambursarea anticipat i data expirrii dobnzii fixe, este mai mica de un an: 0,5%

creditului

comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate costurile de evaluare a imobilului si costurile notariale asigurare imobil - Banca Transilvania ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in asigurare de viata (doar pentru creditele peste 25.000 EURO): Banca Transilvania

creditele acordate clientilor persoane fizice): 100 de lei pentru fiecare serviciu prestat

sistem bancassurance: 0,12% pe an, calculata la valoarea evaluata a imobilului ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in sistem bancassurance: 0,09% pe luna la 20% din valoarea CREDITE IMOBILIARE IPOTECARE Aceste faciliti de credit sunt destinate achiziionrii unei locuine sau a unui teren. Creditul ipotecar Acest tip de credit este destinat cumpararii, construciei sau modernizrii locuinei. Perioada maxim de creditare este de 30 de ani. Pot aplica pentru acest credit cetenii romni cu domiciliul stabil n Romania sau cetenii strini, care lucreaz n Romania i au domiciliul stabil aceast ar. Vrsta maxim la sfritul perioadei de creditare este de 70 de ani.Aplicantul nu trebuie s fi nregistrat restante la alte credite contractate Dobnzile sunt formate din marj (fix) i un indice al pieei monetare la 6 luni. Alte costuri: - comision de analiza dosar: 0 - comision anual de administrare credit (platibil anual intr-o singura transa, la scadenta creditului din luna iunie, cel tarziu pana in 30 iunie): 150 lei/an - comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate creditele acordate clientilor persoane fizice): 100 de lei pentru fiecare serviciu prestat - costurile de evaluare a imobilului si costurile notariale. - asigurare imobil - Banca Transilvania ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in sistem bancassurance: 0,12% pe an, calculata la valoarea evaluata a imobilului - asigurare de viata (doar pentru creditele peste 25.000 EURO): Banca Transilvania ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in sistem bancassurance: 0,09% pe luna la 20% din valoarea creditului Documentaia de credit trebuie s conin:

43

1. Acte doveditoare de venit: adeverinta de salariu, copie carte de munca/contract individual de munca, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activitati independente, alte venituri cu caracter permanent) 2. Precontract de vanzare cumparare / Deviz de lucrari 3. Actele de proprietate ale imobilului care constituie garantia creditului (extras de Carte Funciara actualizat) 4. Act de identitate (pentru sot/sotie, in original si o copie) 5. Certificat de casatorie (dupa caz, in original si o copie) 6. cerere de credit 7. acord de consultare a Biroului de Credit; 8. acord de consultare CRB. Creditul imobiliar Banca Transilvania iti ofera creditul imobiliar, prin care poti finanta 85% din valoarea terenului/imobilului/investitiei propuse, iar perioada de rambursare maxima este de 30 de ani. Valoarea creditului poate fi de maximum 250.000 EUR (sau echivalentul in LEI, iar perioada maxim de creditare 30 ani. n cazul aceastei faciliti de credit se poate acorda o perioada de graie de maximum 24 de luni, n cazul construciei de locuine. Avansul minim este de 15% din valoarea proiectului. Dobnzile sunt formate din marj (fix) i un indice al pieei monetare la 6 luni. Costuri: creditului. Documente necesare: 1. Acte doveditoare de venit: adeverinta de salariu, copie carte de munca/contract individual de munca, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activitati independente, alte venituri cu caracter permanent) 2. Precontract de vanzare cumparare 44 comision de analiza dosar : 0; comision anual de administrare credit (platibil anual intr-o singura transa, la comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate costurile de evaluare a imobilului si costurile notariale; asigurare imobil - Banca Transilvania ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in asigurare de viata (doar pentru creditele peste 25.000 EURO): Banca Transilvania

scadenta creditului din luna iunie, cel tarziu pana in 30 iunie): 150 lei/an; creditele acordate clientilor persoane fizice): 100 de lei pentru fiecare serviciu prestat;

sistem bancassurance: 0,12% pe an, calculata la valoarea evaluata a imobilului; ofera posilibilitatea incheierii asigurarii in sistem bancassurance: 0,09% pe luna la 20% din valoarea

3. Actele de proprietate ale imobilului care constituie garantia creditului (extras de Carte Funciara actualizat) 4. Act de identitate (pentru sot/sotie, in original si o copie) 5. Certificat de casatorie (dupa caz, in original si o copie) 6. Cerere de credit; 7. Acord de consultare a Biroului de Credit; 8. Acord de consultare CRB. PRIMA CASA Facilitatea de credit Prima Cas este destinat persoanelor fizice ceteni romni, care obin venituri n Romnia, pentru achiziionarea de locuinte prin programul Prima Casa. Suma maxim ce poate fi contractat este de 57000 Euro pe o perioad maxim de 360 luni. Nu este aplicabil perioada de graie. Grad de ndatorare de pana la 60%; Nu se solicita asigurare de via/deces; Evaluarea va fi realizata gratuit de ctre un evaluator al BT. Dobnda: Variabila = 6,17 % (ROBOR 3M + 0 pp) Comisioane: Administrare = 0,49 % (se aplica anual). Datorat FNGCIMM, perceput la soldul creditului; Administrare = 0,2 % (se aplica lunar). Taxa de gestiune lunara; Nu se solicit asigurare de via. Asigurarea locuinei achiziionate mpotriva tuturor riscurilor este obligatorie. Drepturile de despagubiri vor fi cesionate n favoarea Statului Roman, reprezentat de Ministerul Finantelor Publice Aport propriu: 5% pentru locuinte pana in 60000 EUR sau 3.000 EUR (sau in echiv. lei) plus diferena dintre pretul de achiziie al locuinei si 60.000 EUR, dac preul este mai mare de 60.000 EUR (sau n echivalent. lei). Alte condiii : Depozit colateral pentru garantarea dobnzii: 3 rate de dobnd Depozit colateral la BT pentru garantarea dobnzii, valabil pe toata perioada de creditare, n valoare egal cu 3 rate de dobnd. Garanii: Ipoteca de rang I asupra locuinei finantate prin credit, cesionat n favoarea Statului Roman reprezentat de Ministerul Finantelor. Documente necesare: Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului, ca nu detine in proprietate o locuinta, individual sau in comun, impreuna cu sotii lor sau cu alte persoane, indiferent de modul in care a fost dobndita si nici nu au in derulare un credit ipotecar (in original)

45

Cererea de credit Bugetul de venituri si cheltuieli al familie Copii ale actului de identitate (BI/CI) al solicitantului si al sotiei/sotului, si dupa caz, codebitorului Certificat de casatorie (daca este cazul) Declaratia pe proprie raspundere, privind valoarea angajamentelor de plata ale acestuia si ale familiei sale Acord consultare CRB - solicitant si sotie/sot (chiar daca nu participa cu venituri) si dupa caz, codebitor Acordul de transmitere, prelucrare si consultare a informatiilor la Biroul de Credit solicitant si sotie/sot (chiar daca nu participa cu venituri), si dupa caz, codebitor Declaratie pe propria raspundere, semnata in fata functionarului BT, prin care isi asuma obligatia de indeplinire a criteriilor de eligibilitate ale programului Documente care sa ateste veniturile luate in considerare Fisa fiscala Documente care sa ateste existenta aportului propriu Documente din care sa rezulte valoarea bunului pentru care se solicita creditul Raportul de evaluare a imobilului cu care se garanteaz creditul CREDITUL AUTO Creditele auto sunt destinate atat pentru achizitii de autoturisme noi si rulate de la dealeri

autorizati, cat si de autoturisme rulate (nu mai vechi de 5 ani) de la alte persoane fizice, indiferent de marca. Pot aplica pentru acest credit cetatenii romni cu domiciliul stabil in Romania care obtin venituri cu caracter permanet pe teritoriul tarii. Varsta maxima la sfarsitul perioadei de creditare este de 70 de ani. Dobnzi sunt caculate in funcie de valoarea mprumutului i se calculeaza dup formul menionat mai sus: marja plus indice al pieei monetare la 6 luni. Garantie: - gaj pe autovehicul fr deposedare; - pentru credite mai mari de 20.000 euro - garanie real imobiliar.. Comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate creditele acordate clientilor persoane fizice) / fiecare serviciu prestat: 50 lei/fiecare serviciu prestat Comision analiza dosar: 0 Documentaia necesar: 46

1. Acte doveditoare de venit: adeverina de salariu, copie carte de munca/contract individual de munc, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activitti independente, alte venituri cu caracter permanent); 2. Factura proforma emisa de dealer; 3. Act de identitate (pentru sot/sotie, n original si o copie); 4. Certificat de casatorie (dupa caz, in original si o copie); 5. Cerere de credit; 6. Acord de consultare a Biroului de Credit; 7. Acord de consultare CRB. DESCOPERITUL DE CONT Banca Transilvania are in
oferta

sa doua

carduri

cu facilitatea overdraft, diferenta principala

intre acestea doua fiind aria de valabilitate: unul este valabil numai in tara (Visa Electron Global), in timp ce celalalt are valabilitate internationala (Mastercard Mondo). Limita de credit este de 3.500 de euro, in limita a 6 venituri lunare. Dobnda aferent overdraftului este de 17,5%. Plafonul maxim al tranzaciilor este n valoare de 9000 RON, maxim 10 tranzacii. 1. Acte doveditoare de venit: adeverinta de salariu, copie carte de munca/contract individual de munca, alte acte doveditoare de venit (pensii, chirii, dividende, venituri din activitati independente, alte venituri cu caracter permanent) 2. Act de identitate (pentru sot/sotie, in original si o copie) 3. Certificat de casatorie (dupa caz, in original si o copie) 4. Cerere de credit; 5. Acord de consultare a Biroului de Credit; 6. Acord de consultare CRB. DEPOZITE Depozite n EURO Depozit in EURO, pe 111 zile. Cel mai nou depozit in EURO de la Banca Transilvania. 4,00%/an dobnda fixa, pe intreaga durata a depozitului. Depozit la termen, cu acumulare, n EURO Acest produs ofer acces permanent la banii economisiti, dar si o dobnda foarte avantajoasa pentru economiile in EURO. Depozitul 77 zile Depozitul in euro pe 77 de zile are o dobnda atractiva: 3,50%/an. Contul curent MARit in EURO Contul curent MARIT in EURO ofera dobnda unui depozit (n condiiile accesului imediat, similar banilor pstrai ntr-un cont curent) Depozite in LEI

47

Depozitul ACTIV. Produs de economisire cu componenta investitionala in lei. Este o combinatie intre un depozit clasic pe 1 luna, in lei, si fonduri de investitii, in administrarea BT Asset Management, intr-o proportie de 70% depozit - 30% unitati de fond. Economii la vedere. Este un produs de economisire care preia beneficiile unui cont curent i avantajele unui cont de depozit. Depozitul Anotimpuri. Produsul este oferit persoanelor fizice i juridice, pentru fructificarea economiilor banesti, pe termen de 45 de zile. Depozitul 111 zile. Depozitul este oferit persoanelor fizice i juridice, pentru fructificarea economiilor banesti pe termen de 111 de zile. Depozitul 210 zile. Produsul este destinat atat persoanelor fizice, ct si persoanelor juridice, pentru fructificarea economiilor banesti pe termen de 210 de zile. Depozitul Kid Cont. Kid Cont este un depozit cu acumulare si cu capitalizarea anuala a dobnzii, constituit n numele minorilor cu vrsta cuprins ntre o zi i 17 ani fr o zi, pe o perioada de minim 1 an i maxim 17 ani, n funcie de vrsta minorului. Alte tipuri de depozite

Depozitul tip Revolving Acest produs este potrivit pentru tine daca doresti sa-ti

fructifici economiile banesti pe termen de: 3 luni, 6 luni, 9 luni sau 12 luni. Calculul si plata dobnzii se realizeaza lunar, n ziua lucratoare in care se implineste luna intreag.

Depozitul ESCROW. Contul Escrow este deschis la cererea clientului (persoan

fizica sau juridic) n cazul n care dorete s pun la dispozitia unui ter beneficiar (persoana fizic sau juridic), o anumit sum de bani, in lei sau valut, n anumite condiii. Condiiile n care banca va elibera banii din acest cont sunt stabilite ntr-o conventie ncheiata de banc cu cele dou pri.

Depozitul Colateral. Acest produs este oferit pentru situaia n care trebuie efectuat

dovada unor garanii n cazul solicitrii eliberrii unor scrisori de garanie bancar sau n cazul n care se solicit un credit. Nivelul dobnzilor se ajusteaz periodic, n funcie de evoluia pieei monetare. CARDURI PERSOANE FIZICE Oferta de carduri de credit a Bancii Transilvania este format din:

MasterCard Forte MasterCard Forte pentru medici Visa Gold Visa Gold BT - Rotary Visa Platinum

Pentru cardul de credit port aplica persoane fizice cu cetenia romn cu vrsta cuprinsa ntre 18 i 68 ani, angajati pe perioada nedeterminat cu cel putin 6 luni vechime la locul actual de

48

munc sau beneficiari de venituri cu caracter permanent pe teritoriul Romniei.Se solicit minimum un an vechime total n munc. Cardul Mastercard Forte i linia de credit se acord pe o perioada de 2 ani. Oferta de carduri de debit a Bancii Transilvania este formata din:

Visa Electron MasterCard Mondo MasterCard Gold Debit MasterCard Direct

Cardurile de debit sunt ataate contului curent. Pot fi efectuate pli i retrageri de numerar n ar i/sau strintate. Nu sunt necesare formaliti suplimentare de emitere. Carduri Co-branded Asocierile de branduri conduc, la diverse tipuri de beneficii acordate detinatorilor acestor carduri. Oferta de carduri co-branded este formata din
Euro<26

fiind un card de debit cu cont in lei si

utilizare internationala emis sub sigla VISA Electron, in regim co-branded BANCA TRANSILVANIA - EURO<26 ROMANIA. Cardul este destinat tuturor tinerilor cu vrste cuprinse ntre 15 i 25 de ani, n special studenilor. INTERNET BANKING - BT 24 BT24 este solutia de internet banking a bancii transilvania. bt 24 asigura acces rapid si sigur, prin intermediul internet-ului, la conturile proprii, oferind, in acelasi timp si posibilitatea de a realiza o gama vasta de operatiuni bancare. serviciul este disponibil 24 ore din 24, putand fi accesat de oriunde de pe glob, de pe orice computer conectat la internet (cu conditia indeplinirii cerintelor tehnice minime). Cu BT24 - Internet Banking comisioanele sunt reduse fa de cele practicate la ghiseu. Se pot efectua urmtoarele operaiuni:

Plati in lei catre orice beneficiar cu contul deschis la alte banci din Romania Plati in lei catre parteneri cu conturi deschise la Banca Transilvania Plati in lei catre Trezoreria Statului Plata utilitati Alimentari card Plata salariilor in conturile de card ale angajatilor Plati valutare interne si externe Vanzare-cumparare valuta Constituirea si desfiintarea depozitelor

49

ALTE FACILITATI I BENEFICII ALE BT 24 : importuri ordine; export date referitoare la ordinele de plata trimise la banca; furnizarea de informaii legate de starea ordinelor de plat trimise bncii; posibilitatea vizualizrii i tipririi extraselor de cont; evoluia soldurilor inclusiv prin generarea unui grafic; posibilitatea definirii beneficiarilor plilor direct de ctre client; comunicare securizat ntre client i banc. DIRECT DEBIT Banca Transilvania ofera posibilitatea achitarii facturilor direct din contul curent. operaiunea se desfoara automat. Pentru a beneficia de Direct Debit sunt necesare:

Deschiderea unui cont la Banca Transilvania; ncheierea unei Convenii de Plat prin Direct Debit cu banca; asigurarea disponibilului necesar n contul curent, la data scadenei facturii

PRODUSE PENTRU CLIENII IMM ABONAMENT BANCAR Abonamentul bancar este primul produs de acest gendi n romania. abonamentul bancar ofera reducerea cheltuielilor. e simplu, primesti chiar bani. iar cu banii faci ce vrei, inclusiv sa acoperi costurile abonamentelor clasice. Serviciile primite n calitate de posesor al abonamentului bancar sunt aceleasi servicii oferite tuturor clienilor. reducerea costurilor const in aceea c n cinci zile lucrtoare ale lunii n curs, pentru luna precedenta se returneaz comisioanele care depasesc valoarea abonamentului bancar. se poate primi napoi o suma egala cu maximum valorii abonamentului. a) pli i incasari interbancare in lei si orice alta valuta; b) pli i incasari intrabancare in lei si orice alta valuta; c) ridicri i depuneri de numerar n lei si orice alta valuta prin casieriile bancii transilvania; d) taxa lunara de gestiune a contului curent. pentru operatiunile in valuta nu se iau in calculul abonamentului comisioanele bancilor corespondente. OPERATIUNI BANCARE Bancii Transilvania pune la dispozitie clienilor si produse de calitate, n funcie de nevoile tale cele mai sigure i accesibile produse de trezorerie, Scrisori pentru licitaii bancare, Voice si Fax Teller, Internet Banking prin BT24 si BT Ultra. CREDITE IMM Banca Transilvania are n portofoliu o serie de produse,
att pentru capitalul de lucru i pentru investiii, ct i pentru garantarea licitaiilor i a bunei execuii, cuprinznd: credite cu analiz simplificat ,

credite

50

rapide, scrisori de garanie bancar, credite rapide pentru investiii, credite pentru firme nou nfiinate, credite rapide din surse BERD. PLANUL B ... DE LA BT PLANUL B ... DE LA BT este o facilitate de refinanare a creditelor contractate la alte bnci, prin care ratele pot fi diminuate cu pn la 50%, n primele 12 luni de la preluare. Prin acest nou produs pot fi preluate liniile de credit, credite pentru capital de lucru sau cele pentru investitii care genereaza venituri. Valoarea maxim a finantarii este de 1.000.000 lei sau echivalentul in euro. Perioada de acordare difer n funcie de tipul de credit de la 12, pana la 36, respectiv 90 de luni.Pe langa un serviciu al datoriei mai relaxat, noul produs poate sa acorde clientului i o perioad prelungit de rambursare a creditului. n plus, exist i posibilitatea acordrii unei finanri suplimentare, daca situaia financiar a firmei i nevoile de finanare ale acesteia susin acest lucru. Condiiile de acordare sunt: - COMPANIA NREGISTREZ O PERIOAD MINIM DE ACTIVITATE DE 24 LUNI; - CIFRA DE AFACERI ESTE IN CRESTERE SAU, IN CAZUL IN CARE EVOLUTIA ACESTEIA ESTE UNA NEGATIVA, SCADEREA CIFREI DE AFACERI NU TREBUIE SA FIE MAI MARE DE 25%; - NU ARE INTERDICTIE DE A EMITE CECURI BANCARE; - LA
CREDITELE CONTRACTATE FIGUREAZ N CRB CU SERVICIUL DATORIEI A (PN LA 15 ZILE DE NTRZIERE) SAU B (NTRE 15 I 30 DE ZILE DE NTRZIERE) N ULTIMELE 12 LUNI LA DATA ANALIZEI;

- NU INREGISTREAZ POPRIRI ACTIVE PE CONT; - NU SUNT INREGISTRATE, LA DATA ANALIZEI, DATORII BUGETARE RESTANTE MAI VECHI DE 60 DE ZILE. Documentaia necesar cuprinde:

Cererea de credit Planul de afaceri i situaia previzionata a fluxurilor de numerar Copii ale actului de identitate (BI/CI) ale asociailor; Acord consultare CRB pentru companie si asociai; Acordul de transmitere, prelucrare si consultare a informatiilor la Biroul de Credit Situaiile financiar contabile aferente ultimilor doi ani fiscali, ultima situatie

pentru companie si asociai;

financiar-contabila aferenta anului n curs, precum i situaii analitice pentru conturile contabile importante;

Actele de proprietate pentru bunul ce se constituie garantie; Raportul de evaluare a imobilului cu care se garanteaz creditul 51

Alte documente necesare, stabilite n funcie de facilitatea solicitat de client.

CARDURI BUSINESS IMM Oferta Bncii Transilvania cuprinde urmtoarele tipuri de carduri Bussiness

Visa Business Electron - debit card de baza Visa Business Silver / Visa Business Gold Visa Business Silver - Business Credit Card / Visa Business Gold - Business Credit Card

POS SI E-COMMERCE Banca Transilvania pune la dispoziia clieilor si infrastructura necesar ncasrii contravalorii bunurilor i serviciilor prestate prin intermediul cardurilor clienilor lor. BANCASSURANCE Banca Transilvania poate ncheia pentru clienii si asigurrile pentru bunurile aduse n garantie i pentru alte persoane fizice sau juridice diferite polie de asigurare (pentru imobile, asigurare de via, etc.). FONDURI STRUCTURALE Banca Transilvania susine companiile n dezvoltarea proiectelor finanabile din fonduri europene oferind informaii, servicii de consultan i solutii de finantare.

In cadrul fazei de pregatire a proiectului, antreprenorii beneficiaz de:

Definirea structurii financiare a proiectului: Identificarea contributiei proprii, a necesarului de finantare nerambursabila, a eventualei finantari bancare (prefinantare/cofinantare); Propuneri de finantari de la alte institutii financiare (BERD, etc); Acces la consultanta in scrierea proiectului

In cadrul fazei de implementare :

Deschiderea si managementul contului proiectului; Solutii financiare pentru acoperirea necesarului de lichiditate; Facilitati punte; Credite de investitii; Acces la consultanta in implementarea proiectului.

In cadrul fazei de operare:

Linii de credit pentru operarea ulterioara a investitiilor n ceea ce priveste segmentul corporate, Banca Transilvania s-a pozitionat deja ca fiind o

banc inovativa, fiind prima banca ce si-a sumat riscul de a acorda finantari pe termene tot mai lungi. n plus, ntreaga oferta BT pentru clientii corporate se caracterizeaza prin rapiditate, flexibilitate si simplitate, acestea fiind avantajele competitive pe care se bazeaza. Segmentul BT de baza pe corporate sunt companiile de nivel mediu, cu cifra de afaceri de pna la 15 milioane de

52

EUR, companii pentru care poate acorda valoare si, mai mult, cu ct compania e mai mic, cu att e mai puin cautat de concuren. 5.3. STUDIU PRIVIND ACORDAREA UNEI FACILITI DE CREDIT PRACTIC BT n vederea susinerii aspectelor teoretice tratate n aceast lucrare, prezentm pe scurt principalele etape i documentele pentru solicitatea i contractarea unui credit de nevoi personale de la Banca Transilvania. Finanarea persoanelor fizice prin intermediul creditului bancar presupune mai multe etape. n primul rnd, se pune problema identificrii nevoii de finantare i deci a modalitii de alocare a viitoarelor resurse atrase. n funcie de perioada pentru care se aloc resursele i de amploarea acesteia, se identific tipul de facilitate de credit cel mai adecvat proiectului de finanat. Practic, n aceast etap, viitorul mprumutat studiaz piaa serviciilor bancare n vederea identificrii celui mai adecvat produs de creditare bancar. O dat identificate produsul bancar i instituia la care urmeaz s aplice, solicitantul ntocmeste i nmneaz ofierului de credit dosarul de credit care, n general, cuprinde:.

act de identitate: BI, CI, CPI (original i copie);


Acord de consultare a Biroului de Credit; Acord de consultare Centrala Riscurilor Bancare ;

document de stare civil (original i copie); documente care s ateste veniturile i vechimea n munc: adeverin de salariu i copie alte documentele care s ateste respectarea destinaiei creditului dup caz.
credit

dup cartea de munc/contractul individual de munc etc.;

Ca urmare a aplicrii ordonanei de Urgen nr. 50/2010 privind contractele de

pentru

consumatori23, intrat n vigoare pe 21 iunie 2010, la depunerea dosarului solicitantul va primi un o cerere de completat dup care este ndreptit s primeasc un formular cu Informatii standard la nivel european privind creditul pentru consumatori (vezi anexa nr. 2), un draft al contractului de credit i un grafic exemplificator de rambursare. De asemenea, clientul primeste condiiile generale de afaceri ale bncii i alte documente cu informaii relevante pentru client (tarife i comisioane, ora limit de efectuare a tranzaciilor, etc., disponibile pe site-ul bncii: www.btrl.ro). Menionm c n cererea de credit sunt solicitate suma i tipul facilitii de credit pentru care a aplicat clientul, datele de identificare ale acestuia (nume, prenume, domiciliul, codul numeric personal, datele de identificare ale actului de identitate, numr de telefon) informaii cu privire la drepturile patrimoniale i obligaiile solicitantului (tipul locuinei i sarcinile cu care aceasta este grevat, dac este posesor de autoturism, dac are n proprietare terenuri, dac are depozite bancare,
23

Publicat n M.Of. nr. 389 din data de 11 iunie 2010 .

53

cuantumul, numrul i tipul creditelor pe care solicitantul le mai are n portofoliu), la vrsta i vechimea n munc, la studiile i poziia ocupat n cadrul companiei n care activeaz, precum si date cu privire la angajator (dimensiune, tipula capitalului, domeniul de activitate). n plus, se solicit informaii generale cu privire la alte servicii financiar-bancare pe care clientul le utilizeaz: asigurri, on-line banking, etc. Cererea de credit mai conine termenul prevzut de Ordonana de Urgen nr. 50/2010, cu privire la informarea clientului, solicitarea consimmntului acestuia pentru utilizarea informaiilor cu caracter personal prevazut de legean nr. 677/2001. Pentru copltitor sunt solicitate aceleai informaii ca i pentru solicitantul creditului. Pe baza tuturor acestor informaii se calculeaz riscului solicitantului. n cazul prezentat, clientul a solicitat un credit de nevoi personale n valoare de 25.000 lei, pe o perioad de 120 de luni. Clientul a depus documentele standard, respectiv, copie a crii de identitate, copie a certificatului de cstorie, adeverin de venit (anexa nr. 1), copie a contractului de munc conformizat de angajator, completnd apoi n faa ofiterului de credit cererea de credit, acordului privind bazele de date CRB i Biroul de Credit Naional disponibile pe site-ul
www.btrl.ro

. Acordul

de transmitere, prelucrare si consultare a informatiilor la S.C. Biroul de Credit S.A. conine consimmntul clientului de a-i fi utilizate informaiile cu caracter personal coninute de bazele de date ale instituia menionat mai sus i de bazele de date ale Bncii Transilvania, precum i urmtoarele drepturi: a) Dreptul de acces la date; b) Dreptul de interventie: dreptul de a obine, la cerere i n mod gratuit, rectificarea, actualizarea, blocarea, tergerea sau transformarea n date anonime a datelor a cror prelucrare nu este conform legii, n special a datelor incomplete sau inexacte; c) Dreptul de opoziie: dreptul de a se opune n orice moment, din motive ntemeiate i legitime legate de situaia particular a clientului, ca datele care l vizeaz s fac obiectul unei prelucrri, cu excepia cazurilor n care exist dispoziii legale contrare. Acordul de consultare a bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare conine autorizarea bncii de ctre client s solicite i s primeasc de la Centrala Riscurilor Bancare urmtoarele informaii de risc bancar nregistrate pe numele acestuia: Situaia riscului global i creditelor restante. Solicitantul a aplicat pentru o facilitate de credit Practic BT. Clientului i s-a efectuat un calcul de eligibilitate pe baza urmtoarelor informaii coninute de cererea de credit: Venitul net: 2465 lei Poziia n cadrul companiei: calificat cu studii medii Vechimea la ultimul loc de munca: 60 de luni Vechimea total n munc: 180 de luni Tipul societii comerciale la care lucreaz: integral privata cu capital romnesc. 54 Situatia

Persoane aflate n ntreinere: 2 persoane Tipul locuintei: proprietate personal fr sarcini. Solicitantul posed autoturism. Studii: medii Alte faciliti de credit: Solicitantul are n portofoliul un card de credit la o alta instituie financiar-bancar cu o limit aprobat de 2400 lei.Aceasta a fost dovedit cu extrasul aferent cardului de credit. Dobnda anual efectiv este de 12,98%, rata lunar fiind de 363 lei. Valoarea total pltibil de ctre client va fi de 43.581 Lei. Comision de analiz i de acordare: 0 lei. Facilitatea de credit care face obiectul acestui studiu are n fia sa un Comision unic pentru servicii prestate la cererea consumatorilor (pentru toate creditele acordate clienilor persoane fizice): 50 lei pentru fiecare serviciu prestat. Clientul a primit formularul Informaii la nivel european privind creditul pentru consumatori, i adresa prin care se confirm depunerea dosarului de credit i coninutul acestuia. La depunerea dosarului se efectueaz verificrile n Centrala Riscurilor Bancare i Biroul Naional de Credite. Analiza dosarului de credit depus de client are loc n departamentul specializat de administrare a riscurilor de creditare. Pe baza informaiilor furnizate de client (prezentate mai sus) sau de documentele depuse de acesta, se ntocmete Fia personal de evaluare - SCORING a mprumutatului, iar punctajul obinut trebuie s se ncadreze n punctajul obinut pentru categoria A de credit. La acordarea creditelor de mic valoare se poate folosi numai bugetul de venituri i cheltuieli al familiei. Se analizeaz capacitatea de rambursare, riscul aferent clientului i se efectueaz verificri ale autenticitii documentelor i a informaiilor declarate n cererea de credit. Se confirm cu angajatorul veridicitatea informaiilor coninute de adevenrina de venit i se efectueaz alte verificri (existena litigiilor pe rolul instanelor judectoresti, existena obligaiilor restante ctre stat, alte obligaii ctre persoane fizice sau juridice). Analiza financiar a solicitrii de credit s-a efectuat n baza adeverinei de venit, a fiei fiscale, a cererii de credit i a documentelor privind alte expuneri i obligaii ale solicitantului. A rezultat o capacitate de rambursare maxim de 632 lei lunar (intruct familia este compus din 4 membri, cheltuielile de subzisten fiind de 979 lei). Pentru calcul capacitii de rambursare s-a inut cont i de expunerea pe cardul de credit menionat mai sus. Analiza aspectelor nefinanciare a fost efectuat pe baza informaiilor declarate de client: tipul proprietilor i numrul acestora, studiile efectuate, poziia ocupat la locul de munc, tipul angajatorului, vechimea total n munc i vechimea la ultimul loc de munc, istoricul la creditare al solicitantului. Aprobarea creditului a fost urmat de semnarea contractului de credit implementarea acestuia n sistemul informatic al instituiei bancare i utilizarea resurselor bneti mprumutate. 55

Dup caz, clientul i poate utiliza suma mprumutat imediat sau, n caz de refinanare, banca efectueaz transferul sumelor de rambursat n contul clientului de la banca la care se refinaneaz creditul. n cazul clientului nostru, acestuia i s-a nmnat spre semnare contractul de credit i graficul de rambursare, fiindu-i transmis i adresa de informare cu privire la aprobarea creditului. n vederea garantrii creditului de nevoi personale s-au constituit urmtoarele garanii reale mobiliare: gaj asupra soldurilor conturilor curente i gaj asupra veniturilor. Garaniile reale menionate au fost nscrise n Arhiva Electronic a Garaniilor Mobiliare. Pentru garania real mobiliar asupra venitului a fost notificat angajatorul. Banca Transilvania i-a diminuat riscul de neplat a creditelor prin asigurarea acestora de ctre o societate romnesc de asigurare. n baza contractului de asigurare, sunt acoperite riscurile de accidente i boal, inclusiv accidente de munc i boli profesionale cu condiia plii primelor de asigurare aferente fiecrui risc asigurat plata primelor se efectueaz odat cu plata ratelor de credit. Astfel, n cazul decesului clientului, soldul creditului este asigurat, fiind platit de ctre societatea de asigurare. n acest caz, clientul a ridicat suma n numerar de la casieria unitii bancare, pentru a o utiliza n scopuri personale.

56

CONCLUZII
Creditul bancar se deosebete de celelalte forme de mprumut prin surs, risc i destinaie. Sursa creditului bancar sunt depozitele ncredinate spre pstrare i fructificare, iar destinaia creditului bancar este extinderea i modernizarea produciei, a distribuiei mrfurilor n scopul dezvoltrii economice i progresului social i a consumului. Definiia creditului bancar i exprim notele eseniale n doi termeni: timp i ncredere bazat pe promisiunea de rambursare nsoit de garanii. Creditul este timp sau bani. Este timp care se d ateptnd bani sau bani care se dau ateptnd un timp. Totodat, a acorda credit nseamn a acorda ncredere, a pune imediat la dispoziia altuia o sum de bani n schimbul promisiunii c suma va fi restituit ntr-un timp determinat, mpreun cu o renumeraie cuvenit pentru serviciul prestat i pentru riscul asumat al pierderii pariale sau totale pe care l comport nsi natura acestui serviciu 24. De aceea, chiar dac studiile de finanare se bazeaz pe tehnici i procedee contabile precise, care opereaz cu rigiditatea cifrelor, totui nu pot fi evitate unele aspecte subtile de apreciere, de fler personal, care confer creditului o dimensiune uman att de important nct activitatea bancar poate fi, sub un anumit aspect, privit mai curnd ca o art dect ca o tiin. Creditul bancar are la dispoziie n perioada actual instrumente noi pentru reducerea riscului. Astfel, majoritatea produselor de creditare au atasate asigurri ale garaniilor sau ale vieii i integritii debitorilor. n acest fel, bncile i asum doar rolul de ofertani de moned, prednd riscul institutiilor financiare specializate. Chiar dac exist i un credit pentru consum, el nu exprim adevrata menire a creditului comercial. Nici creditul pe care brutarul, de exemplu, l face gospodinei pn la chenzin, nici creditul pe care braseria l face unui client statornic pn la salariu, nici mprumutul la care recurge un cap de familie pentru a umple golul creat n bugetul familiei, nu pot oferi o imagine corect asupra rolului pe care l ndeplinete creditul n societatea modern, acela de instrument al creterii produciei, al extinderii pieei de desfacere i n general al dezvoltrii economice i al progresului social. n epoca actual creditul servete finanrii extinderii i modernizrii produciei sau a desfacerii (achiziionarea de materii prime, de resurse energetice, de stocuri de marf, de echipament tehnologic i de tehnologie, de material rulant, mobilier etc.) dar totodat i finanrii progresului economic i creterii nivelului vieii (construirii de noi surse de energie, ci de comunicaie, locuine i crerii unor faciliti de cumprare pentru consumatori).

G. Petit-Dutailis, Le risque du crdit bancaire, citat n Ion Turcu, Operaiuni i contracte bancare, Editura Lumina Lex, Bucureti, 1994, p. 92.

24

57

Specific sistemului bancar romnesc este acordarea creditelor n alt valut dect cea n care sunt obinute veniturile, rezultnd din aceast practic un risc al creditrii mai mare ca urmare a riscului de schimb valutar. Banca Transilvania a neles nevoia descentralizarii deciziilor, cu scopul de a crea o banca tot mai flexibil astfel nct acesta sa devina principalul avantaj competitiv. Un alt atuu de care BT ar trebui sa profite la maximum este faptul ca deciziile importante se iau pe plan local, si anume la sediul central din Cluj-Napoca, care i confera implicit un grad mult mai ridicat de operativitate n comparatie cu celelalte banci aflate n fruntea clasamentelor, n marea majoritate a lor cu capital majoritar strain. Mai mult, acest lucru poate oferi posibilitatea dezvoltarii unor produse care nu pot fi implementate de alte banci. Putem lua exemplul Creditelor 1 Ora, destinat IMM-urilor, care a produs putina vlva n momentul lansarii sale pe piata. Care este motivul real? Faptul ca majoritatea bancilor se aflau n imposibilitatea copierii acestui tip de credit, creat pe o platforma care respecta regula de baza: rapiditatea. ntruct acest tip de produs nu exista pe pietele straine n care functioneaza sediile-mama, implementarea unui produs n totalitate nou, si implicit cu un grad foarte ridicat de risc, a fost imposibila. si toate acestea n conditiile n care creditul pentru capital de lucru si cel pentru investitii s-a bucurat si se bucura n continuare de un real succes. Sectorul IMMurilor este unul deosebit de profitabil si care sufera o evolutie semnificativa, si de aceea, n ceea ce priveste pozitionarea BT pe acest sector se doreste a fi perceputca fiind: Banca numarul 1 pentru IMM-uri. Sistemul bancar romnesc este unul cu posibiliti foarte reduse n ceea ce privete meninerea gradului de noutate a produselor. Totui, Banca Transilvania reuete s ofere o gama larga de produse, de la credite ipotecare, la cele turistice, de la depozite pentru copii, la depozite n lei i valut. Ca i n cazul studiat n prezenta lucrare, bncile i asum riscuri prin acordarea unor credite persoanelor fizice fr a solicita garanii reale imobiliare. Aceste credite au valori mici, sunt mai costisitoare i necesit o analiz financiar i de risc mai elaborate. Sunt totui mai apreciate de solicitani, avnd costuri iniiale mai reduse, documentania dosarului de aplicare fiind de asemenea mai restrns. Procedurile i scoring-urile fac ca gestionarea riscurilor ntr-o instituie finaciar-bancar mare s fie mult mai uoar, iar responsabilitatea cu privire la acordarea creditului s fie bine delimitat. De asemenea, delimitarea proceselor din interiorul bncii n operaiuni simple, determin i reducerea timpul alocat analizei i acordrii creditelor. Totui, ncepnd cu luna septembrie a anului trecut, o dat cu intrarea n vigoare a prevederilor O.U.G. nr. 50/2010, privind contractele de credit pentru consumatori, volumul documentaiei de credit a crescut substanial, bncile fiind obligate s informeze corect i complet consumatorii cu privire la toate aspectele privitoare la facilitile de credit aprobate i acordate. 58

Cu privire la creditarea persoanelor fizice prin intermediul creditului, se poate sublinia faptul c actuala situaie economic a atras numeroase modificri legate de creterea riscului de creditare. Astfel c a crescut costul total al creditului i i s-a stabilit un plafon minim al venitului eligibil. Mai mult, a crescut cantitatea de documente solicitate i/sau emise de banc la acordarea unui credit. Bancile ncearc n acest fel s i acopere ct mai bine riscurile legate de un eventual litigiu n instan. n cazul prezentat n aceast lucrare, creditul a fost aprobat. Clientul a semnatul contractul de credit pentru suma de 25000 lei pe o perioad de 60 de luni. Din analiza creditului au rezultat urmtoarele: Capacitatea de rambursare a clientul este de 632 leu lunar. rata lunar a creditului este de 363 lei. verificrile efectuate la angajator au relevat veridicitatea informaiilor declarate i prezentate n documentele depuse la dosar. verificrile n bazele de date ale SC Biroul de Credite SA i n Centrala Riscurilor de Credit au reflectat un istoric foarte bun de creditare al clientului; au fost constituite garaniile prevzute de norma intern, respectriv gajul pe soldu conturilor curente i gajul asupra veniturilor clientului, acestea fiind publicate conform legislaiei n vigoare. Suma aprobat a fost trasferat n contul curent al clientului. ntruct acesta urma s utilizeze creditul ntr-o perioad ulterioar, suma a fost depus ntr-un depozit bancar cu scaden la o lun cu o dobnd anual de 7,15%.

59

BIBLIOGRAFIE SELECTIV CEZAR BASNO, NICOLAE DARDAC, CONSTANTIN FLORICEL, MONED, CREDIT, BNCI, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 2001.

FLORIN COMAN, ACTIVITATEA BANCAR. PROFIT I PERFORMAN, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2000. VASILE DEDU, GESTIUNEA BANCAR, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1996. LUCIAN C. IONESCU, BNCILE I OPERAIUNILE BANCARE, Editura Economic, Bucureti, 1996. T. LOPEZ, RISK MANAGEMENT, Editions de Banque Degroaf, Luxemburg, 1996. ILIE MIHAI, TEHNICA I MANAGEMENTUL OPERAIUNILOR BANCARE, Editura Expert, Bucureti. MARIA NICULESCU, DIAGNOSTIC GLOBAL STRATEGIC, Editura Economic, Bucureti, 1997. ION NIU, MANAGEMENTUL RISCULUI BANCAR, Editura Expert, Bucureti, 2000. ALEXANDRU OLTEANU, MANAGEMENT BANCAR, Editura Macarie, 2000. ION PURCARU, MATEMATICI FINANCIARE, Editura Economic, Bucureti, 1998. RDU C. RADU, CREDITAREA AGENILOR ECONOMICI, Editura Lumina Lex, Bucureti, 2003. CONSTANTIN ROTARU, MANAGEMENTUL PERFORMANELOR BANCARE, Editura Expert, Bucureti, 2000. LUMINIA ROXIN, GESTIUNEA RISCURILOR BANCARE, Editura Didactic i Pedagogic, Bucureti, 1996. ION STANCU, FINANE, Editura Economic, Bucureti, 1999/2002. MARICICA STOICA, MANAGEMENT BANCAR, Editura Economic, Bucureti, 1999. ROCA TEODOR, MONED I CREDIT, Editura Altep, Alba Iulia, 2004. *** BANCA NAIONAL A ROMNIEI: Rapoarte anuale 2001-2010 Colecia CAPITAL, 2004-2010. PIAA FINANCIAR, 2004-2010. TRIBUNA ECONOMIC, RISCUL ECONOMIC I FINANCIAR - BANCAR , Editura SC Tribuna Economic SA, 1997. 60

ZIARUL FINANCIAR, 2005-2010. * * * Legea bancar nr. 58/1998, republicat n 2005. Legea nr. 357 din 6 iunie 2002 privind aprobarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 137/2001 pentru modificarea i completarea Legii bancare nr. 58/1998, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 446 din 25 iunie 2002. Ordonana de Urgen 50/2010 privind contractele de credit pentru consumatori, publicat n
Monitorul Oficial, Partea I nr. 389 din 11 iunie 2010

www.bnro.ro - Site-ul oficial al Bncii Naionale a Romniei www.btrl.ro - Site-ul Bncii Transilvania.

61