PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL PER

FACULTAD DE CIENCIAS E INGENIERA

ESTUDIO DE PRE-FACTIBILIDAD PARA LA INSTALACIN DE UN HOSPEDAJE PARA TURISTAS QUE EXPERIMENTARN TURISMO VIVENCIAL, EN LA PROVINCIA DE TARMA

Tesis para optar el Ttulo de Ingeniero Industrial, que presenta el bachiller:

Alexis Luis Mateo Yurivilca

ASESOR: Miguel Meja Puente

Lima, Junio del 2009

Resumen

La presente tesis tiene como objetivo evaluar la viabilidad tcnica, econmica y financiera de un estudio de pre-factibilidad para la implementacin de un hospedaje denominado Almayu Ecolodge para turistas que experimentaran turismo vivencial, en la provincia de Tarma. El proyecto est dirigido al segmento de turistas extranjeros de alto poder adquisitivo (principalmente turistas extranjeros

provenientes de Estados Unidos y Europa) que vienen al Per a realizar turismo de naturaleza. La propuesta de valor est basada principalmente en ofrecer un servicio de calidad dentro de un concepto ecolgico (las personas muestran inters por cuidar el medio ambiente, buscando siempre productos que son percibidos como de menor impacto sobre el medio ambiente) y una infraestructura sobre un terreno de 3,734 m estratgicamente ubicado en el distrito de Acobamba. La oferta de alojamiento constar de 12 bungalows que estarn construidos de madera y adobe reforzado y se encontrar ubicado en una ladera del terreno (falda del cerro Shalacoto) que permitir a los huspedes tener un dominio visual de los paisajes del valle de Acobamba. Se contar a su vez, con un restaurante donde se ofrecer variados platos regionales y una sala de interpretacin, donde se brindar informacin de todos los sitios tursticos y manifestaciones culturales de la regin. El ecolodge Almayu Ecolodge se posicionar como el mejor ecolodge de la zona centro del Per, especializado en brindar servicios de hospedaje a turistas extranjeros, aprovechando de esta manera la demanda de turismo de naturaleza y la escasa oferta de establecimientos de hospedajes de lujo en la zona centro del Per. La evaluacin econmica y financiera de los flujos de caja del proyecto demostr su factibilidad dentro de un escenario exigente (costo de capital de 14%), sustentada en un Valor Actual Neto Econmico de S/. 1,088,099.50 y un Valor Actual Neto Financiero de S/. 1,136,529.54 con un perodo de recuperacin de seis aos. La inversin necesaria para llevar a cabo el proyecto es de S/. 1,456,329.25; este importe ser financiado con un aporte de capital del 60% realizado por la junta de accionistas; el restante 40% ser financiado mediante un prstamo bancario. Finalmente, se concluye que el plan de negocio es viable, sustentado en una demanda existente de turistas de naturaleza, la inexistencia de oferta hospedajes de lujo y de ecolodges y la factibilidad operativa y econmica del proyecto.

Dedicatoria A Dios quien gua mi vida. A mis padres, por darme la vida y por su cario

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Agradecimientos A mi asesor de tesis, Ingeniero Miguel Meja Puente por su constante apoyo, preocupacin y paciencia. A los profesores Sandra Santa Cruz y Fernando Giuffra por las ideas y recomendaciones. A todos mis profesores de la especialidad de Ingeniera Industrial por sus enseanzas durante mi formacin acadmica. Un agradecimiento especial a los profesores Richard Ayudant, Carmen Quiroz, Eduardo Ismodes y Christian Cornejo que me brindaron las herramientas fundamentales para mi vida profesional.

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NDICE GENERAL

NDICE DE CUADROS...................................................................................................VIII NDICE DE TABLAS.......................................................................................................VIII NDICE DE GRFICOS ....................................................................................................IX INTRODUCCIN ................................................................................................................. 1 CAPTULO 1. ESTUDIO ESTRATGICO ....................................................................... 3 1.1 Anlisis del macroentorno............................................................................................... 3 1.1.1 Factor demogrfico..................................................................................................... 3 1.1.2 Factor econmico ....................................................................................................... 5 1.1.3 Factor ambiental ......................................................................................................... 9 1.1.4 Factor tecnolgico ...................................................................................................... 9 1.1.5 Factor legal ............................................................................................................... 10 1.1.6 Factor cultural........................................................................................................... 10 1.2 Anlisis del microentorno.............................................................................................. 11 1.2.1 Amenaza de nuevos competidores............................................................................ 11 1.2.2 Rivalidad entre los competidores.............................................................................. 11 1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores ................................................................. 11 1.2.4 Poder de negociacin de los compradores................................................................ 12 1.2.5 Amenazas de ingreso de productos sustitutos .......................................................... 12 1.3 Planeamiento estratgico............................................................................................... 13 1.3.1 Visin ....................................................................................................................... 13 1.3.2 Misin....................................................................................................................... 13 1.3.3 Anlisis FODA ......................................................................................................... 13 1.3.4 Estrategias genricas................................................................................................. 16 1.3.5 Objetivos................................................................................................................... 16 CAPTULO 2. ESTUDIO DEL MERCADO .................................................................... 17 2.1 El Mercado ..................................................................................................................... 17 2.1.1 Desarrollo del turismo a nivel nacional .................................................................... 17 2.1.2 Participacin del sector hoteles y de restaurantes en el PBI..................................... 18 2.1.3 Desarrollo del sector hotelero nacional .................................................................... 19 2.2 El Servicio ....................................................................................................................... 20 2.2.1 Aspectos principales del proyecto ............................................................................ 20 2.2.2 Definicin del producto desde el punto de vista de comercializacin...................... 21 2.2.3 Principales caractersticas del servicio ..................................................................... 21 2.3 El Consumidor ............................................................................................................... 23 2.3.1 Anlisis del perfil del turista extranjero.................................................................... 23 2.3.2 Mix de marketing...................................................................................................... 29 2.4 Anlisis de la demanda .................................................................................................. 29 2.4.1 Proyeccin de la demanda ........................................................................................ 29 2.5 Anlisis de la oferta........................................................................................................ 31

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2.5.1 Oferta del producto................................................................................................... 31 2.5.2 Proyeccin de la oferta hotelera ............................................................................... 33 2.6 Demanda insatisfecha .................................................................................................... 35 2.7 Demanda del proyecto ................................................................................................... 36 2.7.1 Demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza............................................ 36 2.7.2 Demanda de pernoctaciones de turistas independientes ........................................... 36 2.7 Comercializacin............................................................................................................ 37 2.7.1 Canales de distribucin............................................................................................. 37 2.7.2 Promocin y publicidad............................................................................................ 38 2.7.3 Anlisis de precios.................................................................................................... 38 CAPTULO 3. ESTUDIO TCNICO................................................................................ 40 3.1 Localizacin .................................................................................................................... 40 3.1.1 Macrolocalizacin .................................................................................................... 40 3.1.2 Microlocalizacin ..................................................................................................... 41 3.2 Tamao ........................................................................................................................... 43 3.2.1 Sector de alojamiento ............................................................................................... 44 3.2.2 Sector central: zona administrativa y de servicios.................................................... 45 3.2.3 Sector de las reas abiertas ....................................................................................... 46 3.2.4 rea total requerida .................................................................................................. 47 3.3 Caractersticas fsicas del ecolodge ............................................................................... 47 3.3.1 Infraestructura del sector de alojamiento.................................................................. 47 3.3.2 Infraestructura del sector central .............................................................................. 52 3.3.3 Equipamiento del ecolodge ...................................................................................... 53 3.4 Operaciones .................................................................................................................... 54 3.4.1 Operaciones principales............................................................................................ 55 3.5 Requerimientos del proceso .......................................................................................... 59 3.5.1 Servicios ................................................................................................................... 59 3.5.2 Materia prima ........................................................................................................... 63 CAPTULO 4. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL.......................................... 66 4.1 Naturaleza y constitucin .............................................................................................. 66 4.2 Trmites de constitucin de la empresa ....................................................................... 66 4.3 Trmites de categorizacin como ecolodge .................................................................. 67 4.3 Inscripcin al rgimen especial de establecimientos de hospedaje ............................ 67 4.5 Descripcin de la organizacin ..................................................................................... 68 4.5.1 Manual de funciones principales .............................................................................. 68 4.6 Requerimientos del personal......................................................................................... 71 CAPTULO 5. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA ................................. 72 5.1 Inversin del proyecto ................................................................................................... 72

5.1.1 Inversin en activos fijos tangibles........................................................................... 72 5.1.2 Inversin en activos intangibles................................................................................ 74 5.1.3 Inversin de capital de trabajo.................................................................................. 74 5.2 Financiamiento ............................................................................................................... 75 5.2.1 Estructura del capital ................................................................................................ 75 5.3 Presupuestos ................................................................................................................... 77 5.3.1 Presupuesto de ingreso ............................................................................................. 77 5.3.2 Presupuesto de egresos ............................................................................................. 78 5.4 Estados financieros proyectados................................................................................... 85 5.4.1 Estados de ganancias y prdidas............................................................................... 85 5.4.2 Mdulos de IGV para el flujo de caja econmico y financiero ................................ 86 5.4.3 Flujo de caja.............................................................................................................. 87 5.4.4 Balance general......................................................................................................... 88 5.5 Punto de equilibrio......................................................................................................... 89 5.6 Ratios financieros........................................................................................................... 90 5.6.1 Liquidez .................................................................................................................... 91 5.6.2 Solvencia .................................................................................................................. 91 5.6.3 Rentabilidad.............................................................................................................. 93 5.7 Evaluacin econmica y financiera .............................................................................. 95 5.8 Indicadores de rentabilidad .......................................................................................... 96 5.9 Anlisis de sensibilidad.................................................................................................. 98 CAPTULO 6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES..................................... 100 6.1 Conclusiones ................................................................................................................. 100 6.2 Recomendaciones ......................................................................................................... 101 REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS............................................................................. 102 ANEXOS............................................................................................................................. 104

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NDICE DE CUADROS Cuadro N 01. Puntuacin de incidencias e impactos.................................................................14 Cuadro N 02. Resultado del anlisis FODA ..............................................................................15 Cuadro N 03. Clasificacin de hospedajes ................................................................................20 Cuadro N 04. Medios de informacin turstica de los pases con mayor gasto en el Per .......26 Cuadro N 05. Compra de servicios tursticos por internet.........................................................26 Cuadro N 06. Tipos de hospedaje preferido por los turistas con mayor gasto en el Per..........27 Cuadro N 07. Tipo de hospedaje donde el turista latinoamericano decide hospedarse .............27 Cuadro N 08. Tipos de turismo realizado en el Per por los turistas extranjeros......................28 Cuadro N 09. Clasificacin de hospedajes en Tarma y San Ramn el ao 2007 ......................31 Cuadro N 10. Anlisis de regresin para la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas .........33 Cuadro N 11. Anlisis de regresin para la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas .........33 Cuadro N 12. Precios por noche en los bungalows del ecolodge ..............................................39 Cuadro N 13. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows simples .................48 Cuadro N 14. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows dobles...................49 Cuadro N 15. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows triples ...................50 Cuadro N 16. Dimensiones y caractersticas del bungalow matrimonial ..................................51 Cuadro N 17. Infraestructura del sector central .........................................................................52 Cuadro N 18. Equipamiento del ecolodge .................................................................................53 Cuadro N 19. Manejo de los servicios bsicos ..........................................................................59 Cuadro N 20. Principales servicios a contratar..........................................................................60 Cuadro N 21. Proyeccin de consumo de energa elctrica en los bungalows ..........................61 Cuadro N 22. Proyeccin de consumo de energa elctrica en las instalaciones.......................62 Cuadro N 23. Requerimiento anual de alimentos en kilogramos ..............................................63 Cuadro N 24. Requerimiento anual de insumos ........................................................................64 Cuadro N 25. Materiales utilizados en los bungalows...............................................................64 Cuadro N 26. Materiales utilizados en el comedor y la cocina .................................................65 Cuadro N 27. Materiales adicionales utilizados en el ecolodge ................................................65 Cuadro N 28. Trmites de constitucin de la empresa ..............................................................66 Cuadro N 29. Trmites de categorizacin como ecolodge ........................................................67 Cuadro N 30. Relacin del contrato de personal .......................................................................71 Cuadro N 31. El esquema financiero .........................................................................................76 Cuadro N 32. Gasto anual por mano de obra directa.................................................................78 Cuadro N 33. Amortizacin de intangibles ...............................................................................80 Cuadro N 34. Presupuesto de gastos de venta ...........................................................................82 Cuadro N 35. Presupuesto de gastos financieros .......................................................................83 Cuadro N 36. Estructura de costos fijos y variables ..................................................................89 Cuadro N 37. Ratio de liquidez general.....................................................................................91 Cuadro N 38. Endeudamiento patrimonial ................................................................................92 Cuadro N 39. Ratios de garanta................................................................................................93 Cuadro N 40. Ratio de rentabilidad de margen bruto ................................................................94 Cuadro N 41. Ratio de rentabilidad de los activos fijos ............................................................95 Cuadro N 42. Datos para calcular el WACC .............................................................................96 Cuadro N 43. Valor actual neto .................................................................................................97 Cuadro N 44. Tasa interna de retorno........................................................................................97 Cuadro N 45. Sensibilidad de la variable costo de capital.........................................................99

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NDICE DE TABLAS Tabla N 01. Crecimiento de establecimientos de hospedaje......................................................12 Tabla N 02. Calificacin de la matriz FODA ............................................................................14 Tabla N 03. Ingreso por turismo receptor y gasto per cpita del turista extranjero...................18 Tabla N 04. Hospedajes segn categora, existente en el ao 1999 y 2005...............................20 Tabla N 05. Tipos de turismo realizado en el Per por los turistas extranjeros.........................28 Tabla N 06. Pernoctaciones de turistas en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn ............30 Tabla N 07. Clculo de la demanda insatisfecha para 10 aos..................................................35 Tabla N 08. Criterios de la evaluacin en la macrolocalizacin................................................40 Tabla N 09. Evaluacin de la macrolocalizacin.......................................................................41 Tabla N 10. Tabla de enfrentamiento de factores de microlocalizacin....................................42 Tabla N 11. Ponderacin de factores de microlocalizacin.......................................................42 Tabla N 12. Proyeccin de pernoctaciones por da en hoteles 3 estrellas .................................44 Tabla N 13. rea necesaria de los bungalows ...........................................................................45 Tabla N 14. rea total para el sector de alojamientos y cantidad de bungalows.......................45 Tabla N 15. Dimensiones propuestas para el rea del sector central del 1 piso .......................46 Tabla N 16. Dimensiones propuestas para el rea del sector central del 2 piso .......................46 Tabla N 17. Dimensiones de las reas abiertas..........................................................................47 Tabla N 18. rea total del ecolodge ..........................................................................................47 Tabla N 19. Consumo elctrico mensual de los equipos elctricos ...........................................61 Tabla N 20. Consumo total de energa elctrica en el ecolodge ................................................62 Tabla N 21. Consumo de agua anual .........................................................................................62 Tabla N 22. Costo unitario por m2 en rea techada de los bungalows .......................................73 Tabla N 23. Costo unitario por m2 en rea techada de las instalaciones....................................73 Tabla N 24. Inversin en edificios y construccin ....................................................................74 Tabla N 24. Inversin en activos intangibles.............................................................................74 Tabla N 25. Inversin total en activo fijo ..................................................................................74 Tabla N 26. Inversin total del proyecto ...................................................................................75 Tabla N 27. Distribucin del aporte propio ...............................................................................75 Tabla N 28. Estructura deuda y capital......................................................................................76 Tabla N 29. Cronograma de pagos de inters y amortizaciones................................................76 Tabla N 20. Ingresos totales del ecolodge .................................................................................78 Tabla N 31. Presupuesto de materias primas e insumos............................................................79 Tabla N 32. Depreciacin de los activos fijos ...........................................................................80 Tabla N 33. Depreciacin total y amortizacin de intangibles..................................................80 Tabla N 34. Presupuesto de costos indirectos............................................................................81 Tabla N 35. Presupuesto de gastos de administracin...............................................................82 Tabla N 36. Presupuesto de gastos de servicios adicionales .....................................................83 Tabla N 37. Resumen de costos y egresos.................................................................................84 Tabla N 38. Estado de ganancias y prdidas proyectado...........................................................85 Tabla N 39. Mdulo de IGV para el flujo de caja econmico y financiero...............................86 Tabla N 40. Flujo de caja proyectado del ao 2009 al ao 2018...............................................87 Tabla N 41. Balance general proyectado del ao 2009 al ao 2018..........................................88 Tabla N 42. Precio ponderado ...................................................................................................89 Tabla N 43. Costos fijos y variables para el primer ao............................................................90 Tabla N 44. Proyeccin del punto de equilibrio en el horizonte ...............................................90 Tabla N 45. Costo de capital......................................................................................................96 Tabla N 46. Ratio beneficio/costo .............................................................................................97 Tabla N 47. Perodo de recuperacin.........................................................................................98 Tabla N 48. Sensibilidad de precios para un escenario ptimo .................................................98 Tabla N 49. Sensibilidad de precios para un escenario exigente ...............................................99

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NDICE DE GRFICOS Grfico N 01. Arribo de turistas extranjeros en Amrica del Sur................................................3 Grfico N 02. Arribo de turistas extranjeros al Per ...................................................................4 Grfico N 03. Diferentes clases de turismo realizado en el Per.................................................4 Grfico N 04. Arribos de turistas extranjeros a Tarma y San Ramn .........................................5 Grfico N 05. Ingreso por turismo en Amrica del Sur el ao 2007 ...........................................6 Grfico N 06. Evolucin de divisas por turismo .........................................................................6 Grfico N 07. Participacin del consumo turstico receptivo en el PBI ......................................7 Grfico N 08. Variacin anual del valor agregado bruto de hoteles, bares y restaurantes ..........8 Grfico N 09. Participacin del consumo turstico receptivo en la exportacin de servicios......8 Grfico N 10. Evolucin del turismo cultural y de naturaleza en el Per..................................11 Grfico N 11. Principales gastos del turista extranjero en Per ................................................17 Grfico N 12. Gasto promedio per cpita del turista extranjero entre los aos 1990 y 2006 ....18 Grfico N 13. Variacin anual del PBI del sector hoteles y restaurantes ..................................19 Grfico N 14. Principal motivo de viaje al Per........................................................................23 Grfico N 15. Pases con los que ms combina su viaje al Per el turista extranjero ...............24 Grfico N 16. Procedencia de los turistas extranjeros ...............................................................24 Grfico N 17. Gasto promedio realizado por los turistas extranjeros en el Per .......................25 Grfico N 18. Edad de los turistas extranjeros que visitan el Per............................................25 Grfico N 19. Medio de informacin para acceder a la informacin turstica...........................26 Grfico N 20. Tipo de hospedaje donde el turista decide hospedarse .......................................27 Grfico N 21. Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn entre los aos 2004 y 2007 ................................................................................................................................30 Grfico N 22. Pronstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramn.....31 Grfico N 23. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas en Tarma y San Ramn................32 Grfico N 24. Oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramn................32 Grfico N 25. Proyeccin de las plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramn...33 Grfico N 26. Proyeccin de las plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn...34 Grfico N 27. Planteamiento de la demanda insatisfecha..........................................................35 Grfico N 28. Pernoctaciones por turismo de naturaleza ..........................................................36 Grfico N 29. Demanda de pernoctaciones de turistas independientes .....................................37 Grfico N 30. Caractersticas del servicio en hoteles de la competencia ..................................39 Grfico N 31. Ubicacin de Acobamba dentro de la provincia de Tarma.................................43 Grfico N 32. Plano del bungalow simple.................................................................................48 Grfico N 33. Plano del bungalow doble...................................................................................49 Grfico N 34. Plano del bungalow triple ...................................................................................50 Grfico N 35. Plano del bungalow matrimonial ........................................................................51 Grfico N 36. Procesos principales en el ecolodge....................................................................54 Grfico N 37. Proceso de reservacin va internet ....................................................................55 Grfico N 38. Proceso de reservacin presencial ......................................................................56 Grfico N 39. Proceso de recepcin y traslado del grupo de los turistas al ecolodge ...............57 Grfico N 40. Organigrama del ecolodge ..................................................................................68 Grfico N 41. Ratio de liquidez general ....................................................................................91 Grfico N 42. Endeudamiento patrimonial................................................................................92 Grfico N 43. Ratio de garanta .................................................................................................93 Grfico N 44. Ratio de rentabilidad de margen bruto................................................................94 Grfico N 45. Ratio de rentabilidad de los activos fijos ............................................................95

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INTRODUCCIN El turismo es la segunda actividad ms importante en el Per y es una de las actividades con mayor proyeccin, esto debido a la estabilidad poltica y econmica que vive el pas y al apoyo del estado al sector turismo. Y a nivel mundial la hotelera va dejando de lado la categorizacin de la infraestructura hotelera por el nmero de estrellas y est apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a los turistas de mayor poder adquisitivo1. La provincia de Tarma debido a su riqueza paisajista, biolgica y cultural, propician para el desarrollo de diversas propuestas como el turismo cultural, de naturaleza y vivencial. Viendo todo este potencial turstico y tomando en cuenta que la zona centro del pas carece de oferta hotelera de lujo2, se realizar un plan de negocios para la construccin de un ecolodge3 ubicado en el distrito de Acobamba, dirigido al segmento de turistas extranjeros. La tesis esta organizada en seis captulos que, a continuacin, se describirn brevemente. En el Captulo 1, se realiza el anlisis estratgico, el anlisis del macroentorno y microentorno empresarial haciendo el uso del anlisis de las cincos fuerzas de Porter. Adems se definen la misin y la visin de la empresa y se realiza un anlisis FODA para determinar las estrategias de diferenciacin. En el Captulo 2, se realiza el estudio de mercado para entender el comportamiento del segmento de turistas extranjeros en su visita al Per. Se hace la proyeccin de la oferta y demanda de pernoctaciones. Finalmente se desarrolla las estrategias de comercializacin de los servicios del ecolodge. En el Captulo 3, se realiza el estudio tcnico del proyecto, se hace un anlisis de macrolocalizacin y microlocalizacin para hallar una ubicacin estratgica y poder atender a los mercados de Tarma y San Ramn. Tambin se realiza el anlisis de los requerimientos, de las caractersticas fsicas del ecolodge y se detallan los principales procesos. En el Captulo 4, se realiza el estudio legal y de la organizacin, se define su constitucin, el tipo de sociedad, la estructura organizacional de la empresa y el plan de recursos humanos. En el Captulo 5, se hace la evaluacin econmica y financiera para determinar la viabilidad econmica del proyecto, se calcula a inversin total que requerir el
1

Maximixe, Informe de mercado de hoteles de febrero del 2008 e Impacto de la Crisis sobre el Turismo 2009 2 Maximixe, Informe de mercado de hoteles de febrero del 2008 3 Hotel ecolgico

proyecto, se analiza el tipo de financiamiento y la proyeccin de los presupuestos de ingresos y egresos. Tambin se realiza la proyeccin de los principales estados financieros tales como: balance general, estados de ganancias y prdidas y el flujo de caja econmico y financiero. Asimismo se calcula los ndices de rentabilidad como el Valor Actual Neto Econmico (VANE), Valor Actual Neto Financiero (VANF), la Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE), la Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) y la relacin del beneficio costo. Finalmente se hace un anlisis de sensibilidad para las variables ms importantes. En el Captulo 5, se presentan las conclusiones de la investigacin y se hacen algunas recomendaciones.

CAPTULO 1. ESTUDIO ESTRATGICO En este captulo se desarrollar las estrategias de la organizacin haciendo un anlisis del macroentorno y microentorno empresarial, y adems se definir la misin, la visin y el desarrollo de la matriz FODA. El desarrollo de estos conceptos permitir enfocar efectivamente las estrategias y los objetivos.

1.1 Anlisis del macroentorno 1.1.1 Factor demogrfico El Per es uno de los principales destinos tursticos en el mundo y el arribo de turistas extranjeros entre 2002 y 2007 ha venido creciendo sostenidamente a un ritmo de 13%4 anual. En el ao 2007 la Organizacin Mundial del Turismo (OMT) en su estudio del Barmetro Turstico en Amrica del Sur, registr el ingreso de 1,812,000 turistas extranjeros siendo superado nicamente por Argentina, Brasil y Chile. En el Grfico N 01 se observa la cantidad de arribos de turistas extranjeros a los principales pases de Amrica del Sur.

Brasil Argentina Chile Per Pases Uruguay Colombia Ecuador Venezuela Bolivia Paraguay 0 2,507,000 1,812,000 1,752,000 1,193,000 953,000 771,000 556,000 416,000 1,000,000 2,000,000 3,000,000 4,000,000

5,026,000 4,562,000

5,000,000

6,000,000

Cantidad de turistas extranjeros

Grfico N 01. Arribo de turistas extranjeros en Amrica del Sur (en N de personas). Fuente: Organizacin Mundial del Turismo (OMT), Barmetro Turstico en Amrica del Sur 2007; elaboracin propia.

Descripcin turstica en el Per del Ministerio de Comercio Exterior y de Turismo (MINCETUR). Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=3250

El estudio del perfil del turista extranjero del 2007 de la Comisin de Promocin del Per para la Exportacin y el Turismo (PROMPER), concluye que los turistas extranjeros provienen principalmente de Europa y Amrica y estos hacen turismo de naturaleza en un 49%. En el grfico N 02 vemos el crecimiento de los arribos de turistas extranjeros al Per y su variacin anual. En el grfico N 03 vemos los porcentajes de las diferentes clases de turismo realizado en el Per por los turistas extranjeros.

2,000,000 1,800,000 Arribos de turistas extranjeros 1,600,000 1,400,000 1,200,000 1,000,000 800,000 600,000 400,000 200,000 0 2002 3.20% 2003 7.20% 2004 19.40% 2005 16.40% 2006 10% 997,628 1,069,517 1,276,639 1,486,502 1,634,745

1,812,384

2007 10.90%

Aos y variacin anual

Grfico N 02. Arribo de turistas extranjeros al Per (en N de personas). Fuente: MINCETUR, Estadsticas del turismo extranjero 2006; elaboracin propia.

Urbano Tipo de turismo Cultural Naturaleza Aventura Cultura viva Sol y Playa 0% 21% 20% 15% 20% 40% 60% 80% 49% 75%

93%

100%

Porcentaje(%)

Grfico N 03. Diferentes clases de turismo realizado en el Per (en N de personas). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero del 2007; elaboracin propia.

Los distritos de Tarma y San Ramn se han convertido en un buen destino para el turismo y ao a ao van aumentando los arribos de turistas extranjeros a estas ciudades. El ao 2007 en Tarma se produjo un incremento de turistas extranjeros con respecto al ao 2006 de 39%5 y en San Ramn de 26%6. Este incremento de arribos convierte a la zona en un buen lugar para la inversin, tomando en cuenta que en Tarma y en San Ramn no existe infraestructura hotelera de lujo y especializada en atender a los turistas extranjeros. En el grfico N 04 se observa el crecimiento de arribos de turistas extranjeros en estos distritos.

1000 900 800

894 711 632 746

Nmero de arribos

700 600 500 400 300 200 100 0

Tarma San Ramn

281 130 273 268

2004

2005

2006

2007

Aos

Grfico N 04. Arribos de turistas extranjeros a Tarma y San Ramn (en N de personas). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad en Tarma y San Ramn; elaboracin propia.

1.1.2 Factor econmico El Per es uno de los principales pases con mayores ingresos por turismo en Amrica del Sur y el ao 2007 la participacin del turismo en los ingresos de divisas fue de 12%7. En el grfico N 05 observamos los ingresos por turismo en los principales pases de Amrica del Sur. En el grfico N 06 se observa la tendencia creciente y la variacin anual de los ingresos de divisas por turismo en el Per desde el ao 1997 hasta el ao 2007.

Para el clculo de este indicador se utiliza los datos de Indicadores de Ocupabilidad para el distrito de Tarma. Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=2112 6 Para el clculo de este indicador se utiliza los datos de Indicadores de Ocupabilidad para el distrito de San Ramn. Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Default.aspx?tabid=2112 7 Organizacin Mundial del Turismo (OMT). Estudio del Barmetro Turstico en Amrica del Sur 2007

Brasil Argentina Per Colombia Paises Chile Venezuela Uruguay Ecuador Bolivia Paraguay $0

$4,953,000,000 $4,313,000,000 $1,938,000,000 $1,669,000,000 $1,419,000,000 $817,000,000 $809,000,000 $637,000,000 $244,000,000 $104,000,000
$1,000,000,000 $2,000,000,000 $3,000,000,000 $4,000,000,000 $5,000,000,000 $6,000,000,000 Monto en dlares

Grfico N 05. Ingreso por turismo en Amrica del Sur el ao 2007(en US$). Fuente: Organizacin Mundial del Turismo (OMT), Barmetro Turstico en Amrica del Sur 2007; elaboracin propia.

2,500 23.90% Ingreso de divisas en millones US$ 22.20% 2,000 17.80% 1,500 9.70% 1,000 3.90%
1 ,782 2,222

30.00% 24.70% 25.00% 20.00% Variacin anual 16.70% 15.00% 10.00% 5.00% 0.00% -5.00% -10.00% -11.40%

20.50%

-3.80% 500
91 1 947 91 1

-5.50%
861 1 ,023 763 837

1 ,438 1 ,232

0 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

-15.00%

Ingreso de divisas en millones US$

Variacin anual

Grfico N 06. Evolucin de divisas por turismo (en US$). Fuente: Revista COYUNTURA - PUCP, Anlisis Econmico y Social de Actualidad (Ao 5Nmero 22) y BCRP, Nota Semanal; elaboracin propia.

Los principales indicadores del anlisis del turismo desde una perspectiva econmica son la participacin del sector turismo en el PBI; la tasa de variacin anual del valor agregado bruto de hoteles, bares y restaurantes y el porcentaje del consumo turstico receptivo respecto a la exportacin de servicios. A continuacin se describe brevemente.

A. Participacin del sector turismo en el PBI. Este indicador mide el grado de participacin del sector turismo receptivo en el PBI (el cual fue 1.9% en el 2006, ao cuando alcanz su mximo nivel). La disminucin de este indicador en el ao 2005 no se debe a que la participacin haya decado, sino a que otros sectores (exportacin) contribuyeron mucho ms al PBI. En el grfico N 07 se observa el porcentaje de participacin del consumo turstico receptivo en el PBI desde ao 1993 hasta el ao 2007 y se nota la tendencia creciente.

2.00% Porcentaje de participacin del consumo turstico receptivo en el PBI 1.80% 1.60% 1.50% 1.40% 1.20% 1.00% 0.80% 0.60% 0.40% 0.20% 0.00% 0.80% 0.90% 1.00% 1.40% 1.70%

1.90% 1.80% 1.70% 1.60% 1.50% 1.40% 1.70% 1.80% 1.80%

1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Aos

Grfico N 07. Participacin del consumo turstico receptivo en el PBI (en porcentaje). Fuente: MINCETUR, Indicadores bsicos del turismo 20078; elaboracin propia.

B. Tasa de variacin anual del valor agregado bruto de hoteles, bares y restaurantes. Este indicador muestra los perodos de auge o recesin econmica de las actividades hoteleras, de restaurantes y bares. Entre los aos 1992 y 2001, estas actividades muestran un comportamiento oscilante con ndices de crecimiento y decrecimiento y a partir del ao 2002 estos ndices presentan una tendencia creciente hasta alcanzar el valor de 5.3% el ao 2005. Este crecimiento evidencia una mejora de las actividades hoteleras, de restaurantes y bares, producto a su vez del incremento del flujo de turistas extranjeros al Per. En el grfico N 08 se observa la tasa de variacin anual del Valor Agregado Bruto (VAB9) del sector de hoteles, bares y restaurantes.

Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/Informe%20Indicadores%20CEPAL%20I%20Fam %20Ene%20Jun%202007%20NF.pdf 9 Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/Inf_Indicadores_IIFam2005.pdf

15.00%

13.60%
Tasa de variacin anual del VAB 10.00%

6.40% 4.50% 4.50%

5.00%

5.30%

4.60% 4.60% 1.10% 1.70% 3.00%

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

3.20%

0.00%

2001

2002

2003

2004

2005

-1.10%
-5.00%

-0.20%

-6.80%
-10.00% Aos

Grfico N 08. Variacin anual del valor agregado bruto de hoteles, bares y restaurantes. (en porcentaje de variacin anual del VAB). Fuente: MINCETUR, Indicadores bsicos para el anlisis del turismo desde 1991-2005; elaboracin propia.

C. Porcentaje del consumo turstico receptivo respecto a la exportacin de servicios. El consumo turstico receptivo tiene una importante participacin en la exportacin de servicios, especialmente por el rubro de viajes y transporte de pasajeros. En el grfico N 09 se muestra la tendencia creciente de este indicador que se intensificara aun ms en los prximos aos.

80.00%

68.60%
Porcentaje de participacin (% ) 70.00% 60.00% 50.00% 40.00% 30.00% 20.00% 10.00% 0.00% 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007

58.70% 54.70% 53.30% 38.60% 46.10%

59.60% 56.10% 53.10% 57.50%

62.60% 61.80% 64.70%

55.40%

31.40%

Aos

Grfico N 09. Participacin del consumo turstico receptivo en la exportacin de servicios. (en porcentaje de participacin de la exportacin de servicios). Fuente: MINCETUR, Indicadores bsicos del turismo 200710 ; elaboracin propia.

Ver: http://www.mincetur.gob.pe/newweb/Portals/0/Informe%20Indicadores%20CEPAL%20I%20F am% 20Ene%20Jun%202007%20NF.pdf

10

1.1.3 Factor ambiental La industria hotelera ha asumido parte de su responsabilidad en los problemas ambientales, por esta razn a comienzos de los aos noventa se han creado varios organismos internacionales para mejorar el comportamiento ambiental de los hoteles. La Asociacin Internacional de Hoteles y Restaurantes (IH&RA)11, junto a otras organizaciones tursticas internacionales, han elaborado informes y reglamentos donde se describe las contribuciones del sector turismo en los ambientes econmicos, sociales y ambientales. Las buenas prcticas ambientales son apoyadas con prstamos de capital por organizaciones internacionales como la IFC12, quien se encuentra interesado en promover las actividades tursticas que usen tecnologas ambientalmente apropiadas evitando la contaminacin, ya que un enfoque de negocio eco-eficiente beneficia tanto a la sociedad como al medio ambiente. En el Per an faltan incentivos tributarios para la actividad eco-turstica, no obstante, es el mismo sector el que deber fortalecerse y volverse ms competitivo sin la necesidad de una dependencia estatal, as como buscar nuevas alternativas de financiamiento basndose en las experiencias de otros pases como Brasil, Costa Rica, entre otros.

1.1.4 Factor tecnolgico La construccin del ecolodge generar progreso en la regin, sin embargo tambin es posible poner en riesgo la biodiversidad y al medio ambiente en toda la zona. Por lo tanto, en su elaboracin se utilizar la denominada arquitectura verde, donde las construcciones sern hechas en gran parte con tecnologas y materiales locales, cuidando siempre que el hotel no ponga en riesgo la seguridad del turista y tampoco afecte de manera importante el entorno natural donde se ubique. Adems se buscar apoyo de organizaciones nacionales e internaciones para ir cambiando su tecnologa tradicional a una tecnologa ecolgica, esto generar un ahorro econmico para el hotel, un menor impacto al medio ambiente y una conciencia ambiental en los turistas.

11 La Asociacin Internacional de Hoteles y Restaurantes (IH&RA) es una organizacin internacional de negocios sin fines de lucro y reconocida por las Naciones Unidas, la IH&RA son los representante de la industria hotelera a nivel mundial. 12 International Finance Corporation (IFC) pertenece a la World Bank Group quien otorga crditos de bajo inters, crditos sin inters y subsidios a pases en vas de desarrollo para una amplia gama de proyectos.

1.1.5 Factor legal La construccin de los ecolodges es reglamentada por el Decreto Supremo N 0292004 del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR). En este reglamento se establece las disposiciones para la clasificacin, categorizacin, funcionamiento y supervisin de los establecimientos de hospedaje y tambin se declara que el turismo ecolgico es una modalidad turstica ambientalmente responsable y que consisten en visitar reas naturales con el fin de disfrutar, apreciar y estudiar los atractivos naturales de una regin. Existen otras leyes ligadas al proyecto como las siguientes: o R.M. N 0314-2002 - AG. Contiene disposiciones complementarias para el otorgamiento de concesiones para ecoturismo. o Decreto Supremo N 002-2000 - ITINCI. Contiene disposiciones generales, objetivos, pautas de regulacin sobre prestadores de servicios tursticos. o Decreto Supremo N 009-92 - ICTI. Declara de inters pblico y necesidad nacional el desarrollo del turismo ecolgico. o R.M. N 195-2006 - MINCETUR/DM. Se aprueba la poltica ambiental del sector turismo.

1.1.6 Factor cultural El continente americano recibir un total de 282 millones de turistas el ao 2020 y tendr un promedio de crecimiento anual del 3,9%, esto segn el informe Visin del Turismo 2020 en Amrica elaborado por la Organizacin Mundial del Turismo (OMT). Una gran parte de ese turismo ser el denominado ecoturismo donde las personas acuden a destinos lejanos de su lugar de origen, impulsados por motivaciones de acercamiento y disfrute de la vida natural y cultural de la localidad. Este resultado es consecuencia del aumento de la denominada cultura ecolgica, donde las personas muestran inters por cuidar el medio ambiente, buscando siempre productos que son percibidos como de menor impacto sobre el medio ambiente13. En el grfico N 10 se ve la evolucin del turismo ecolgico (al turismo ecolgico en el Per se le conoce como turismo de naturaleza) y del turismo cultural realizado en el Per desde el ao 2003 hasta el 2007.

Ver:http://www.ecotur.es/ecoturismo/agroturismo/casa-hotel-rural-ecologico/destacados/el-boom-de l -turismo-ecologico_258_247_265_0_1_in.html

13

10

80%

70%
70% 60% Porcentaje (%) 50% 40% 30% 20% 10% 0%

72%

74% 64%

75%

47%

46%

49%

42%

49%
Turismo Cultural Turismo de Naturaleza

2003

2004

2005
Aos

2006

2007

Grfico N 10. Evolucin del turismo cultural y de naturaleza en el Per (en porcentaje en N de personas). Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2003-2007; elaboracin propia.

1.2 Anlisis del microentorno El anlisis del microentorno se efectuar en base al anlisis Porter14 de las cinco fuerzas. 1.2.1 Amenaza de nuevos competidores Las barreras ms significativas para el ingreso de la competencia, son los requerimientos y condiciones que exige el estado desde el punto de vista ambiental y tcnico. Si se cumple con estos requerimientos, la competencia ingresa sin mayores obstculos.

1.2.2 Rivalidad entre los competidores Analizando la totalidad de hospedajes, albergues y hoteles en todas las provincias de Tarma y San Ramn, stas no constituyen una clara competencia para el proyecto, ya que no estn diseados para atender al segmento de turistas extranjeros y ofrecen servicios de baja calidad e inadecuado nivel de personalizacin.

1.2.3 Poder de negociacin de los proveedores Esta fuerza analiza a los proveedores quienes abastecern de productos y servicios al ecolodge. La gestin con proveedores estratgicos no representa un obstculo
El Anlisis Porter de las cinco fuerzas es un modelo elaborado por el economista Michael Porter en 1979, en que se describen las 5 fuerzas que influyen en la estrategia competitiva de una compaa que determinan las consecuencias de rentabilidad a largo plazo de un mercado.
14

11

significativo ya que en Tarma y San Ramn existe gran cantidad de proveedores a bajos costos.

1.2.4 Poder de negociacin de los compradores Esta fuerza analiza a los clientes en el mercado, y analizando el estudio del perfil del turista extranjero 2007 de PROMPER, se puede encontrar evidencias importantes sobre la preferencia de los turistas extranjeros por la realizacin de un turismo de naturaleza15 y tambin su preferencia de alojamiento en hoteles de categora16. Por estas razones, el ecolodge se enfocar en satisfacer las necesidades de los turistas extranjeros que tengan un nivel socio econmico alto e interesados por la cultura y la naturaleza del Per.

1.2.5 Amenazas de ingreso de productos sustitutos Los posibles sustitutos sern los hostales, hoteles y albergues de categora tres estrellas, pero estos hospedajes a pesar de tener fcil ingreso no constituyen una amenaza fuerte, ya que a la hora de elegir un hospedaje, los turistas extranjeros enfatizan ms en el servicio personalizado que van a recibir. Si los precios son bajos el turista considerar irrelevante la opcin y si los precios son altos resultar muchas veces ms atractivo para este segmento de turistas. En la tabla N 01 se observa el crecimiento de los establecimientos de hospedaje en todo el Per.

Tabla N 01. Crecimiento de establecimientos de hospedaje (en unidades)

Tipo de hospedaje 1 Estrella 2 Estrellas 3 Estrellas 4 Estrellas 5 Estrellas Albergue Ecolodge No categorizados Ao 2005 427 877 444 23 25 44 0 5,576 Ao 2006 349 892 424 25 25 38 2 6,741 Crecimiento -1.26% 1.71% -4.50% 8.69% 0.00% -13.63% Se crearon 2 20.89%

Fuente: MINCETUR, Importancia del turismo 2005 y 2006; elaboracin propia.

En el estudio del perfil del turista extranjero del ao 2007 del PROMPER, se indica que el turismo de naturaleza se incremento en un 7% con respecto al ao 2006. 16 En el estudio del perfil del turista extranjero del ao 2007 del PROMPER, se indica que un 26% de los turistas extranjeros prefieren alojarse en hoteles de 4 y 5 estrellas y un 36% en hoteles de 3 estrellas.

15

12

1.3 Planeamiento estratgico El desarrollo de un plan estratgico permitir que el ecolodge funcione y se consolide a lo largo del horizonte de tiempo de 10 aos.

1.3.1 Visin La visin de la empresa es: llegar a constituirse como uno de los mejores hoteles ecolgicos del Per, enfocada en la satisfaccin total del cliente y teniendo siempre el compromiso por la conservacin de las reservas naturales y el cuidado del

medio ambiente.

1.3.2 Misin La misin de la empresa es: llegar a obtener altos niveles de ocupacin manejando la disponibilidad de habitaciones en forma efectiva. Alcanzar una mayor rentabilidad sin debilitar o afectar la satisfaccin del cliente y estar siempre apegados a altos estndares de calidad en los servicios de alimentacin y alojamiento. Ofrecer un servicio integrado de turismo vivencial y de naturaleza que se refleje en brindar variedad de paisajes, flora, fauna e informacin cultural relevante, con el fin de satisfacer los intereses y necesidades de los turistas extranjeros, para lo cual se contar con una infraestructura adecuada al entorno andino y selvtico y personal debidamente capacitado en interpretacin histrica, cultural y ambiental. Lograr que el clima laboral de todos los trabajadores sea el adecuado teniendo en cuenta siempre sus derechos y beneficios de ley.

1.3.3 Anlisis FODA Se analizarn las fortalezas, las oportunidades, las debilidades y las amenazas de la empresa dentro de una matriz FODA17 con el fin de elaborar las estrategias del planeamiento estratgico del proyecto. Estas estrategias se utilizarn a lo largo del horizonte de tiempo de 10 aos. En la tabla N 02 se muestra la matriz EFI18 de puntuacin de factores (estos factores son calificados segn la puntuacin del cuadro N 01). En el cuadro N 02 se muestra el resultado de la matriz FODA y las estrategias diseadas.

El Anlisis FODA o Anlisis DAFO (SWOT - Strengths, Weaknesses, Opportunities, Threats, en ingls) es una metodologa de estudio de la situacin competitiva de una empresa en su mercado y de las caractersticas internas de la misma, a efectos de determinar sus Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas. 18 La Matriz EFI es una Matriz de evaluacin de los factores internos. Al elaborar una matriz EFI es necesario aplicar juicios intuitivos.

17

13

Tabla N 02. Calificacin de la matriz FODA (en unidades)

OPORTUNIDADES AMENAZAS Utilizacin del trmino ecoturismo por otros hoteles no categorizados, solamente como etiqueta para atraer turistas. A2 3 2 3 8 1 2 2 5

Proliferacin de sustitutos de alojamiento no categorizados en Tarma y San Ramn

Sobresaliente diversidad biolgica , paisajstica y cultural en toda la zona de Tarma y San Ramn

Reglamento flexible sobre los requerimientos para la categorizacin

Tendencia creciente mundial del consumo de productos ecolgicos

Matriz FODA para un hotel ecolgico ubicado en Acobamba

FORTALEZAS El enfoque ecolgico y vivencial brinda una experiencia distinta a las tradicionales. La utilizacin de material natural reduce el costo en la edificacin. Se atender a diferentes segmentos de turismo como el cultural, naturaleza, aventura, etc. Suma

O1

O2

O3

A1

F1

F2

F3

12

11

10

DEBILIDADES Nivel de precios es muy superior al promedio de los precios de los sustitutos. Empleo de tecnologa. Desventaja frente a establecimientos ya posicionados en el mercado.

D1

D2

D3

Suma

Elaboracin propia.

Cuadro N 01. Puntuacin de incidencias e impactos (en unidades)

Nivel Ninguna Baja Media Alta Muy alta Puntuacin 0 1 2 3 4

Elaboracin propia.

14

Falta de carreteras alternas para temporadas de lluvias y huaycos A3: 1 2 1 4 2 3 1 6

Cuadro N 02. Resultado del anlisis FODA

OPORTUNIDADES AMENAZAS

Proliferacin de sustitutos de alojamiento no categorizados en Tarma y San Ramn.

Sobresaliente diversidad biolgica , paisajstica y cultural en toda la zona de Tarma y San Ramn

Utilizacin del trmino ecoturismo por otros hoteles no categorizados solamente como etiqueta para atraer turistas. A2

FORTALEZAS

Tendencia creciente mundial del consumo de productos ecolgicos

Matriz FODA para un hotel ecolgico ubicado en Acobamba

O1

O2

O3

A1

El enfoque ecolgico y vivencial brinda una experiencia distinta a las tradicionales.

F1

En la edificacin predominar la arquitectura verde sin dejar de lado las preferencias de otros segmentos (O1, F1, F2, F3).

Realizar los trmites en el MINCETUR para obtener la categora de ecolodge. El hotel estar especializado en brindar hospedaje al turista extranjero de alto poder adquisitivo y que estn ligados a la naturaleza y la cultura (A2, F1, F3).

La utilizacin de material natural reduce el costo en la edificacin.

F2

Aprovechar todos los recursos naturales y culturales de la regin, y vender el servicio de turismo a todos los segmentos (O2, F1, F3). El ecolodge progresivamente ir migrando su tecnologa en la denominada eco-tecnologa natural (O3, F2).

Se atender a diferentes segmentos de turismo como el cultural, naturaleza y de aventura.

F3

DEBILIDADES
Manejar niveles de precios por encima de la competencia del mercado local y a la altura de la competencia del mercado internacional (O1, D1). Utilizar todos los recursos naturales disponibles en la zona y aprovechar la ecotecnologa natural (O2, D2). Crear un paquete de bajo costo para los turistas extranjeros que vienen independientemente a visitar Tarma y San Ramn (A1, D1).

Nivel de precios es muy superior al promedio de los precios de los sustitutos.

D1

Empleo de tecnologa.

D2

Desventaja frente a establecimientos ya posicionados en el mercado.

D3

Elaboracin propia.

15

Falta de carreteras alternas para temporadas de lluvias y huaycos A3:

Reglamento flexible sobre los requerimientos para la categorizacin

1.3.4 Estrategias genricas Observando los resultados de la matriz FODA, las estrategias estarn orientadas en lograr una clara diferenciacin frente al hospedaje tradicional de la competencia, siguiendo las nuevas tendencias globales en turismo19 con el propsito de poder cobrar un precio superior que la competencia.

1.3.5 Objetivos Los objetivos estratgicos son: o Identificar los atributos principales del hotel ecolgico para posicionarlo competitivamente en el mercado internacional. o o Mantener alta calidad y comodidad en todos los servicios. Realizacin del programa de turismo vivencial con participacin de las comunidades locales. o Conocer la percepcin y el comportamiento de los turistas de los segmentos de turismo de naturaleza y cultural, con la finalidad de disear paquetes tursticos ecolgicos con alta probabilidad de compra. o Todo el potencial turstico de Tarma y San Ramn sern tangiblizadas de manera efectiva, esto para poder vender los servicios del ecolodge en los mercados internacionales y lograr un fuerte posicionamiento en la mente del consumidor como el mejor hotel ecolgico de lujo en la zona centro del Per.

Los objetivos ambientales son: o El ecolodge progresivamente ir migrando su tecnologa en la denominada eco tecnologa natural, esto con la finalidad de ahorrar costos en energa y consolidarse como un hotel ecolgico que usa un 100% de eco tecnologa natural.

Los objetivos financieros son: o o Lograr la recuperacin de la inversin en un plazo no mayor de 6 aos. Crecimiento en ventas e ingresos del orden del 10% al 20% anual.

Segn MAXIMIXE, a nivel mundial la hotelera va dejando de lado la categorizacin tradicional por el nmero de estrellas y est apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a turistas con alto poder adquisitivo.

19

16

CAPTULO 2. ESTUDIO DEL MERCADO 2.1 El mercado El crecimiento del mercado hotelero nacional se inici a partir de 1994, cuando el MITINCI20 emiti el Decreto Supremo 12-9421 cuya finalidad es fomentar la

creacin de establecimientos de hospedaje. Como consecuencia de esta liberacin, la oferta hotelera se ampli considerablemente aunque en forma desordenada y con bajo nivel de calidad. Sin embargo, el crecimiento turstico incidi favorablemente en el desarrollo de la industria hotelera y debido a que gran parte del gasto que hace el turista extranjero durante su estada en el Per corresponde a hospedaje. En el grfico N 11 se muestra la estructura de los gastos que hace el turista extranjero durante el tiempo que dura su estada en el Per.

30%
Porcentaje de gasto (%)

28% 20%

25% 20% 15% 10% 5% 0%

Gasto en hospedaje Gasto en transporte Compra de artesania Gasto en alimentos y bebidas Categorias Gasto en servicios culturales y esparcimiento Gasto en agencia de viajes Otros

18% 14% 11% 6% 3%

Grfico N 11. Principales gastos del turista extranjero en Per (en porcentaje). Fuente: MINCETUR, Estudio sobre la rentabilidad social de las inversiones en el sector turismo del Per (Marzo del 2009); elaboracin propia.

2.1.1 Desarrollo del turismo a nivel nacional En los ltimos aos, el sector turismo ha tenido un gran desarrollo y ha llegado a ser una de las principales fuentes de ingresos al pas. El sector de turismo asocia negocios como los hoteles, museos, restaurantes y otros tipos de servicios y todos estos generan un impacto positivo en la creacin de empleo. En la tabla N 03 se observa el ingreso por turismo receptor y gasto percpita del turista extranjero desde 1999 al 2006, y en el grfico N 12 se puede apreciar la tendencia creciente del gasto per cpita.
20 21

Ministerio de Industria, Turismo, Interaccin y Negocios Comerciales Ver el Decreto Supremo N 12-94-ITINCI del MITINCI en: http://www.mincetur.gob.pe /turismo/legal/ decreto_supremo_n.htm

17

Tabla N 03. Ingreso por turismo receptor y gasto per cpita del turista extranjero (en US$)
Aos
1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006

Ingreso por turismo receptor($)

217,000,000.00 225,000,000.00 156,000,000.00 215,000,000.00 331,000,000.00 428,000,000.00 670,000,000.00 816,000,000.00 845,000,000.00 890,000,000.00 911,000,000.00 788,000,000.00 801,000,000.00 923,000,000.00 1,142,000,000.00 1,308,000,000.00 1,383,000,000.00

Cantidad de turistas extranjeros

316,871 232,012 216,534 271,901 386,12 479,231 662,736 746,599 819,53 944 793,183 792,466 859,379 881,01 1,244,608 1,296,010 1,347,850

Gasto per cpita ($)

685 970 720 791 857 893 1,011 1,093 1,031 943 1,149 994 932 1,048 918 1,009 1,026

Fuente: Base de datos de turismo de la Universidad San Martn de Porras (BADATUR), Gasto per cpita 1990-2006; elaboracin

propia.

$1,400 $1,200 Gasto percpita (dlares)

$970
$1,000

$1,011 $893 $791

$1,093

$1,149 $1,048 $1,026 $1,009 $932 $918

$1,031 $943 $857

$800 $600 $400 $200 $0

$994

$720 $685

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Aos

Grfico N 12. Gasto promedio per cpita del turista extranjero entre los aos 1990 y 2006 (en US$). Fuente: BADATUR, Gasto per cpita 1990-2006; elaboracin propia.

2.1.2 Participacin del sector hoteles y de restaurantes en el PBI Desde el ao 2001 el sector de hoteles y de restaurantes ha adquirido un gran desarrollo y lleg a convertirse en una de las principales fuentes de ingresos al

18

pas, esta bonanza esta reflejada en el continuo crecimiento de la variacin anual del PBI. En el grfico N 13 se observa la tendencia creciente de la variacin del PBI del sector de hoteles y de restaurantes.

8.00% Variacion anual del PBI de hoteles y restaurantes 7.00% 6.00% 5.00% 4.00% 3.00% 2.00% 1.00% 0.00% -1.00%

7.30%

4.50%

4.50%

4.30% 1.10% 1.70% -0.20% 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 3.20%

Aos

Grfico N 13. Variacin anual del PBI del sector hoteles y restaurantes (en porcentaje). Fuente: INEI, Informe tcnico de la produccin nacional; elaboracin propia.

2.1.3 Desarrollo del sector hotelero nacional Con el aumento de arribo de turistas extranjeros al Per, la oferta hotelera formal se ha incrementado y segmentando segn el tipo de consumidor. En la actualidad existen diversas categoras de establecimientos de hospedaje y cada una con caractersticas peculiares en funcin del servicio e infraestructura. Los hoteles de 4 y 5 estrellas estn dirigidos bsicamente al segmento de los turistas de lujo y de negocios y se concentran en su mayora en las ciudades de Lima y Cusco. En los hoteles 3 estrellas existe mayor competencia porque su pblico objetivo no slo son los turistas extranjeros, sino tambin, los turistas nacionales, asimismo, estos

establecimientos poseen mayor variedad de hospedaje y llegan a competir con hostales e incluso con los resorts. Tambin se puede hallar en el mercado peruano establecimientos de hospedaje sumamente especializados, orientados a un determinado perfil de turista. Estos hospedajes especializados son los ecolodges, albergues y resorts. En la tabla N 04 se observa la cantidad de hospedajes existentes en el ao 2005 comparados con los que haba en el ao 1999 y se observa que los hoteles de 3, 4 y 5 estrellas no hay una variacin significativa en cantidad pese al aumento de arribos de turistas extranjeros, por ello, hay una necesidad de crear ms hoteles especializados para el segmento de turistas extranjeros con alto poder adquisitivo.

19

Tabla N 04. Hospedajes segn categora, existente en el ao 1999 y 2005 (en unidades)
Ao 1999 Categora N de Establecimientos 25 24 407 869 1,312 38 2,963 0 5,638 N de Habitaciones 2,721 2,837 22,974 29,387 31,379 1,425 74,625 0 167,582 N de Camas 4,955 2,837 22,974 29,387 31,379 1,425 74,625 0 167,582 N de Establecimientos 26 26 487 934 413 42 5,750 0 7,678 Ao 2005 N de Habitaciones 3,269 1,728 13,840 18,750 7,793 794 85,960 0 132,134 N de Camas 6,396 3,275 26,511 33,756 13,675 1,978 145,389 0 230,920

5 estrellas 4 estrellas 3 estrellas 2 estrellas 1 estrella Albergue No categorizados Ecolodge Total

Fuente: MINCETUR, Reporte de la distribucin de la oferta nacional de establecimientos y hospedajes en los aos 1999 y 2007; elaboracin propia.

En el cuadro N 03 se muestra la clasificacin y la descripcin de los establecimientos de hospedaje.

Cuadro N 03. Clasificacin de hospedajes
Categora Hotel Apart hotel Hostal Resort Albergues Ecolodge Descripcin Cuenta con no menos de 20 habitaciones. Compuesta por departamentos que integran una unidad de explotacin y administracin. Cuenta con no menos de 6 habitaciones. Ubicado en zonas vacacionales, tales como playas, ros y otros de entorno natural. Brinda hospedaje a un determinado grupo de huspedes que comparten intereses y actividades afines. Las actividades se desarrollan en espacios naturales, cumpliendo principios de ecoturismo.

Fuente: MINCETUR; elaboracin propia.

2.2 El servicio 2.2.1 Aspectos principales del proyecto El proyecto es la construccin de un ecolodge en la provincia de Tarma en donde los turistas extranjeros disfrutarn de los paisajes naturales de Tarma y San Ramn; adems los visitantes realizarn un intercambio cultural con los pobladores de la comunidad de San Pedro de Cajas a travs del programa de turismo vivencial. El principal objetivo del programa de turismo vivencial, es lograr que el turista

20

extranjero llegue a conocer el modo de vida de los pobladores de la regin y aprender de su antigua, pero eficaz, tecnologa agraria y textil.

2.2.2 Definicin del producto desde el punto de vista de comercializacin En los diferentes pases del mundo al turismo vivencial se le denomina de diferentes formas, as por ejemplo, en Espaa se le llama turismo rural22, en pases de habla inglesa se le conoce como Experiencial Tourism23 y en el Per se le

conoce como turismo de naturaleza, ecoturismo o turismo participativo. De todos estos trminos el que lo define mejor es el denominado turismo participativo, en el cual el turista, ms que contemplar pasivamente la naturaleza hace un turismo "interactivo" con viajes organizados en torno a una actividad principal. Por ejemplo, realizan actividades de senderismo, viaje por cruceros fluviales, observacin de animales silvestres, pesca, etc.

2.2.3 Principales caractersticas del servicio Los turistas extranjeros que adquieran el paquete turstico de turismo de Naturaleza en Tarma y San Ramn (el paquete turstico dura tres noches y cuatro das), se alojarn en lujosos bungalows dentro del ecolodge ubicado en el distrito de Acobamba y participarn de excursiones a los principales lugares tursticos de la regin. Adems, los turistas visitarn el pueblo de San Pedro de Cajas y compartirn con sus pobladores diferentes actividades como el trabajo de artesana, trabajo de ganadera, trabajo en chacra, etc. La alimentacin del ecolodge en todos los das estar compuesta por platos tradicionales de la regin e internacionales. A continuacin se describe los diversos tipos de servicios que brindar el ecolodge.

A. Servicio de hospedaje El turista pernoctar en bungalows que estarn confeccionados con materiales tpicos de la regin como adobe, madera, piedra y arcilla. Los bungalows ofrecern un excelente decorado interior de madera de primera calidad y estarn equipados de telfonos, conexin a Internet, camas king size, estufas y equipos de aire acondicionado; adems tendrn su propia terraza privada con vista hacia los bosques de Acobamba.

22

El turismo rural es una actividad turstica que se realiza en un espacio rural, habitualmente en pequeas localidades o fuera de la ciudad y sus instalaciones han sido reformados y adaptados. Ver: http://es.wikipedia.org/wiki/Casa_rural 23 Ver: http://www.fermatainc.com/wis/pdf/nature_tourist_profile.pdf

21

B. Servicio de restaurante B. Servicio de restaurante El restaurante del ecolodge ofrecer una variedad de platillos nacionales e internacionales y entre los principales platillos de la regin se ofrecern los siguientes: o o Patasca: es una sopa de res con maz. Pachamanca: est compuesta de diversas carnes, papa y maz cocidos bajo tierra entre piedras calientes. o Cuy chactado: se fre el cuy empanado con maz blanco, y se sirve con papa y aj de huacatay.

C. Sala de interpretacin y de conferencia El ecolodge tendr una sala de interpretacin (ser de ingreso libre para todos los turistas extranjeros) y aqu se impartir conocimientos histricos y culturales desarrollados en la Selva y Sierra Central del Per (especialmente de la cultura Taruma24 ). Adems, aqu se encontrar informacin sobre los trabajos de artesana en San Pedro de Cajas25 que es reconocida mundialmente por sus tapices, e informacin sobre la gruta de Guagapo26 que es considerada la segunda gruta ms profunda del mundo. La sala de conferencias servir para desarrollar conferencias nacionales e internacionales y contar con una capacidad para 120 personas.

D. Servicio de turismo vivencial El proyecto tiene como principal actividad de intercambio cultural la visita a la comunidad de San Pedro de Cajas, en este lugar los turistas participarn de la elaboracin de tapices confeccionadas de lana de alpaca y de oveja (el pueblo de San Pedro de Cajas es considerada como la capital artesanal del centro del Per por sus famosos y hermosos tapices que son reconocidos a nivel mundial y estn elaborados con lana de oveja y de alpaca y tintes naturales a base de flores, algas y cortezas). Tambin se realizarn visitas guiadas a todos los lugares tursticos de Tarma y San Ramn, especialmente a los lugares: Gruta de Guagapo, Santuario del Seor de Muruhuay, Museo Manuel A. Odra, Ruinas de Yanamarca, Cataratas de Tirol, etc.

Los Tarumas fueron una tribu que habit las tierras de Tarma en la antigedad. El distrito de San Pedro de Cajas es uno de los nueve distritos que conforman la provincia de Tarma y se encuentra ubicado a 41 Km. de Tarma. 26 Se ubica en el distrito de Palcamayo, a 31 km de Tarma y tiene aproximadamente 2,000 metros de profundidad.
25

24

22

E. Servicio de transporte Se transportar con la camioneta de la empresa desde Lima hasta Acobamba a todos los visitantes extranjeros que adquirieron los paquetes tursticos de turismo de naturaleza en Tarma (se brindar este servicio para grupos grandes de turistas grandes alrededor de 5 y 10 personas) en agencias de turismo del extranjero. El servicio de transporte tambin se utilizar para hacer todo el recorrido turstico en Tarma y San Ramn.

2.3 El Consumidor El proyecto est dirigido al segmento de turistas extranjeros que visitan el Per para realizar turismo de naturaleza. Para identificar su comportamiento y crear un producto que se pueda vender, estudiaremos el perfil del turista extranjero en su visita al Per.

2.3.1 Anlisis del perfil del turista extranjero A. Principal motivo de viaje al Per El ao 2007 el motivo ms importante para visitar al Per por los turistas extranjeros fue por vacaciones, recreacin u ocio en un 59%, esto debido al gran inters en conocer la ciudadela de Machu Picchu en el Cusco. En el grfico N 14 se muestran los principales motivos y razones de los turistas extranjeros que eligieron visitar al Per.

Grfico N 14. Principal motivo de viaje al Per (porcentaje de N de personas). Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

B. Pases con los que ms combina su viaje al Per Un 73% de los turistas extranjeros vienen exclusivamente al Per, mientras un 27% de los turistas extranjeros ha combinado su viaje con otros pases. Chile y Bolivia

23

fueron los pases con los que ms se combin la visita al Per. En el grfico N 15 se muestran los porcentajes de los pases con los que ms combinan su viaje al Per los turistas extranjeros.

Total

73%

27%

Motivos de visita

Vacaciones / recreacin

65%

35%

Negocios

79%

21%

Slo Per Per y otros pases

Visita a a familiares y amigos Asistir a convenciones y seminarios 0% 20%

87%

12%

92%
40% 60% Porcentajes(%) 80%

8%
100% 120%

Principales pases visitados: Chile 46%, Bolivia 46%, Argentina 33%, Ecuador 22%, Brasil 20%

Grfico N 15. Pases con los que ms combina su viaje al Per (en porcentaje de N de personas). Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

C. Ingreso de turistas extranjeros segn su procedencia El ao 2006 arribaron a nuestro pas en su mayora turistas extranjeros provenientes de los Estados Unidos llegando a cubrir un 21% del total. En el grfico N 16 se observa los porcentajes de ingreso de turistas segn su procedencia.

Estados Unidos Chile Brasil Argentina Colombia Espaa P a ise s Venezuela Mexico Italia Ecuador Alemania Canada Francia Japon Otros 0% 5% 10% 15%

21% 16% 6% 7% 4% 4% 4% 3% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 19%

20% 25%

Porcentajes(%)

Grfico N 16. Procedencia de los turistas extranjeros (en porcentaje de N de personas). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2006

24

D. Gasto promedio por turista en el Per segn su procedencia El mayor gasto promedio por turista fue realizado por los europeos, especialmente por los turistas ingleses (ver grfico N 17). Adems, el gasto promedio realizado por todos los turistas extranjeros fue de US$ 983.00 en 12 noches27.

Inglaterra Francia Alemania Espaa Japon Pases Canada Estados Unidos Mxico Brasil Chile Colombia Argentina $0 $200 $400 $600

$1,839 $1,615 $1,645 $1,597 $1,574 $1,532 $1,252 $1,105 $1,035 $942 $899 $830
$800 $1,000 Dlares $1,200 $1,400 $1,600 $1,800 $2,000

Segmento que mayor gasto hace en el Per

Grfico N 17. Gasto promedio realizado por los turistas extranjeros (en US$). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia

E. Edad de los turistas extranjeros que visitan el Per Los segmentos ms importantes son los conformados por los turistas de 25 a 44 aos que representan un 54% del total. En el grfico N 18 se observa los

porcentajes de turistas por edades.

De 65 a mas Rango de edades De 55 a 64 De 45 a 54 De 35 a 44 De 25 a 34 De 15 a 24 0%

5% 11% 14% 18% 37% 15%

5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%

Porcentajes(%)

Grfico N 18. Edad de los turistas extranjeros que visitan el Per (en porcentaje de N de personas). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

27

PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007

25

F. Medio donde el turista busca informacin y canal de ventas Internet es uno de los medios ms importantes para buscar informacin turstica (ver grfico N 19), por tanto, este medio sigue cobrando relevancia como canal de ventas. Estados Unidos e Inglaterra son los pases que utilizan ms el Internet cuando sus ciudadanos buscan informacin para planificar su viaje al Per (ver el cuadro N 04). Canad y Espaa son los pases que mas utilizan el Internet para realizar compras de servicios tursticos (ver cuadro N 05).

Internet M edio donde se busca inform acin Consulta a familiares / amigos Agencia de viajes Gua turistica Libros Peridicos Revistas especializadas Televisin Mailing directo 0%

65% 31% 27% 14% 9% 3% 3% 3% 2%

10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% Porcentajes(%)

Grfico N 19. Medio de informacin para acceder a la informacin turstica (en porcentaje de N de personas). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

Cuadro N 04. Medios de informacin turstica de los pases con mayor gasto en el Per (en porcentaje de N de personas)
Medio Internet Agencia de viajes Consulta a familiares y amigos Libros Gua turstica Revista especializada Peridicos EEUU 78% 25% 21% 13% 11% 2% 2% Canad 82% 27% 21% 13% 24% 4% 1% Inglaterra 78% 33% 21% 16% 24% 4% 6% Alemania 64% 30% 17% 19% 16% 2% 3% Francia 63% 43% 21% 12% 17% 2% 1% Espaa 72% 38% 18% 11% 14% 4% 2% Japn 55% 42% 18% 14% 22% 6% 5%

Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

Cuadro N 05. Compra de servicios tursticos por internet (en porcentaje de N de personas)
Uso de Internet Compra de servicios tursticos va internet EEUU 38% Canad 44% Inglaterra 35% Alemania 43% Francia 40% Espaa 49% Japn 36%

Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

26

G. Tipo de alojamiento donde los turistas extranjeros deciden hospedarse Los hospedajes de mayor demanda por los turistas extranjeros son los hoteles de 1, 2 y 3 estrellas (ver grfico N 20). En el segmento de turistas con mayor gasto en Per, los turistas prefieren alojarse en hoteles de 1, 2 y 3 estrellas, excepto los estadounidenses quienes prefieren alojarse en hoteles de 4 y 5 estrellas (ver cuadro N 06). Sin embargo, en el segmento de turistas extranjeros

latinoamericanos, la demanda de hoteles de 4 y 5 estrellas es mayor (ver el cuadro N 07).

Hotel 4 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Tipo de hospedaje Hotel / hostal 1 2 estrellas Casa de familiares / amigos Albergue Camping Pension familiar Departamento rentado 0%

26% 39% 36% 18% 6% 5% 3% 1%

10% 20% 30% 40% 50%

Porcentaje(%)

Grfico N 20. Tipo de hospedaje donde el turista decide hospedarse (en porcentaje de N de personas). Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia. Cuadro N 06. Tipos de hospedaje preferido por los turistas con mayor gasto en el Per (en porcentaje de N de personas)
Hospedajes Hotel 4 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Hotel / hostal 1 2 estrellas Casa de familiares / amigos Albergue Camping Pensin familiar EEUU 40% 37% 20% 27% 8% 7% 3% Canad 27% 52% 38% 20% 11% 15% 4% Inglaterra Alemania 29% 59% 40% 10% 15% 23% 5% 34% 47% 36% 27% 6% 7% 7% Francia 33% 53% 27% 23% 9% 9% 5% Espaa 35% 58% 22% 21% 13% 9% 4% Japn 50% 50% 24% 3% 7% 2% 2%

Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

Cuadro N 07. Tipo de hospedaje donde el turista latinoamericano decide hospedarse (en porcentaje de N de personas)
Hospedajes Hotel 4 5 estrellas Hotel / hostal 3 estrellas Hotel / hostal 1 2 estrellas Casa de familiares / amigos Camping Albergue Departamento rentado Mxico 47% 35% 15% 17% 2% 1% 2% Chile 36% 42% 20% 21% 9% 3% 3% Brasil 53% 37% 11% 9% 2% 2% 2% Argentina 49% 33% 10% 19% 0% 2% 1% Colombia 50% 41% 10% 16% 2% 0% 1%

Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

27

H. Tipo de turismo realizado en Per Los turistas extranjeros son atrados por la cultura del pas y adems combinan sus actividades con el turismo de naturaleza y de aventura (ver tabla N 05). En el segmento de los turistas con mayor gasto en el Per, los alemanes e ingleses son los que desarrollan ms turismo de naturaleza que los dems (ver el cuadro N 08).
Tabla N 05. Tipos de turismo realizado en el Per por los turistas extranjeros (en porcentaje de N de personas)
Tipo de turismo Turismo urbano Pasear por la ciudad Visitar parques y plazas City tour guiado Turismo cultural Visitar iglesias y conventos Visitar sitios arqueolgicos Visitar museos Visitar inmuebles histricos Turismo de naturaleza Pasear por campos y admirar paisajes Pasear por los ros, lagos Visitar reas de reservas naturales Observacin de flora y fauna Ir a recreos campestres Culturas vivas Culturas vivas Turismo de aventura Trekking Canotaje Surf Ciclismo Andinismo Turismo de sol y playa Turismo de sol y playa 15% 15 16% 3% 2% 2% 2% 20% 37% 30% 25% 22% 13% 49% 70% 46% 38% 36% 75% 90% 70% 31% 93% Porcentaje Parcial Porcentaje Total

21%

21%

Fuente: PROMPER, Preferencias del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

Cuadro N 08. Tipos de turismo realizado en el Per por los turistas extranjeros (en porcentaje de N de personas)
Tipo de turismo Turismo urbano Turismo cultural Turismo de naturaleza Culturas vivas Turismo de aventura Turismo de sol y playa EEUU 93% 83% 56% 25% 25% 19% Canad 97% 90% 77% 42% 41% 27% Inglaterra 98% 95% 85% 47% 56% 23% Alemania 95% 92% 84% 41% 33% 29% Francia 98% 92% 78% 36% 29% 25% Espaa 97% 87% 68% 41% 30% 17% Japn 96% 95% 78% 28% 16% 7%

Fuente: PROMPER, Preferencias del turista extranjero 2007; elaboracin propia.

28

2.3.2 Mix de marketing Al analizar todos estudios del perfil del turista extranjero, se llega a las siguientes conclusiones: o El proyecto estar orientado a satisfacer las necesidades de los turistas extranjeros que vienen al Per a realizar actividades de turismo cultural, turismo de naturaleza y turismo de aventura. o El mercado principal sern los turistas extranjeros de Europa y de Estados Unidos, principalmente personas entre las edades de 25 a 44 aos. o Al ser la Internet el principal medio de informacin turstica y al estar ubicado el mercado principal en Europa y Estados Unidos, la pagina web del ecolodge estar desarrollada en los idiomas ingls, espaol y francs. Adems, el portal tendr la capacidad de hacer reservaciones on-line y pagos con tarjeta de crdito. o Se realizar convenios con las principales agencias de viajes en el mundo para promocionar el ecolodge. o o El ecolodge estar a nivel de los hoteles de 3, 4 y 5 estrellas. Se puede hacer alianzas con las empresas que venden paquetes tursticos a Machu Picchu y desarrollar un tour combinado. o El costo total de los paquetes tursticos deber ser menor que el gasto promedio per cpita de los turistas extranjeros en el Per.

2.4 Anlisis de la demanda La demanda se estudiar con base en los datos de las pernoctaciones de los turistas extranjeros en los lugares considerados como competencia que son los hoteles de categora 3 estrellas en Tarma y San Ramn, ya que estas ciudades no cuentan con ecolodges ni tampoco con hoteles de categora 4 y 5 estrellas. Se considera a San Ramn como parte del mercado por su cercana a Tarma (San Ramn se encuentra ubicado a 64 kilmetros de Tarma y el viaje en auto dura aproximadamente 50 minutos) y por estar Acobamba entre Tarma y San Ramn.

2.4.1 Proyeccin de la demanda La demanda del proyecto se manejar con el nmero de pernoctaciones, tal parmetro, se refiere al nmero total de noches que un viajero permanece en un hotel que se encuentre registrado. En la tabla N 06 observamos la cantidad total de pernoctaciones (anuales) de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn desde el ao 2004 hasta el 2007. En el grfico N 21 se observa que

29

las pernoctaciones van variando mes a mes y no se puede observar una estacionalidad, pero s una tendencia lineal creciente.
Tabla N 06. Pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn (en N de pernoctaciones)
Pernoctaciones Meses 2004 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total 33 28 45 143 72 24 72 36 27 57 70 11 618 2005 50 31 65 19 88 11 102 33 13 45 27 55 539 2006 56 74 25 71 103 369 96 26 63 127 131 31 1172 2007 72 122 91 8 104 196 247 33 26 87 106 44 1136

Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad 2004-2007; elaboracin propia.

300

250

Pernoctaciones

200

150

100

50

Marzo 2,004

Marzo 2,005

Marzo 2,006

Marzo 2,007

Mayo 2,004

Mayo 2,005

Mayo 2,006

Mayo 2,007

Julio 2,004

Julio 2,005

Julio 2,006

Noviembre 2,004

Noviembre 2,005

Noviembre 2,006

Julio 2,007

Meses

Grfico N 21. Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn entre los aos 2004 y 2007 (en N de pernoctaciones) Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad 2004-2007; elaboracin propia.

En el anexo N 01 se muestra el anlisis del mtodo que se utiliza para determinar el pronstico de pernoctaciones. En este anlisis se emplea el mtodo de regresin lineal por tener un mejor coeficiente de correlacin (R igual 0.65) y se utiliza la frmula y = 48.857x + 188.64. Se emplea Excel para encontrar el pronstico de las pernoctaciones en los prximos 10 aos. En el grfico N 22 observamos el

30

Noviembre 2,007

Enero 2,004

Enero 2,005

Enero 2,006

Setiembre 2,004

Setiembre 2,005

Setiembre 2,006

Enero 2,007

Setiembre 2,007

resultado del pronstico de pernoctaciones de los turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn para un horizonte de tiempo de 10 aos.

3500 3,064 Pronstico de pernoctaciones 3000 2500 2,087 2000 1,501 1500 1000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1,892 1,696 2,478 2,283 2,869 2,674

3,260

2018

Aos

Grfico N 22. Pronstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramn (en N de pernoctaciones). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad; elaboracin propia.

2.5 Anlisis de la oferta 2.5.1 Oferta del producto En la actualidad en Tarma y San Ramn no existen hospedajes de categora de 4 y 5 estrellas ni tampoco ecolodges, por lo tanto la oferta se determinar con hoteles de 2 y 3 estrellas, ubicados en el valle de Tarma y San Ramn. En el cuadro N 09 observamos la cantidad y clasificacin de los hoteles en la zona.
Cuadro N 09. Clasificacin de hospedajes en Tarma y San Ramn el ao 2007 (en unidades)
Categora de hospedajes Hotel de 5 estrellas Hotel de 4 estrellas Hotel de 3 estrellas Hotel de 2 estrellas Hotel de 1 estrella Ecolodges Albergues No categorizado Tarma N de hospedajes 0 0 1 3 2 0 0 44 N de habitaciones 0 0 45 58 46 0 0 683 Oferta de plazas-cama 0 0 108 94 88 0 0 1,225 N de hospedajes 0 0 0 0 1 0 0 31 San Ramn N de habitaciones 0 0 0 0 26 0 0 405 Oferta de Plazas-cama 0 0 0 0 40 0 0 767

Fuente: MINCETUR; elaboracin propia.

A continuacin se describe la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramn y la oferta de de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn.

31

A. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramn Desde el ao 2002 hasta el 2007 la oferta de plazas-cama de los hoteles de categora 2 estrellas viene decreciendo (ver grfico N 23).

5,000 Oferta anual de plazas cama 4,500 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 0

4,444 3,600 3,572

3,200 1,861 1,489

2002

2003

2004
Aos

2005

2006

2007

Grfico N 23. Oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas en Tarma y San Ramn (en unidades de plazas-cama). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad 2002-2007; Elaboracin propia.

B. Oferta de de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn Sobre la oferta de plazas-cama en los hoteles 3 estrellas, se tiene registro a partir del ao 2004; actualmente en el mercado slo existe un hotel de categora 3 estrellas (Los Portales de Tarma). Este hotel cuenta con una oferta de 107 plazascama por mes y de 1,274 plazas-cama por ao. En el grfico N 24 observamos el comportamiento de la oferta casi constante entre 1,100 y 1,300, con un ligero decremento anual. Por el comportamiento creciente de la demanda, la oferta de plazas-cama de este hotel tiende a crecer en los prximos aos.

1,350
Oferta anual de plazas-cama

1,300

1,296

1,300 1,250 1,200 1,150 1,100 1,050 1,000

2004 2005 2006

1,274

1,120

2007

Aos

Grfico N 24. Oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas en Tarma y San Ramn (en unidades de plazas-cama). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad 2002-2007; elaboracin propia.

32

2.5.2 Proyeccin de la oferta hotelera A continuacin se describe la proyeccin de la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas y la proyeccin de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn.

A. Proyeccin de la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramn Para determinar el pronstico de esta oferta, conviene utilizar la tcnica de regresin lineal ya que este mtodo tiene el mejor coeficiente de correlacin (R igual 0.79) como se observa el cuadro N 10. En el grfico N 25 observamos la proyeccin anual de plazas-cama en un horizonte de tiempo de 10 aos utilizando la formula y = -537.71x + 4,909.7.
Cuadro N 10. Anlisis de regresin para la oferta de plazas-cama en hoteles 2 estrellas
Tipo de regresin Lineal Exponencial Logartmica Coeficiente de correlacin R = 0.7921 R = 0.7839 R = 0.6993

Elaboracin propia.

4,000 3,740 3,500 O fe rta d e p la z a s -c a m a 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 71 0 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,960 2,124 2,096

1,215 1,009 609

Grfico N 25. Proyeccin de las plazas-cama en hoteles 2 estrellas de Tarma y San Ramn (en unidades de plazas-cama). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad; elaboracin propia.

33

B. Proyeccin de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn Para encontrar el pronstico de la oferta de plazas-cama en el hotel 3 estrellas de Tarma, se realizar arreglos en la informacin quitando el dato del ao 2004 y a los datos sobrantes se les har las pruebas de regresin, al final se utilizar el mtodo con mejor coeficiente de regresin (R). Comparando los coeficientes de correlacin del cuadro N 11, se decide utilizar el mtodo de regresin logartmica por tener el mejor coeficiente de correlacin (R igual 0.67) y se utilizar la frmula y = 116.59Ln(x) + 1,154.9 para el pronstico de la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma (ver grfico N 26). Finalmente, se puede concluir que la oferta de hoteles 2 estrellas tiende a disminuir y los principales competidores del ecolodge sern los hoteles 3 estrellas.

Cuadro N 11. Anlisis de regresin para la oferta de plazas-cama en hoteles 3 estrellas

Tipo de regresin Lineal Exponencial Logartmica Coeficiente de correlacin R = 0.4753 R = 0.4834 R = 0.6679

Elaboracin propia.

1,600 1,400 Oferta anual de plazas-cam a 1,200 1,000 800 600 400 200 0 1,154 1,235

1,444 1,453 1,462 1,470 1,397 1,411 1,423 1,434 1,342 1,363 1,381 1,316 1,282

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aos

Grfico N 26. Proyeccin de las plazas-cama en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn (en unidades de plazas-cama). Fuente: MINCETUR, Indicadores de ocupabilidad; elaboracin propia.

34

2.6 Demanda insatisfecha Al no existir en toda la zona de Tarma y San Ramn hoteles de lujo especializados en brindar servicio de turismo de naturaleza al segmento de turistas extranjeros, la demanda por estas actividades constituye la demanda insatisfecha por inexistencia del servicio (ver el planteamiento del grfico N 27). En la tabla N 07 se muestra la demanda insatisfecha en Tarma y San Ramn en un horizonte de tiempo de 10 aos.

Grfico N 27. Planteamiento de la demanda insatisfecha. Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007 y tabla N 05; elaboracin propia.

Tabla N 07. Clculo de la demanda insatisfecha para los aos

Aos Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 Ao 2014 Ao 2015 Ao 2016 Ao 2017 Ao 2018 Pernoctaciones anuales 1,501 1,696 1,892 2,087 2,283 2,478 2,674 2,869 3,064 3,260 Demanda insatisfecha (19.12%) 287 324 362 399 437 474 511 549 586 623

Fuente: PROMPER, Perfil del turista extranjero 2007 y tabla N 05; elaboracin propia ( en N de pernoctaciones).

35

2.7 Demanda del proyecto La demanda para el proyecto est compuesta por la demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza y por demanda de pernoctaciones de los turistas que llegan independientemente a visitar Tarma y San Ramn.

2.7.1 Demanda de pernoctaciones por turismo de naturaleza La demanda anual para cada ao del horizonte de tiempo para este tipo de pernoctaciones, representa el 49% del pronstico de pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn (grfico N 22). La venta de estas pernoctaciones ser a travs de paquetes de turismo (3 noches y 4 das) que se ofrecen en el portal web, en los operadores de turismo y en agencias de viajes. En el grfico N 28 se muestra la demanda para este tipo de pernoctaciones y su porcentaje de ocupabilidad.

1,800 1,600 1,400 Pernoctaciones 1,200 1,000 800 600 400 200 0 2009 23% 2010 25% 2011 28% 2012 31% 2013 34% 2014 37% 2015 40% 2016 43% 2017 46% 735 831 927 1,023 1,119 1,214 1,310 1,406 1,501

1,597

2018 49%

Horizonte de tiempo y porcentaje de ocupabilidad sobre el total de la demanda

Grfico N 28. Pernoctaciones por turismo de naturaleza (en N de pernoctaciones). Elaboracin propia.

2.7.2 Demanda de pernoctaciones de turistas independientes Este tipo de demanda se produce cuando los turistas extranjeros llegan independientemente a visitar Tarma y / o San Ramn y, solicitan hospedaje en el ecolodge. Se estima captar el primer ao un 8% de toda la demanda de pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn (grfico N 22) y adems se espera un incremento anual alrededor del 2% y 3% para cada ao del horizonte de tiempo. En el grfico N 29 se muestra la proyeccin de este tipo de demanda y su porcentaje de ocupabilidad.

36

1,400 1,214 1,200 Pernoctaciones 1,000 800 600 405 400 200 0 2009 23% 2010 25% 2011 28% 2012 31% 2013 34% 2014 37% 2015 40% 2016 43% 2017 46% 2018 49% 245 320 500 559 791 670 922 1,063

Horizonte de tiempo y porcentaje de ocupabilidad sobre el total de la demanda

Grfico N 29. Demanda de pernoctaciones de turistas independientes (en N de pernoctaciones). Elaboracin propia.

2.7 Comercializacin En esta parte se estudiar la comercializacin del producto, se analizar la forma de llevar el producto al consumidor y se determinar las estrategias de precios para ingresar al mercado. 2.7.1 Canales de distribucin A continuacin se describe los canales directos e indirectos de distribucin. A. Canales directos Se utilizar el Internet como principal medio de distribucin de paquetes tursticos porque con este medio se llegar directamente al cliente evitando las comisiones a los intermediarios (agencias de viaje y operadores de turismo). El portal tendr la capacidad de realizar ventas va Internet y presentar un interfaz amigable con la opcin de escoger el idioma del cliente. Asimismo, contar con la ayuda de un tutor virtual que guiar al cliente hasta completar la transaccin.

B. Canales indirectos Con este tipo de distribucin se vende los paquetes de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramn a travs de las empresas intermediarias. Estas empresas son las agencias de viajes y operadores de turismo que se encuentran a nivel nacional y en el extranjero, quienes actuarn como representante del ecolodge facilitando toda la informacin sobre los servicios que se ofrecen. Las empresas con las que se planea realizar alianzas estratgicas son: Lima Tours, Travel World, American Tours y Amazing Per.

37

2.7.2 Promocin y publicidad A continuacin se describe la presentacin del servicio en internet y las promociones.

A. Presentacin del servicio en Internet El portal web brindar informacin actualizada del ecolodge y en ella se promocionar los diferentes paquetes de turismo diseados para el cliente; habr informacin detallada de los diferentes tipos bungalows de lujo y tambin informacin de las formas de pago que se pueden hacer. Adems de la promocin por Internet, tambin ser necesario estar registrado en las bases de datos de PROMPER y MINCETUR.

B. Promociones Se realizar descuentos especiales a turistas que adquieren los paquetes tursticos en grupos grandes (el descuento es por noche de estada y es alrededor del 10% del precio original). Tambin se efectuar un descuento de alrededor del 10 % del precio original a los turistas que regresan a hospedarse en el ecolodge, esto recompensar su fidelidad y seguir motivndolos a seguir utilizando el servicio.

2.7.3 Anlisis de precios Los precios de la estada en un ecolodge son proporcionales al tipo de ecosistema donde se encuentre ubicado y tambin al nivel de servicios que se ofrece. El proyecto al tener como publico objetivo los turistas extranjeros de alto poder adquisitivo, se disear teniendo en cuenta los precios de los hoteles ecolgicos en el extranjero y los precios en hoteles de mayor categora del mercado local (hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn). En el grfico N 30 se muestra la comparacin de las principales caractersticas del proyecto (ALMAYU Ecolodge), con las caractersticas de los hoteles de la competencia del mercado local e internacional. En el cuadro N 12 se muestra los precios por noche y por persona diseados para los diferentes tipos de bungalows.

38

Grfico N 30. Caractersticas del servicio en hoteles de la competencia (en US$). Fuente: Hotel Los Portales, Forves Traveler; elaboracin propia.

Cuadro N 12. Precios por noche en los bungalows del ecolodge (en US$)
Precios por noche y por persona diseados para el paquete de Turismo de Naturaleza (venta a travs de operadores tursticos internacionales y el paquete dura tres noches y cuatro das) Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Precio por noche en US$ US$ 245.00 US$ 235.00 US$ 225.00 Precio por noche en S/. S/. 759.50 S/. 728.50 S/. 697.50

Cama matrimonial US$ 275.00 S/. 852.50 Precio por noche y por persona diseado para todos los turistas extranjeros independientes que visitan Tarma y San Ramn Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ US$ 165.00 US$ 155.00 US$ 145.00 US$ 180.00 Precio por noche en S/. S/. 511.50 S/. 480.50 S/. 449.50 S/. 558.00

Elaboracin propia.

39

CAPTULO 3. ESTUDIO TCNICO 3.1 Localizacin Para encontrar una ubicacin estratgica se empezar analizando toda la regin a nivel macro, luego se proceder a analizar interiormente la zona elegida. Despus, a las posibles reas de localizacin se les asignarn factores cuantitativos y se escoger el que tenga mayor puntaje acumulado.

3.1.1 Macrolocalizacin El ecolodge estar ubicado en la regin de Junn28 ya que esta regin marca el ingreso desde la sierra central a toda la selva central del Per, este paso por regiones distintas ha creado lugares donde se puede apreciar paisajes espectaculares con una exuberante vegetacin y excelente clima. Para determinar las provincias posibles donde se ubicar el ecolodge, se utilizarn los criterios de evaluacin de la tabla N 08, donde a cada una de las posibles provincias de ubicacin del ecolodge, se les calificar desde 0 a 10 y luego a este resultado se le multiplicar con el peso del factor; finalmente se escoge el de mayor calificacin (ver tabla N 09).
Tabla N 08. Criterios de la evaluacin en la macrolocalizacin (en porcentaje)
Factores de macrolocalizacin FT1 FT2 Factor turstico FT3 FT4 FT5 Factor abastecimiento de insumos Factor de infraestructura Factor laboral FA1 FA2 FI1 FI2 FL1 FL2 FC1 Factor comunicacin FC2 FC3 Factor social Factor comercial FS1 FS2 FC1 Elementos Atractivos naturales Atractivos culturales Atractivos arqueolgicos Deportes de aventura Festividades locales Facilidad de abastecimiento de insumos Variedad de productos naturales Disponibilidad de agua potable Servicio de alcantarillado y desage Disponibilidad de mano de obra Clima sindical Estado de vas de transporte Proximidad a Lima Acceso a telfono e Internet Servicios mdicos Seguridad pblica Establecimientos comerciales Peso 13% 13% 13% 10% 10% 7% 3% 5% 4% 3% 2% 4% 2% 5% 2% 2% 2% 100%

Total

Elaboracin propia.

28

La regin de Junn se encuentra ubicada en la parte central del Per, ver anexo N 02

40

Tabla N 09. Evaluacin de la macrolocalizacin (en unidades)

Factores Peso Provincias Tarma Chanchamayo Satipo Jauja Concepcin 7 10 9 5 5 8 7 7 6 7 9 7 6 5 6 5 8 5 6 5 9 8 6 9 9 8 7 6 6 6 8 9 10 6 6 FT1 13% FT2 13% FT3 13% FT4 10% FT5 10% FA1 7% FA2 3% FI1 5% FI2 4% FL1 3% FL2 2% FC1 4% FC2 2% FC3 5% FS1 2% FS2 2% FC1 2%

Total

Calificacin 8 8 7 7 7 6 6 7 7 7 8 7 7 6 6 7 7 7 7 7 6 6 7 7 7 8 6 6 5 6 9 7 7 6 7 8 8 7 8 7 9 8 6 7 6 8 7 7 8 8

7.69 7.64 6.81 6.27 6.46

Elaboracin propia.

Analizando la ponderacin de factores de macrolocalizacin, las provincias de Tarma y Chanchamayo (San Ramn) obtienen las mayores ponderaciones, entonces para hallar una ubicacin ms exacta se realizar el anlisis de microlocalizacin.

3.1.2 Microlocalizacin Una vez elegidas las provincias de Tarma y Chanchamayo como las zonas posibles para la ubicacin del proyecto, ahora se tratar de hallar un lugar ms exacto dentro de estas provincias y se aplicar el ranking de factores de microlocalizacin a los siguientes distritos: o Acobamba (ubicado en la provincia de Tarma) o Palcamayo (ubicado en la provincia de Tarma) o Tarma (ubicado en la provincia de Tarma) o San Ramn ( ubicado en la provincia de Chanchamayo)

A continuacin se describe los factores de microlocalizacin y se muestra el resultado de la ponderacin de factores de microlocalizacin.

A. Factores de microlocalizacin Los factores que se evaluarn en el ranking de factores de microlocalizacin sern los siguientes: A: Mercado B: Atractivos tursticos C: Caractersticas naturales de la zona D: Costo de terreno E: Disponibilidad de terreno F: Disponibilidad de mano de obra G: Transporte y comunicacin

41

En la tabla N 10 se realizar el enfrentamiento de factores de microlocalizacin para encontrar los pesos de cada factor (se establece 1 como variable influyente sobre las dems y 0 como variable no influyente).

Tabla N 10. Tabla de enfrentamiento de factores de microlocalizacin (en unidades y porcentaje)

Factores de microlocalizacin A: Mercado B: Atractivos tursticos C: Caractersticas naturales de la zona D: Costo de terreno E: Disponibilidad de terreno F: Disponibilidad de mano de obra G: Transporte y comunicacin A X 1 1 1 1 1 1 B 1 X 1 1 0 0 0 C 1 1 X 1 1 1 1 D 1 1 1 X 0 0 0 E 1 1 0 0 X 0 0 F 1 0 1 0 0 X 0 G 1 1 1 1 0 0 X TOTAL 6 5 5 4 2 2 2 Peso 23% 19% 19% 15% 8% 8% 8%

Elaboracin propia.

Analizando la tabla de enfrentamiento de factores de microlocalizacin, se obtuvo que los factores ms importantes son: el mercado y las caractersticas naturales de la zona. A continuacin, en la tabla N 11 se realiza la ponderacin de factores de microlocalizacin utilizando los pesos hallados en la tabla de enfrentamiento de factores (la calificacin va variando entre una baja nota que es 0 y una mxima nota que es 15 y luego se les multiplicar por el peso (%) del factor para determinar su ponderacin).
Tabla N 11. Ponderacin de factores de microlocalizacin (en unidades)
Factores de microlocalizacin

Tarma
Calificacin Ponderacin

Acobamba
Calificacin Ponderacin

Palcamayo
Calificacin Ponderacin

San Ramn
Calificacin Ponderacin

Mercado Atractivos tursticos

29

12 15
30

2.76 2.85 2.28 1.50 0.80 0.96 0.96 12.11

12 10 13 15 13 11 12

2.76 1.9 2.47 2.25 1.04 0.88 0.96 12.26

10 11 12 12 13 11 12

2.3 2.09 2.28 1.80 1.04 0.88 0.96 11.35

10 13 15 13 11 11 10

2.30 2.47 2.85 1.95 0.88 0.88 0.80 12.13

Caractersticas naturales de la zona Costo de terreno Disponibilidad de terreno Disponibilidad de mano de obra Transporte y comunicacin Total

12 10 10 12 12

Elaboracin propia.
29 30

Ver anexo N 03: Atractivos tursticos Ver anexo N 04: Caractersticas naturales de la zona

42

B. Resultado de la ponderacin de factores de la microlocalizacin Segn los resultados de la ponderacin de factores de microlocalizacin, el distrito que obtuvo mayor calificacin es el distrito de Acobamba que pertenece a la provincia de Tarma. Por lo tanto, al estar ubicado Acobamba en medio de las ciudades de Tarma y San Ramn31, el ecolodge podr captar clientes de ambos mercados. En el grfico N 31 se muestra el mapa de la ubicacin de Acobamba dentro de la provincia de Tarma.

Grfico N 31. Ubicacin de Acobamba dentro de la provincia de Tarma. Fuente: Ministerio de Energa y Minas del Per (MIMEN); elaboracin Ministerio de Energa y Minas del Per (MIMEN).

3.2 Tamao El ecolodge estar conformado por tres reas principales: el sector de alojamiento (ubicacin de los bungalows), el sector central (ubicacin de la administracin y servicios) y el sector de reas abiertas (rea libre natural). En el sector de alojamiento se construirn los bungalows de lujo y la cantidad de estos ser determinada con base en la demanda proyectada de pernoctaciones y sus dimensiones irn acorde al reglamento de hospedajes del MINCETUR32. Las
31 32

Ver anexo N 05: Distancias en kilmetros entre las ciudades Ver anexo N 06: Requisitos mnimos para ecolodges

43

dimensiones del sector central y del sector de reas abiertas dependern del reglamento de hospedajes del MINCETUR (ver anexo N 06) y tambin del costo del terreno.

3.2.1 Sector de alojamiento A. Nmero de habitaciones requeridas Las habitaciones en el ecolodge sern los bungalows y el nmero de bungalows necesarios para atender al mercado se determinar dividiendo las pernoctaciones proyectadas33 entre 365 (un ao tiene 365 das) y el nmero mayor de estos resultados indicar la cantidad de bungalows que se necesitarn para atender la demanda. En la tabla N 12 se realiza el clculo de la proyeccin diaria de pernoctaciones en los hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn y se observa que se necesitarn como mnimo 9 bungalows independientes. Por lo tanto, se construirn 12
34

bungalows para atender la demanda proyectada y adems para

cumplir con el reglamento de hospedajes del MINCETUR.

Tabla N 12. Proyeccin de pernoctaciones por da en hoteles 3 estrellas (en N de pernoctaciones)
Ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10 Pernoctacin proyectada anual 1,501 1,696 1,892 2,087 2,283 2,478 2,674 2,869 3,064 3,260 Pernoctaciones por da (dividido entre 365) 4.11 4.65 5.18 5.72 6.25 6.79 7.33 7.86 8.39 8.93

Elaboracin propia.

B. rea del sector de alojamiento El clculo de las dimensiones de los bungalows, ser con base en el reglamento de hospedajes del MINCETUR35. La cantidad de cada clase de bungalow ser de acuerdo al estudio del perfil del turistas extranjeros de los aos 2003 y 2005 del
33 34

Ver grfico N 22 Para ser considerado ecolodge se necesitan tener como mnimo 12 bungalows (ver anexo N 06) 35 Ver anexo N 06: Requisitos mnimos para ecolodges

44

PROMPER, donde se observa que el 50% de turistas extranjeros prefieren hospedarse en habitaciones con doble cama, el 30% en habitaciones con triple cama, el 10% en habitaciones con cama simple y el 10% en habitaciones matrimoniales. En la tabla N 13 se realiza el clculo de las reas para los

diferentes tipos de bungalows y en la tabla N 14 se calcula el rea total que ocupar todo el sector de alojamiento.
Tabla N 13. rea necesaria de los bungalows (en m)
Habitacin rea mnima 11 m 14 m rea sugerida 24 m 28 m 34 m 63 m rea mnima 4 m 4 m 4 m 4 m Baos rea sugerida 4 m 4 m 4 m 18 m

Tipo de bungalow Simple Doble Triple Matrimonial

rea sugerida total 28 m 32 m 38 m 81 m

Elaboracin propia.

Tabla N 14. rea total para el sector de alojamientos y cantidad de bungalows (en m)
Tipo de bungalow Preferencia de hospedaje 10% 50% 30% 10% Total Cantidad de bungalows 2 6 3 1 reas unitarias Total

Simple Doble Triple Matrimonial

28 m 32 m 38 m 81 m

56 m 192 m 114 m 81 m 443 m

Fuente: MINCETUR, Perfil del turista extranjero 2003-2005; elaboracin propia.

3.2.2 Sector central: zona administrativa y de servicios El rea del terreno del sector central se calcular siguiendo el clculo de requerimiento de espacios mnimos36 y teniendo en cuenta el reglamento de hospedajes del MINCETUR37. El resultado del requerimiento para el primer piso del sector central se presenta en la tabla N 15. En la tabla N 16 se muestran las dimensiones de los ambientes que pertenecen al sector central y que se encontrarn en el segundo piso del ecolodge.
36 37

Ver anexo N 07: Requerimentos mnimos de espacios Ver anexo N 06: Requisitos mnimos para ecolodges

45

Tabla N 15. Dimensiones propuestas para el rea del sector central del 1 piso (en m)
Ambientes Oficina de recepcin Hall administrativo Administracin Sala de juntas Oficina de gerencia Restaurante Cocina Servicios de alimentacin Bar Despensa Cmara fra Servicios de turismo Servicios higinicos SS.HH. Damas Tpico de enfermera Lavandera Otros ambientes Sala de internet Hall principal Caseta de vigilancia Total 2 1 1 1 1 1 20 m 24 m 20 m 22 m 115 m 6 m 40 m 24 m 20 m 22 m 115 m 6 m 606 m Oficina de ecoturismo SS.HH. Caballeros 1 1 1 1 1 1 1 1 2 15 m 11 m 195 m 65 m 37 m 6 m 6 m 11 m 20 m 15 m 11 m 160 m 65 m 37 m 6 m 6 m 11 m 40 m Cantidad 1 1 rea 10 m 18 m Total 10 m 18 m

Elaboracin propia.

Tabla N 16. Dimensiones propuestas para el rea del sector central del 2 piso (en m)
Ambientes Cantidad rea Total

Cabina de proyeccin Servicios de turismo

15 m

15 m

Sala de exposiciones

98 m

98 m

Sala de conferencia

166 m

166 m

Total

279 m

Elaboracin propia.

3.2.3 Sector de las reas abiertas Este sector est conformado por los estacionamientos para los autos, la piscina y diferentes reas verdes con una vista a los paisajes del valle de Acobamba. En la tabla N 17 se presentan las principales reas de este sector y sus dimensiones propuestas.

46

Tabla N 17. Dimensiones de las reas abiertas (en m)

Ambientes Estacionamientos rea para acampar Piscina Otros Cantidad 5 1 1 1 Total rea 97 m 356 m 389 m 1,420 m rea total 485 m 356 m 389 m 1,455 m 2,685 m

Elaboracin propia.

3.2.4 rea total requerida En la tabla N 18 se suman las reas de todos los sectores que estarn ubicados en el primer piso, y se necesitar comprar en total 3,734 m de terreno.

Tabla N 18. rea total del ecolodge (en m)

Sector Sector de alojamiento Sector central (primer piso) Sector de reas abiertas Total rea 443 m 606 m 2,685 m 3,734 m

Elaboracin propia.

3.3 Caractersticas fsicas del ecolodge 3.3.1 Infraestructura del sector de alojamiento Las caractersticas de los bungalows estn normadas en el reglamento de establecimientos de hospedajes38 de MINCETUR. El diseo de todos los bungalows respetarn los requisitos de dicho reglamento y se les aadir ms elementos con el fin de incrementar la comodidad del husped. A continuacin se describe las caractersticas de los bungalows simples, dobles, triples y el matrimonial.

A. Bungalow simple Los bungalows simples estarn construidos con materiales tradicionales propios de la regin - adobe reforzado y madera - y contarn con una cama. Las principales caractersticas de estos bungalows se observan en el cuadro N 13 se describe y en el grfico N 32 se muestra su respectivo plano.
Este reglamento fue publicada en el Decreto Supremo N 029-2004-MINCETUR. Se puede ver los requisitos mnimos para ecolodges en el anexo N 06
38

47

Cuadro N 13. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows simples

Dimensiones Caractersticas - Diseo tradicional y rstico propios del valle de Tarma (construccin de adobe y madera). - Diseo interior de madera - Bao completo con ducha - Ventana y puerta de madera - Techo a dos aguas con tejas - TV por cable - Aire acondicionado - Habitacin con cama King Size y placard - Estufas - Linternas - Terraza - Conexin a Internet ADSL

- rea interna de 24 m - Bao de 4 m - Altura interior de 2.5 m - Escala del plano 1/200

Fuente: MINCETUR, Reglamento de hospedajes; elaboracin propia.

Grfico N 32. Plano del bungalow simple. Elaboracin propia.

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B. Bungalow doble Los bungalows dobles al igual que los simples, estarn construidos de adobe y madera y contarn con dos camas. En el cuadro N 14 se muestran sus principales caractersticas y en el grfico N 33 se muestra el plano para este tipo de bungalow.

Cuadro N 14. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows dobles

Dimensiones - rea interna de 28 m - Bao de 4 m - Altura interior de 2.5 m - Escala del plano 1/200 Caractersticas - Diseo tradicional y rstico propios del valle de Tarma (construccin de adobe y madera). - Diseo interior de madera - Bao completo con ducha - Ventana y puerta de madera - Techo a dos aguas con tejas - TV x cable - Aire acondicionado - Habitacin con cama King Size y placard - Estufas - Linternas - Terraza - Conexin a Internet ADSL.

Fuente: MINCETUR, Reglamento de hospedajes; elaboracin propia.

Grfico N 33. Plano del bungalow doble. Elaboracin propia.

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C. Bungalow triple Al igual que las otras clases de bungalows, los bungalows triples estarn construidos de adobe y madera, pero este tipo de bungalows contarn con tres camas. En el cuadro N 15 se muestran sus caractersticas principales y en el grfico N 34 se muestra su respectivo plano.
Cuadro N 15. Dimensiones y caractersticas principales de los bungalows triples
Dimensiones -rea interna de 32 m -Bao de 4 m -Altura interior de 2.5 m -Escala del plano 1/200 Caractersticas - Diseo tradicional y rstico propios del valle de Tarma (construccin de adobe y madera). - Diseo interior de madera - Bao completo con ducha - Ventana y puerta de madera - Techo a dos aguas con tejas - TV por cable - Aire acondicionado - Habitacin con cama King Size y placard - Estufas - Linternas - Terraza - Conexin a Internet ADSL.

Fuente: MINCETUR, Reglamento de hospedaje; elaboracin propia.

Grfico N 34. Plano del bungalow triple; elaboracin propia.

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D. Bungalow matrimonial Este tipo de bungalows es el ms grande de todos y contar con una cama matrimonial. En el cuadro N 16 se muestra las caractersticas principales y en el grfico N 35 se muestra el plano para este tipo de bungalows.
Cuadro N 16. Dimensiones y caractersticas del bungalow matrimonial
Dimensiones -rea interna de 63 m -Bao de 18 m -Altura interior de 2.5 m -Escala del plano 1/200 Caractersticas -Diseo tradicional y rstico propios del valle de Tarma (construccin de adobe y madera). -Diseo interior de madera -Bao completo con ducha -Ventana y puerta de madera -Techo a dos aguas con tejas -TV por cable -Aire acondicionado -Habitacin con cama King Size y placard -Estufas -Linternas -Terraza -Conexin a Internet ADSL.

Fuente: MINCETUR, Reglamento de hospedajes; elaboracin propia.

Grfico N 35. Plano del bungalow matrimonial. Elaboracin propia.

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3.3.2 Infraestructura del sector central El sector central tiene dos pisos y en el segundo piso se ubicar una sala de conferencias con capacidad para 120 personas. La estructura de este sector ser elaborada con concreto armado ya que la provincia de Tarma se encuentra dentro de la zona probable de ocurrencia de deslizamiento por sismos39 (se pude construir este sector ntegramente de adobe aadiendo elementos de amarre de concreto y mallas electro-soldadas, pero estas tcnicas an tiene poca aceptacin de la poblacin porque el adobe sigue siendo considerado como un material muy inseguro). En el cuadro N 17 se describen las principales caractersticas del sector central del ecolodge.
Cuadro N 17. Infraestructura del sector central
Sector central: Zona administrativa y de servicios Ambiente Primer piso Segundo piso Caractersticas - Altura por cada piso de 3m. - Ancho de paredes de 0.25m. - Cimentacin de concreto - Paredes de adobe y ladrillo vista cara - Recubrimiento interiores con madera - Piedra empotrada en exteriores - Techo con tejas arqueadas - Ventanas con marco de madera - Puertas de madera - Pisos con parquets de madera - Baos importados - Vidrios polarizados Dimensiones 606 m 279 m

Elaboracin propia.

En el anexo N 20 se muestra el plano del ecolodge y de las diferentes clases de bungalows.

El mapa de reas de deslizamientos por sismos en el Per fue elaborada por Centro Peruano Japons de Investigaciones Ssmicas y Mitigacin de Desastres (CISMID) y el plano se puede ver en: http://www. www.cismid.uni.edu.pe/descargas/redacis/redacis18_a.pdf

39

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3.3.3 Equipamiento del ecolodge El cuadro N 18 muestra el equipamiento necesario que ha de tener el ecolodge para poder desarrollar sus operaciones.

Cuadro N 18. Equipamiento del ecolodge

rea Equipos Computadora Intel Fax Administracin (Administracin y recepcin) Impresora HP D2360 Laptop Muebles Escritorios Archivadores Sillas giratoria Silla de madera Barra de atencin Tachos de madera Sof Cocina industrial para hoteles Campana de extraccin Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Servicios de alimentacin (Restaurante) Horno Microondas Cafetera Batidora Tostadores de pan Mquina congeladora Equipo de sonido Mquina congeladora Licuadoras Proyector Servicios de turismo (Salas de interpretacin y de conferencia) Computadora Intel Ventiladores TV Equipo de aire acondicionado Radio despertador Servicios de alojamiento (Bungalows) Estufas Linternas Escritorio Butacas acolchadas Vitrinas Tachos de acero Camas King Size Mesa de madera Sillas de madera Repisa para los baos Ropero Mesas de noche Tachos de madera Lmparas Otros ambientes Aspiradoras Servicio de limpieza Lustradoras Lavadoras Computadoras Intel Servicio de internet Impresora Hp D2360 Equipo de Aspiracin Baln de Oxgeno de 5Lbs Tpico de enfermera Mesa planchado Mesa de madera Tacho de acero Muebles de computadoras Tachos de acero Sillas de madera Mesas de madera Archivadores Cama Estante Silla de madera Seguridad Otros Equipo de radiocomunicacin Camioneta Toyota Automvil Escritorio Silla de madera Sof Mesas de madera Sillas de madera Armario para platos Mesa de acero Tachos de acero Barra de atencin Sillas altas giratoria

Elaboracin propia.

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3.4 Operaciones Las operaciones que se desarrollarn se nombrar a continuacin y en el grfico N 36 se representan estas operaciones segn su orden. a. Turista accede al portal web del ecolodge. b. Proceso de reservacin por Internet. c. Recepcin en Lima. d. Traslado a Tarma. e. Proceso de recepcin y registro del husped en el ecolodge. f. Servicio de alojamiento.

g. Servicio de alimentacin. h. Actividades de turismo vivencial. i. Despedida del turista.

Grfico N 36. Procesos principales en el ecolodge. Elaboracin propia.

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3.4.1 Operaciones principales A continuacin se describe el proceso de reserva va Internet, proceso de reservacin presencial, proceso de recepcin de los turistas en Lima y traslado al ecolodge, proceso de alimentacin y el proceso del turismo vivencial

A. Proceso de reserva va Internet El proceso de reserva se inicia con la llegada de los turistas al portal web del ecolodge, dentro de la pgina el turista ver los paquetes tursticos que se ofrece. Si el turista esta conforme con las tarifas y los servicios ofrecidos, har sus pagos va tarjeta electrnica o tambin puede hacer una reservacin y despus cancelar los servicios a su llegada a Tarma. En el grfico N 37 se describe todos los procesos a seguir hasta lograr una reservacin en el ecolodge.

Inicio

El turista accede al portal web del ecolodge

El turista revisa los precios de los paquetes tursticos

Acepta S

No

El turista analiza las modalidades de pago

Pagar con tarjeta de crdito

No

El sistema procesa la venta y entrega credenciales al turista

EL sistema realiza una pre-venta para ser cancelada en Tarma

Fin

Grfico N 37. Proceso de reservacin va internet. Elaboracin propia.

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B. Proceso de reservacin presencial El proceso se inicia cuando el turista llega a una agencia de viajes en la ciudad de Lima o en Tarma, en este lugar el cliente recibir informacin de las tarifas y servicios ofrecidos en los paquetes tursticos del ecolodge. Si el cliente est conforme har sus pagos en efectivo o con tarjera de crdito. En el grfico N 38 se presenta las actividades principales en el proceso de reservacin presencial

Grfico N 38. Proceso de reservacin presencial. Elaboracin propia.

C. Proceso de recepcin de los turistas en Lima y traslado al ecolodge Este proceso se inicia con la llegada del grupo de turistas que adquirieron el paquete turstico de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramn va internet o agencia de viajes al aeropuerto Jorge Chvez en Lima (generalmente se acepta la solicitud del servicio de transporte al ecolodge en Acobamba, si el grupo de turistas es grande alrededor de 5 y 10 personas), un representante del ecolodge los recibir y de inmediato los trasladar a la ciudad de Tarma en la movilidad de la empresa.

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Al llegar todos al ecolodge, el recepcionista verificar los documentos de los visitantes e ingresar los datos al sistema, luego el recepcionista llamar al botones para guiar a los visitantes a sus respectivos bungalows. En el caso de que el turista extranjero llegue independientemente a las instalaciones del ecolodge sin haber realizado una reservacin va Internet, el recepcionista revisar en el sistema la disponibilidad de hospedaje, si la respuesta es afirmativa, el turista elegir el nmero de das que permanecer en el ecolodge y luego realizar los pagos adelantados en efectivo o con tarjeta de crdito. En el grfico N 39 presentamos las actividades que se desarrollan en el proceso de recepcin del grupo de turistas en Lima y su traslado hacia el ecolodge ubicado en Acobamba.

Grfico N 39. Proceso de recepcin y traslado del grupo de los turistas al ecolodge. Elaboracin propia.

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D. Proceso de alimentacin El turista en las maanas degustar de un desayuno continental que ser servido en las terrazas de los bungalows o en el comedor principal. En las maanas el turista recibir una relacin de platos tpicos de Tarma y otra de platos internacionales para que el turista decida qu consumir en el almuerzo y la cena. Estos pedidos sern preparados por el cocinero y sern servidas en el comedor principal o en la terraza de los bungalows en sus respectivos horarios. El consumo de bebidas como agua, leche o frutas no implicar recargo en la cuenta del cliente, pero el consumo de bebidas alcohlicas como pisco, vino y cerveza s tiene un recargo adicional que sern canceladas al cuarto da.

E. Proceso del turismo vivencial El desarrollo del programa de turismo vivencial que se incluye en el paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramn dura cuatro das y tres noches. A continuacin se describe el paquete turstico.

Primer da Un encargado del ecolodge recibir a los visitantes en el aeropuerto Jorge Chvez de la ciudad de Lima, luego sern trasladadas al ecolodge de Acobamba. En el ecolodge los visitantes tendrn un recibimiento y la tarde queda libre para descansar.

Segundo da El primer sitio a visitar ser el santuario del Seor de Muruhuay en Acobamba, luego se toma el desvo que conduce al distrito de Palcamayo y se visitar la gruta de Guagapo. Por la tarde, despus del almuerzo, se realizar el viaje al distrito de San Pedro de Cajas. Aqu los pobladores recibirn a los turistas y les ensearn a manejar el telar y los procesos de la elaboracin de tapices sampedranos de lana de alpaca y de oveja.

Tercer da A las 8:00 de la maana se inicia el viaje al distrito de San Ramn con direccin al valle de Chanchamayo. En San Ramn se visitar el puente colgante Kimitri sobre el ro Chanchamayo y luego se realizar caminata hacia la cataratas de Tirol. Aqu los turistas tendrn tiempo libre para baarse y tomarse fotos. De regreso a Tarma se observar la Cascada Agua Flor, el Antiguo Paso de los Valientes y el Tnel de la Virgen. Por la tarde, despus del almuerzo, se realizar la visita a la ciudad de

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Tarma y se visitar las Ruinas de Ancashmarca, las Ruinas de Tarmatambo, el museo y parque Manuel A. Odra, la Plaza de Armas de Tarma y la Catedral Santa Ana.

Cuarto da El turista participar de una fiesta andina antes de iniciar el viaje de retorno a Lima.

3.5 Requerimientos del proceso Para realizar las operaciones ptimamente, el ecolodge requerir de diferentes servicios e insumos.

3.5.1 Servicios Los servicios bsicos de luz, agua y desage se contratarn de la regin como se indica en el cuadro N 19.
Cuadro N 19. Manejo de los servicios bsicos
Servicio Descripcin

Electricidad

La electricidad se captar de la central hidroelctrica Yanago-Chimay (sobre el ro Tarma).

Agua potable

El agua potable se conseguir de las platas que realizan el tratamiento de las aguas del ro Palpacocha que provienen de un puquial. El desage y depsitos de residuos slidos se coordinarn con la municipalidad de Tarma y de Acobamba. Actualmente los diferentes establecimientos hacen su desage en el ro Tarma.

Desage y residuos slidos

Fuente: Municipalidad de Tarma; elaboracin propia.

Se firmar contrato con las diferentes empresas proveedoras de servicios de luz agua, telfono, internet, televisin por cable, etc. A estas empresas se les pagar mensualmente segn el consumo de los servicios, salvo al proveedor de Internet y al proveedor de televisin por cable donde el pago es fijo mensual. Los proveedores de los servicios se describen en el cuadro N 20.

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Cuadro N 20. Principales servicios a contratar

Servicio Energa elctrica Agua y desage Telfono Internet Cable TV Empresa Electrocentro EPS Sierra Central Telefnica Telefnica Cable Mgico Tipo Comercial Regular Plan Premium LDI Speedy 2000 (2084/512Kbps) Analgico Tarifas 0.4269 Kw.-hora (incluido IGV) 1.2 S/. / m3 (incluido IGV) S/: 500 mensual (incluido IGV) S/. 309.99 (incluido IGV) 120 mensual (incluido IGV)

Fuente: Municipalidad de Tarma, Telefnica, Cable Mgico y Electrocentro; elaboracin propia.

A continuacin se describe las caractersticas del servicio de energa elctrica y del servicio de agua potable.

A. Servicio de energa elctrica La empresa que proveer de energa elctrica ser la empresa Electrocentro. Para el clculo del gasto en electricidad, se utilizar el programa de clculo de consumo elctrico de Electrocentro.

Consumo de energa elctrica de los bungalows En la tabla N 19 se calcula el tiempo de uso al mes y el consumo de energa elctrica (kilowatts-hora) de los artefactos usados en los bungalows. A continuacin se detalla la distribucin de artefactos para las diferentes clases de bungalows: o Bungalow simple: 1 televisor, 1 radio despertador, 3 fuentes luminosas de 100w, 1 lmpara de 25w, 1 equipo de aire acondicionado, 1 secador de cabello. o Bungalow doble: 1 televisor, 1 radio despertador, 3 fuentes luminosas de 100w, 2 lmparas de 25w, 1 equipo de aire acondicionado, 1 secador de cabello. o Bungalow triple: 1 televisor, 1 radio despertador, 3 fuentes luminosas de 100w, 3 lmparas de 25w, 1 equipo de aire acondicionado, 2 secadores de cabello. o Bungalow matrimonial: 1 televisor, 1 radio despertador, 3 fuentes luminosas de 100w, 2 lmparas de 25w, 1 equipo de aire acondicionado, 1 secador de cabello.

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Tabla N 19. Consumo elctrico mensual de los equipos elctricos

Equipos Radio despertador Secadora de cabello TV color (19-21 pulgadas) Foco incandescente (100 watts) Lmpara luminosa (25 watts) Aire acondicionado Tiempo de uso al da 2 horas/da 30 minutos/da 3 horas/da 5 horas/da 1 hora/diaria 2 horas/da Tiempo de uso al mes (horas) 60.00 15.00 90.00 150.00 30.00 60.00 Consumo (kilowatts-hora) 0.100 1.200 0.200 0.100 0.025 1.800

Fuente: Ministerio de Energa y Minas del Per. Elaboracin propia.

Consumo de energa elctrica en las instalaciones Utilizando los datos de la tabla N 19 se realiza el clculo del requerimiento de energa elctrica (en kilowatts) de todos los bungalows (12 bungalows) para los prximos 10 aos y en el cuadro N 21 se muestra el resultado de este requerimiento.
Cuadro N 21. Proyeccin de consumo de energa elctrica en los bungalows (en kilowatts)
Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts Elementos 2009 Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energa (kilowatts) 23% 8% 8,975.43 2010 25% 10% 10,133.55 2011 28% 12% 11,581.20 2012 31% 15% 13,318.38 2013 34% 17% 14,766.03

Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts Elementos 2014 Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energa (kilowatts) 37% 21% 16,792.74 2015 40% 24% 18,529.92 2016 43% 28% 20,556.63 2017 46% 33% 22,872.87 2018 49% 37% 24,899.58

Fuente: Ministerio de Energa y Minas del Per; elaboracin propia.

En el anexo N 08 se calcula el requerimiento de electricidad en las instalaciones para un ndice de ocupabilidad del 100%. En el cuadro N 22 se muestra la proyeccin del requerimiento de energa elctrica (en kilowatts) en las instalaciones del ecolodge para los prximos 10 aos.

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Cuadro N 22. Proyeccin de consumo de energa elctrica en las instalaciones (en kilowatts)
Elementos Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energa (kilowats) Elementos Turistas de naturaleza Turistas independientes Consumo de energa (kilowats) Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2009 23% 8% 8,240.99 2010 25% 10% 9,304.34 2011 28% 12% 10,633.54 2012 31% 15% 12,228.57 2013 34% 17% 13,557.76

Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2014 37% 21% 15,418.63 2015 40% 24% 17,013.66 2016 43% 28% 18,874.53 2017 46% 33% 21,001.23 2018 49% 37% 22,862.10

Fuente: Ministerio de Energa y Minas del Per; elaboracin propia.

Consumo total de energa elctrica en el ecolodge En la tabla N 20 se realiza el clculo de la proyeccin total del requerimiento de energa elctrica (kilowatts) para un horizonte de tiempo de 10 aos.

Tabla N 20. Consumo total de energa elctrica en el ecolodge (en kilowatts)

Elementos Bungalows Instalaciones Total (kilowatts) Elementos Bungalows Instalaciones Total (kilowatts) 2009 Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2010 2011 2012 2013 10,133.55 9,304.34 19,437.89 11,581.20 10,633.54 22,214.74 13,318.38 12,228.57 25,546.95 14,766.03 13,557.76 28,323.79

8,975.43 8,240.99 17,216.42

2014

Ocupabilidad y consumo anual en kilowatts 2015 2016 2017 2018 18,529.92 17,013.66 35,543.58 20,556.63 18,874.53 39,431.16 22,872.87 21,001.23 43,874.10 24,899.58 22,862.10 47,761.68

16,792.74 15,418.63 32,211.37

Elaboracin propia.

B. Servicio de agua Segn la informacin brindada por SEDAPAL, el consumo de agua por da en los establecimientos de hospedaje es de 25 litros/m por habitacin (esto incluye el uso del agua en los servicios higinicos, lavado de ropa, regado de plantas, etc). El consumo de agua a un 100% de ocupabilidad se calcula en la tabla N 21.
Tabla N 21. Consumo de agua anual
Rubro Consumo diario por m de habitacin rea de habitaciones Consumo diario Consumo al ao al 100% de ocupabilidad Consumo agua 25 litros/m 443 m 3 11.07 m 3 4,042.37 m

Fuente: SEDAPAL; elaboracin propia.

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3.5.2 Materia prima A. Alimentos Nuestra materia prima son los alimentos que se utilizarn al brindar el servicio de alimentacin en el restaurante del ecolodge. Los alimentos principales que se utilizarn se muestran en el cuadro N 23 y el requerimiento de los insumos se muestran en el cuadro N 24. Para calcular estos valores se tom como referencia los alimentos utilizados en un restaurante con una capacidad de 8,064 comensales al ao.

Cuadro N 23. Requerimiento anual de alimentos en kilogramos (en kg)

Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Carne de cerdo Carne vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan, gelatina y mazamorra para postre Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne de vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan, gelatina y mazamorra para postre 2009 168 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 272 kg 52 kg 52 kg 104 kg 52 kg 52 kg 259 kg 194 kg 2014 253 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 409 kg 78 kg 78 kg 156 kg 78 kg 78 kg 389 kg 292 kg 2010 184 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 297 kg 57 kg 57 kg 113 kg 57 kg 57 kg 283 kg 212 kg 2015 273 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 441 kg 84 kg 84 kg 168 kg 84 kg 84 kg 420 kg 315 kg 2011 201 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 324 kg 62 kg 62 kg 124 kg 62 kg 62 kg 309 kg 231 kg 2016 294 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 475 kg 90 kg 90 kg 181 kg 90 kg 90 kg 452 kg 339 kg 2012 218 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 353 kg 67 kg 67 kg 134 kg 67 kg 67 kg 336 kg 252 kg 2017 316 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 510 kg 97 kg 97 kg 194 kg 97 kg 97 kg 486 kg 364 kg 2013 234 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 378 kg 72 kg 72 kg 144 kg 72 kg 72 kg 360 kg 270 kg 2018 339 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 547 kg 104 kg 104 kg 208 kg 104 kg 104 kg 521 kg 390 kg

Elaboracin propia.

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Cuadro N 24. Requerimiento anual de insumos (en l y kg)

Producto (kg/l) Aceite vegetal Aceite de oliva Sillao Vinagre Azcar Sal Pimienta Comino Ajos Sazonador Cubitos de sabor Aj panca Pimentn Limones Kion Tuco 2009 16 l 4l 13 l 2l 65 kg 7 kg 4 kg 4 kg 13 kg 1 kg 13 kg 4 kg 7 kg 65 kg 4 kg 5 kg 2010 17 l 4l 14 l 3l 71 kg 7 kg 4 kg 4 kg 14 kg 2 kg 14 kg 4 kg 7 kg 71 kg 4 kg 6 kg 2011 19 l 5l 15 l 3l 77 kg 8 kg 5 kg 5 kg 15 kg 2 kg 15 kg 5 kg 8 kg 77 kg 5 kg 6 kg 2012 20 l 5l 17 l 3l 84 kg 9 kg 5 kg 5 kg 17 kg 2 kg 17 kg 5 kg 9 kg 84 kg 5 kg 7 kg 2013 22 l 5l 18 l 3l 90 kg 9 kg 5 kg 5 kg 18 kg 2 kg 18 kg 5 kg 9 kg 90 kg 5 kg 7 kg 2014 24 l 6l 19 l 4l 97 kg 10 kg 6 kg 6 kg 19 kg 2 kg. 19 kg 6 kg 10 kg 97 kg 6 kg 8 kg 2015 25 l 6l 21 l 4l 105 kg 11 kg 6 kg 6 kg 21 kg 2 kg 21 kg 6 kg 11 kg 105 kg 6 kg 8 kg 2016 27 l 7l 22 l 4l 113 kg 12 kg 7 kg 7 kg 22 kg 2 kg 22 kg 7 kg 12 kg 113 kg 7 kg 9 kg 2017 29 l 7l 24 l 5l 121 kg 12 kg 7 kg 7 kg 24 kg 3 kg 24 kg 7 kg 12 kg 121 kg 7 kg 10 kg 2018 31 l 8l 26 l 5l 130 kg 13 kg 8 kg 8 kg 26 kg 3 kg 26 kg 8 kg 13 kg 130 kg 8 kg 10 kg

Elaboracin propia.

El bar del ecolodge contar con los siguientes insumos: Gaseosas, agua mineral y de manantial, cervezas de diferente marca, licores nacionales e internacionales, hielo normal y seco, goma y jarabes.

B. Materiales En el cuadro N 25 se describe los materiales que se utilizarn en los bungalows. En el cuadro N 26 se describe los materiales que se utilizarn en la cocina y el comedor. En el cuadro N 27 se describe los materiales adicionales que se utilizarn en el ecolodge.
Cuadro N 25. Materiales utilizados en los bungalows (en unidades)
rea Producto Pie de cama Cortina para bao Alfombra de bao Espejo de bao Cenicero de vidrio Colgadores de madera Bungalow Cuadros decorativos Juego de toallas Juego de sbanas Frazadas y almohadas Jabn Papel higinico Champ 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 490 490 490 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 597 597 597 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 714 714 714 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 841 841 841 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48 24 24 24 12 12 60 24 48 48 48

932 1075 1228 1391 1563 1747 932 1075 1228 1391 1563 1747 932 1075 1228 1391 1563 1747

Elaboracin propia.

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Cuadro N 26. Materiales utilizados en el comedor y la cocina (en unidades)

rea Producto Manteles de mesa Porta servilletas Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Comedor Juego de platos y tazas Juego de platos y tazas - Taza de porcelana(12 unidades) - Platos de porcelana (12 unidades) - Plato de postre (12 unidades) Salero de vidrio Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Juego de vasos de vidrio (12 unidades) Juego de vasos cerveza (12 unidades) Juego de vasos wisky (12 unidades) Juego de vasos pisco (12 unidades) Juego de vasos para cctel Cocina Juego de copas de vino (12 unidades) Utensilios cocina - Juego de sartenes (6 piezas) - Juego de ollas (6 piezas) - 1 asadera con tapa - Cacerola - 1 olla a presin 14 l - Juego de cuchillos(12 unidades) - Juego de cucharones (6 unidades) - Sacacorchos - Abrelatas 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 2009 35 35 35 35 10 10 2010 2011 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2012 35 35 35 35 10 10 2013 2014 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2015 35 35 35 35 10 10 2016 2017 35 35 35 35 10 10 35 35 35 35 10 10 2018 35 35 35 35 10 10

Elaboracin propia. Cuadro N 27. Materiales adicionales utilizados en el ecolodge (en unidades)
Producto Uniforme de recepcionistas Uniforme botones Uniforme de mucama Uniforme de mozo Uniforme de barman Uniforme de cocinero Uniforme de guas de turismo Uniforme ayudante de cocina Uniforme de agente de seguridad Pioner Papel bond (paquete de 1000 hojas) Sobres manila (paquete de 50 sobres) Perforador de papeles 2009 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2010 2011 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2012 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2013 2014 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2015 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2016 2017 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3 2018 4 2 2 2 2 2 4 2 2 15 10 10 3

Elaboracin propia.

65

CAPTULO 4. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 4.1 Naturaleza y constitucin El ecolodge se constituir como una organizacin del tipo Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.). La decisin de formalizar este tipo de sociedad se fundamenta en que: o El grupo de accionistas estar conformado por 4 personas y el rango de accionistas en este tipo de organizacin flucta entre 2 y 20 personas. o El patrimonio personal de los accionistas no se vera afectado y estos tendran una responsabilidad limitada hasta el monto total aportado. o En este tipo de sociedad quien posee ms acciones tendr mayor participacin. o Los socios accionistas tienen preferencia en adquirir las acciones que se transfieran, y si se desea transferir las acciones a terceros se deber tener el consentimiento de todos los accionistas.

4.2 Trmites de constitucin de la empresa En el cuadro N 28 se detalla los trmites necesarios para constituir la empresa.
Cuadro N 28. Trmites de constitucin de la empresa
Trmites 1. Registro del nombre de la empresa como ALMAYU Ecolodge S.A.C. ante los registros de la SUNARP . 2. Elaboracin de la Minuta de Constitucin mediante un abogado. Este documento tendr todos los datos de la empresa: nombre de la empresa, nombre de los socios, actividad de la empresa, monto de su capital, domicilio, estatutos, designacin de representantes, duracin de los cargos, entre otros. 3. Trmite de Escritura Pblica ante un notario pblico presentando la Minuta de Constitucin. 4. Registro de las personas jurdicas en los registros pblicos de la SUNARP. En este registro se registrar la empresa como una Sociedad Annima Cerrada (S.A.C.) en la oficina SUNARP de la Zona Registral VIII sede TARMA. 5. Inscripcin en los registros de contribuyentes de la SUNAT para la obtencin de un nmero de R.U.C. 6. Autorizacin de planillas de pago. Estas planillas contienen diversos conceptos relacionados al pago de los trabajadores y sern autorizadas por la Autoridad Administrativa de Trabajo (ATT). 7. Trmite de obtencin de Licencia Municipal de Funcionamiento. 8. Inscripcin en el registro de establecimientos de hospedaje del MINCETUR. 9. Solicitud de categorizacin como Ecolodge ante la Direccin Nacional de Turismo.
41 40

Elaboracin propia.
40 41

Superintendencia Nacional de los Registros Pblicos (SUNARP) Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT)

66

4.3 Trmites de categorizacin como ecolodge Los trmites a realizar ante el MINCETUR para obtener el certificado de categorizacin de ecolodge se describen en el cuadro N 29.
Cuadro N 29. Trmites de categorizacin como ecolodge
Trmites 1. Solicitud conteniendo la informacin requerida por el Artculo 113 de la ley N 27444 (Ley del Procedimiento Administrativo General). 2. Certificado vigente, otorgado por el Sistema Nacional de Defensa Civil, en el que se seale que el establecimiento rene los requisitos de seguridad para brindar el servicio. 3. Presentar un documento42 en el que se precise que el establecimiento de hospedaje cumple con los requisitos y condiciones mnimas exigidas para ostentar la clase y/o categora solicitada; o, Informe Tcnico expedido por el Calificador de Establecimientos de Hospedaje. 4. Informes favorables de las entidades competentes, en caso el establecimiento se ubicara en zonas que correspondan al Patrimonio Monumental, Histrico, Arqueolgico, rea Natural Protegida o cualquier otra zona de caractersticas similares. 5. En caso de adecuaciones de establecimientos de hospedaje, el titular podr ser exceptuado del cumplimiento de los requisitos relacionados con la infraestructura del local, para lo cual deber adjuntar un informe emitido por un Arquitecto o Ingeniero Civil colegiado, sustentando la imposibilidad fsica de realizar modificaciones. 6. Presentar copia simple de RUC43. 7. Pagos por derecho de trmite44.

Fuente: MINCETUR, Reglamento de hospedajes; elaboracin propia.

4.4 Inscripcin al rgimen especial de establecimientos de hospedaje Las actividades del ecolodge son reconocidas como actividades de exportacin prestadas a sujetos no domiciliados por la SUNAT y al inscribirse al rgimen especial de establecimientos de hospedaje se obtiene la exoneracin del IGV (por las ventas se pagar solo el 1% por IGV ya que el 18% restante ser compensado45). Los requisitos para la inscripcin ante la SUNAT son los siguientes: o o o Tener el RUC activo. Encontrarse afecto al Impuesto General a las Ventas. El establecimiento debe haber sido declarado como domicilio fiscal o establecimiento anexo en el RUC.

Ver en el anexo N 09 el formato para categorizacin El nmero de Registro nico de Contribuyentes (RUC), es el nmero de once dgitos que identifica al contribuyente ante la SUNAT. Es de uso obligatorio para cualquier gestin que se realice ante la Administracin Tributaria y otras dependencias de la Administracin Pblica que la SUNAT establezca. 44 Ver en el anexo N 09 los pagos por trmite de categorizacin 45 El rgimen especial de establecimientos de hospeda y la compensacin de saldos a favor de los exportadores se puede ver en: http://www.sunat.gob.pe/orientacion/regimenEspHospedaje/index.html
43

42

67

Presentar copia de la licencia de funcionamiento o de la licencia de apertura de establecimiento donde figure como actividad la de servicios de hospedaje.

4.5 Descripcin de la organizacin El ecolodge tendr la estructura de una organizacin simple dividida por departamentos. En este tipo de organizaciones el poder se encuentra concentrado en el gerente general, quien tendr como misin, definir las polticas y llevar el control total de toda la empresa. Para el control de las actividades en los departamentos, se utilizar un mecanismo de supervisin directa donde los jefes de los departamentos sern los responsable del trabajo que se realiza en su rea. En el grfico N 40 se puede observar el diseo del organigrama del ecolodge.

Grfico N 40. Organigrama del ecolodge. Elaboracin propia.

4.5.1 Manual de funciones principales A continuacin se describen las responsabilidades y funciones que corresponden a cada departamento.

A. Junta general de accionistas La junta general de accionistas estar conformada por todos los accionistas que han aportado un capital para la constitucin de la empresa. La responsabilidad de los accionistas est limitada por acuerdo suscrito en el acta de constitucin. Las funciones inherentes a los accionistas son los siguientes:

68

o o

Aumentar o reducir el capital social. Aprobar o desaprobar la gestin social, los eventos y el balance general del ejercicio.

o o o o

Elegir regularmente a los miembros del directorio. Disponer la aplicacin de las utilidades. Cumplir con las funciones que determine el estatuto de la sociedad. Modificar el estatuto.

B. Gerencia general En esta rea se organizar y se coordinar todas las estrategias del ecolodge. Esta rea estar dirigida por el gerente general, quien tendr como misin la de definir las polticas llevar el control total de toda la empresa. A continuacin presentamos las funciones principales del gerente general: o Ser el responsable de la adecuada marcha de la empresa y reportar a la junta de accionistas los resultados de los ejercicios. o Ser el responsable de la ejecucin del presupuesto y del manejo financiero de la empresa. o Realizar los estudios de marketing a fin de disear nuevas estrategias de publicidad y de tangibilizacin del servicio. o Se har cargo de la bsqueda de nuevas alianzas con entidades pblicas y privadas vinculadas al sector turismo. o Disear las actividades tursticas que se desarrollarn en el ecolodge de acuerdo a la temporada del ao. o o Se encargar de la supervisin de todos los departamentos del ecolodge. La gerencia atender personalmente a los principales clientes como empresarios, polticos, autoridades, etc. o Realizar los contratos con los proveedores de alimentos, bebidas y dems suministros. o Administrar los medios de comunicacin para mantener contacto con los clientes. o Informar a las agencias de viajes sobre los paquetes de turismo que se ofrecern en cada mes.

C. rea de recepcin Esta rea estar dirigida por los recepcionistas y ellos cumplen las siguientes funciones: o Llevarn a cabo el control y registro de huspedes.

69

Coordinarn con los visitantes sobre sus preferencias en su alimentacin del da y luego coordinar con el rea de cocina para su preparacin.

Coordinarn con los anfitriones sampedranos (los anfitriones son una familia radicada en San Pedro de Cajas y se dedican a la elaboracin de artesanas) que recibirn a los turistas extranjeros en el distrito de San Pedro de Cajas, para que puedan atenderlos de la mejor manera en su visita a ese pueblo.

Enviarn a un representante del ecolodge para recibir a los grupos de turistas extranjeros en el aeropuerto Jorge Chvez y trasladarlos al ecolodge en Acobamba46 y se asegurarn de que stos lleguen sin ningn problema.

D. rea de turismo En esta rea se organizar todas las actividades de turismo vivencial. Esta rea estar dirigida por los guas de ecoturismo, quienes guiarn al turista en su paseo por Tarma y San Ramn. A continuacin se detallan las funciones principales de los guas de ecoturismo. o Recibir las instrucciones de parte del recepcionista, quien le informar sobre las actividades que se desarrollarn en su paseo por Tarma y San Ramn. o Brindarn informacin turstica a los visitantes en el desarrollo del tour vivencial y en las exposiciones de turismo. o Elaborarn informes de incidencias dirigidos a la gerencia al finalizar el tour vivencial. o Tomarn decisiones en situaciones especiales que afecten al turista en el transcurso del tour vivencial. o Manejarn informacin actualizada sobre hoteles, lugares tursticos, clubes nocturnos e informacin sobre los pueblos alternativos a visitar, esto para cuando el visitante lo solicite.

E. rea de servicios de alimentacin Esta rea agrupa a todos los empleados encargados de la elaboracin de los alimentos de los turistas, estar dirigida por el cocinero principal quien trabajar coordinadamente con el ayudante de cocina, el barman y el mozo. A continuacin se describe las funciones principales de este equipo:

46

Se brindar el servicio de transporte cuando el grupo de turistas extranjeros es grande alrededor de 5 y 10 personas.

70

Se encargar de confeccionar los desayunos, almuerzos y cenas para los turistas, teniendo siempre presente la calidad en los productos y servicios.

F. Servicios de mantenimiento y seguridad Est conformada por la mucama y el agente de seguridad quienes se encargarn del mantenimiento, soporte y la seguridad de todas las reas del ecolodge. A continuacin se detallan sus funciones principales: o Se encargarn de la limpieza de los bungalows, instalaciones y reas verdes. o o Coordinarn las tareas del servicio de lavandera. Informarn a la gerencia sobre las necesidades de mantenimiento de los diversos ambientes del ecolodge. o El agente de seguridad velar por la seguridad y tendr capacitacin continua para atender a los huspedes en caso de incendios, aniegos, terremotos, etc.

4.6 Requerimientos del personal En el anexo N 10 se describe el perfil que tendr el personal a contratar para ocupar los diferentes puestos de trabajo. En el cuadro N 30 se muestra la relacin de contratacin de personal.
Cuadro N 30. Relacin del contrato de personal (en N de personas)
Personal del ecolodge Gerencia general o o o o o o o o o o Gerente general Recepcionista Botones Gua de ecoturismo Cocinero Ayudante de cocina Mozos Barman Mucama Agente de seguridad 1 2 1 2 1 1 1 1 1 1 rea de recepcin Cantidad

rea de turismo rea de servicios de alimentacin

rea de mantenimiento y seguridad

Elaboracin propia.

71

CAPTULO 5. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA La evaluacin econmica y financiera tiene como finalidad determinar la viabilidad econmica del proyecto. En este captulo se realizar el calcul de la inversin total, el tipo de financiamiento y los presupuestos de ingresos y egresos. Tambin se realizar la proyeccin de los principales estados financieros tales como: balance general, estado de ganancias y prdidas y el flujo de caja econmico y financiero. Asimismo, se calcular los ndices de rentabilidad como el Valor Actual Neto Econmico (VANE), el Valor Actual Neto Financiero (VANF), la Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE), la Tasa Interna de Retorno Financiera (TIRF) y la relacin del beneficio costo (B/C). Finalmente se hace un anlisis de sensibilidad para las variables ms importantes, ubicndonos en diversos escenarios.

5.1 Inversin del proyecto 5.1.1 Inversin en activos fijos Esta inversin lo integran los bienes adquiridos y construidos con la finalidad de emplearlos en forma permanente en el negocio.

A. Inversin en terreno El terreno necesario para la construccin es aproximadamente de 3,734 m y el costo del metro cuadrado en la localidad de Acobamba es de S/. 40 incluido IGV; esto segn el plano bsico de valores de reas urbanas de la municipalidad de Acobamba. Por lo tanto, el costo total en terreno ser de S/. 149,360.

B. Inversin en edificios La inversin en edificios es el costo por la construccin de bungalows, oficinas y dems instalaciones del ecolodge. Este costo se calcula a continuacin.

Construccin de instalaciones del ecolodge y bungalows Para determinar el costo unitario por metro cuadrado de rea techada, se utilizar el cuadro de valores unitarios de edificacin del Colegio de Arquitectos del Per (ver anexo N 11). En la tabla N 22 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de rea techada para las instalaciones y en la tabla N 23 se realiza el presupuesto del costo del metro cuadrado de rea techada para la construccin de los bungalows.

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Tabla N 22. Costo unitario por m2 del rea techada de los bungalows (en S/.)
ELEMENTOS DE EDIFICACION COLUMNAS Y MUROS TECHOS PISOS PUERTAS Y VENTANAS ACABADOS REVESTIMIENTOS BAOS INSTALACIONES ELCTRICAS Y SANITARIAS TOTAL DESCRIPCIN Columnas, vigas y muros de abobe reforzado. Teja sobre viguera de madera. Parquet de madera fina. Madera fina con diseo especial y vidrio polarizado. Enchape de madera. Baos completos importados con enchape fino de mrmol. Aire acondicionado, iluminacin especial, telfono, agua caliente y fra. COSTO/m (S/.)
2

ESTRUCTURA

110.43 15.43 76.65 66.98 91.39 70.25 202.73 633.86

Fuente: Colegio de Arquitectos del Per, Cuadro de valores unitarios de edificacin 2009; elaboracin propia. Tabla N 23. Costo unitario por m2 del rea techada de las instalaciones (en S/.)
ELEMENTOS DE EDIFICACION COLUMNAS Y MUROS ESTRUCTURA TECHOS PISOS PUERTAS Y VENTANAS ACABADOS REVESTIMIENTOS BAOS INSTALACIONES ELCTRICAS Y SANITARIAS DESCRIPCIN Columnas, vigas y muros de concreto armado y adobe. Tejas sobre aligerados de concreto armado inclinado. Parquet de madera fina. Madera fina con diseo especial y vidrio polarizado. Enchapes de madera. Baos completos importados con cermico decorativos. Sistema de bombeo de agua potable, telfono, agua caliente y fra. COSTO/m (S/.)
2

202.73 141.03 76.65 66.98 91.39 53.88 93.12 725.78

TOTAL (S/.)

Fuente: Colegio de Arquitectos del Per, Cuadro de valores unitarios de edificacin 2009; elaboracin propia.

Tabla N 24. Inversin en edificios y construccin (en S/.)

Ambientes rea central Primer piso Segundo piso rea de hospedaje Bungalows 443.00 Inversin en edificios y construccin (S/.) 633.86 280,799.98 923,115.28 606.00 279.00 725.78 725.78 439,822.68 202,492.62 rea total ( m )
2

Costo por m (S/.)

Total (S/.)

Elaboracin propia.

73

C. Inversin en maquinarias y equipos La inversin en maquinarias y equipos para el perodo cero (Ao 2008) del horizonte de tiempo, alcanza un total de S/. 211,335.00 incluyendo IGV. En el anexo N 12 se describe con mayor detalle la inversin en maquinarias y equipos para iniciar el proyecto.

D. Inversin en mobiliario La inversin en mobiliario se estima en S/. 111,290.00 incluyendo IGV. En el anexo N 13 se describe la inversin en mobiliario con mayor detalle.

5.1.2 Inversin en activos intangibles La inversin de activos intangibles es efectuada en la fase pre-operativa y vienen a ser los pagos por gastos de constitucin de la empresa, estudios de proyectos, contrato del personal, clasificacin de hospedaje47, gastos por promocin y publicidad. En la tabla N 24 se realiza el clculo del monto total para este tipo de inversin.
Tabla N 24. Inversin en activos intangibles (en S/.)
Rubro Estudios y proyectos Organizacin, constitucin y clasificacin Contrato y entrenamiento del personal Promocin y Publicidad Total de inversin Intangible (S/.) Costo Total (S/.) 10,000 7,000 2,000 12,700 S/. 31,700

Elaboracin propia.

5.1.3 Inversin de capital de trabajo Adems de la inversin fija, la empresa necesita de un capital de trabajo para la operacin normal del proyecto durante el primer ao. Para calcular el capital de trabajo utilizaremos el mtodo del Mayor Dficit Acumulado, segn el cual el capital de trabajo es igual al mayor dficit acumulado entre los ingresos y egresos. En el anexo N 09 se calcula el capital de trabajo y se observa que existe mayor dficit acumulado durante el primer ao y asciende este valor a S/. 29,528.97. En la tabla N 25 se observa la inversin total en activo fijo y en la tabla N 26 se observa la inversin total del proyecto.

47

Ver anexo N 09: Pagos y formatos a presentar para la categorizacin

74

Tabla N 25. Inversin total en activo fijo (en S/.)

Rubro Terreno Edificios y construccin Mobiliario Maquinaria y equipo Inversin total (S/.) Monto (S/.) 149,360.00 923,115.28 211,335.00 111,290.00 S/. 1,395,100.28

Elaboracin propia. Tabla N 26. Inversin total del proyecto (en S/.)
Inversin Activo fijo Activo intangible Capital de trabajo Total(S/.) Monto (S/.) 1,395,100.28 31,700.00 29,528.97 S/. 1,456,329.25 Porcentaje (%) 95.80% 2.18% 2.03% 100.00%

Elaboracin propia.

5.2 Financiamiento Para el proyecto se utilizar una combinacin de capital propio y prstamos de terceros y se buscar el financiamiento del Banco Continental BBVA a travs del programa Banca Empresas.

5.2.1 Estructura del capital A continuacin se describe el aporte propio, el esquema financiero y el cronograma de pagos

A. Aporte propio El aporte propio cubrir el 60% de la inversin total y ser invertida en activos fijos y capital de trabajo. En la tabla N 27 se muestra la distribucin del aporte propio y su porcentaje de participacin. En la tabla N 28 se muestra la estructura total de la deuda y el capital.
Tabla N 27. Distribucin del aporte propio (en S/.)
Rubro Terreno Edificios y construccin Mobiliario Capital de trabajo Total(S/.) Aporte Propio (S/.) 149,360.00 590,793.78 111,290.00 29,528.97 S/. 880,972.75 Porcentaje(%) 100% 64% 100% 100%

Elaboracin propia.

75

Tabla N 28. Estructura deuda y capital (en S/.)

Rubro Total Intangible Terreno Edificios Maquinarias y equipos Mobiliario Capital de trabajo Porcentaje Total (S/.) 40% S/. 575,356.50 332,321.50 211,335.00 111,290.00 29,528.97 60% S/. 880,972.75 Deuda 31,700.00 149,360.00 590,793.78 Capital

Elaboracin propia.

B. Esquema financiero Para el proyecto el monto del prstamo asciende a S/. 575,049.95 y este valor corresponde al 40% (ver tabla N 28) de la inversin total. En el cuadro N 31 observamos el esquema del prstamo del Banco Continental BBVA.
Cuadro N 31. El esquema financiero (en S/.)
Rubro Lnea de crdito Inversionistas Plazo Tasa efectiva Moneda Amortizacin Monto S/. 575,049.95 S/. 880,972.75 4 aos 18% anual Nuevos soles (S/.) Mensual

Fuente: BBVA48; elaboracin propia.

C. Cronograma de pagos Dada las condiciones del prstamo, en la tabla N 29 se muestra el detalle de las amortizaciones, intereses y pago de cuotas a nivel anual. El detalle mensual se puede ver en el anexo N 15.
Tabla N 29. Cronograma de pagos de inters y amortizaciones (en S/.)
Aos 2008 2009 2010 2011 2012 Deuda Inicial S/. 575,049.95 S/. 575,049.95 S/. 431,287.46 S/. 287,524.98 S/. 143,762.49 S/. 143,762.49 S/. 143,762.49 S/. 143,762.49 S/. 143,762.49 S/. 84,857.00 S/. 60,897.38 S/. 36,937.75 S/. 12,978.13 S/. 228,619.49 S/. 204,659.86 S/. 180,700.24 S/. 156,740.62 S/. 431,287.46 S/. 287,524.98 S/. 143,762.49 S/. 0.00 Amortizacin Inters Monto a pagar Deuda final

Elaboracin propia.

Las tasas de financiamiento del Banco Continental BBVA se pueden ver en: http://www.bbva bancoc ontinental.com/fbin/Pasiva_tcm288-145562.pdf

48

76

5.3 Presupuestos 5.3.1 Presupuesto de ingreso El ecolodge recibir ingresos principalmente por la venta de servicio de hospedaje a los turistas extranjeros que vienen a conocer Tarma y San Ramn, adems se obtendr ingresos por la venta de mens andinos a los turistas extranjeros que vendrn independientemente a visitar la sala de exposiciones del ecolodge (se brinda informacin turstica de todo Tarma y San Ramn y el ingreso es libre a todo turista extranjero). Tambin hay ingresos por el alquiler del saln de conferencias. A continuacin se describen el ingreso por venta de alojamiento, venta de alimento y bebidas e ingreso por alquiler del saln de conferencias.

A. Venta de alojamiento Como se determin en el estudio de mercado, las ventas de servicio de hospedaje estarn dirigidas en primer lugar a los turistas del segmento de turismo de naturaleza que adquieren sus paquetes tursticos va internet, a un operador de turismo o agencia de viajes. Tambin se vender servicio de hospedaje a los turistas extranjeros que llegan por sus propios medios a visitar Tarma y San Ramn. La venta y el ingreso por estos servicios se muestran a detalle en el anexo N 16.

B. Venta de alimento y bebidas Se ofrecer el servicio de restaurante a todos los turistas extranjeros que vendrn a visitar la sala de exposiciones del ecolodge (no necesariamente estos turistas adquirirn servicios de hospedaje en el ecolodge). Se espera vender alrededor de 5 mens andinos diarios a un precio de US$ 25 (S/.77.5) y estas ventas tendrn un crecimiento de un 5% anual.

C. Ingreso por alquiler del saln de conferencias La construccin de la sala de exposiciones y de la sala conferencia (capacidad para 120 personas) fue con el objetivo de que en ellas se pueda realizar diferentes eventos tursticos, adems el hecho de que el ecolodge tenga estos ambientes, representa un valor agregado para el negocio. Entonces, se espera alquilar la sala de conferencias como mnimo 3 veces al ao a un costo de US$ 1,500 (S/. 4,650) por evento. Finalmente, en la tabla N 30 se calcula la proyeccin de los ingresos totales anuales desde el ao 2009 hasta el ao 2018.

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Tabla N 30. Ingresos totales del ecolodge (en S/.)

Ingresos Ingreso por hospedaje Por venta de paquetes de turismo de naturaleza % Ocupabilidad Por venta de alojamiento independiente por noche Ocupabilidad 540,005.00 23% 118,102.25 8% 610,536.00 25% 154,256.00 10% 681,068.00 28% 195,230.25 12% 751,599.00 31% 241,025.00 15% 822,130.00 34% 269,465.95 17% 2009 2010 2011 2012 2013

Ingreso por servicios de alimentacin y bebida Venta Crecimiento de las ventas Ingreso extra Ingreso por alquiler de la sala de conferencias Total(S/.) Ingresos Ingreso por hospedaje Por venta de paquetes de turismo de naturaleza % Ocupabilidad Por venta de alojamiento independiente por noche Ocupabilidad 891,927.00 37% 322,973.50 21% 962,459.00 40% 381,301.55 24% 1,032,990.00 43% 444,450.10 28% 1,102,784.00 46% 512,419.15 33% 1,173,315.00 49% 585,208.70 37% 13,950.00 S/.813,494.75 2014 13,950.00 S/.927,251.38 2015 13,950.00 S/.1,046,183.09 2016 13,950.00 S/.1,170,305.59 2017 13,950.00 S/.1,277,464.12 2018 141,437.50 5% 148,509.38 5% 155,934.84 5% 163,731.59 5% 171,918.17 5%

Ingreso por servicios de alimentacin y bebida Venta Crecimiento de las ventas Ingresos extra Ingreso por alquiler de la sala de conferencias Total(S/.) 13,950.00 S/.1,409,364.57 13,950.00 S/.1,547,250.33 13,950.00 S/.1,690,406.87 13,950.00 S/.1,838,120.75 13,950.00 S/.1,991,889.68 180,514.07 5% 189,539.78 5% 199,016.77 5% 208,967.60 5% 219,415.98 5%

Elaboracin propia.

5.3.2 Presupuesto de egresos A. Presupuesto de mano de obra directa (MOD) El presupuesto de mano de obra directa corresponde a los pagos realizado a la plana laboral vinculada a la ejecucin de los servicios. En el cuadro N 32 se muestra el resumen del presupuesto en gasto por personal operativo (ver en el anexo N 17 este presupuesto con mayor detalle).
Cuadro N 32. Gasto anual por mano de obra directa (en S/.)
Aos Costo Total Anual (S/.) Aos Costo Total Anual (S/.) 2009 S/. 147,140.00 2014 S/. 188,685.47 2010 2011 2012 2013

S/. 155,232.00 S/. 162,993.60 S/. 171,143.28 S/. 179,700.44 2015 2016 2017 2018

S/. 198,119.74 S/. 208,025.73 S/. 218,427.01 S/. 229,348.36

Elaboracin propia.

78

B. Presupuesto de materiales e insumos Este presupuesto se realizar de acuerdo a lo establecido en el estudio tcnico y a los ndices de ocupabilidad de los turistas extranjeros que compraron el paquete de turismo de naturaleza y la ocupabilidad de los turistas independientes que llegan al ecolodge. En la tabla N 31 se muestra el presupuesto anual por gasto en materias primas e insumos (en el anexo N 18 se muestra este presupuesto de materias primas con mayor detalle).
Tabla N 31. Presupuesto de materias primas e insumos (en S/.)
Rubro Ocupabilidad Turistas de naturaleza Turistas independientes Alimentos y bebidas Alimentos y bebidas Insumos de alimentos Bebida y licores 31,373.49 5,591.50 5,538.07 34,290.48 6,059.51 6,052.98 37,429.42 6,650.68 6,607.07 40,726.88 7,241.85 7,189.14 43,659.73 7,660.60 7,706.85 47,163.28 8,350.30 8,325.30 50,936.35 8,966.10 8,991.32 54,804.53 9,680.43 9,674.14 58,910.51 10,345.50 10,398.93 63,111.61 11,158.36 11,140.51 23% 8% 25% 10% 28% 12% 31% 15% 34% 17% 37% 21% 40% 24% 43% 28% 46% 33% 49% 37% 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Materiales de cama para los bungalows Sabanas de algodn ( 2 plazas) Protector de colchones Cobertor trmico Colchones Almohadas Frazadas Material de aseo Toalla Jabones Papel Higinico Material de aseo para servicios Papel higinico Jabn de tocador Toallas papel Blancos y menajes Blancos y menajes Accesorios Accesorios Total (S/.) 9,920.00 110,828.06 9,920.00 80,135.72 9,920.00 87,469.17 9,920.00 95,546.57 9,920.00 102,413.13 9,920.00 111,398.98 9,920.00 120,112.57 9,920.00 129,594.05 9,920.00 139,861.49 9,920.00 149,873.18 11,625.00 4,068.75 4,650.00 5,347.50 5,928.75 6,742.50 7,440.00 8,253.75 9,183.75 9,997.50 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 1,200.00 600.00 900.00 4,320.00 1,960.00 490.00 1,512.00 2,302.00 575.50 1,728.00 2,664.00 666.00 1,987.20 3,046.00 761.50 2,203.20 3,356.00 839.00 2,505.60 3,768.00 942.00 2,764.80 4,202.00 1,050.50 3,067.20 4,656.00 1,164.00 3,412.80 5,128.00 1,282.00 3,715.20 5,622.00 1,405.50 3,600.00 1,800.00 10,800.00 14,400.00 2,160.00 8,640.00 1,260.00 630.00 3,780.00 5,040.00 756.00 3,024.00 1,440.00 720.00 4,320.00 5,760.00 864.00 3,456.00 1,656.00 828.00 4,968.00 6,624.00 993.60 3,974.40 1,836.00 918.00 5,508.00 7,344.00 1,101.60 4,406.40 2,088.00 1,044.00 6,264.00 8,352.00 1,252.80 5,011.20 2,304.00 1,152.00 6,912.00 9,216.00 1,382.40 5,529.60 2,556.00 1,278.00 7,668.00 10,224.00 1,533.60 6,134.40 2,844.00 1,422.00 8,532.00 11,376.00 1,706.40 6,825.60 3,096.00 1,548.00 9,288.00 12,384.00 1,857.60 7,430.40

Elaboracin propia.

C. Depreciacin de los activos fijos En la tabla N 32 se realiza el clculo de la depreciacin de los activos fijos.

79

Tabla N 32. Depreciacin de los activos fijos (en S/.)

Rubro Porcentaje de depreciacin anual 3% 10% 10% Depreciacin Precio total Vida til (aos) 33 10 10 Depreciacin anual 27,693.46 21,133.50 11,129.00 Depreciacin acumulada 276,934.58 211,335.00 111,290.00 599,559.58 Valor residual

Edificios Maquinas y Equipos Mobiliario Total (S/.)

923,115.28 211,335.00 111,290.00 1,245,740.28

646,180.70 0.00 0.00 646,180.70

Elaboracin propia.

D. Amortizacin de intangibles y depreciacin total El clculo de la amortizacin de los intangibles se muestra en el cuadro N 33 y en la tabla N 33 se realiza el clculo de la depreciacin total.
Cuadro N 33. Amortizacin de intangibles (en S/.)
Aos Total(S/.) 2009 3,170.00 2010 3,170.00 2011 3,170.00 2012 3,170.00 2013 3,170.00

Aos Total(S/.)

2014 3,170.00

2015 3,170.00

2016 3,170.00

2017 3,170.00

2018 3,170.00

Elaboracin propia.

Tabla N 33. Depreciacin total y amortizacin de intangibles (en S/.)

Depreciacin anual de activos fijos y activos intangibles Rubro Inversin 2009 Edificios Mquinas y Equipos Mobiliario Activos fijos Intangibles Depreciacin total (S/.) Saldo anterior Depreciacin acumulada (S/.) 923,115.28 211,335.00 111,290.00 31,700.00 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 0.00 63,125.96 2010 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 63,125.96 126,251.92 2011 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 126,251.92 189,377.88 2012 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 189,377.88 252,503.84 2013 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 252,503.84 315,629.80

Depreciacin anual de activos fijos y activos intangibles Rubro Inversin 2014 Edificios Mquinas y Equipos Mobiliario Activos fijos Intangibles Depreciacin total (S/.) Saldo anterior Depreciacin acumulada (S/.) 923,115.28 211,335.00 111,290.00 31,700.00 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 315,629.80 378,755.76 2015 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 378,755.76 441,881.72 2016 27,693.46 21,133.50 11,129.00 3,170.00 63,125.96 441,881.72 505,007.68 2017 27,693.46 2,113.35 11,129.00 3,170.00 63,125.96 505,007.68 568,133.64 2018 27,693.46 2,113.35 11,129.00 3,170.00 63,125.96 568,133.64 631,259.60

Elaboracin propia.

80

E. Presupuesto de costos indirectos En la tabla N 34 se calcula el presupuesto por los gastos que se incurrirn en el desarrollo de las operaciones de manera indirecta.

Tabla N 34. Presupuesto de costos indirectos (en S/.)

Rubro Mano de obra indirecta Agente de seguridad Materiales Indirectos Artculos de limpieza tiles de oficina Gasolina Sub Total Costo de Servicios Energa elctrica Agua potable Telfono Gas Televisin por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Sub Total Total (S/.) Rubro Mano de obra indirecta Agente de seguridad Materiales Indirectos Artculos de limpieza tiles de oficina Gasolina Sub Total Costo de Servicios Energa elctrica Agua potable Telfono Gas Televisin por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Sub Total Total (S/.) 16,363.73 14,759.33 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 8,120.00 40,227.14 107,070.08 S/. 143,619.13 18,056.53 16,286.16 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 8,760.00 46,261.22 116,963.79 20,031.46 18,067.46 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 9,400.00 53,200.40 128,299.20 22,288.53 20,103.23 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 10,020.00 61,180.46 141,192.09 S/. 182,784.64 24,263.46 21,884.53 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 10,660.00 70,357.53 154,765.39 S/. 198,271.01 4,407.98 3,221.02 10,950.00 18,579.00 4,760.62 3,543.12 10,950.00 19,253.74 5,141.47 3,897.43 10,950.00 19,988.90 5,552.79 4,287.18 10,950.00 20,789.97 5,997.01 4,715.90 10,950.00 21,662.91 17,970.04 18,868.55 19,811.97 20,802.57 21,842.70 8,746.13 7,888.61 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 4,920.00 20,000.00 69,154.62 S/. 103,074.66 2014 9,874.66 8,906.49 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 5,560.00 23,000.00 74,941.04 11,285.33 10,178.85 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 6,200.00 26,450.00 81,714.06 12,978.13 11,705.68 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 6,840.00 30,417.50 89,541.19 S/. 127,734.90 2017 14,388.80 12,978.03 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 7,480.00 34,980.13 97,426.84 S/. 137,229.21 2018 3,000.00 2,000.00 10,950.00 15,950.00 3,240.00 2,200.00 10,950.00 16,390.00 3,499.20 2,420.00 10,950.00 16,869.20 3,779.14 2,662.00 10,950.00 17,391.14 4,081.47 2,928.20 10,950.00 17,959.67 17,970.04 18,868.55 19,811.97 20,802.57 21,842.70 2009 2010 2011 2012 2013

S/. 110,199.59 S/. 118,395.23 2015 2016

S/. 155,086.08 S/. 168,100.07

Elaboracin propia.

81

F. Presupuesto de gastos de venta Son aquellos gastos en los que se incurren para que nuestros servicios sean conocidos por nuestros futuros clientes, como la publicidad, bsqueda de nuevos mercados y otros. En el cuadro N 34 se muestra el presupuesto de estos gastos.
Cuadro N 34. Presupuesto de gastos de venta (en S/.)
Rubro Publicidad y promocin 2009 2010 2011 S/. 39,062.50 2012 S/. 48,828.13 2013 S/. 61,035.16

S/. 25,000.00 S/. 31,250.00

Rubro Publicidad y promocin

2014

2015

2016

2017

2018

S/. 76,293.95 S/. 95,367.43 S/. 119,209.29 S/. 149,011.61 S/. 186,264.51

Elaboracin propia.

G. Presupuesto de gastos de administracin En la tabla N 35 se calcula el presupuesto anual por los gastos administrativos. Estos gastos vienen a ser el pago por el sueldo del gerente, pago de arbitrios y gasto por la compra de materiales de oficina.

Tabla N 35. Presupuesto de gasto de administracin (en S/.)

Rubro Sueldos administrativos Materiales de oficina Autoevalo y arbitrios Total (S/.) 2009 2010 2011 2012 2013

84,079.99

88,704.00

93,139.20

97,796.16

102,685.96

2,500.00

2,500.00

2,500.00

2,500.00

2,500.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

S/. 89,579.99

S/. 94,204.00

S/. 98,639.20 S/. 103,296.16 S/. 108,185.96

Rubro Sueldos administrativos Materiales de oficina Autoevalo y arbitrios Total (S/.)

2014

2015

2016

2017

2018

107,820.27

113,211.29

118,871.83

124,815.43

131,056.21

2,500.00

2,500.00

2,500.00

2,500.00

2,500.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

S/. 113,320.27 S/. 118,711.29 S/. 124,371.83 S/. 130,315.43 S/. 136,556.21

Elaboracin propia.

82

H. Presupuesto de gastos financieros Este gasto corresponde al pago por los intereses de la deuda adquirida con el Banco Continental BBVA. En el cuadro N 35 se muestra el presupuesto de los gastos financieros para los cuatro aos que durar el prstamo.
Cuadro N 35. Presupuesto de gastos financieros
Aos 2009 2010 2011 2012

Inters de la deuda

S/. 84,857.00

S/. 60,897.38

S/. 36,937.75

S/. 12,978.13

Elaboracin propia.

I. Presupuesto de gastos de servicios adicionales Son aquellos costos que se generan a partir de los servicios adicionales brindados (venta de mens andinos en el restaurante del ecolodge a cualquier persona nacional o extranjera que lo solicite). Estos gastos vienen a ser el 10% (valor obtenido en el restaurante Inkas House) de los ingresos por alimentacin. En la tabla N 36 se calcula los gastos por servicios adicionales y en la tabla N 37 se muestra el resumen total de los costos y egresos.
Tabla N 36. Presupuesto de gastos de servicios adicionales (en S/.)
Rubro Ingreso por alimentacin Costo del ingreso por alimentacin (10%) Total (S/.) 2009 198,012.50 19,801.25 S/. 19,801.25 2010 207,886.00 20,788.60 S/. 20,788.60 2011 218,302.00 21,830.20 S/. 21,830.20 2012 229,260.50 22,926.05 S/. 22,926.05 2013 240,653.00 24,065.30 S/. 24,065.30

Rubro Ingreso por alimentacin Costo del ingreso por alimentacin (10%) Total (S/.)

2014 252,696.50 25,269.65 S/. 25,269.65

2015 265,391.00 26,539.10 S/. 26,539.10

2016 278,628.00 27,862.80 S/. 27,862.80

2017 292,516.00 29,251.60 S/. 29,251.60

2018 307,163.50 30,716.35 S/. 30,716.35

Elaboracin propia.

83

Tabla N 37. Resumen de costos y egresos (en S/.)

Rubro Mano de obra directa Mano de obra indirecta Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos TOTAL (S/.) Servicios Energa elctrica Agua potable Telfono Gas Televisin por cable Internet Pasajes a Lima (ida y vuelta) Mantenimiento Total servicios Depreciacin Amortizacin de intangibles TOTAL COSTO DEL SERVICIO (S/.) Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros TOTAL EGRESOS (S/.) 8,746.13 7,888.61 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 4,920.00 20,000.00 69,154.62 63,125.96 3,170.00 S/. 447,139.93 25,000.00 89,579.99 84,857.00 S/. 621,576.92 9,874.66 8,906.49 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 5,560.00 23,000.00 74,941.03 63,125.96 3,170.00 S/. 432,651.86 31,250.00 94,204.00 60,897.38 S/. 587,753.24 11,285.33 10,178.85 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 6,200.00 26,450.00 81,714.06 63,125.96 3,170.00 S/. 456,984.16 39,062.50 98,639.20 36,937.75 S/. 592,561.11 12,978.13 11,705.68 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 6,840.00 30,417.50 89,541.19 63,125.96 3,170.00 S/. 483,646.76 48,828.13 103,296.16 12,978.13 S/. 599,921.05 S/. 617,890.00 S/. 648,589.45 S/. 684,864.74 S/. 724,250.44 S/. 766,936.13 S/. 811,061.07 14,388.80 12,978.03 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 7,480.00 34,980.13 97,426.84 63,125.96 3,170.00 S/. 509,704.04 61,035.16 108,185.96 16,363.73 14,759.33 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 8,120.00 40,227.14 107,070.08 63,125.96 3,170.00 S/. 535,269.18 76,293.95 113,320.27 18,056.53 16,286.16 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 8,760.00 46,261.22 116,963.79 63,125.96 3,170.00 S/. 566,153.45 95,367.43 118,711.29 20,031.46 18,067.46 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 9,400.00 53,200.40 128,299.20 63,125.96 3,170.00 S/. 599,878.61 119,209.29 124,371.83 22,288.53 20,103.23 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 10,020.00 61,180.46 141,192.10 63,125.96 3,170.00 S/. 636,620.70 149,011.61 130,315.43 24,263.46 21,884.53 6,000.00 15,000.00 2,880.00 3,719.88 10,660.00 70,357.53 154,765.40 63,125.96 3,170.00 S/. 674,504.86 186,264.51 136,556.21 2009 147,140.00 17,970.04 19,801.25 110,828.06 15,950.00 S/. 311,689.35 2010 155,232.00 18,868.55 20,788.60 80,135.72 16,390.00 S/. 291,414.87 2011 162,993.60 19,811.97 21,830.20 87,469.17 16,869.20 S/. 308,974.14 2012 171,143.28 20,802.57 22,926.05 95,546.57 17,391.14 S/. 327,809.61 2013 179,700.44 21,842.70 24,065.30 102,413.13 17,959.67 S/. 345,981.24 2014 188,685.47 17,970.04 25,269.65 111,398.98 18,579.00 S/. 361,903.14 2015 198,119.74 18,868.55 26,539.10 120,112.57 19,253.74 S/. 382,893.70 2016 208,025.73 19,811.97 27,862.80 129,594.05 19,988.90 S/. 405,283.45 2017 218,427.01 20,802.57 29,251.60 139,861.49 20,789.97 S/. 429,132.64 2018 229,348.36 21,842.70 30,716.35 149,873.18 21,662.91 S/. 453,443.50

Elaboracin propia.

84

5.4 Estados financieros proyectados Los estados financieros proyectados mostrarn la posicin financiera y los resultados de las operaciones del negocio al final del perodo contable anual proyectado. 5.4.1 Estado de ganancias y prdidas Este reporte resume todos los ingresos y gastos que se han generado en los 10 aos que dura el proyecto. En la tabla N 38 se muestra el EGP proyectado y se observa que en el primer ao del ejercicio existe una utilidad de S/. 116,842.48 y al final del horizonte de tiempo se llega a obtener una utilidad de S/. 696,194.87
Tabla N 38. Estado de ganancias y prdidas proyectado (en S/.)
Rubro Ingresos Costo del servicio UTILIDAD BRUTA (S/.) Gastos de administracin Gasto de ventas Depreciacin Amortizacin de gastos pre-operativos UTILIDAD OPERATIVA (S/.) Gastos financieros Utilidad antes de impuestos Impuesto a la renta (30%) UTILIDAD NETA (S/.) 2009 813,494.75 380,843.97 432,650.78 89,579.99 25,000.00 63,125.96 3,170.00 251,774.83 84,857.00 166,917.83 50,075.35 2010 927,251.38 366,355.90 560,895.48 94,204.00 31,250.00 63,125.96 3,170.00 369,145.52 60,897.38 308,248.14 92,474.44 2011 1,046,183.09 390,688.20 655,494.89 98,639.20 39,062.50 63,125.96 3,170.00 451,497.23 36,937.75 414,559.48 124,367.84 2012 1,170,305.59 417,350.80 752,954.79 103,296.16 48,828.13 63,125.96 3,170.00 534,534.54 12,978.13 521,556.41 156,466.92 598,538.95 179,561.69 684,481.18 205,344.35 767,018.16 230,105.45 846,947.14 254,084.14 922,173.01 276,651.90 994,564.10 298,369.23 2013 1,277,464.12 443,408.08 834,056.03 108,185.96 61,035.16 63,125.96 3,170.00 598,538.95 2014 1,409,364.57 468,973.22 940,391.36 113,320.27 76,293.95 63,125.96 3,170.00 684,481.18 2015 1,547,250.33 499,857.49 1,047,392.84 118,711.29 95,367.43 63,125.96 3,170.00 767,018.16 2016 1,690,406.87 533,582.65 1,156,824.22 124,371.83 119,209.29 63,125.96 3,170.00 846,947.14 2017 1,838,120.75 570,324.74 1,267,796.01 130,315.43 149,011.61 63,125.96 3,170.00 922,173.01 2018 1,991,889.68 608,208.90 1,383,680.78 136,556.21 186,264.51 63,125.96 3,170.00 994,564.10

S/. 116,842.48 S/. 215,773.70 S/. 290,191.64 S/. 365,089.48 S/. 418,977.27 S/. 479,136.82 S/. 536,912.71 S/. 592,863.00 S/. 645,521.11 S/. 696,194.87

Elaboracin propia.

85

5.4.2 Mdulos de IGV para el flujo de caja econmico y financiero En la tabla N 39 se muestra que la proyeccin del IGV a pagar ser cero en todos los aos del proyecto, debido a la compensacin del 18% que reduce el IGV a aplicar sobre ventas de servicios a extranjeros a solo el 1%.
Tabla N 39. Mdulo de IGV para el flujo de caja econmico y financiero (en S/.)
OPERACIONES VENTAS IGV de Ventas COMPRAS OPERACIONES IGV Compras de Matria Prima IGV Costo de Servicios IGV Gastos Administrativos IGV Gasto de Venta INVERSIONES IGV Activos fijos Edificios Maquinaria y equipos Mobiliario IGV Activos intangibles IGV Trmites constitucin IGV Promocin, estudios y contrato IGV Neto Anual Devolucin del IGV IGV a Pagar S/. 1,117.64 S/. 3,943.69 -S/. 24,992.54 S/. 24,992.54 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 40,568.58 S/. 40,568.58 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 37,330.90 S/. 37,330.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 40,483.94 S/. 40,483.94 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 44,226.13 S/. 44,226.13 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 48,388.02 S/. 48,388.02 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 53,455.21 S/. 53,455.21 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 59,116.90 S/. 59,116.90 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 65,891.23 S/. 65,891.23 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 73,999.60 S/. 73,999.60 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 -S/. 83,361.27 S/. 83,361.27 S/. 0.00 S/. 147,388.15 S/. 33,742.00 S/. 17,768.99 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 0.00 S/. 17,695.24 S/. 11,041.49 S/. 15,975.20 S/. 3,991.60 S/. 12,794.78 S/. 11,965.37 S/. 16,853.76 S/. 4,989.50 S/. 13,965.67 S/. 13,046.78 S/. 17,696.45 S/. 6,236.87 S/. 15,255.33 S/. 14,296.49 S/. 18,581.27 S/. 7,796.09 S/. 16,351.68 S/. 15,555.55 S/. 19,510.33 S/. 9,745.11 S/. 17,786.39 S/. 17,095.22 S/. 20,485.85 S/. 12,181.39 S/. 19,177.64 S/. 18,674.89 S/. 21,510.14 S/. 15,226.73 S/. 20,691.49 S/. 20,484.75 S/. 22,585.65 S/. 19,033.42 S/. 22,330.83 S/. 22,543.28 S/. 23,714.93 S/. 23,791.77 S/. 23,929.33 S/. 24,710.44 S/. 24,900.68 S/. 29,739.71 S/. 0.00 S/. 8,134.95 S/. 9,272.51 S/. 10,461.83 S/. 11,703.06 S/. 12,774.64 S/. 14,093.65 S/. 15,472.50 S/. 16,904.07 S/. 18,381.21 S/. 19,918.90 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Elaboracin propia.

86

5.4.3 Flujo de caja El flujo de caja nos muestra las necesidades esperadas de efectivo a lo largo de la vida til del proyecto. En la tabla N 40 se muestra el flujo de caja econmico y flujo de caja financiero que servir para determinar la rentabilidad de la inversin.
Tabla N 40. Flujo de caja proyectado del ao 2009 al ao 2018 (en S/.)
Rubro Ingresos Ingreso por Ventas Venta de Activos Recuperacin del Capital de Trabajo Total Ingresos Egresos Inversin de Activo Fijo Inversin de Activo Intangible Inversin de Capital de Trabajo Costo de Servicio Gastos Administrativos Gastos de Venta IGV por Pagar Impuesto a la Renta Total Egresos FLUJO DE CAJA ECONMICO Flujo de Financiamiento Neto Prstamo Amortizacin Intereses Escudo Tributario Total Flujo Financiamiento FLUJO DE CAJA FINANCIERO -575,049.95 -S/. 881,279.30 575,049.95 143,762.49 84,857.00 25,457.10 -203,162.39 S/. 36,205.95 143,762.49 60,897.38 18,269.21 -186,390.65 143,762.49 36,937.75 11,081.33 -169,618.91 143,762.49 12,978.13 3,893.44 -152,847.18 1,456,329.25 1,395,100.28 31,700.00 29,528.97 384,013.97 89,579.99 25,000.00 0.00 75,532.45 574,126.41 369,525.90 94,204.00 31,250.00 0.00 110,743.65 605,723.55 393,858.20 98,639.20 39,062.50 0.00 135,449.17 667,009.07 420,520.80 103,296.16 48,828.13 0.00 160,360.36 733,005.45 446,578.08 108,185.96 61,035.16 0.00 179,561.69 795,360.89 472,143.22 113,320.27 76,293.95 0.00 205,344.35 867,101.79 503,027.49 118,711.29 95,367.43 0.00 230,105.45 947,211.66 536,752.65 124,371.83 119,209.29 0.00 254,084.14 1,034,417.91 573,494.74 130,315.43 149,011.61 0.00 276,651.90 1,129,473.69 611,378.90 136,556.21 186,264.51 0.00 298,369.23 1,232,568.85 813,494.75 927,251.38 1,046,183.09 1,170,305.59 1,277,464.12 1,409,364.57 1,547,250.33 1,690,406.87 1,838,120.75 0.00 813,494.75 927,251.38 1,046,183.09 1,170,305.59 1,277,464.12 1,409,364.57 1,547,250.33 1,690,406.87 1,838,120.75 1,991,889.68 646,180.70 29,528.97 2,667,599.36 Ao 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018

-S/. 1,456,329.25 S/. 239,368.34 S/. 321,527.82 S/. 379,174.02 S/. 437,300.14 S/. 482,103.23 S/. 542,262.78 S/. 600,038.67 S/. 655,988.96 S/. 708,647.07 S/. 1,435,030.50

S/. 135,137.17 S/. 209,555.11 S/. 284,452.96 S/. 482,103.23 S/. 542,262.78 S/. 600,038.67 S/. 655,988.96 S/. 708,647.07 S/. 1,435,030.50

Elaboracin propia.

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5.4.4 Balance General El Balance General presenta la situacin financiera de la empresa y muestra los bienes, derechos y deberes que a empresa tendr anualmente a los largo del horizonte de tiempo. En la tabla N 41 se muestra el balance general proyectado para los 10 aos.
Tabla N 41. Balance General proyectado del ao 2009 al ao 2018 (en S/.)
Rubro ACTIVO CORRIENTE Caja Bancos Total Activos Corrientes Activo Fijo Activo Intangible Depreciacin y Amortizacin Acumulado Total Activos No Corrientes Total Activos PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar (Impuestos) Dividendos por Pagar Total Pasivo Corriente PASIVO NO CORRIENTE Prstamo Total Pasivo No Corriente Total Pasivo Capital Social Reserva Legal Acumulada Utilidad Retenida Acumulada Total Patrimonio Total Pasivo y Patrimonio 575,356.50 575,356.50 575,356.50 880,972.75 0.00 0.00 880,972.75 1,456,329.25 431,287.46 431,287.46 516,415.55 880,972.75 11,684.25 81,789.74 974,446.74 1,490,862.29 287,524.98 287,524.98 444,731.53 880,972.75 33,261.62 232,831.32 1,147,065.69 1,591,797.22 143,762.49 143,762.49 355,187.83 880,972.75 62,280.78 435,965.47 1,379,219.00 1,734,406.83 PATRIMONIO 880,972.75 98,789.73 691,528.11 1,671,290.59 1,937,284.36 880,972.75 140,687.46 984,812.20 2,006,472.40 2,311,727.27 880,972.75 188,601.14 1,320,207.97 2,389,781.86 2,738,867.26 880,972.75 242,292.41 1,696,046.87 2,819,312.03 3,210,491.29 880,972.75 301,578.71 2,111,050.97 3,293,602.43 3,725,545.47 880,972.75 366,130.82 2,562,915.74 3,810,019.32 4,280,327.55 880,972.75 435,750.31 3,050,252.15 4,366,975.21 4,874,202.90 0.00 0.00 265,993.77 0.00 0.00 305,254.87 0.00 0.00 349,085.40 0.00 0.00 391,179.26 0.00 0.00 431,943.04 0.00 0.00 470,308.24 0.00 0.00 507,227.69 0.00 0.00 0.00 50,075.35 35,052.74 85,128.09 92,474.44 64,732.11 157,206.55 124,367.84 87,057.49 211,425.34 156,466.92 109,526.85 265,993.77 179,561.69 125,693.18 305,254.87 205,344.35 143,741.05 349,085.40 230,105.45 161,073.81 391,179.26 254,084.14 177,858.90 431,943.04 276,651.90 193,656.33 470,308.24 298,369.23 208,858.46 507,227.69 Ao 0 2009 2010 2011 2012 ACTIVO 29,528.97 29,528.97 1,395,100.28 31,700.00 0.00 1,426,800.28 1,456,329.25 127,187.97 127,187.97 1,395,100.28 31,700.00 63,125.96 1,363,674.32 1,490,862.29 291,248.86 291,248.86 1,395,100.28 31,700.00 126,251.92 1,300,548.36 1,591,797.22 496,984.43 496,984.43 1,395,100.28 31,700.00 189,377.88 1,237,422.40 1,734,406.83 762,987.92 762,987.92 1,395,100.28 31,700.00 252,503.84 1,174,296.44 1,937,284.36 1,200,556.79 1,200,556.79 1,395,100.28 31,700.00 315,629.80 1,111,170.48 2,311,727.27 1,690,822.74 1,690,822.74 1,395,100.28 31,700.00 378,755.76 1,048,044.52 2,738,867.26 2,225,572.73 2,225,572.73 1,395,100.28 31,700.00 441,881.72 984,918.56 3,210,491.29 2,803,752.87 2,803,752.87 1,395,100.28 31,700.00 505,007.68 921,792.60 3,725,545.47 3,421,660.91 3,421,660.91 1,395,100.28 31,700.00 568,133.64 858,666.64 4,280,327.55 4,078,662.22 4,078,662.22 1,395,100.28 31,700.00 631,259.60 795,540.68 4,874,202.90 2013 2014 2015 2016 2017 2018

Activo No Corriente

PASIVO

Elaboracin propia.

88

5.5 Punto de equilibrio El punto de equilibrio es la cantidad de pernoctaciones al da en la cual los ingresos totales por la venta de los servicios son equivalentes a la suma total de costos fijos y variables. Para determinar el punto de equilibrio (Q), se utilizar el precio ponderado hallado en la tabla N 42 que es igual a US$ 202.00 (S/. 626.00) y el cuadro N 36 donde se muestra los porcentajes de costos fijos y variables.
Tabla N 42. Precio ponderado (en US$)
Hospedaje a turistas de naturaleza Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Hospedaje a turistas independientes Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche (US$) 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche (US$) 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio ponderado Preferencia 6% 28% 17% 6% Preferencia 4% 22% 13% 4% Ponderado (US$) 14.70 65.80 38.25 16.50 Ponderado (US$) 6.60 34.10 18.85 7.20 US$ 202.00

Elaboracin propia.

Cuadro N 36. Estructura de costos fijos y variables (en S/.)

Rubro Mano de obra directa Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciacin Amortizacin de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Costo Variable (S/.) 0% 100% 100% 70% 70% 0% 0% 0% 0% 0% Costo Fijo (S/.) 100% 0% 0% 30% 30% 100% 100% 100% 100% 100%

Elaboracin propia.

Para hallar el punto de equilibrio del primer ao, los datos de costos fijos y de costos variables del primer ao se ponderarn con el cuadro N 36 y se obtiene los resultados en la tabla N 43.

89

Tabla N 43. Costos fijos y variables para el primer ao (en S/.)

Rubro Mano de obra directa Mano de obra indirecta Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciacin Amortizacin de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Total (S/.) Costo Variable 0.00 0.00 19,801.25 110,028.06 11,165.00 28,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 S/. 168,994.31 Costo Fijo 147,140.00 17,970.04 0.00 0.00 4,785.00 12,000.00 63,125.96 3,170.00 25,000.00 89,579.99 84,857.00 S/. 447,627.99 Total 147,140.00 17,970.04 19,801.25 110,028.06 15,950.00 40,000.00 63,125.96 3,170.00 25,000.00 89,579.99 84,857.00 S/. 616,622.30

Elaboracin propia.

Finalmente los resultados totales del costo variable y costo fijo se remplazarn en la frmula del punto de equilibrio del anexo N 19. Como resultado final para el primer ao se obtiene (el Costo Fijo para el primer ao es de S/. 813,494.75): Punto de equilibrio (Q) = S/. 903.39 pernoctaciones/ao = 3 pernoctaciones/da. Para los 10 aos del horizonte de tiempo, la proyeccin del punto de equilibrio se muestra en la tabla N 44 (ver el clculo detallado en el anexo N 19).

Tabla N 44. Proyeccin del punto de equilibrio en el horizonte (en unidades de camas por da)
Punto de equilibrio Ingresos Punto de equilibrio Camas por da Punto de equilibrio Ingresos Punto de equilibrio Camas por da 2014 S/. 553,010.65 S/. 883.12 3 2009 S/. 565,702.61 S/. 903.39 3 2015 S/. 589,113.28 S/. 940.77 3 2010 S/. 527,072.18 S/. 841.70 3 2016 S/. 632,838.29 S/. 1,010.60 3 2011 S/. 518,380.47 S/. 827.82 3 2017 S/. 684,431.08 S/. 1,092.99 3 2012 S/. 513,865.21 S/. 820.61 3 2018 S/. 744,419.48 S/. 1,188.79 4 2013 S/. 525,756.70 S/. 839.60 3

Elaboracin propia.

5.6 Ratios financieros Para analizar el desempeo financiero y contable del negocio se analizarn los ratios de liquidez, solvencia y rentabilidad.

90

5.6.1 Liquidez Este ratio mide la capacidad de la empresa para enfrentar deudas en el corto plazo. Este ratio esta directamente relacionado con la poltica de crditos, tanto en compras como en ventas.

A. Liquidez general El ratio de liquidez general lo obtenemos dividiendo el activo corriente entre el pasivo corriente. Este ratio muestra qu proporcin de deudas de corto plazo son cubiertas por elementos del activo. En el grfico N 41 representamos este ratio para todo el horizonte de tiempo, aqu se observa que el mayor valor se produce en el ao 2018 (8.04), esto quiere decir que el activo corriente es 8.04 veces ms grande que el pasivo corriente; o que por cada S/.1.00 de deuda la empresa cuenta con S/. 8.04 para pagarla. El cuadro N 37 muestra los valores obtenidos para el anlisis del ratio de liquidez general.

9.00 8.00 7.00 Ratio de liquidez 6.00 5.00 4.00 3.00 2.00 1.00 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

8.04 7.28 5.69 6.49 3.93 4.84 2.35 1.49 1.85 2.87

2018

Aos

Grfico N 41. Ratio de liquidez general. Elaboracin propia.

Cuadro N 37. Ratio de liquidez general

Ao Ratio Ao Ratio 2009 1.49 2014 4.84 2010 1.85 2015 5.69 2011 2.35 2016 6.49 2012 2.87 2017 7.28 2013 3.93 2018 8.04

Elaboracin propia.

5.6.2 Solvencia Con este ratio se analiza las deudas de la empresa y la capacidad que tiene la empresa para hacer frente los compromisos de pago a corto plazo y largo plazo. A continuacin se describe ratio de endeudamiento patrimonial y el ratio de garanta.

91

A. Ratio de endeudamiento patrimonial Este ratio se obtiene al dividir el pasivo total entre patrimonio total y mide la capacidad de la empresa frente a las deudas. En el grfico N 42 se muestra el comportamiento de este ratio a travs del horizonte de tiempo y se observa que es decreciente (lo ideal es mantener este ratio menor que 1, ya que esto indica que siempre se tendr mas patrimonio que pasivos). En el cuadro N 38 se muestra los datos del ratio de solvencia para hacer el anlisis.

0.60

0.53
0.50 Ratio de endeudamiento patrimonial

0.40

0.39

0.30

0.26 0.16 0.15 0.15 0.14

0.20

0.13

0.12

0.12

0.10

0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aos

Grfico N 42. Endeudamiento patrimonial. Elaboracin propia.

Cuadro N 38. Endeudamiento patrimonial

Ao Ratio Ao Ratio 2009 0.53 2014 0.15 2010 0.39 2015 0.14 2011 0.26 2016 0.13 2012 0.16 2017 0.12 2013 0.15 2018 0.12

Elaboracin propia.

B. Ratio de garanta El ratio de garanta indica la garanta que la empresa ofrece a sus acreedores de que van a cobrar sus deudas. Este ratio se obtiene al dividir el valor de los activos totales entre la suma de los pasivos corrientes y no corrientes. En el grfico N 43 se muestra la grfica de este ratio y se observa que todos los valores son mayores que 2, lo cual significa que la empresa ofrece una garanta adecuada a los acreedores. En el desarrollo de las operaciones a travs del horizonte de tiempo se deber evitar que el valor de este ratio llegue a valer 1, ya que esto indicara la

92

quiebra de la empresa. Los datos para hacer el anlisis de este ratio se muestran en el cuadro N 39.

12.00 10.00 Ratio de garanta 8.00 6.00 4.00 2.00 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aos

8.21 7.28 7.57 7.85

8.63

9.10

9.61

4.88 3.58 2.89

Grfico N 43. Ratio de garanta. Elaboracin propia.

Cuadro N 39. Ratios de garanta

Ao Ratio Ao Ratio 2009 2.89 2014 7.85 2010 3.58 2015 8.21 2011 4.88 2016 8.63 2012 7.28 2017 9.10 2013 7.57 2018 9.61

Elaboracin propia.

5.6.3 Rentabilidad A continuacin se describe el ratio de margen bruto y la rentabilidad de activos fijos.

A. Margen bruto Este ratio se obtiene al dividir la utilidad bruta entre las ventas totales e indica cunto ganar la empresa por cada S/. 1.00 que se vende. En el grfico N 44 se observa que el ratio es creciente, esto quiere decir que los servicios que se van vendiendo a travs del horizonte de tiempo cada vez se van produciendo a bajo costo. En el cuadro N 40 se muestra los datos que se utilizarn para el anlisis del este ratio.

93

0.80 Ratio de rentabilidad margen bruto 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Aos 0.53 0.60 0.63 0.64 0.65 0.67 0.68 0.68 0.69 0.69

Grfico N 44. Ratio de rentabilidad de margen bruto. Elaboracin propia. Cuadro N 40. Ratio de rentabilidad de margen bruto
Ao Ratio Ao Ratio 2009 0.53 2014 0.67 2010 0.60 2015 0.68 2011 0.63 2016 0.68 2012 0.64 2017 0.69 2013 0.65 2018 0.69

Elaboracin propia.

B. Rentabilidad de activos fijos El ratio de rentabilidad de activos fijos mide la rentabilidad producida por los activos fijos de la empresa y se obtiene dividiendo la utilidad operativa entre la totalidad de los activos fijos que cuenta la empresa. Este ratio lo manejar las polticas de la empresa de la siguiente manera: si se observa que el arribo de turistas extranjeros viene en aumento y la junta de accionistas decide ampliar la capacidad del ecolodge, entonces se esperar obtener un beneficio ya que el ratio de la rentabilidad de activos fijos va creciendo a lo largo del horizonte de tiempo. En el grfico N 45 se muestra la tendencia creciente y en el cuadro N 41 se muestra los valores para hacer el anlisis del ratio de la rentabilidad de los activos fijos.

94

Ratio de rentabilidad de activos fijos

0.80 0.70 0.60 0.50 0.40 0.30 0.20 0.10 0.00 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

0.71 0.61 0.55 0.49 0.32 0.26 0.18 0.38 0.43 0.66

2017

2018

Aos

Grfico N 45. Ratio de rentabilidad de los activos fijos. Elaboracin propia. Cuadro N 41. Ratio de rentabilidad de los activos fijos
Ao Ratio Ao Ratio 2009 0.18 2014 0.49 2010 0.26 2015 0.55 2011 0.32 2016 0.61 2012 0.38 2017 0.66 2013 0.43 2018 0.71

Elaboracin propia.

5.7 Evaluacin econmica y financiera Para realizar la evaluacin econmica y financiera del proyecto, primero describiremos el costo de capital y el costo ponderado de capital.

A. Costo de capital El costo de capital representa el costo de oportunidad del capital (COK), que es la rentabilidad que estara ganando el dinero de utilizarlos en la mejor alternativa de inversin. El sector hotelero genera una rentabilidad sobre sus recursos propios en promedio (estimando los aos 2005, 2006, 2007 y 2008) en un 6.19%49. Este valor hallado se podra utilizar como el COK, pero para tener un mayor grado de exigencia, el COK ser la suma de la tasa pasiva promedio50ms la inflacin proyectada para el 200951 y el porcentaje de ganancia esperado por los inversionistas (3.5% anual en promedio). En la tabla N 45 se presenta el clculo del COK que se utilizar para analizar la viabilidad del proyecto.

Ver: http://www.eleconomista.es/empresa/nh-hoteles/recomendaciones-consenso Superintendencia de Banca y Seguros, Informe de Tasas de Inters Pasiva de la banca hasta el 15 de Marzo del 2009 51 Ver: http://www.elcomercio.com.pe/noticia/283965/bcr-inflacion-6-este-ano-ante-tendencia-baja-prim eros-meses
50

49

95

Tabla N 45. Costo de capital (COK)

Rubro Tasa pasiva promedio anual en depsito a plazo fijo Inflacin proyectada 2009 Ganancia esperada del inversionista COK (%) Porcentaje 7.26% 2.60% 3.5% 13.36%

Elaboracin propia.

B. Costo ponderado de capital La inversin del proyecto ser financiada en un 60% mediante aporte de capital propio, mientras que el 40% restante ser financiado en el Banco Continental BBVA a una tasa fija del 18% anual efectiva en cuatro aos, siendo la modalidad de los pagos con amortizacin constante mensual. El costo ponderado de capital (WACC) se calcula de acuerdo a la participacin de los aportes en la inversin utilizando un COK de 13.16%. El WACC se calcular utilizando la frmula: WACC = (MP/ (AP+MP) x (CP)*(1-0.30) + (AP/ (AP/AP+MP) x (COK) Donde: AP: Aporte propio

COK: Costo de capital MP: CP: Monto del prstamo a terceros Costo del prstamo
Cuadro N 42. Datos para calcular el WACC
Rubro AP COK MP CP Cantidad S/. 880,972.7512 13.36% S/. 575,049.95 18%

Elaboracin propia.

Remplazando los valores del cuadro N 42 en la frmula obtenemos WACC igual 13.05%.

5.8 Indicadores de rentabilidad A continuacin se describe el Valor Actual Neto (VAN), la Tasa Interna de Retorno (TIR), el ratio beneficio costo (B/C) y el perodo de recuperacin.

96

A. Valor Actual Neto (VAN) Normalmente se debera emplear la tasa del costo ponderado de capital (WACC) para analizar el valor actual neto econmico (VANE), sin embargo como el costo de capital (COK) es mayor que el WACC y se pretende un mayor grado de exigencia, el Valor Actual Neto Econmico (VANE) y el Valor Actual Neto Financiero (VANF) se evaluarn con un COK de 13.36% redondeado a 14%. En el cuadro N 43 se muestra los resultados para el VANE y el VANF y dado de que ambos resultados son mayores que cero, entonces es recomendable realizar la inversin en el proyecto.

Cuadro N 43. Valor Actual Neto (en S/.)

Indicador de Rentabilidad VANE VANF Monto S/. 1,088,099.50 S/. 1,136,529.54

Elaboracin propia.

B. Tasa Interna de Retorno (TIR) En la cuadro N 44 se muestra la Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE) y la Tasa de Retorno Financiero (TIRF) del proyecto. Dado que ambos resultados son mayores al costo de oportunidad (COK) de 14%, es recomendable llevar a cabo el proyecto.
Cuadro N 44. Tasa interna de retorno (en porcentaje)
Indicador de rentabilidad TIRE TIRF Porcentaje 27% 30%

Elaboracin propia.

C. Ratio beneficio costo (B/C) Analizando los ingresos y egresos del flujo de caja a un COK de 14%, se aprueba el proyecto ya que el ratio de beneficio/costo es mayor a 1 (Ver tabla N 46).
Tabla N 46. Ratio beneficio/costo
VAN B VAN C B/C S/. 6,627,434.28 S/. 4,083,005.53 1.62

Elaboracin propia.

97

D. Perodo de recuperacin Analizando el Flujo de Caja Econmico (FCE), para un COK de 13.36% redondeado a 14%, en la tabla N 47 se muestra recuperara la inversin inicial del ao 0 (2008). que en el sexto ao se

Tabla N 47. Perodo de recuperacin (en S/.)

2009 FCE Ao 0 (2008) -1,456,329.25 VAN
S/. 209,972.23 S/. 209,972.23

2010
S/. 247,405.22 S/. 457,377.45

2011
S/. 255,931.67 S/. 713,309.11

2012
S/. 258,916.79 S/. 972,225.90

2013
S/. 250,389.31 S/. 1,222,615.21

2014 FCE VAN

S/. 247,047.63 S/. 1,469,662.84

2015
S/. 239,797.85 S/. 1,709,460.68

2016
S/. 229,962.87 S/. 1,939,423.55

2017
S/. 217,914.60 S/. 2,157,338.15

2018
S/. 387,090.59 S/. 2,544,428.75

Elaboracin propia.

5.9 Anlisis de sensibilidad En esta parte evaluaremos la sensibilidad del proyecto frente a las variaciones de uno o ms parmetros crticos y ver de qu manera afecta la rentabilidad del proyecto. A continuacin se describe la sensibilidad de la variable precio y de la variable costo de capital.

A. Variable precio Uno de los parmetros ms importantes es el valor del precio que se cobra a los turistas extranjeros por noche en el ecolodge y por esta razn analizaremos la sensibilidad de este parmetro en un escenario ptimo, donde el costo de oportunidad es igual a 6.19% (promedio de rentabilidad sobre sus recursos propios del sector hotelero entre los aos 2005-2008) y en un escenario exigente, donde el costo de oportunidad es de 14%. A los precios establecidos se les disminuir porcentualmente y se analizar hasta que porcentaje ser permitido su reduccin sin afectar la viabilidad del proyecto. En la tabla N 48 se muestra el anlisis de sensibilidad de precios para el escenario ptimo y en la tabla N 49 se muestra el anlisis de sensibilidad para el escenario exigente.
Tabla N 48. Sensibilidad de precios para un escenario ptimo (COK de 6.19%)
Reduccin del los precio por noche en el ecolodge 5% 10% 25% 30% VANE S/. 1,972,849.37 S/. 1,496,037.18 S/. 65,600.62 -S/. 411,211.57 VANF S/. 1,929,428.36 S/. 1,452,616.17 S/. 22,179.61 -S/. 454,632.58 TIRE 23% 19% 7% 2% TIRF 26% 21% 6.8% 1%

Elaboracin propia

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Tabla N 49. Sensibilidad de precios para un escenario exigente (COK de 14%)

Reduccin de los precio por noche en el ecolodge 5% 10% 15% 20% VANE S/. 765,841.21 S/. 443,582.92 S/. 121,324.63 -S/. 200,933.66 VANF S/. 814,271.25 S/. 492,012.96 S/. 169,754.67 -S/. 152,503.62 TIRE 23% 19% 16% 11% TIRF 26% 21% 17% 12%

Elaboracin propia.

B. Variable costo de capital En el cuadro N 45 se muestra la sensibilidad del costo de capital (COK) desde un escenario optimista del 10% hasta el escenario pesimista del 30%.
Cuadro N 45. Sensibilidad de la variable costo de capital
COK 10% 20% 25% 30% VANE S/. 1,683,746.43 S/. 461,223.34 S/. 99,417.12 -S/. 167,097.25 VANF S/. 1,688,227.56 S/. 565,663.23 S/. 243,196.06 S/. 10,662.78

Elaboracin propia.

99

CAPTULO 6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 6.1 Conclusiones Las principales conclusiones a las que se llega con el estudio son las siguientes. o En el primer captulo se determin la existencia de una oportunidad de negocio en la zona centro del Per, debido al incremento del turismo de naturaleza y del flujo de turistas extranjeros al pas. Para satisfacer las necesidades de alojamiento del segmento de turistas extranjeros, se construir un ecolodge en la provincia de Tarma ya que la hotelera a nivel mundial va dejando de lado la categorizacin de la infraestructura hotelera por el nmero de estrellas y est apuntando a los servicios de lujo y a ofertas especializadas dirigidas a los turistas de mayor poder adquisitivo. La ventaja diferencial de este proyecto en comparacin con otros similares es el concepto ecolgico que est ligado al cuidado del medio ambiente. o En el estudio de mercado se determin que el proyecto atender las necesidades de alojamiento de los turistas extranjeros provenientes principalmente de Europa y Estados Unidos que vienen al Per a realizar actividades de turismo de naturaleza, turismo de aventura y cultural. La distribucin de los servicios ser principalmente a travs de las agencias de viajes ubicadas en el extranjero y va internet. Los servicios del ecolodge se vendern a travs de paquetes tursticos y los precios de los diferentes tipos de bungalows sern proporcionales a la plataforma de servicios ofrecidos, alcanzando hasta US$ 275.00 por noche en el bungalow matrimonial. La tarifa para los turistas extranjeros que llegan por sus propios medios al ecolodge, es inferior a los precios ofrecidos en los paquetes tursticos de turismo de naturaleza. o En el estudio tcnico se determin que el ecolodge estar ubicado en el distrito de Acobamba para poder captar los mercados de Tarma y San Ramn. El sector de alojamiento (bungalows) del ecolodge ser construido de adobe reforzado y madera y el sector central (administracin y servicios) ser construida con concreto armado ya que la provincia de Tarma se encuentra dentro de la zona probable de ocurrencia de deslizamiento por sismos. o Al inscribirse al rgimen especial de establecimientos de hospedaje se obtiene la exoneracin del IGV (por las ventas se pagar slo el 1% por IGV ya que el 18% restante es compensado porque la actividad es considerada

100

como exportacin de servicios por la SUNAT) por la prestacin de los servicios de alojamiento y alimentacin a turistas extranjeros. o En el estudio de la evaluacin econmica y financiera se observa que el proyecto es viable ya que dentro de un escenario exigente (COK de 14%), el Valor Actual Neto Econmico (VANE) es igual a S/. 1,088,099.50, el Valor Actual Neto Financiero (VANF) es igual a S/. 1,136,529.54, la Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE) es igual a 27%, la Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) es igual a 30% (ambos tasas son mayores que el COK de 14%) y el ratio beneficio costo es igual a 1.62 (este ratio es mayor que 1).

6.2 Recomendaciones o El financiamiento del proyecto se podra hacer mediante la tradicional combinacin capital y deuda de 2 a 3 y obtener resultados favorables al final del horizonte de tiempo, pero para evitar falta de liquidez y tener que realizar nuevos prstamos bancarios, se recomienda que el aporte propio de los accionistas cubra el 60% de la inversin total al iniciar el proyecto. o Un entorno de una estabilidad poltica y social, asegurar el desarrollo turstico en el Per en los prximos aos. o Parar realizar la venta de los servicios del ecolodge, se debern establecer convenios con las principales agencias de viajes y operadores de turismo en todo el mundo. o Hacer convenios con las municipalidades de Acobamba, Tarma y San Ramn para fomentar el desarrollo turstico de la regin.

101

REFERENCIAS BIBLIOGRFICAS Libros SAPAG, Nassir. Preparacin y Evaluacin de Proyectos, cuarta edicin. Editorial Mc Graw Hill 2000. KOTLER, Philip. Fundamentos de Mercadotecnia, sexta edicin. Editorial Prentince Hall Hispanoamrica 2003. BELTRN, Arlette. Evaluacin Privada de Proyectos, segunda edicin. Editorial Universidad del Pacfico 2003.

Tesis CARBAJAL, Eduardo. Estudio de pre-factibilidad para la implementacin de un ecolodge en la ciudad de Huaraz. Pontificia Universidad Catlica del Per, Facultad de Ciencias e Ingeniera 2007. TINAJEROS, Walter. Plan de negocios para un hotel en el Valle Sagrado de los Incas. Pontificia Universidad Catlica del Per, Facultad de Ciencias e Ingeniera 2007. VILLEGAS, Karen. Estudio de pre-factibilidad para un proyecto de inversin: Apertura de bungalows para hospedaje. Pontificia Universidad Catlica del Per, Facultad de Ciencias e Ingeniera 2005. CASTILLO, David. Estudio del diseo, la implementacin y la gestin de un establecimiento hotelero en Cusco. Pontificia Universidad Catlica del Per, Facultad de Ciencias e Ingeniera 2007.

Documentos electrnicos PROMPER. Perfil del turista extranjero del 2007. http://media.Peru.Info/ catalogo/ attach/pte07_10524.zip (visitado el 15-08-2008). MINCETUR. Perfil del turista extranjero 2005-2008. http://www.mincetur.gob.pe/ne wweb/portals/0/turismo/gasto_tur_receptivo2005_2008.pdf (Visitado el 15-12-2008). PROMPER. Perfil del turismo de aventura. http://media.peru.info/catalogo/Attach/ perfilta_10418.zip (visitado el 20-03-2008). MINCETUR. Reglamento de hospedajes. http://www.mincetur.gob.pe/turismo/legal/ reglestab_hosp_2004.pdf (Visitado el 20-06-2008). INTERNATIONAL FINANCE CORPORATION. Opportunities for sustainable

business. http://ifcln1.ifc.org/ifcext/enviro.nsf/attachmentsbytitle/p_ebfp _ecolodge/$ file/ecolodge_publication.pdf (visitado el15-04-2008).

102

FERMATAINC. Experiencial tourism. http://www.fermatainc.com/wis/pdf/nature_to urist_profile.pdf (vistado el 14-12 -2008). MAXIMIXE. Impacto de la crisis sobre el turismo. http://www.maximixe.com/alertae conomica/fichas/impacto%20de%20la%20crisis%20sobre%20el%20turismo%20%2 0abril%2009.doc (visitado el 04-05-2009). COLEGIO DE ARQUITECTOS DE LIMA. Cuadro de valores oficiales para la edificacin. http://www.cap-regionallima.org/documentos/cdro_val_unit_200903.pdf (visitado el 15-03-2009). PROMPER. Perfil del turista de naturaleza. http://www.peru.info/catalogo/attach/ publicaci_n_perfil_del_turista_de_naturaleza_9155.pdf (Visitado el 15-08- 2008) PROMPER. Turismo rural en el Per. http://www.q-tours.com/elisa/guia%20turist ica_bajas%201_esp.pdf (visitado el 15-09-2008).

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NDICE DE ANEXOS

Anexo N 01: Pronstico de la demanda de pernoctaciones.....................................................105 Anexo N 02: Mapa de la region Junn y de areas de deslizamiento por sismo del centro del Per ...........................................................................................................................................107 Anexo N 03: Atractivos tursticos de la regin........................................................................108 Anexo N 04: Caractersticas naturales de la zona....................................................................109 Anexo N 05: Distancias de las ciudades de la zona centro del Per con respecto a Lima ......110 Anexo N 06: Requisitos mnimos para obtener categora de ecolodge ...................................111 Anexo N 07: Requerimiento de espacios mnimos..................................................................112 Anexo N 08: Requerimiento de energa elctrica en las instalaciones ....................................116 Anexo N 09: Pagos y formatos a presentar para la categorizacin..........................................117 Anexo N 10: Perfil del personal de trabajo..............................................................................118 Anexo N 11: Cuadro de valores de edificacin .......................................................................120 Anexo N 12: Mquinas y equipos............................................................................................121 Anexo N 13: Inversin en mobiliario, blancos y accesorios ...................................................122 Anexo N 14: Clculo del capital de trabajo .............................................................................125 Anexo N 15: Detalle mensual del cronograma de pagos del prstamo ...................................126 Anexo N 16: Ingreso por venta de hospedaje en bungalows ...................................................127 Anexo N 17: Costo total de mano de obra directa ...................................................................131 Anexo N 18: Presupuestos de materia prima...........................................................................136 Anexo N 19: Proyeccin del punto de equilibrio ....................................................................138

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Anexo N 01 Pronstico de la demanda de pernoctaciones

En la ciudad de San Ramn no existen hoteles 3 estrellas a partir del ao 2004. El ao 2003 la ocupabilidad anual de turistas extranjeros en hoteles 3 estrella de San Ramn fue de 66%. Entonces, para obtener datos y realizar el pronstico de pernoctaciones, a los datos del registro anual de pernoctaciones de turistas extranjeros (estos datos s se encuentran registrados en la base de datos del MINCETUR) entre los aos 2004 y 2007, se les multiplicar por el 66% y el resultado representar las pernoctaciones de los turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de San Ramn entre los aos 2004 y 2007. Luego se agruparn en semestres para realizar el anlisis de regresin y finalmente se utilizar el mtodo que mejor tenga el coeficiente de correlacin (R).
Pernoctaciones de turistas extranjeros en hoteles 3 estrellas de San Ramn el ao 2003 (N de pernoctaciones)
Ao 2003 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total Pernoctaciones en todos los hoteles de San Ramn 124 19 15 64 45 73 10 81 18 65 52 17 583 Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de San Ramn 100 9 0 64 28 37 0 60 10 49 19 13 389 (66%)

Pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn (N de pernoctaciones)

Semestres 1 Semestre 2004 2 Semestre 2004 1 Semestre 2005 2 Semestre 2005 1 Semestre 2006 2 Semestre 2006 1 Semestre 2007 2 Semestre 2007 245 291 227 244 995 625 568 326 San Ramn Tarma 183 81 115 114 41 61 218 328 Total 428 372 342 358 1036 686 786 654

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Anlisis de regresin de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn Tipo de regresin Lineal Exponencial Logartmica Coeficiente de correlacin R = 0.6539 R = 0.6427 R = 0.4542

Anlisis de regresin lineal de las pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn
700 600 500 400 300 200 100 0 1 Semestre 2004 2 Semestre 2004 1 Semestre 2005 2 Semestre 2005 1 Semestre 2006 2 Semestre 2006 1 Semestre 2007 2 Semestre 2007

y = 48.857x + 188.64 R = 0.6539

2

Pronstico de pernoctaciones en hoteles 3 estrellas de Tarma y San Ramn

3500 3,064 Pronstico de pernoctaciones 3000 2500 2,087 2000 1,501 1500 1000 500 0 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 1,892 1,696 2,478 2,283 2,869 2,674 3,260

Aos

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Anexo N 02 Mapa del departamento de Junn y reas deslizamiento por sismo

Mapa del departamento de Junn

Mapa de reas de deslizamiento por sismo del centro del Per

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Anexo N 03 Atractivos tursticos de la regin

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Anexo N 04 Caractersticas naturales de la zona

TARMA

ACOBAMBA

SAN RAMON

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Anexo N 05 Distancias de las ciudades de la zona centro del Per con respecto a Lima
Distancias entre ciudades (en km) Ciudades Distancia desde Lima (en Km.) 0 km 33 km 48 km 67 km 76 km 95 km 106 km 117 km 132 km 140 km 174 km 196 km 186 km 219 km 238 km 248 km 292 km 306 km Altura (m.s.n.m) 0m 950 m 1,200 m 1,200 m 2,380 m 3,150 m 3,793 m 4,200 m 4,850 m 4,600 m 3,717 m 3,500 m 3,500 m 3,053 m 2,945 m 2,940 m 866 m 751 m rea que abarcar el ecolodge

Lima Chosica Corcona (Peaje) San Jernimo de Surco Matucana San Mateo Chilca Casapalca Ticlio Morococha La Oroya Las Vegas Casaracra ( Peaje) Tarma Acobamba Palcamayo San Ramn La Merced

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Anexo N 06 Requisitos mnimos para obtener categoria de ecolodge

REQUISITOS MNIMOS PARA LA CLASIFICACIN DE ECOLODGES N de Cabaas o Bungalows independientes 12 Ingreso suficientemente amplio para el trnsito de huspedes y personal de servicio obligatorio Recepcin (1) obligatorio Dormitorios simples (m2) 11 m2 Dormitorios dobles (m2) 14 m2 Terraza 6 m2 Cantidad de servicios higinicos por cabaa o bungalow (tipo de bao) (1) 1 privado - con ducha rea mnima (m2) 4 m2 Las paredes del rea de ducha deben estar revestidas con material impermeable de calidad 1.80 m de altura comprobada Cabaas o bungalows (servicios y equipos) Ventilador obligatorio Estufa (2) obligatorio Linterna grande porttil operativa obligatorio - 1 por cabaa o bungalows Tacho para desperdicios en general obligatorio Tacho para residuos y/o material reciclable (identificado con smbolo) obligatorio Servicios Generales Agua debidamente procesada obligatorio Agua caliente de acuerdo al horario establecido y excepcionalmente a pedido del husped (no obligatorio se aceptan sistemas activados por el usuario) Servicios higinicos pblicos diferenciados por sexos obligatorio Cambio regular de sbanas y mnimo (3) diario Cambio regular de toallas y mnimo (3) diario Custodia de valores (individual o con caja fuerte comn) obligatorio Guardarropa - custodia de equipaje obligatorio Generacin de energa elctrica para emergencia en los lugares que cuentan con red de energa obligatorio elctrica Limpieza diaria de los bungalows o cabaas del Ecolodge obligatorio Extintores de incendios ubicados en reas debidamente sealizadas obligatorio Oficio central obligatorio Personal calificado (1) obligatorio Personal uniformado (las 24 horas) obligatorio Guas especializados en Ecoturismo, conocedores de las comunidades nativas, la fauna y la obligatorio flora locales Sala de interpretacin obligatorio Cdigo de tica a disposicin de los huspedes obligatorio Servicio de gastronmica priorizando la local obligatorio Botiqun de primeros auxilios, incluyendo sueros antiofdicos y otros animales ponzoosos obligatorio Equipo de comunicaciones para casos de emergencia obligatorio CONSIDERACIONES GENERALES - El rea mnima corresponde al rea til y no incluye el rea que ocupan los muros. - Los servicios higinicos pblicos se ubicarn en el hall de recepcin o en zonas adyacentes al mismo. - La edificacin deber guardar armona con el entorno en el que se ubique el establecimiento de Hospedaje. - El Ecolodge debe ser construido con materiales naturales propios de la zona, debiendo guardar estrecha armona con su entorno natural, con especial nfasis en la generacin de energa, que preferentemente debe ser de fuentes renovables, como la solar, elica, etc., as como implementar el manejo de sus residuos. - Los operadores de Ecolodges, son responsables de las aguas negras y la disposicin de desechos que se produzcan como resultado de los residuos comerciales generados en sus instalaciones, de acuerdo a lo contemplado en la Ley N 27314 Ley General de Residuos Slidos. - En lugares que no cuenten con red de energa elctrica se podr exonerar el uso de artefactos elctricos. (1) Definiciones contenidas en el Reglamento de Establecimientos de Hospedaje. (2) Se tomar en cuenta la temperatura promedio de la zona. (3) El husped podr solicitar que no se cambien regularmente de acuerdo a criterios medioambientales y otros.

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Anexo N 07 Requerimiento de espacios mnimos

Oficina de gerencia general (en m ) Elementos Escritorio Archivadores Sillas giratorias Silla de madera Total Personas 2 1.65 0.5 Cantidad N 1 2 1 1 Lados N 1 1 1 1 Longitud (m) 0.9 0.5 0.7 0.6 Ancho (m) 0.7 0.5 0.7 0.6 Altura (m) 0.6 1.3 1 1 SS 0.63 0.25 0.49 0.36 SS*n 0.63 0.5 0.49 0.36 1.98 1 1.5 SG 1.26 0.75 0.98 0.72 SS*H 0.38 0.33 0.49 0.36 2.37 1.65 SS+SG 1.89 1 1.47 1.08 K 0.69 0.69 0.69 0.69 SE 1.30 0.69 1.01 0.74 ST/EST 3.19 1.69 2.48 1.82 ST 3.19 3.38 2.48 1.82 10.87
2

Total=11 m2

Hall de administracin (en m ) Cantidad Lados Elementos N N Silln Mesa Total Personas 3 1 1 6 1 4 4

Longitud (m) 0.9 1 1

Ancho (m) 0.6 1 1

Altura (m) 0.6 0.8

SS 0.54 1

SS*n 1.62 1 2.62

SG 2.16 2

SS*H 0.32 0.80 3.50

SS+SG 2.7 3

K 0.62 0.62

SE 1.67 1.85

ST/EST 4.37 4.85

ST 13.11 4.85 17.96

1.65

0.5

3.5

4.95

Total=18 m2

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Sala de juntas y reuniones (en m ) Elementos Silla de madera Mesa Total Personas 4 1.65 0.5 Cantidad n 4 1 Lados Longitud Ancho N (m) (m) 1 2 0.6 2 0.6 1.5 Altura (m) 0.6 1.4 SS 0.36 0.48 SS*n 1.44 0.48 1.92 2 2.5 SG 1.8 0.96 SS*H 0.22 0.67 3.22 3.30 SS+SG 2.16 1.44 K 0.49 0.49 SE 1.06 0.71 ST/EST 3.22 2.15 ST 12.88 2.15 15.03

Total=15 m2

Oficina de recepcin (en m ) Elementos Barra recepcin Archivadores Silla de madera Silln Total Personas 4 1.65 0.5 Cantidad N 1 1 1 1 Lados N 2 1 1 1 Longitud (m) 0.9 0.5 0.45 1.9 Ancho (m) 0.7 0.5 0.45 0.6 Altura (m) 0.6 1.5 0.8 0.9 SS 0.63 0.25 0.20 1.14 SS*n 0.63 0.25 0.20 1.14 2.22 2 2.5 SG 1.26 0.5 0.405 2.28 SS*H 0.38 0.38 0.16 1.03 4.75 3.30 SS+SG 1.89 0.75 0.6075 3.42 K 0.39 0.39 0.39 0.39 SE 0.73 0.29 0.23 1.32 ST/EST 2.62 1.04 0.84 4.74 ST 2.62 1.04 0.84 4.74 9.24

Total=10 m2

113

Sala de internet (en m ) Cantidad Elementos n Escritorio Silla de madera Total Personas 5 5 5

Lados N 1 1

Longitud (m) 0.6 0.45

Ancho (m) 0.4 0.45

Altura (m) 0.95 0.8

SS 0.24 0.20

SS*n 1.2 1.01 2.21

SG 1.44 1.215

SS*H 0.23 0.16 4.60

SS+SG 1.68 1.41

K 0.40 0.40

SE 0.67 0.56

ST/EST 2.35 1.98

ST 11.73 9.90

1.65

0.5

2.5

4.13

21.63

Total=22 m2

Tpico de enfermera (en m ) Cantidad Elementos N Estantes 1 Archivadores Silla de madera Cama Mesa Total Personas 4 1 2 1 1

Lados N 1 1 1 2 0

Longitud (m) 0.9 0.5 0.45 2 0.8

Ancho (m) 0.7 0.5 0.45 1 0.8

Altura (m) 1.3 1.5 0.8 1.5 1.65

SS 0.63 0.25 0.20 2 0.64 0.5

SS*n 0.63 0.25 0.40 2 0.64 3.92 2

SG 1.26 0.5 0.60 4 1.28 2.5

SS*H 0.82 0.38 0.16 0.96 4.06 3.30

SS+SG 1.89 0.75 0.81 6 1.92

K 0.80 0.80 0.80 0.80 0.80

SE 1.51 0.60 0.65 4.79 1.53

ST/EST 3.40 1.35 1.46 10.79 3.45

ST 3.40 1.35 2.91 10.79 3.45 21.89

Total=22 m2

114

reas del servicio de alimentacin El requerimiento mnimo de las dimensiones del comedor para hoteles 3 estrellas es de 1 m2 por habitacin. Al tener 12 bungalows se requieren de 12 m2 como mnimo, pero considerando que el restaurante del ecolodge tambin atender a los turistas extranjeros que llegan independientemente al ecolodge y tambin cuando se organiza eventos en la sala de conferencia, entonces se disear el comedor con 160 m2 y la cocina con 65 m2. Las dimensiones de las otras reas del servicio de alimentacin sern las siguientes: o o o Bar 37 m2 Despensa 37 m2 Cmara fra 1 m2

Otras reas del ecolodge o o o Lavandera 20 m2 Hall principal 115 m2 Caseta de vigilancia 6 m2

115

Anexo N 08 Requerimiento de energa elctrica en las instalaciones

Requerimiento de energa elctrica en el ecolodge (en kilowatts)
rea Producto Computadora Intel Fax Impresora Hp D2360 Administracin Laptop Fluorescente (40W) Foco incandescente (100W) Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Horno Microondas Cafetera Servicios de Alimentacin Batidora Tostadores de pan Mquina conservadora Equipo de sonido Maquina congeladora Fluorescente para el bar (40W) Foco incandescente (100W) Servicios de turismo Fluorescente (40W) Proyector Servicios higinicos Fluorescente (40W) 1 12 3 2 3 1 1 1 1 1 2 1 2 8 6 12 1 8 2 horas/da 4 horas/da 3 horas/da 12 horas/da 2 horas/da 2 horas/da 4 horas/da 6 horas/da 2 horas/da 2 horas/da 12 horas/da 3 horas/da 12 horas/da 6 horas/da 6 horas/sem 8 horas/sem 6 horas/sem 4 horas/da 720 17,280 3,240 8,640 2,160 720 1,440 2,160 720 720 8,640 1,080 8,640 17,280 1,728 3,456 288 17,280 0.15 0.04 0.10 0.35 0.30 0.30 1.20 0.60 0.20 1.00 0.50 0.12 0.50 0.04 0.1 0.04 1.2 0.04 108.00 691.20 324.00 3,024.00 648.00 216.00 1,728.00 1,296.00 144.00 720.00 4,320.00 129.60 4,320.00 691.20 172.80 138.24 345.60 691.20 Cantidad 3 2 2 Tiempo de uso 5 horas/da 2 horas/da 2 horas/da Tiempo de uso total anual (horas) 5,400 1,440 1,440 Consumo (kilowattshora) 0.20 0.15 0.15 Consumo total anual (kilowatts) 1,080.00 216.00 216.00

Otros ambientes Aspiradoras Lustradoras Computadoras Intel Fluorescente (40W) Equipo de radiocomunicacin Seguridad Fluorescente (40W) Foco incandescente (100W) 1 1 5 4 1 4 2 Total 5 horas/da 4 horas/da 2 horas/da 4 horas/da 2 horas/da 12 horas/da 12 horas/da 1,800 1,440 3,600 5,760 720 17,280 8,640 1.3 0.3 0.2 0.04 0.12 0.04 0.1 2,340.00 432.00 720.00 230.40 86.40 691.20 864.00 26,583.84

Servicio de limpieza

Servicio de internet

116

Anexo N 09 Pagos y formatos a presentar para la categorizacin

Los pagos y documentos a presentar ante en MINCETUR para la categorizacin como ecolodge, se muestran a continuacin (UIT para el ao 2008 es de S/. 3,450.00).
Pagos por categorizacin de hoteles (en S/.)
Denominacin 1y 2 Estrellas 3 a 5 Estrellas Ecolodges Albergues Derecho de pago con informe tcnico de calificador 4 % UIT = 138.00 10 % UIT = 345.00 10 % UIT = 345.00 3 % UIT = 103.50 Derecho de pago 12 % UIT = 414.00 18 % UIT = 621.00 18 % UIT = 621.00 11 % UIT = 379.50

Formato paga el trmite de categorizacin

117

Anexo N 10 Perfil del personal de trabajo

Gerente general: o Profesional universitario con estudios en Administracin de Empresas y deber contar con una especializacin en el rea de: Administracin Hotelera, Gerencia de Marketing. o o o o o Dominio de idioma ingls a nivel avanzado. Preferentemente sexo masculino. Experiencia no menor a 3 aos en hoteles de 3, 4 y 5 estrellas. Capacidad de trabajo en equipo. Domino de Microsoft Office (Access, Excel, etc.) a nivel avanzado y con conocimientos bsicos del software de turismo Amadeus.

Recepcionista: o Profesional universitario de Administracin de Empresas con especializacin en Marketing de Servicios. o Deber contar con las siguientes competencias: liderazgo, negociacin, trabajo en equipo, orientacin a los resultados. o o o o o o o Domino de Microsoft Office (Access, Excel, etc.) Deseable 3 aos de experiencia en puesto de similar responsabilidad. Conocimiento del idioma Ingls a nivel avanzado. Profesional con estudios en Administracin de Empresas. Dominio del idioma ingls hablado y escrito. Domino de Microsoft Office (Access, Excel, etc.) a nivel avanzado Capacidad de decisin y trabajar en equipo.

Gua de turismo: o o o Experiencia en trabajo como gua de turismo. Domino del idioma Ingls a nivel avanzado. Conocimientos slidos de las manifestaciones culturales de las regiones de las provincias de Tarma y de San Ramn. o Conocimientos de administracin y trabajo en equipo.

Cocinero: o o Cocinero profesional. Experiencia mnima de 1 ao en hoteles de categoras de 3,4 y 5 estrellas.

118

o o o

Capacidad de trabajo en equipo. Conocimientos de cocina nacional e internacional. Conocimientos del idioma ingles a nivel intermedio.

Mozo: o Mozos con experiencia mnima de 1 ao en hoteles de categoras de 3,4 y 5 estrellas. o o Conocimientos bsicos del idioma ingls. Capacidad de trabajo en equipo.

Barman: o Brmanes con experiencia mnima de 1 ao en hoteles de categoras de 3,4 y 5 estrellas. o o Conocimientos bsicos del idioma ingls. Capacidad de trabajo en equipo.

Ayudante de cocina: o o Personal con experiencia de trabajo en cocina de hoteles Capacidad de trabajo en equipo.

Mucama: o o Persona con experiencia en manejo de residuos y grupos de limpieza Capacidad de trabajo en equipo.

Botones: o Botones con experiencia mnima de 1 ao en hoteles de categoras de 3,4 y 5 estrellas. o o Conocimientos bsicos del idioma ingls. Capacidad de trabajo en equipo.

119

Anexo N 11 Cuadro de valores de edificacin

120

Anexo N 12 Mquinas y equipos

Mquinas y equipos empleados en el ecolodge (en S/.)
rea Producto Computadora Intel Administracin (Administracin y Recepcin) Fax Impresora Hp D2360 Cocina industrial Campana de extraccin Refrigeradora Industrial Licuadora Extractor de jugos Servicios de Alimentacin (Restaurante) Horno microondas Cafetera Batidora Tostadores de pan Mquina conservadora Equipo de sonido Mquina congeladora Servicios de Turismo (Salas de interpretacin y de conferencia) Laptop Cantidad 3 2 2 1 1 2 3 1 1 1 1 1 2 1 2 1 Valor Unitario S/. 1,260.50 S/. 504.20 S/. 168.07 S/. 1,008.40 S/. 1,092.44 S/. 1,260.50 S/. 159.66 S/. 117.65 S/. 226.89 S/. 92.44 S/. 151.26 S/. 96.64 S/. 1,344.54 S/. 1,008.40 S/. 1,344.54 S/. 2,352.94 IGV (19%) S/. 239.50 S/. 95.80 S/. 31.93 S/. 191.60 S/. 207.56 S/. 239.50 S/. 30.34 S/. 22.35 S/. 43.11 S/. 17.56 S/. 28.74 S/. 18.36 S/. 255.46 S/. 191.60 S/. 255.46 S/. 447.06 Precio Unitario S/. 1,500.00 S/. 600.00 S/. 200.00 S/. 1,200.00 S/. 1,300.00 S/. 1,500.00 S/. 190.00 S/. 140.00 S/. 270.00 S/. 110.00 S/. 180.00 S/. 115.00 S/. 1,600.00 S/. 1,200.00 S/. 1,600.00 S/. 2,800.00 Precio Total S/. 4,500.00 S/. 1,200.00 S/. 400.00 S/. 1,200.00 S/. 1,300.00 S/. 3,000.00 S/. 570.00 S/. 140.00 S/. 270.00 S/. 110.00 S/. 180.00 S/. 115.00 S/. 3,200.00 S/. 1,200.00 S/. 3,200.00 S/. 2,800.00

Proyector

S/. 1,680.67

S/. 319.33

S/. 2,000.00

S/. 2,000.00

TV Servicios de Alojamiento (Bungalows) Equipo de aire acondicionado Radio despertador

12 12 12

S/. 1,092.44 S/. 1,050.42 S/. 252.10 Otros ambientes

S/. 207.56 S/. 199.58 S/. 47.90

S/. 1,300.00 S/. 1,250.00 S/. 300.00

S/. 15,600.00 S/. 15,000.00 S/. 3,600.00

Aspiradoras Servicio de Limpieza Lustradoras Computadoras Intel Impresora Hp D2360 Equipo de Aspiracin Tpico de enfermera Seguridad Baln de Oxigeno de 5Lbs Equipo de radiocomunicacin Camioneta Toyota Otros Automvil

1 1 5 1 1 1 1 1 1

S/. 151.26 S/. 201.68 S/. 1,260.50 S/. 168.07 S/. 1,621.85 S/. 1,428.57 S/. 1,680.67 S/. 78,151.26 S/. 37,815.13 Total

S/. 28.74 S/. 38.32 S/. 239.50 S/. 31.93 S/. 308.15 S/. 271.43 S/. 319.33 S/. 14,848.74 S/. 7,184.87

S/. 180.00 S/. 240.00 S/. 1,500.00 S/. 200.00 S/. 1,930.00 S/. 1,700.00 S/. 2,000.00 S/. 93,000.00 S/. 45,000.00

S/. 180.00 S/. 240.00 S/. 7,500.00 S/. 200.00 S/. 1,930.00 S/. 1,700.00 S/. 2,000.00 S/. 93,000.00 S/. 45,000.00 S/. 211,335.00

Servicio de Internet

121

Anexo N 13 Inversin en mobiliario, blancos y accesorios

Mobiliario, blancos y accesorios para el ecolodge (en S/.)
rea Producto Escritorios Archivadores Administracin (Administracin y recepcin) Sillas giratoria Silla de madera Barra de atencin Tachos de madera Sof Mesas de madera Sillas de madera Armario para platos Servicios de Alimentacin (Restaurante) Mesa de acero Tachos de acero Barra de atencin Sillas altas giratoria Servicios de Turismo (Salas de interpretacin y de conferencia) Escritorio Butacas acolchadas Vitrinas Tachos de acero Camas King Size Mesa de madera Servicio de de alojamiento (Bungalows) Sillas de madera Repisa para los baos Ropero Mesas de noche Tachos de madera Lmparas Cantidad 1 3 1 6 1 6 1 35 140 1 2 6 1 6 1 120 9 10 24 12 48 12 12 12 12 12 Valor Unitario S/. 268.91 S/. 142.86 S/. 201.68 S/. 100.84 S/. 588.24 S/. 58.82 S/. 1,260.50 S/. 126.05 S/. 100.84 S/. 840.34 S/. 210.08 S/. 42.02 S/. 1,512.61 S/. 67.23 S/. 168.07 S/. 147.06 S/. 294.12 S/. 42.02 S/. 1,134.45 S/. 159.66 S/. 126.05 S/. 50.42 S/. 319.33 S/. 92.44 S/. 58.82 S/. 33.61 Otros ambientes Mesa planchado Servicio de Limpieza Mesa de madera Tacho de acero Muebles de PC Servicio de Internet Tachos de acero Sillas de madera Mesas de madera Archivadores Tpico de enfermera Cama Estante Silla de madera Seguridad Hall principal Escritorio Silla de madera Sof 1 1 1 5 1 5 1 1 1 1 1 1 1 2 Total S/. 42.02 S/. 126.05 S/. 42.02 S/. 100.84 S/. 42.02 S/. 100.84 S/. 126.05 S/. 142.86 S/. 504.20 S/. 268.91 S/. 100.84 S/. 100.84 S/. 100.84 S/. 1,260.50 S/. 7.98 S/. 23.95 S/. 7.98 S/. 19.16 S/. 7.98 S/. 19.16 S/. 23.95 S/. 27.14 S/. 95.80 S/. 51.09 S/. 19.16 S/. 19.16 S/. 19.16 S/. 239.50 S/. 50.00 S/. 150.00 S/. 50.00 S/. 120.00 S/. 50.00 S/. 120.00 S/. 150.00 S/. 170.00 S/. 600.00 S/. 320.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 1,500.00 S/. 50.00 S/. 150.00 S/. 50.00 S/. 600.00 S/. 50.00 S/. 600.00 S/. 150.00 S/. 170.00 S/. 600.00 S/. 320.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 120.00 S/. 3,000.00 S/. 111,290.00 IGV (19%) S/. 51.09 S/. 27.14 S/. 38.32 S/. 19.16 S/. 111.76 S/. 11.18 S/. 239.50 S/. 23.95 S/. 19.16 S/. 159.66 S/. 39.92 S/. 7.98 S/. 287.39 S/. 12.77 S/. 31.93 S/. 27.94 S/. 55.88 S/. 7.98 S/. 215.55 S/. 30.34 S/. 23.95 S/. 9.58 S/. 60.67 S/. 17.56 S/. 11.18 S/. 6.39 Precio Unitario S/. 320.00 S/. 170.00 S/. 240.00 S/. 120.00 S/. 700.00 S/. 70.00 S/. 1,500.00 S/. 150.00 S/. 120.00 S/. 1,000.00 S/. 250.00 S/. 50.00 S/. 1,800.00 S/. 80.00 S/. 200.00 S/. 175.00 S/. 350.00 S/. 50.00 S/. 1,350.00 S/. 190.00 S/. 150.00 S/. 60.00 S/. 380.00 S/. 110.00 S/. 70.00 S/. 40.00 Precio Total S/. 320.00 S/. 510.00 S/. 240.00 S/. 720.00 S/. 700.00 S/. 420.00 S/. 1,500.00 S/. 5,250.00 S/. 16,800.00 S/. 1,000.00 S/. 500.00 S/. 300.00 S/. 1,800.00 S/. 480.00 S/. 200.00 S/. 21,000.00 S/. 3,150.00 S/. 500.00 S/. 32,400.00 S/. 2,280.00 S/. 7,200.00 S/. 720.00 S/. 4,560.00 S/. 1,320.00 S/. 840.00 S/. 480.00

122

Blancos usados en el ecolodge (en S/.)

reas del Servicio de Alimentacin Producto Manteles de mesa Juego de Vasos (12 unidades) Porta servilletas Juego de Cubiertos - Cuchillos (12 unidades) - Cuchara de Sopa (12 unidades) - Cucharita de Te (12 unidades) - Tenedor (12 unidades) - Cucharia de Postre (12 unidades) - Cucharita para Caf (12 unidades) Comedor Juego de Platos y Tazas - Taza de porcelana(12 unidades) - Platos de porcelana (12 unidades) - Plato de postre (12 unidades) Salero de vidrio Azucareros de porcelana Ceniceros de vidrio Juego de vasos de vidrio (12 unidades) Juego de vasos cerveza (12 unidades) Juego de vasos wisky (12 unidades) Juego de vasos pisco (12 unidades) Juego de vasos para cctel Juego de copas de vino (12 unidades) Utensilios cocina - Juego de Sartenes (6 piezas) - Juego de Ollas (6 piezas) - 1 Asadera con tapa Cocina - Cacerola - 1 Olla a presin 14 lts. - Juego de Cuchillos(12 unidades) - Juego de Cucharones (6 unidades) - Sacacorchos - Abrelatas Total S/.11,625.00 35 35 35 5 5 5 5 5 5 2 8.40 12.61 4.20 16.81 25.21 16.81 25.21 16.81 33.61 1,680.67 1.60 2.39 0.80 3.19 4.79 3.19 4.79 3.19 6.39 319.33 10 15 5 20 30 20 30 20 40 2,000.00 350.00 525.00 175.00 100.00 150.00 100.00 150.00 100.00 200.00 4,000.00 10 294.12 55.88 350 3,500.00 Cantidad 35 5 35 5 Valor Unitario 16.81 25.21 4.20 210.08 IGV (19%) 3.19 4.79 0.80 39.92 Precio Unitario 20 30 5 250 Precio Total 700.00 150.00 175.00 1,250.00

123

Accesorios usados en el ecolodge (en S/.)

rea Producto Pie de cama Cortina para bao Alfombra de bao Bungalows Espejo de bao Cenicero de vidrio Colgadores de madera Cuadros decorativos Uniforme de recepcionistas Uniforme botones Uniforme de mucama Uniforme de mozo Otros Uniforme de barman Uniforme de cocinero Uniforme de guas de turismo Uniforme ayudante de cocina Uniforme de agente de seguridad 12 12 60 24 4 2 2 2 2 2 4 2 2 Total 84.03 4.20 4.20 168.07 168.07 58.82 58.82 58.82 210.08 67.23 67.23 58.82 58.82 15.97 0.80 0.80 31.93 31.93 11.18 11.18 11.18 39.92 12.77 12.77 11.18 11.18 100.00 5.00 5.00 200.00 200.00 70.00 70.00 70.00 250.00 80.00 80.00 70.00 70.00 1,200.00 60.00 300.00 4,800.00 800.00 140.00 140.00 140.00 500.00 160.00 320.00 140.00 140.00 S/. 9,920.00 Cantidad 24 24 24 Valor Unitario 4.20 16.81 16.81 IGV (19%) 0.80 3.19 3.19 Precio Unitario 5.00 20.00 20.00 Precio total 120.00 480.00 480.00

124

Anexo N 14 Clculo del capital de trabajo

Capital de trabajo (en S/.)
Ao 2009 Rubro (S/. ) Remuneraciones Materiales directos Materiales indirectos Sub total Servicios Energa elctrica Agua potable Telfono Gas Televisin por cable Internet Mantenimiento Sub total Total costo del servicio Gasto de ventas Gastos administrativos Total egresos Clculo del dficit acumulado (S/.) Total ingresos Total egresos Saldo mensual Saldo acumulado 53,495.78 83,024.75 -29,528.97 -29,528.97 94,763.35 43,628.34 59,458.09 37,130.36 29,535.78 32,109.15 57,633.00 14,092.56 27,348.94 79,920.94 125,479.73 142,467.76 35,435.70 44,485.24 42,841.98 82,637.75 45,603.65 96,864.11 28,570.77 27,087.94 1,482.83 29,342.95 27,213.47 2,129.49 67,566.01 33,427.21 34,138.79 56,369.36 31,607.03 24,762.33 32,431.68 27,715.59 4,716.10 622.65 561.60 500.00 1,067.87 240.00 309.99 1,666.66 4,968.77 73,779.96 1,779.78 7,465.00 83,024.75 971.33 876.10 500.00 1,665.88 240.00 309.99 1,666.66 6,229.95 469.06 423.07 500.00 804.46 240.00 309.99 1,666.66 4,413.24 639.25 576.58 500.00 1,096.35 240.00 309.99 1,666.66 5,028.82 859.25 775.01 500.00 1,473.66 240.00 309.99 1,666.66 5,824.57 25,514.60 2,456.10 7,465.00 35,435.70 1,349.07 1,216.80 500.00 2,313.72 240.00 309.99 1,666.66 7,596.24 31,520.79 3,856.19 7,465.00 42,841.98 1,531.71 1,381.54 500.00 2,626.96 240.00 309.99 1,666.66 8,256.86 33,760.39 4,378.26 7,465.00 45,603.65 307.17 277.06 500.00 526.82 240.00 309.99 1,666.66 3,827.69 18,744.91 878.03 7,465.00 27,087.94 315.48 284.54 500.00 541.05 240.00 309.99 1,666.66 3,857.72 18,846.71 901.76 7,465.00 27,213.47 726.42 655.20 500.00 1,245.85 240.00 309.99 1,666.66 5,344.12 23,885.80 2,076.41 7,465.00 33,427.21 606.04 546.62 500.00 1,039.39 240.00 309.99 1,666.66 4,908.71 22,409.71 1,732.32 7,465.00 31,607.03 348.68 314.50 500.00 598.01 240.00 309.99 1,666.66 3,977.84 19,253.91 996.68 7,465.00 27,715.59 Enero 12,261.67 55,414.03 1,135.50 68,811.20 Febrero Marzo Abril Mayo 12,261.67 5,861.37 1,566.99 19,690.03 Junio 12,261.67 9,202.64 2,460.25 23,924.55 Julio 12,261.67 10,448.53 2,793.33 25,503.53 Agosto 12,261.67 2,095.37 560.18 14,917.22 Septiembre 12,261.67 2,152.00 575.32 14,988.99 Octubre 12,261.67 4,955.27 1,324.75 18,541.68 Noviembre 12,261.67 4,134.11 1,105.22 17,500.99 Diciembre 12,261.67 2,378.53 635.88 15,276.07

12,261.67 12,261.67 12,261.67 6,625.90 1,771.38 3,199.69 855.41 4,360.63 1,165.78

20,658.95 16,316.76 17,788.08

26,888.90 20,730.01 22,816.91 2,776.46 7,465.00 1,340.77 7,465.00 1,827.24 7,465.00

37,130.36 29,535.78 32,109.15

28,104.03 42,196.59 69,545.53 114,030.77 196,668.51 293,532.62 295,015.45

297,144.94 331,283.73

356,046.06 360,762.16

125

Anexo N 15 Detalle mensual del cronograma de pagos del prstamo

Cronograma de pagos de inters y amortizaciones (en S/.)
Aos Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 1 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 2 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 3 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Ao 4 Meses Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Deuda inicial S/. 575,049.95 S/. 563,069.74 S/. 551,089.54 S/. 539,109.33 S/. 527,129.12 S/. 515,148.91 S/. 503,168.71 S/. 491,188.50 S/. 479,208.29 S/. 467,228.08 S/. 455,247.88 S/. 443,267.67 S/. 431,287.46 S/. 419,307.26 S/. 407,327.05 S/. 395,346.84 S/. 383,366.63 S/. 371,386.43 S/. 359,406.22 S/. 347,426.01 S/. 335,445.80 S/. 323,465.60 S/. 311,485.39 S/. 299,505.18 S/. 287,524.98 S/. 275,544.77 S/. 263,564.56 S/. 251,584.35 S/. 239,604.15 S/. 227,623.94 S/. 215,643.73 S/. 203,663.52 S/. 191,683.32 S/. 179,703.11 S/. 167,722.90 S/. 155,742.69 S/. 143,762.49 S/. 131,782.28 S/. 119,802.07 S/. 107,821.87 S/. 95,841.66 S/. 83,861.45 S/. 71,881.24 S/. 59,901.04 S/. 47,920.83 S/. 35,940.62 S/. 23,960.41 S/. 11,980.21 Amortizacin S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 S/. 11,980.21 Inters S/. 7,986.54 S/. 7,820.15 S/. 7,653.77 S/. 7,487.38 S/. 7,321.00 S/. 7,154.61 S/. 6,988.22 S/. 6,821.84 S/. 6,655.45 S/. 6,489.06 S/. 6,322.68 S/. 6,156.29 S/. 5,989.91 S/. 5,823.52 S/. 5,657.13 S/. 5,490.75 S/. 5,324.36 S/. 5,157.97 S/. 4,991.59 S/. 4,825.20 S/. 4,658.82 S/. 4,492.43 S/. 4,326.04 S/. 4,159.66 S/. 3,993.27 S/. 3,826.88 S/. 3,660.50 S/. 3,494.11 S/. 3,327.73 S/. 3,161.34 S/. 2,994.95 S/. 2,828.57 S/. 2,662.18 S/. 2,495.79 S/. 2,329.41 S/. 2,163.02 S/. 1,996.64 S/. 1,830.25 S/. 1,663.86 S/. 1,497.48 S/. 1,331.09 S/. 1,164.70 S/. 998.32 S/. 831.93 S/. 665.55 S/. 499.16 S/. 332.77 S/. 166.39 Cuota S/. 19,966.75 S/. 19,800.36 S/. 19,633.98 S/. 19,467.59 S/. 19,301.20 S/. 19,134.82 S/. 18,968.43 S/. 18,802.04 S/. 18,635.66 S/. 18,469.27 S/. 18,302.89 S/. 18,136.50 S/. 17,970.11 S/. 17,803.73 S/. 17,637.34 S/. 17,470.95 S/. 17,304.57 S/. 17,138.18 S/. 16,971.80 S/. 16,805.41 S/. 16,639.02 S/. 16,472.64 S/. 16,306.25 S/. 16,139.86 S/. 15,973.48 S/. 15,807.09 S/. 15,640.71 S/. 15,474.32 S/. 15,307.93 S/. 15,141.55 S/. 14,975.16 S/. 14,808.77 S/. 14,642.39 S/. 14,476.00 S/. 14,309.62 S/. 14,143.23 S/. 13,976.84 S/. 13,810.46 S/. 13,644.07 S/. 13,477.68 S/. 13,311.30 S/. 13,144.91 S/. 12,978.52 S/. 12,812.14 S/. 12,645.75 S/. 12,479.37 S/. 12,312.98 S/. 12,146.59 Deuda final S/. 563,069.74 S/. 551,089.54 S/. 539,109.33 S/. 527,129.12 S/. 515,148.91 S/. 503,168.71 S/. 491,188.50 S/. 479,208.29 S/. 467,228.08 S/. 455,247.88 S/. 443,267.67 S/. 431,287.46 S/. 419,307.26 S/. 407,327.05 S/. 395,346.84 S/. 383,366.63 S/. 371,386.43 S/. 359,406.22 S/. 347,426.01 S/. 335,445.80 S/. 323,465.60 S/. 311,485.39 S/. 299,505.18 S/. 287,524.98 S/. 275,544.77 S/. 263,564.56 S/. 251,584.35 S/. 239,604.15 S/. 227,623.94 S/. 215,643.73 S/. 203,663.52 S/. 191,683.32 S/. 179,703.11 S/. 167,722.90 S/. 155,742.69 S/. 143,762.49 S/. 131,782.28 S/. 119,802.07 S/. 107,821.87 S/. 95,841.66 S/. 83,861.45 S/. 71,881.24 S/. 59,901.04 S/. 47,920.83 S/. 35,940.62 S/. 23,960.41 S/. 11,980.21 S/. 0.00

126

Anexo N 16 Ingreso por venta de hospedaje en bungalows A. Ventas de pernoctaciones a travs del paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramn La venta de pernoctaciones del paquete de turismo de naturaleza en Tarma y San Ramn se realiza a travs de las agencias de viajes y va internet. El paquete turstico dura 3 noches y 4 das (el turista deber pagar el importe por las 3 noches que permanecer en el ecolodge). A continuacin se calcular los ingresos por la venta de estas pernoctaciones.
Ao 2009 (en S/.)
Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 74 368 221 74 735 Total S/. 55,823.00 S/. 267,724.00 S/. 153,799.00 S/. 62,659.00 S/. 540,005.00

Ao 2010 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 83 416 249 83 831 Total S/. 63,114.00 S/. 302,692.00 S/. 173,887.00 S/. 70,843.00 S/. 610,536.00

Ao 2011 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 93 464 278 93 927 Total S/. 70,406.00 S/. 337,660.00 S/. 193,975.00 S/. 79,027.00 S/. 681,068.00

Ao 2012 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 102 512 307 102 1023 Total S/. 77,697.00 S/. 372,628.00 S/. 214,063.00 S/. 87,211.00 S/. 751,599.00

127

Ano 2013 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 112 560 336 112 1119 Total S/. 84,988.00 S/. 407,596.00 S/. 234,151.00 S/. 95,395.00 S/. 822,130.00

Ao 2014 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 121 607 364 121 1214 Total S/. 92,203.00 S/. 442,200.00 S/. 254,030.00 S/. 103,494.00 S/. 891,927.00

Ao 2015 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 131 655 393 131 1310 Total S/. 99,495.00 S/. 477,168.00 S/. 274,118.00 S/. 111,678.00 S/. 962,459.00

Ao 2016 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 141 703 422 141 1406 Total S/. 106,786.00 S/. 512,136.00 S/. 294,206.00 S/. 119,862.00 S/. 1,032,990.00

Ao 2017 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 150 751 450 150 1,501 Total S/. 114,001.00 S/. 546,739.00 S/. 314,084.00 S/. 127,960.00 S/. 1,102,784.00

Ao 2018 (en S/.)

Tipo de bungalow Bungalow simple Bungalow doble Bungalow triple Bungalow matrimonial Precio por noche en US$ 245.00 235.00 225.00 275.00 Precio por noche en S/. 759.50 728.50 697.50 852.50 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 160 799 479 160 1,597 Total S/. 121,292.00 S/. 581,707.00 S/. 334,172.00 S/. 136,144.00 S/. 1,173,315.00

128

B. Ventas de pernoctaciones a los turistas extranjeros que llegan independientemente al ecolodge a solicitar hospedaje Los turistas que llegan independientemente al ecolodge elegirn los das que se hospedaran en el ecolodge y luego realizarn los pagos por los das que durar su estada. A continuacin se calcular los ingresos por la venta de este tipo de pernoctaciones.
Ao 2009 (en S/.)
Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 25 123 74 25 245 Total S/. 12,531.75 S/. 58,861.25 S/. 33,038.25 S/. 13,671.00 S/. 118,102.25

Ao 2010 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 32 160 96 32 320 Total S/. 16,368.00 S/. 76,880.00 S/. 43,152.00 S/. 17,856.00 S/. 154,256.00

Ao 2011 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 41 203 122 41 405 Total S/. 20,715.75 S/. 97,301.25 S/. 54,614.25 S/. 22,599.00 S/. 195,230.25

Ao 2012 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 50 250 150 50 500 Total S/. 25,575.00 S/. 120,125.00 S/. 67,425.00 S/. 27,900.00 S/. 241,025.00

Ao 2013 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 56 280 168 56 559 Total S/. 28,592.85 S/. 134,299.75 S/. 75,381.15 S/. 31,192.20 S/. 269,465.95

129

Ao 2014 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 67 335 201 67 670 Total S/. 34,270.50 S/. 160,967.50 S/. 90,349.50 S/. 37,386.00 S/. 322,973.50

Ao 2015 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 79 396 237 79 791 Total S/. 40,459.65 S/. 190,037.75 S/. 106,666.35 S/. 44,137.80 S/. 381,301.55

Ao 2016 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 92 461 277 92 922 Total S/. 47,160.30 S/. 221,510.50 S/. 124,331.70 S/. 51,447.60 S/. 444,450.10

Ao 2017 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 106 532 319 106 1,063 Total S/. 54,372.45 S/. 255,385.75 S/. 143,345.55 S/. 59,315.40 S/. 512,419.15

Ao 2018 (en S/.)

Tipo de bungalow Cama simple Cama doble Cama triple Cama matrimonial Precio por noche en US$ 165.00 155.00 145.00 180.00 Precio por noche en S/. 511.50 480.50 449.50 558.00 Total Preferencia de bungalows 10% 50% 30% 10% Camas vendidas al ao 121 607 364 121 1,214 Total S/. 62,096.10 S/. 291,663.50 S/. 163,707.90 S/. 67,741.20 S/. 585,208.70

130

Anexo N 17 Costo total de mano de obra directa y sueldos administrativos

Condiciones de pago
Beneficios Sociales Remuneraciones anuales Vacaciones Gratificaciones anuales ESSALUD Cantidad 11 1 2 9%

Sueldo Administrativo
Remuneraciones del gerente general (en S/.)
Gerente General Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo gerente general 2009 2,000.00 24,000.00 0.00 4,000.00 30,000.00 2,700.00 2,333.33 S/: 35,033.33 2010 2,100.00 23,100.00 2,100.00 4,200.00 29,400.00 2,646.00 2,450.00 S/: 36,960.00 2011 2,205.00 24,255.00 2,205.00 4,410.00 30,870.00 2,778.30 2,572.50 S/: 38,808.00 2012 2,315.25 25,467.75 2,315.25 4,630.50 32,413.50 2,917.22 2,701.13 S/: 40,748.40 2013 2,431.01 26,741.14 2,431.01 4,862.03 34,034.18 3,063.08 2,836.18 S/: 42,785.82

Remuneraciones del gerente general (en S/.)

Gerente General Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo gerente general 2014 2,552.56 28,078.19 2,552.56 5,105.13 35,735.88 3,216.23 2,977.99 S/: 44,925.11 2015 2,680.19 29,482.10 2,680.19 5,360.38 37,522.68 3,377.04 3,126.89 S/: 47,171.37 2016 2,814.20 30,956.21 2,814.20 5,628.40 39,398.81 3,545.89 3,283.23 S/: 49,529.93 2017 2,954.91 32,504.02 2,954.91 5,909.82 41,368.75 3,723.19 3,447.40 S/: 52,006.43 2018 3,102.66 34,129.22 3,102.66 6,205.31 43,437.19 3,909.35 3,619.77 S/: 54,606.75

Remuneraciones del recepcionista (en S/.)

Recepcionista Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del recepcionista 2009 1,400.00 16,800.00 0.00 2,800.00 21,000.00 1,890.00 1,633.33 S/: 24,523.33 2010 1,470.00 16,170.00 1,470.00 2,940.00 20,580.00 1,852.20 1,715.00 S/: 25,872.00 2011 1,543.50 16,978.50 1,543.50 3,087.00 21,609.00 1,944.81 1,800.75 S/: 27,165.60 2012 1,620.68 17,827.43 1,620.68 3,241.35 22,689.45 2,042.05 1,890.79 S/: 28,523.88 2013 1,701.71 18,718.80 1,701.71 3,403.42 23,823.92 2,144.15 1,985.33 S/: 29,950.07

Remuneraciones del recepcionista (en S/.)

Recepcionista Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del recepcionista 2014 1,786.79 19,654.74 1,786.79 3,573.59 25,015.12 2,251.36 2,084.59 S/: 31,447.58 2015 1,876.13 20,637.47 1,876.13 3,752.27 26,265.87 2,363.93 2,188.82 S/: 33,019.96 2016 1,969.94 21,669.35 1,969.94 3,939.88 27,579.17 2,482.13 2,298.26 S/: 34,670.95 2017 2,068.44 22,752.81 2,068.44 4,136.88 28,958.13 2,606.23 2,413.18 S/: 36,404.50 2018 2,171.86 23,890.45 2,171.86 4,343.72 30,406.03 2,736.54 2,533.84 S/: 38,224.73

131

Sueldos de la Mano de Obra Directa

Remuneraciones del botones (en S/.)
Botones Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del botones 2009 900.00 10,800.00 0.00 1,800.00 13,500.00 1,215.00 1,050.00 S/: 15,765.00 2010 945.00 10,395.00 945.00 1,890.00 13,230.00 1,190.70 1,102.50 S/: 16,632.00 2011 992.25 10,914.75 992.25 1,984.50 13,891.50 1,250.24 1,157.63 S/: 17,463.60 2012 1,041.86 11,460.49 1,041.86 2,083.73 14,586.08 1,312.75 1,215.51 S/: 18,336.78 2013 1,093.96 12,033.51 1,093.96 2,187.91 15,315.38 1,378.38 1,276.28 S/: 19,253.62

Remuneraciones del botones (en S/.)

Botones Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del botones 2014 1,148.65 12,635.19 1,148.65 2,297.31 16,081.15 1,447.30 1,340.10 S/: 20,216.30 2015 1,206.09 13,266.95 1,206.09 2,412.17 16,885.21 1,519.67 1,407.10 S/: 21,227.11 2016 1,266.39 13,930.29 1,266.39 2,532.78 17,729.47 1,595.65 1,477.46 S/: 22,288.47 2017 1,329.71 14,626.81 1,329.71 2,659.42 18,615.94 1,675.43 1,551.33 S/: 23,402.89 2018 1,396.20 15,358.15 1,396.20 2,792.39 19,546.74 1,759.21 1,628.89 S/: 24,573.04

Remuneraciones de la mucama (en S/.)

Mucama Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo de la mucama 2009 1,000.00 12,000.00 0.00 2,000.00 15,000.00 1,350.00 1,166.67 S/: 17,516.67 2010 1,050.00 11,550.00 1,050.00 2,100.00 14,700.00 1,323.00 1,225.00 S/: 18,480.00 2011 1,102.50 12,127.50 1,102.50 2,205.00 15,435.00 1,389.15 1,286.25 S/: 19,404.00 2012 1,157.63 12,733.88 1,157.63 2,315.25 16,206.75 1,458.61 1,350.56 S/: 20,374.20 2013 1,215.51 13,370.57 1,215.51 2,431.01 17,017.09 1,531.54 1,418.09 S/: 21,392.91

Remuneraciones de la mucama (en S/.)

Mucama Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo de la mucama 2014 1,276.28 14,039.10 1,276.28 2,552.56 17,867.94 1,608.11 1,489.00 S/: 22,462.56 2015 1,340.10 14,741.05 1,340.10 2,680.19 18,761.34 1,688.52 1,563.44 S/: 23,585.68 2016 1,407.10 15,478.10 1,407.10 2,814.20 19,699.41 1,772.95 1,641.62 S/: 24,764.97 2017 1,477.46 16,252.01 1,477.46 2,954.91 20,684.38 1,861.59 1,723.70 S/: 26,003.22 2018 1,551.33 17,064.61 1,551.33 3,102.66 21,718.60 1,954.67 1,809.88 S/: 27,303.38

132

Remuneraciones del barman (en S/.)

Barman Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del barman 2009 800 9,600.00 0.00 1,600.00 12,000.00 1,080.00 933.33 S/: 14,013.33 2010 840.00 9,240.00 840.00 1,680.00 11,760.00 1,058.40 980.00 S/: 14,784.00 2011 882.00 9,702.00 882.00 1,764.00 12,348.00 1,111.32 1,029.00 S/: 15,523.20 2012 926.10 10,187.10 926.10 1,852.20 12,965.40 1,166.89 1,080.45 S/: 16,299.36 2013 972.41 10,696.46 972.41 1,944.81 13,613.67 1,225.23 1,134.47 S/: 17,114.33

Remuneraciones del barman (en S/.)

Barman Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del barman 2014 1,021.03 11,231.28 1,021.03 2,042.05 14,294.35 1,286.49 1,191.20 S/: 17,970.04 2015 1,072.08 11,792.84 1,072.08 2,144.15 15,009.07 1,350.82 1,250.76 S/: 18,868.55 2016 1,125.68 12,382.48 1,125.68 2,251.36 15,759.52 1,418.36 1,313.29 S/: 19,811.97 2017 1,181.96 13,001.61 1,181.96 2,363.93 16,547.50 1,489.28 1,378.96 S/: 20,802.57 2018 1,241.06 13,651.69 1,241.06 2,482.13 17,374.88 1,563.74 1,447.91 S/: 21,842.70

Remuneraciones del cocinero (en S/.)

Cocinero Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del cocinero 2009 1100 13,200.00 0.00 2,200.00 16,500.00 1,485.00 1,283.33 S/: 19,268.33 2010 1,155.00 12,705.00 1,155.00 2,310.00 16,170.00 1,455.30 1,347.50 S/: 20,328.00 2011 1,212.75 13,340.25 1,212.75 2,425.50 16,978.50 1,528.07 1,414.88 S/: 21,344.40 2012 1,273.39 14,007.26 1,273.39 2,546.78 17,827.43 1,604.47 1,485.62 S/: 22,411.62 2013 1,337.06 14,707.63 1,337.06 2,674.11 18,718.80 1,684.69 1,559.90 S/: 23,532.20

Remuneraciones del cocinero (en S/.)

Cocinero Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del cocinero 2014 1,403.91 15,443.01 1,403.91 2,807.82 19,654.74 1,768.93 1,637.89 S/: 24,708.81 2015 1,474.11 16,215.16 1,474.11 2,948.21 20,637.47 1,857.37 1,719.79 S/: 25,944.25 2016 1,547.81 17,025.92 1,547.81 3,095.62 21,669.35 1,950.24 1,805.78 S/: 27,241.46 2017 1,625.20 17,877.21 1,625.20 3,250.40 22,752.81 2,047.75 1,896.07 S/: 28,603.54 2018 1,706.46 18,771.07 1,706.46 3,412.92 23,890.45 2,150.14 1,990.87 S/: 30,033.71

133

Remuneraciones del ayudante de cocina (en S/.)

Ayudante de cocina Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del ayudante de cocina 2009 1,100.00 13,200.00 0.00 2,200.00 16,500.00 1,485.00 1,283.33 S/: 19,268.33 2010 1,155.00 12,705.00 1,155.00 2,310.00 16,170.00 1,455.30 1,347.50 S/: 20,328.00 2011 1,212.75 13,340.25 1,212.75 2,425.50 16,978.50 1,528.07 1,414.88 S/: 21,344.40 2012 1,273.39 14,007.26 1,273.39 2,546.78 17,827.43 1,604.47 1,485.62 S/: 22,411.62 2013 1,337.06 14,707.63 1,337.06 2,674.11 18,718.80 1,684.69 1,559.90 S/: 23,532.20

Remuneraciones del ayudante de cocina (en S/.)

Ayudante de cocina Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del ayudante de cocina 2014 1,403.91 15,443.01 1,403.91 2,807.82 19,654.74 1,768.93 1,637.89 S/: 24,708.81 2015 1,474.11 16,215.16 1,474.11 2,948.21 20,637.47 1,857.37 1,719.79 S/: 25,944.25 2016 1,547.81 17,025.92 1,547.81 3,095.62 21,669.35 1,950.24 1,805.78 S/: 27,241.46 2017 1,625.20 17,877.21 1,625.20 3,250.40 22,752.81 2,047.75 1,896.07 S/: 28,603.54 2018 1,706.46 18,771.07 1,706.46 3,412.92 23,890.45 2,150.14 1,990.87 S/: 30,033.71

Remuneraciones del mozo (en S/.)

Mozos Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del mozo 2009 1,100.00 13,200.00 0.00 2,200.00 16,500.00 1,485.00 1,283.33 S/: 19,268.33 2010 1,155.00 12,705.00 1,155.00 2,310.00 16,170.00 1,455.30 1,347.50 S/: 20,328.00 2011 1,212.75 13,340.25 1,212.75 2,425.50 16,978.50 1,528.07 1,414.88 S/: 21,344.40 2012 1,273.39 14,007.26 1,273.39 2,546.78 17,827.43 1,604.47 1,485.62 S/: 22,411.62 2013 1,337.06 14,707.63 1,337.06 2,674.11 18,718.80 1,684.69 1,559.90 S/: 23,532.20

Remuneraciones del mozo (en S/.)

Mozos Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del mozo 2014 1,403.91 15,443.01 1,403.91 2,807.82 19,654.74 1,768.93 1,637.89 S/: 24,708.81 2015 1,474.11 16,215.16 1,474.11 2,948.21 20,637.47 1,857.37 1,719.79 S/: 25,944.25 2016 1,547.81 17,025.92 1,547.81 3,095.62 21,669.35 1,950.24 1,805.78 S/: 27,241.46 2017 1,625.20 17,877.21 1,625.20 3,250.40 22,752.81 2,047.75 1,896.07 S/: 28,603.54 2018 1,706.46 18,771.07 1,706.46 3,412.92 23,890.45 2,150.14 1,990.87 S/: 30,033.71

134

Remuneraciones del gua de ecoturismo (en S/.)

Gua de ecoturismo Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del gua de ecoturismo 2009 1,200.00 14,400.00 0.00 2,400.00 18,000.00 1,620.00 1,400.00 S/: 21,020.00 2010 1,260.00 13,860.00 1,260.00 2,520.00 17,640.00 1,587.60 1,470.00 S/: 22,176.00 2011 1,323.00 14,553.00 1,323.00 2,646.00 18,522.00 1,666.98 1,543.50 S/: 23,284.80 2012 1,389.15 15,280.65 1,389.15 2,778.30 19,448.10 1,750.33 1,620.68 S/: 24,449.04 2013 1,458.61 16,044.68 1,458.61 2,917.22 20,420.51 1,837.85 1,701.71 S/: 25,671.49

Remuneraciones del gua de ecoturismo (en S/.)

Gua de ecoturismo Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del gua de ecoturismo 2014 1,531.54 16,846.92 1,531.54 3,063.08 21,441.53 1,929.74 1,786.79 S/: 26,955.07 2015 1,608.11 17,689.26 1,608.11 3,216.23 22,513.61 2,026.22 1,876.13 S/: 28,302.82 2016 1,688.52 18,573.73 1,688.52 3,377.04 23,639.29 2,127.54 1,969.94 S/: 29,717.96 2017 1,772.95 19,502.41 1,772.95 3,545.89 24,821.25 2,233.91 2,068.44 S/: 31,203.86 2018 1,861.59 20,477.53 1,861.59 3,723.19 26,062.31 2,345.61 2,171.86 S/: 32,764.05

Sueldo de la Mano de Obra Indirecta El personal indirecto ser renovado cada 5 aos.
Remuneraciones del agente de seguridad (en S/.)
Agente de seguridad Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del agente de seguridad 2009 1,021.03 11,231.28 1,021.03 2,042.05 15,315.38 1,378.38 1,276.28 S/: 17,970.04 2010 1,072.08 11,792.84 1,072.08 2,144.15 16,081.15 1,447.30 1,340.10 S/: 18,868.55 2011 1,125.68 12,382.48 1,125.68 2,251.36 16,885.21 1,519.67 1,407.10 S/: 19,811.97 2012 1,181.96 13,001.61 1,181.96 2,363.93 17,729.47 1,595.65 1,477.46 S/: 20,802.57 2013 1,241.06 13,651.69 1,241.06 2,482.13 18,615.94 1,675.43 1,551.33 S/: 21,842.70

Remuneraciones del agente de seguridad (en S/.)

Agente de seguridad Sueldo mensual Sueldo total anual Pago por vacaciones Pago por gratificaciones Base imponible ESSALUD CTS Costo del agente de seguridad 2014 1,021.03 11,231.28 1,021.03 2,042.05 15,315.38 1,378.38 1,276.28 S/: 17,970.04 2015 1,072.08 11,792.84 1,072.08 2,144.15 16,081.15 1,447.30 1,340.10 S/: 18,868.55 2016 1,125.68 12,382.48 1,125.68 2,251.36 16,885.21 1,519.67 1,407.10 S/: 19,811.97 2017 1,181.96 13,001.61 1,181.96 2,363.93 17,729.47 1,595.65 1,477.46 S/: 20,802.57 2018 1,241.06 13,651.69 1,241.06 2,482.13 18,615.94 1,675.43 1,551.33 S/: 21,842.70

135

Anexo N 18 Presupuestos de materia prima

A. Presupuesto de alimentos En el estudio tcnico se analiz el requerimiento de alimentos del ao 2009 hasta el ao 2018. Para calcular el costo de requerimiento de alimentos, se tom como referencia el costo para 5,695 kg de alimento (S/. 90,294) de un restaurante con capacidad de 8,064 comensales al ao.
Proyeccin del presupuesto de alimentos (en S/.)
Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne Vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan, gelatina y mazamorra para postre Alimentos Carne de jurel Carne de trucha Carne de alpaca Carne de pollo Cerdo Carne Vaca Arroz Papas (hervidas y fritas) Pepinos en ensalada Tomates en ensalada Cebolla en ensalada Palta en ensalada Betarraga en ensalada Harinas Flan, gelatina y mazamorra para postre 2009 168 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 129 kg 272 kg 52 kg 52 kg 104 kg 52 kg 52 kg 259 kg 194 kg 2014 253 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 194 kg 409 kg 78 kg 78 kg 156 kg 78 kg 78 kg 389 kg 292 kg 2010 184 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 141 kg 297 kg 57 kg 57 kg 113 kg 57 kg 57 kg 283 kg 212 kg 2015 273 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 210 kg 441 kg 84 kg 84 kg 168 kg 84 kg 84 kg 420 kg 315 kg 2011 201 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 154 kg 324 kg 62 kg 62 kg 124 kg 62 kg 62 kg 309 kg 231 kg 2016 294 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 226 kg 475 kg 90 kg 90 kg 181 kg 90 kg 90 kg 452 kg 339 kg 2012 218 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 168 kg 353 kg 67 kg 67 kg 134 kg 67 kg 67 kg 336 kg 252 kg 2017 316 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 243 kg 510 kg 97 kg 97 kg 194 kg 97 kg 97 kg 486 kg 364 kg 2013 234 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 180 kg 378 kg 72 kg 72 kg 144 kg 72 kg 72 kg 360 kg 270 kg 2018 339 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 260 kg 547 kg 104 kg 104 kg 208 kg 104 kg 104 kg 521 kg 390 kg

136

Proyeccin de los gastos por alimentos (en S/.)

Aos Presupuesto por alimentos 2009 S/. 31,373.49 2010 S/. 34,290.48 2011 S/. 37,429.42 2012 S/. 40,726.88 2013 S/. 43,659.73

Aos Presupuesto por alimentos

2014 S/. 47,163.28

2015 S/. 50,936.35

2016 S/. 54,804.53

2017 S/. 58,910.51

2018 S/. 63,111.61

B. Presupuesto de insumos y bebidas

Insumo de alimentos ( en l y kg)
Producto (Kg./Lt.) Aceite vegetal Aceite de oliva Sillao Vinagre Azcar Sal Pimienta Comino Ajos Sazonador Cubitos de sabor Aj panca Pimentn Limones Kion Tuco 2009 16 l 4l 13 l 2l 65 kg 7 kg 4 kg 4 kg 13 kg 1 kg 13 kg 4 kg 7 kg 65 kg 4 kg 5 kg 2010 17 l 4l 14 l 3l 71 kg 7 kg 4 kg 4 kg 14 kg 2 kg 14 kg 4 kg 7 kg 71 kg 4 kg 6 kg 2011 19 l 5l 15 l 3l 77 kg 8 kg 5 kg 5 kg 15 kg 2 kg 15 kg 5 kg 8 kg 77 kg 5 kg 6 kg 2012 20 l 5l 17 l 3l 84 kg 9 kg 5 kg 5 kg 17 kg 2 kg 17 kg 5 kg 9 kg 84 kg 5 kg 7 kg 2013 22 l 5l 18 l 3l 90 kg 9 kg 5 kg 5 kg 18 kg 2 kg 18 kg 5 kg 9 kg 90 kg 5 kg 7 kg 2014 24 l 6l 19 l 4l 97 kg 10 kg 6 kg 6 kg 19 kg 2 kg 19 kg 6 kg 10 kg 97 kg 6 kg 8 kg 2015 25 l 6l 21 l 4l 105 kg 11 kg 6 kg 6 kg 21 kg 2 kg 21 kg 6 kg 11 kg 105 kg 6 kg 8 kg 2016 27 l 7l 22 l 4l 113 kg 12 kg 7 kg 7 kg 22 kg 2 kg 22 kg 7 kg 12 kg 113 kg 7 kg 9 kg 2017 29 l 7l 24 l 5l 121 kg 12 kg 7 kg 7 kg 24 kg 3 kg 24 kg 7 kg 12 kg 121 kg 7 kg 10 kg 2018 31 l 8l 26 l 5l 130 kg 13 kg 8 kg 8 kg 26 kg 3 kg 26 kg 8 kg 13 kg 130 kg 8 kg 10 kg

Proyeccin del gasto por los insumos (en S/.)

Aos Presupuesto de insumos de alimentos Aos Presupuesto de insumos de alimentos 2009 S/. 5,591.49 2014 S/. 8,350.29 2010 S/. 6,059.50 2015 S/. 8,966.10 2011 S/. 6,650.68 2016 S/. 9,680.43 2012 S/. 7,241.85 2017 S/. 10,345.50 2013 S/. 7,660.59 2018 S/. 11,158.36

Proyeccin del gasto en licores (en S/.)

Aos Presupuesto de licores Aos Presupuesto de licores 2009 S/. 5,538.07 2014 S/. 8,325.30 2010 S/. 6,052.98 2015 S/. 8,991.32 2011 S/. 6,607.07 2016 S/. 9,674.14 2012 S/. 7,189.14 2017 S/. 10,398.93 2013 S/. 7,706.85 2018 S/. 11,140.51

137

Anexo N 19 Proyeccin del punto de equilibrio Formula del punto de equilibrio Para de determinar el punto de equilibrio se utilizara la siguiente formula: Q = CF/ (1-(CV / IT))

Q CF CV IT

Punto de equilibrio Costos fijos Costos variables Ingresos totales

Proyeccin del punto de equilibrio para los 10 aos

Ingresos totales (en S/.)
Aos Ingresos Aos Ingresos 2009 S/. 813,494.75 2014 S/. 1,409,364.57 2010 S/. 927,251.38 2015 S/. 1,547,250.33 2011 S/. 1,046,183.09 2016 S/. 1,690,406.87 2012 S/. 1,170,305.59 2017 S/. 1,838,120.75 2013 S/. 1,277,464.12 2018 S/. 1,991,889.68

Costos fijos y variables proyectados (en S/.)

Rubro 2009 2010
Costo variable Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Sub Total 19,801.25 110,828.06 11,165.00 28,000.00 S/. 169,794.31 20,788.60 80,135.72 11,473.00 31,612.90 S/. 144,010.22 Costo fijo Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciacin Amortizacin de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Sub Total 147,140.00 17,970.04 4,785.00 12,000.00 63,125.96 3,170.00 25,000.00 89,579.99 84,857.00 S/. 447,627.99 S/. 617,422.30 155,232.00 18,868.55 4,917.00 13,548.39 63,125.96 3,170.00 31,250.00 94,204.00 60,897.38 S/. 445,213.27 S/. 589,223.50 162,993.60 19,811.97 5,060.76 13,714.29 63,125.96 3,170.00 39,062.50 98,639.20 36,937.75 S/. 442,516.03 S/. 595,623.84 171,143.28 20,802.57 5,217.34 13,800.00 63,125.96 3,170.00 48,828.13 103,296.16 12,978.13 S/. 442,361.57 S/. 605,207.99 S/. 455,752.47 S/. 625,846.15 179,700.44 21,842.70 5,387.90 13,304.35 63,125.96 3,170.00 61,035.16 108,185.96 21,830.20 87,469.17 11,808.44 32,000.00 S/. 153,107.81 22,926.05 95,546.57 12,173.80 32,200.00 S/. 162,846.42 24,065.30 102,413.13 12,571.77 31,043.48 S/. 170,093.68

2011

2012

2013

TOTAL

138

Costos fijos y variables proyectados (en S/.)

Rubro Insumos de servicios extras Materiales directos Materiales indirectos Servicios auxiliares Sub Total Mano de obra directa Mano de obra indirecta Materiales indirectos Servicios auxiliares Depreciacin Amortizacin de intangibles Gasto de ventas Gastos administrativos Gastos financieros Sub Total TOTAL 2009 2010 Costo variable 25,269.65 111,398.98 13,005.30 31,843.14 S/. 181,517.07 188,685.47 17,970.04 5,573.70 13,647.06 63,125.96 3,170.00 76,293.95 113,320.27 0.00 S/. 481,786.45 S/. 663,303.51 26,539.10 120,112.57 13,477.62 30,896.55 S/. 191,025.84 Costo fijo 198,119.74 18,868.55 5,776.12 13,241.38 63,125.96 3,170.00 95,367.43 118,711.29 0.00 S/. 516,380.47 S/. 707,406.31 27,862.80 129,594.05 13,992.23 31,062.50 S/. 202,511.58 208,025.73 19,811.97 5,996.67 13,312.50 63,125.96 3,170.00 119,209.29 124,371.83 0.00 S/. 557,023.95 S/. 759,535.53 29,251.60 139,861.49 14,552.98 31,154.93 S/. 214,821.00 218,427.01 20,802.57 6,236.99 13,352.11 63,125.96 3,170.00 149,011.61 130,315.43 0.00 S/. 604,441.69 S/. 819,262.69 30,716.35 149,873.18 15,164.04 30,481.01 S/. 226,234.58 229,348.36 21,842.70 6,498.87 13,063.29 63,125.96 3,170.00 186,264.51 136,556.21 0.00 S/. 659,869.91 S/. 886,104.49 2011 2012 2013

Punto de equilibrio proyectado (en unidades de camas por da)

Rubro Ingresos Punto de equilibrio Camas por da Rubro Ingresos Punto de equilibrio Camas por da 2009 S/. 565,702.61 S/. 903.39 3 2014 S/. 553,010.65 S/. 883.12 3 2010 S/. 527,072.18 S/. 841.70 3 2015 S/. 589,113.28 S/. 940.77 3 2011 S/. 518,380.47 S/. 827.82 3 2016 S/. 632,838.29 S/. 1,010.60 3 2012 S/. 513,865.21 S/. 820.61 3 2017 S/. 684,431.08 S/. 1,092.99 3 2013 S/. 525,756.70 S/. 839.60 3 2018 S/. 744,419.48 S/. 1,188.79 3

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