BALANCE GENERAL PROYECTADO

1
2
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
- Caja y bancos
- Cuentas por cobrar
- Materiales directos
- Materiales indirectos
- Producto terminado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
-Maquinaria y equipo
- Muebles y ensees
- Edificios
- Intangibles
- Deprecicin acumulda
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
- Cuentas por pagar
- Dividendos por pagar
- Tributos por pagar
- Participaciones por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO A LARGO PLAZO
-Prestaciones a largo plazo
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital social
- Reserva legal
- Utilidades retenidas
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

36359

23501
63589
10225
6844
12531
116690

43696
67664
10687
6908
13225
142180

126310
174518

27100
56210
33500
9500
18728
107582
224272

27100
56210
33500
9500
37428
88882
231062

18426
2840
811
4003
26080

18559
3828
1093
5395
28875

87259
87259
87259

87259
87259
113339

59416
59416
88291

87259

87259
174518

87259
2630
21044
110933
224272

87259
6174
49338
142771
231062

4
508715
277970
230745
186721

5
541313
295247
246066
188562

6
574814
307005
267809
190455

6604
5245
48208
27100
56210
33500
9500

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

DETALLE
INGRESOS POR VENTAS
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE ADMIISTRACION Y VENTA

UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y PARTICIPACION
Partcipacion del trabajador 10%
UTILIDAD ANTES E IMPUESTO
Impuestos a la Renta 27%
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTO
Reserva legal 10%
Dividendos por pagar 11%
UTILIDAD NETA

Utilidad Operativa
(Antes de impuesto) *(1-t)
Capital= Activos totales
ROIC(Rentabilidad de Capital)
ROIC=
Uitlidad Operativa/Activo total)
WACC (Costo de Capital) *dato proporcionado*
EVA. Es el valor que agrega esta empresa sobre el capital
incial
EVA= Activo total*(ROIC-WACC)
VALOR PRESENTE/EVA
El Eva de cada ao debe ser descontado a valor presente
ya que es un valor en monedas (S/. $)
Factor de descuento= 1/(1+wacc)n
VALOR PRESENTE/EVA
SUMATORIA DE LOS VALORES PRESENTES
Valor de la Empresa.Es la suma de los EVA actualizados, que genera la
empresa a lo largo de su vida mas el capital inicial.
Impuesto a la renta

44024
3998
40026
4003
36023
9726
26297
2630
2893
20775

57504
2550
54954
5495
49459
13354
36105
3610
3972
28523

77354
2324
75030
7503
67527
18232
49295
4929
5422
38943

1
382000
267400
1340600

2
344680
241276
1716000

3
443000
310100
2342000

20%
10%

14%
10%

13%
10%

133340

69676

75900

0.90909091 0.82644628
146674
84307.96
332004.86

0.7513148
101022.9

1672604.86
30%

77819
71852
11152
6972
13755
181550

125150
76260
10968
6900
13297
232575

214838
76260
6604
5245
0
302947

253642

27100
56210
33500
9500
56186
70124
251674

27100
56210
33500
9500
74916
51394
283969

27100
56210
33500
9500
93646
32664
335611

27100
56210
33500
9500
93643
32667
298158

20019
5324
1519
7503
34365

21391
6883
1964
9701
39939

19794
6554
1870
9236
37454

30348
30348
64713

0
39939

0
37454

0
0

87259
11104
88598
186961
251674

87259
17477
139294
244030
283969

87259
23545
187353
298157
335611

87259
23545
187353
298157
298157

7
610077
319577
290500
192448

8
610077
325269
284808
192448

6604
5245
265491

98052
1044
97008
9701
87307
23573
63734
6373
7011
50350

92360
92360
9236
83124
22443
60681
6068
6675
47938

1
44024
30816.8
231062

2
57504
40252.8
251674

3
77354
54147.8
283969

4
98052
68636.4
335611

5
92360
64652
298158

13%
10%

16%
10%

19%
10%

20%
10%

22%
10%

7710.6

15085.4

25750.9

35075.3

34836.2

0.7513148 0.68301346
34274.4479 51353.7467

0.62092132
56104.0485

0.90909091 0.82644628
8481.66
18253.334
168467.237

399529.237
30%

BALANCE GENERAL

ACTIVO CORRIENTE
- Efectivo
- Cuentas por cobara
- Inventarios
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
- Terrenos y edificios
- Maquinaria
- otros activos fijos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVOS
- Cuentas y documentos por pagar
- Pasivos devengados
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
- Deuda de largo plazo
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO
- Ca`pital social
- Utilidades retenidas
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

76250
401600
493000
970850
126150
169000
74600
369750
1340600
171100
78500
249600
304250
304250
553850
575000
211750
786750
1340600

72000
439000
794000
1305000
138000
182000
91000
411000
1716000
368800
170000
538800
304290
304290
843090
575000
297910
872910
1716000

40000
672000
1270000
1982000
125000
153000
82000
360000
2342000
679240
335000
1014240
408600
408600
1422840
575000
344160
919160
2342000

1
4135000
3308000
827000
318000
127000
382000
64000
318000
95400
222600

2
4290000
3550000
740000
236320
159000
344680
134000
210680
63204
147476

3
4450000
3560000
890000
256000
191000
443000
318000
125000
37500
87500

ESTADO DE RESULTADOS

Ventas
Costo de Vemtas
UTILIDADE BRUTA
Gastios deadministracion y vent6a
Otros gastos administracin
UTILIDAD OPERATIVA
Gastos deintereses
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
Impuesto a la Renta 30%
UTILIDAD NETA