Encuestas para la autoevaluacin del Sistema de Control Interno Institucional

Tabla de contenido

Metodologa para la Autoevaluacin del Sistema de Control Interno Institucional _________ 2 Encuesta para la Autoevaluacin del Sistema de Control Interno Institucional_____________ 5
Cuestionario Nivel de Control Estratgico _________________________________________________ 6 Cuestionario Nivel de Control Directivo__________________________________________________ 13 Cuestionario Nivel de Control Operativo _________________________________________________ 19 Cuestionario Nivel de Control Operativo con funciones de TICs ______________________________ 22

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Metodologa para la Autoevaluacin del Sistema de Control Interno Institucional

1. El control de la gestin gubernamental se establece con un enfoque de autocontrol y esto se refiere a la implantacin que realizan los Titulares de las instituciones, de mecanismos, acciones y prcticas de supervisin o evaluacin de cada sistema, actividad o proceso; ejecutado de manera automtica por los sistemas informticos, o de manera manual por los servidores pblicos; y que permite identificar, evitar y, en su caso, corregir con oportunidad los riesgos o condiciones que limiten, impidan o hagan ineficiente el logro de objetivos de la institucin, conforme lo establece el ACUERDO por el que se emiten las Disposiciones en Materia de Control Interno y se expide el Manual Administrativo de Aplicacin General en Materia de Control Interno, publicado en el DOF el 2 de julio de 2010 y reformado el 11 de julio de 2011 (ACUERDO). 2. El autocontrol es implantado por los Titulares de las instituciones con un enfoque control interno y en trminos del artculo tercero numeral 13 del ACUERDO, el control interno tiene por objetivo proporcionar una seguridad razonable en el logro de objetivos y metas, dentro de las siguientes categoras: I. II. Eficacia, eficiencia y economa de las operaciones, programas y proyectos; Confiabilidad, veracidad y oportunidad presupuestaria y de operacin; de la informacin financiera,

III. IV.

Cumplimiento del marco jurdico aplicable a las Instituciones, y Salvaguarda, preservacin y mantenimiento de los recursos pblicos en condiciones de integridad, transparencia y disponibilidad para los fines a que estn destinados.

3. En contraparte al punto anterior, un riesgo se define como el evento adverso e incierto (externo o interno) que derivado de la combinacin de su probabilidad de ocurrencia y el posible impacto, pudiera obstaculizar o impedir el logro de los objetivos y metas institucionales; de esta forma el enfoque del control interno hace especial nfasis en la administracin de riesgos, ya que se constituye en un proceso sistemtico que deben realizar las instituciones para evaluar y dar seguimiento al comportamiento de los riesgos a que estn expuestas en el desarrollo de sus actividades, mediante el anlisis de los distintos factores que pueden provocarlos, con la finalidad de definir las estrategias y

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acciones que permitan controlarlos y asegurar el logro de los objetivos y metas de una manera razonable. 4. La administracin de riesgos, tiene su eje de supervisin en el Comit de Control y Desempeo Institucional, rgano colegiado que contribuye al cumplimiento de los objetivos y metas institucionales; a impulsar el establecimiento y actualizacin del Sistema de Control Interno, y al anlisis y seguimiento para la deteccin y administracin de riesgos, conforme a lo dispuesto en el Ttulo Cuarto del ACUERDO y en su caso, en el contexto de las entidades, dicho eje de supervisin se implementa en el respectivo rgano de gobierno, en trminos del numeral 9 del artculo tercero del ACUERDO. 5. De manera general, el control interno se establece y actualiza gradualmente a travs del Sistema de Control Interno Institucional que se compone por el conjunto de procesos, mecanismos y elementos organizados y relacionados que interactan entre s, y que se aplican de manera especfica por una Institucin a nivel de planeacin, organizacin, ejecucin, direccin, informacin y seguimiento de sus procesos de gestin, para dar certidumbre a la toma de decisiones y conducirla con una seguridad razonable al logro de sus objetivos y metas en un ambiente tico, de calidad, mejora continua, eficiencia y de cumplimiento de la ley; y conforme lo establece la fraccin II del numeral 14 en el artculo tercero del ACUERDO, el Sistema de Control Interno Institucional para su implementacin y actualizacin se divide en tres niveles: Estratgico, Directivo y Operativo, los cuales debern observar y asegurarse de que se cumplan las Normas Generales de Control Interno en la institucin, descritas en la fraccin I del numeral 14 en cita y en forma particular, de acuerdo a su nivel de control y mbito de competencia, tienen como propsito: I. II. NIVEL ESTRATEGICO: lograr la misin, visin, objetivos y metas institucionales. NIVEL DIRECTIVO: que la operacin de los procesos y programas se realice correctamente. NIVEL OPERATIVO: que las acciones y tareas requeridas en los distintos procesos se ejecuten de manera efectiva.

III.

6. Conforme a lo anterior, la evaluacin del sistema de control interno es el proceso mediante el cual se determina el grado de eficacia y de eficiencia con que se cumplen los elementos de control del Sistema de Control Interno Institucional en sus tres niveles: Estratgico, Directivo y Operativo, para asegurar el cumplimiento de los objetivos del Control Interno institucional; dicha evaluacin se efecta por medio de la encuesta de autoevaluacin por nivel de control interno, que es la herramienta que aplican los servidores pblicos de una institucin, en el mbito de su competencia por nivel de Control Interno (Estratgico, Directivo y Operativo) para conocer los avances en el Pgina 3 de 27

establecimiento y actualizacin de los elementos del Sistema de Control Interno Institucional; 7. Conforme a la evaluacin del sistema de control interno se determinan debilidades de Control Interno que se configuran por la insuficiencia, deficiencia o inexistencia identificada en el Sistema de Control Interno Institucional mediante la supervisin, verificacin y evaluacin interna y/o de los rganos de fiscalizacin, que pueden evitar que se aprovechen las oportunidades y/u ocasionar que los riesgos se materialicen; 8. Si en la determinacin de debilidades de control interno se identifican algunas que pueden obstaculizar o impedir el logro de objetivos y metas institucionales o estas motivan la existencia de un riesgo que eventualmente puede generar un dao al erario pblico federal, estas se identificarn como debilidades de control interno de mayor importancia. 9. La autoevaluacin del sistema de control interno institucional (SCII) se articula en el proceso para la Aplicacin del Modelo Estndar de Control Interno (MECI) establecido en el Artculo Tercero, numeral 83, fraccin I; utiliza como base una metodologa estandarizada que comprende la autoevaluacin de 50 elementos de control, en su versin de 2012, con una escala de evaluacin de seis grados o niveles de la siguiente manera:
Tabla de grados de madurez del Sistema de Control Interno, criterios y condiciones de Cumplimiento.

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10. El nivel con menor grado de establecimiento y actualizacin para la evaluacin de un determinado elemento de control es el 0. o Inexistente y el de mayor grado es el 5. o Mejora continua. Cada grado especfica un criterio general del estado en que se encuentra un elemento de control particular; y como se menciona, estos criterios son generales por lo que la institucin y su personal debe analizar bajo qu condiciones se ejecutan los elementos de control con que cuenta, conforme a la tabla anterior. En caso de que la institucin no cuente con alguno se ha eliminado el concepto de no aplica y se sustituye por el de no existe el cual deber elegir si es su situacin. 11. Con base en lo anterior la Unidad de Control de la Gestin Pblica crea una base de anlisis de informacin estndar para la toma de decisiones de los titulares de las Instituciones del Gobierno Federal, para identificar reas de oportunidad y fortalecer sus sistemas de control interno, con un referente nacional y contemplando la dinmica propia de la administracin pblica federal mexicana. Es importante sealar que los resultados en materia de control interno no son necesariamente vinculatorios con otras evaluaciones, debido a que el esquema de anlisis de informacin puede no coincidir con el periodo de recogida de datos con el que se conforman. En este sentido, la vinculacin de los resultados de Control Interno debe ser objeto de anlisis hacia el interior de la institucin y entre los resultados de la encuesta de autoevaluacin, primeramente para verificar la existencia, documentacin, autorizacin, capacitacin, medicin de la eficacia, eficiencia y calidad de los controles y analizar la viabilidad de integrarlos a un proceso de mejora continua, conforme a los criterios de madurez del punto 9 de esta metodologa.

Encuesta para la Autoevaluacin del Sistema de Control Interno Institucional

En trminos del numeral 25 del Artculo Tercero ACUERDO, a continuacin se presentan los cuestionarios y reactivos a aplicar en cada Nivel de Control Interno. Es importante sealar que la Secretara por conducto de la Unidad de Control de la Gestin Pblica proporcionar una herramienta informtica para la aplicacin y consolidacin de los siguientes cuestionarios, por lo que se har del conocimiento de los servidores pblicos a encuestar, a travs de correo electrnico.

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Cuestionario para los servidores pblicos Nivel de Control Estratgico

Instrucciones: 1. Analice las condiciones que se deben cumplir para el elemento de control que se seala. 2. De acuerdo a su experiencia, seleccione el grado de cumplimiento en el que se encuentra la implementacin del elemento de control, pulsando sobre el mismo grado Para mayor detalle, utilizar la Tabla de grados de madurez del Sistema de Control Interno, criterios y condiciones de Cumplimiento que le podr proporcionar su Enlace del Sistema de Control Interno Institucional.

II.1 ESTRATEGICO. Tiene como propsito lograr la misin, visin, objetivos y metas institucionales, por lo que debe asegurar que se cumplan los elementos de Control Interno siguientes: PRIMERA NORMA GENERAL. Ambiente de Control: a) La misin, visin, objetivos y metas institucionales, estn alineados al Plan Nacional de Desarrollo y a los Programas Sectoriales, Institucionales y Especiales; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) El personal de la Institucin conoce y comprende la misin, visin, objetivos y metas institucionales;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Existe, se actualiza y difunde un Cdigo de Conducta, en apego al Cdigo de tica de la APF; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Se disean, establecen y operan los controles con apego al Cdigo de tica y al Cdigo de Conducta; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. e) Se promueve e impulsa la capacitacin y sensibilizacin de la cultura de autocontrol y administracin de riesgos y se evala el grado de compromiso institucional en esta materia;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. f) Se efecta la planeacin estratgica institucional como un proceso sistemtico con mecanismos de control y seguimiento, que proporcionen peridicamente informacin relevante y confiable para la toma oportuna de decisiones; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. g) Existen, se actualizan y difunden polticas de operacin que orientan los procesos al logro de resultados; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. h) Se utilizan TICs para simplificar y hacer ms efectivo el control;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. i) Se cuenta con un sistema de informacin integral y preferentemente automatizado que, de manera oportuna, econmica, suficiente y confiable, resuelve las necesidades de seguimiento y toma de decisiones; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. j) Los servidores pblicos conocen y aplican las presentes Disposiciones y el Manual. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. SEGUNDA NORMA GENERAL. Administracin de Riesgos: a) Existe y se realiza la administracin de riesgos en apego a las etapas mnimas del proceso, establecidas en el Ttulo Tercero de las presentes Disposiciones.

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. TERCERA NORMA GENERAL. Actividades de Control: a) Los Comits institucionales funcionan en los trminos de la normatividad que en cada caso resulte aplicable; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) El COCODI o, en su caso, el rgano de gobierno analiza y da seguimiento a los temas relevantes relacionados con el logro de objetivos y metas institucionales, el Sistema de Control Interno Institucional, la administracin de riesgos, la auditora interna y externa, en los trminos del Ttulo Cuarto de estas Disposiciones; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Se establecen los instrumentos y mecanismos que miden los avances y resultados del cumplimiento de los objetivos y metas institucionales y analizan las variaciones.

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Se establecen los instrumentos y mecanismos para identificar y atender la causa raz de las observaciones determinadas por las diversas instancias de fiscalizacin, a efecto de abatir su recurrencia. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERAL CUARTA. Informar y Comunicar: a) Se cuenta con informacin peridica y relevante de los avances en la atencin de los acuerdos y compromisos de las reuniones del rgano de gobierno, de Comits Institucionales, del COCODI y de grupos de alta direccin, a fin de impulsar su cumplimiento oportuno y obtener los resultados esperados. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALQUINTA. Supervisin y Mejora Continua: a) Las operaciones y actividades de control se ejecutan con supervisin permanente y mejora continua a fin de mantener y elevar su eficiencia y eficacia;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) El Sistema de Control Interno Institucional peridicamente se verifica y evala por los servidores pblicos responsables de cada nivel de Control Interno y por los diversos rganos de fiscalizacin y evaluacin, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Se atiende con diligencia la causa raz de las debilidades de control interno identificadas, con prioridad en las de mayor importancia, a efecto de evitar su recurrencia. Su atencin y seguimiento se efecta en el PTCI. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia.

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Cuestionario para los servidores pblicos del Nivel de Control Directivo

Instrucciones:

1. Analice las condiciones que se deben cumplir para el elemento de control que se seala. 2. De acuerdo a su experiencia, seleccione el grado de cumplimiento en el que se encuentra la implementacin del elemento de control, pulsando sobre el mismo grado Para mayor detalle, utilizar la Tabla de grados de madurez del Sistema de Control Interno, criterios y condiciones de Cumplimiento que le podr proporcionar su Enlace del Sistema de Control Interno Institucional.

II.2 DIRECTIVO: Tiene como propsito que la operacin de los procesos y programas se realice correctamente, y le corresponde asegurarse de que se cumplan con los elementos de Control Interno siguientes: NORMA GENERALPRIMERA. Ambiente de Control: a) La estructura organizacional define la autoridad y responsabilidad, segrega y delega funciones, delimita facultades entre el personal que autoriza, ejecuta, vigila, evala, registra o contabiliza las transacciones; evitando que dos o ms de stas se concentren en una misma persona y adems, establece las adecuadas lneas de comunicacin e informacin; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Los perfiles y descripciones de puestos estn definidos, alineados a las funciones y actualizados. Se cuenta con procesos para la contratacin, capacitacin y desarrollo, evaluacin del desempeo, estmulos y, en su caso, promocin de los servidores pblicos;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Aplica al menos una vez al ao encuestas de clima organizacional, identifica reas de oportunidad, determina acciones, da seguimiento y evala resultados; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Los manuales de organizacin son acordes a la estructura organizacional autorizada y a las atribuciones y responsabilidades establecidas en las leyes, reglamentos, y dems ordenamientos aplicables, as como, a los objetivos institucionales, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. e) Los manuales de organizacin y de procedimientos, as como sus modificaciones, estn autorizados, actualizados y publicados.

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALTERCERA. Actividades de Control: a) Las actividades relevantes y operaciones estn autorizadas y ejecutadas por el servidor pblico facultado para ello conforme a la normatividad; dichas autorizaciones estn comunicadas al personal. En todos los casos, se cancelan oportunamente los accesos autorizados, tanto a espacios fsicos como a TICs, del personal que caus baja; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Se encuentran claramente definidas las actividades, para cumplir con las metas comprometidas con base en el presupuesto asignado del ejercicio fiscal; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Estn en operacin los instrumentos y mecanismos que miden los avances y resultados del cumplimiento de los objetivos y metas institucionales y se analizan las variaciones por unidad administrativa, y

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Existen controles para que los servicios se brinden con estndares de calidad. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALCUARTA. Informar y Comunicar: a) El Sistema de Informacin permite conocer si se cumplen los objetivos y metas institucionales con uso eficiente de los recursos y de conformidad con las leyes, reglamentos y dems disposiciones aplicables; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) El Sistema de Informacin proporciona informacin contable y programtico-presupuestal oportuna, suficiente y confiable;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Se establecen medidas a fin de que la informacin generada cumpla con las disposiciones legales y administrativas aplicables; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Existe y opera un registro de acuerdos y compromisos de las reuniones del rgano de gobierno, de Comits Institucionales, incluyendo al COCODI y de grupos de alta direccin, as como de su seguimiento, a fin de que se cumplan en tiempo y forma, y e) Existe y opera un mecanismo para el registro, anlisis y atencin oportuna y suficiente de quejas y denuncias. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALQUINTA. Supervisin y Mejora Continua: a) Realiza la supervisin permanente y mejora continua de las operaciones y actividades de control;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Se identifica la causa raz de las debilidades de control interno determinadas, con prioridad en las de mayor importancia, a efecto de evitar su recurrencia e integrarlas al PTCI para su atencin y seguimiento. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia.

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Cuestionario para los servidores pblicos Nivel de Control Operativo Instrucciones: 1. Analice las condiciones que se deben cumplir para el elemento de control que se seala. 2. De acuerdo a su experiencia, seleccione el grado de cumplimiento en el que se encuentra la implementacin del elemento de control, pulsando sobre el mismo grado Para mayor detalle, utilizar la Tabla de grados de madurez del Sistema de Control Interno, criterios y condiciones de Cumplimiento que le podr proporcionar su Enlace del Sistema de Control Interno Institucional.
II.3 OPERATIVO: El propsito es que las acciones y tareas requeridas en los distintos procesos se ejecuten de manera efectiva, por lo que en ste se debe asegurar el cumplimiento de los elementos de Control Interno siguientes: NORMA GENERALPRIMERA. Ambiente de Control: a) Las funciones se realizan en cumplimiento al manual de organizacin, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Las operaciones se realicen conforme a los manuales de procedimientos autorizados y publicados. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALTERCERA. Actividades de Control:

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a) Existen y operan mecanismos efectivos de control para las distintas actividades que se realizan en su mbito de competencia, entre otras, registro, autorizaciones, verificaciones, conciliaciones, revisiones, resguardo de archivos, bitcoras de control, alertas y bloqueos de sistemas y distribucin de funciones; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Las operaciones relevantes estn debidamente registradas y soportadas con documentacin clasificada, organizada y resguardada para su consulta y en cumplimiento de las leyes que le aplican; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Las operaciones de recursos humanos, materiales, financieros y tecnolgicos, estn soportadas con la documentacin pertinente y suficiente; y aqullas con omisiones, errores, desviaciones o insuficiente soporte documental, se aclaran o corrigen con oportunidad; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Existan los espacios y medios necesarios para asegurar y salvaguardar los bienes, incluyendo el acceso restringido al efectivo, ttulos valor, inventarios, mobiliario y equipo u otros que pueden ser vulnerables al riesgo de prdida, uso no autorizado, actos de corrupcin, errores, fraudes, malversacin de recursos o cambios no autorizados; y que son oportunamente registrados y peridicamente comparados fsicamente con los registros contables;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. e) Se operan controles para garantizar que los servicios se brindan con estndares de calidad, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia.

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Cuestionario para los servidores pblicos Nivel de Control Operativo con funciones de TICs Instrucciones: 1. Analice las condiciones que se deben cumplir para el elemento de control que se seala. 2. De acuerdo a su experiencia, seleccione el grado de cumplimiento en el que se encuentra la implementacin del elemento de control, pulsando sobre el mismo grado Para mayor detalle, utilizar la Tabla de grados de madurez del Sistema de Control Interno, criterios y condiciones de Cumplimiento que le podr proporcionar su Enlace del Sistema de Control Interno Institucional.
II.3 OPERATIVOCON FUNCIONES DE TICS: El propsito es que las acciones y tareas requeridas en los distintos procesos se ejecuten de manera efectiva, por lo que en ste se debe asegurar el cumplimiento de los elementos de Control Interno siguientes: NORMA GENERALPRIMERA. Ambiente de Control: a) Las funciones se realizan en cumplimiento al manual de organizacin, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Las operaciones se realicen conforme a los manuales de procedimientos autorizados y publicados. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALTERCERA. Actividades de Control: a) Existen y operan mecanismos efectivos de control para las distintas actividades que se realizan en su mbito de competencia, entre otras, registro, autorizaciones, verificaciones, conciliaciones, revisiones, resguardo de archivos, bitcoras de control, alertas y bloqueos de sistemas y distribucin de funciones;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. b) Las operaciones relevantes estn debidamente registradas y soportadas con documentacin clasificada, organizada y resguardada para su consulta y en cumplimiento de las leyes que le aplican; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. c) Las operaciones de recursos humanos, materiales, financieros y tecnolgicos, estn soportadas con la documentacin pertinente y suficiente; y aqullas con omisiones, errores, desviaciones o insuficiente soporte documental, se aclaran o corrigen con oportunidad; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. d) Existan los espacios y medios necesarios para asegurar y salvaguardar los bienes, incluyendo el acceso restringido al efectivo, ttulos valor, inventarios, mobiliario y equipo u otros que pueden ser vulnerables al riesgo de prdida, uso no autorizado, actos de corrupcin, errores, fraudes, malversacin de recursos o cambios no autorizados; y que son oportunamente registrados y peridicamente comparados fsicamente con los registros contables;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. e) Se operan controles para garantizar que los servicios se brindan con estndares de calidad, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. f) Existen y operan los controles necesarios en materia de TICs para: Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 1. Asegurar la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la informacin electrnica de forma oportuna y confiable;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 2. Instalacin apropiada y con licencia de software adquirido; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 3. Plan de contingencias que d continuidad a la operacin de las TICs y de la Institucin; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 4. Programas de seguridad, adquisicin, desarrollo y mantenimiento de las TICs;

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 5. Procedimientos de respaldo y recuperacin de informacin, datos, imgenes, voz y video, en servidores y centros de informacin, y programas de trabajo de los operadores en dichos centros; Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 6. Desarrollo de nuevos sistemas informticos y modificaciones a los existentes, que sean compatibles, escalables e interoperables, y Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. 7. Seguridad de accesos a personal autorizado, que comprenda registros de altas, actualizacin y bajas de usuarios.

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Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia. NORMA GENERALCUARTA. Informar y Comunicar: a) La informacin que genera y registra en el mbito de su competencia, es oportuna, confiable, suficiente y pertinente. Evale eligiendo una de los siguiente opciones: Grado 0. Las condiciones del elemento de control no existen. Grado 1. Las condiciones del elemento de control estn definidas pero no estn formalizadas. Grado 2. Las condiciones del elemento de control se encuentran documentadas y estn autorizadas por el Titular de la Institucin u rgano de Gobierno. Grado 3. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su cumplimiento. Grado 4. Las condiciones del elemento de control estn operando y existe evidencia documental de su eficiencia y eficacia. Grado 5. Las condiciones del elemento de control estn en un proceso institucionalizado de mejora continua y existe evidencia documental de instancias evaluadoras y fiscalizadoras, internas y externas, de su eficiencia y eficacia.

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