Sunteți pe pagina 1din 51

MINISTERUL EDUCAIEI AL REPUBLICII MOLDOVA UNIVERSITATEA TEHNIC A MOLDOVEI CATEDRA DREPT PATRIMONIAL

SCHIE DE CURS LA DISCIPLINA DREPT BANCAR I VALUTAR

CHIINU 2006

Schia de curs a fost elaborat de lectorul superior Bostan Ina. Schia de curs a fost examinat i aprobat la edina catedrei de Drept patrimonial. Procesul-verbal Nr.________ din ____ ___________ 2006. Acordat: eful catedrei D.P. conf. univ., dr. A. Climov

I.Activiti didactice, activiti individuale, evaluri.


Semestrul zi-VI f/f-IX nvm f/f nt zi 48 8 16 4 Total nvmnt zi 48 16 f/f 8 4 -

Prelegeri Lecii practice Lucrare de an Examene Colocvii

Total ore semestru

pe

+ 64

+ 12

+ 64

+ 12

a. Scopurile i obiectivele disciplinei. Dreptul bancar este o ramur de drept relativ nou n cadrul legislativ al R.M. de aceea sistemul de regulamentare nu e bine structurat. Din aceast cauz n prezent exist un ir de lacune n ceea ce privete literatura i reglamentarea relaiilor de drept bancar la un nivel de stat. Scopul disciplinei Drept bancar n instituiile de nvmnt

superior este de a familiariza studenii cu legislaia bancar, de a le aduce la cunotin toate schimbrile parvenite pe parcurs, precum i a le crea deprinderi de a detecta greelile ce se comit n practic. Un alt scop al disciplinei este de a familiariza studenii cu legislaia n domeniu, cu modificrile la zi ale acesteia, de a le arta posibilitatea aprrii drepturilor nclcate att n cadrul relaiilor private ct i cele administrative. Obiectivele disciplinei constau n pregtirea specialitilor cu cunotine juridice viabile pentru a colabora att n sectorul privat ct i n organele publice.

III. Coninutul prelegerilor. Tema1. Privire istoric asupra apariiei i dezvoltrii practicilor bancare.
1. Perioada antic. 2. Evul mediu. 3. Perioada modern. 4. Sistemul bancar al RM. Periada antic. Istoria sistemului bancar i afl originile n trecutul ndeprtat, existnd mrturii foarte vechi ce atest practica unor activiti care, ntr-o form mai mult sau mai puin evoluat, se pot constitui primii pai pe trmul practicii bancare. Primele dovezi ale unei activiti bancare se regsesc n perioada antic i anume: Egiptul antic, Babilonul antic i India antic. Anume n aceste state primele instituii bancare au aprut sub o form destul de interesant i n special sub acoperiul templelor. n acele timpuri templele ndeplineau 2 funcii de baz: 1loc de rugciune; 2i loc de pstrare a banilor i tezaurelor. ncrederea pe care o inspirau templele favoriza intermedierea monetar, asemntor templelor de mai trziu. Legile lui Manu, constituie cel mai vechi i mai important cod de

legi al Indiei antice. n Legile Manu, contractul de mprumut bancar a fost reglementat ct se poate de minuios. Prin dispoziiile sale, legea a struit n aprarea drepturilor i intereselor creditorilor. Prin stabilirea, ns, a unor dobnzi fixe, statul apr i debitorii de dobnzile abuziv de mari percepute de creditori. Ct privete Babilonul, el este patria primelor codificri de pe planeta noastr. Totodat, Babilonul este cunoscut drept locul unde apar primele edificii i practici bancare. Dovad sunt tablele de contabilitate , descoperite de arheologi n Mesopotamia, sub ruinele templului Uruc. Acest templu, datnd din perioada a 3400-3200 . de Cr. este cel mai vechi edificiu bancar cunoscut. n perioada timpurie romanii nu s-au artat interesai de activiti specifice bncilor. ns, pe msur ce au cucerit teritoriile graceti i au vzut cum funcioneaz bncile, au neles importana lor. Chiar dac n Roma pn la Servius Tullius n-au existat monede, bancherii (i nu numai) n calitate de etalon monetar foloseau buci de bronz sau de aram. Evul mediu. Dup cderea imperiului roman practicile bancare au fost date uitrii, fiind reinventate mult mai trziu. Totui, mnstirile, ca i templele antice, au continuat s joace un rol important n efectarea unor activiti bancare specifice. Sub presiunea clerului, ns, practicile bancare au fost restrnse. Aceasta deoarece preceptul biblic Iubiiv dumanii, facei numai bine i mprumutai fr a pretinde ceva venea n contradicie cu dobnzile cmtreti. Comerul bancar renate n secolele XII-XIV n Europa Occidental. Impulsul vine din nordul Italiei (Genova, Florena). Conduse cu competen de lombarzi, operaiunile bancare de schimb cunosc o dezvoltare remarcabil odat cu utilizarea cambiei. Tot n aceast perioad se cristalizeaz terminologia : banc, bancher. Ceva mai trziu, prin decizia Conciliului de Latran (Roma) se legitimeaz dobnzile percepute sau acordate de ctre bnci. Primele instituii de tip bancar efectuau preponderent operaiuni de transfer, astfel nct sistemul de pli s devin mai eficient. Prima banc de acest tip a fost Banca Veneiei , creat n 1171 i recunoscut oficial n 1587. Perioada modern. n aceast perioad activitatea bancar se dezvolt n toate formaiunile statale din Europa. Banca din Amsterdam Wisselbanc (1609) i Banca Angliei (1694) au devenit

modelul pe care s-au bazat structurile bancare create ulterior. n general, evoluia instituiilor bancare n perioada modern cunoate 5 direcii de baz: 1apariia bncilor centrale; 2dezvoltarea instituiilor bancare de emisiune, care vor monopoliza emisiunea biletelor pe plan naional; 3multiplicarea caselor bancare denumite i bnci private, consacrate marilor operaiuni financiare i internaionalizrii afacerilor; 4constituirea bncilor comerciale ca societi pe aciuni subscrise de public; 5apariia instituiilor para-bancare destinate s satisfac necesitile specifice ale clientelei populare. Sistemul bancar al RM (1940-1991) . ncepnd din anul 1940, sistemul bancar al URSS i extinde jurisdicia asupra Basarabiei. n timp ce n perioada interbelic, pe teritoriul statului nostru aveau loc reforme economice de natur a crea un sistem bancar performant, n Rusia i ulterior n URSS se puneau bazele unei economii centralizate. Prin urmare, bncile comerciale de pe teritoriul RM sunt lichidate. Bncile unionale i deschid filiale, sucursale i oficii pe ntreg teritoriul RM. Din 1940 i pn n 1989 istoria sistemului bancar al RM face parte din istoricul URSS. Ctre nceputul a 1986 din sistemul bancar al URSS fceau parte: 1Banca de stat a URSS (Gosbank SSSR); 2Banca unional de finanare a investiiilor capitale (Stribank SSSR); 3Casele de economii; 4Banca comerului extern (Vnetorgbank SSSR). La scurt timp dup adoptarea Hotrrii cu privere la Suveranitatea RSSM, 21 septembrie 1990, este adoptat Hotrrea nr. 339, care reprezint primul act n domeniul fundamentrii sistemului bancar naional. Dat fiind c lipsea o baz normativ proprie,s-a tranat c la nregistrarea statutului bncilor pe aciuni i comerciale s se respecte actele normative stabilite de Banca de Stat a URSS. Pe lng reorganizarea vechilor bnci are loc fondarea unor bnci comerciale noi. Prima banc comercial fondat n RM a fost Victoriabank. Banca Naional i-a eliberat autorizaia la data de 22 decembrie 1989. n contextul reformrii i reorganizrii sectorului bancar trebuie de menionat i adoptarea a 2 legi care au pus bazele juridice ale activitii bancare n RM. Este vorba de Legea cu

privire la Banca Naional de Stat a Moldovei, i Legea cu privire la bnci i activitatea bancar. n concluzie putem spune c odat cu redobndirea suveranitii i a independenei sale n RM a demarat procesul de constituire a sferei bancare naionale. Literatura recomandat: 1.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 2.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 3.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994.

Tema 2. Practici bancare internaionale.


1. Noiuni generale. 2. Sisteme bancare internaionale. Consideraii generale privind practicile bancare internaionale. Operaiunile financiar-bancare internaionale se caracterizeaz prin dinamism i printr-o constant tendin de progres. Activitile bancare presupun, nc din cele mai vechi timpuri, o dimensiune internaional, marcat adeseori de crize sau conflicte. Politica de control asupra schimbului valutar, meninut n majoritatea rilor dezvoltate pn la sfritul a. 1970, a determinat o separare a activitilor interne de cele internaionale. Anii 60 sunt marcai prin politica de expansiune extern a

bncilor americane. n 1959 7 bnci de depozit deineau o reea de 132 de sucursale n strintate. n 1969, numrul lor era de 53, cu 460 sucursale. Aceast evoluie este determinat de 2 aspecte importante precum: 1Afirmarea dolarului ca moned internaional; 2Creterea investiiilor firmelor transnaionale americane n strintate i necesitatea disponibilizrii capitalurilor n rile de implantare. Anii 80 sunt caracterizai prin problemele legate de datoria extern, care au determinat 3 rsturnri de dendine: Bncile japoneze se afirm n calitate de primi creditori mondiali; cele europene i consolideaz poziiile. Finanrile clasice, prin credite bancare, sunt concurate puternic de pieele de titluri financiare. Asistm att la diversificarea instrumentelor, ct i la extinderea lor pe plan internaional. O alt trstur difinitoare a sistemului bancar din aceast perioad este specializarea tot mai profund a instituiilor financiare. Se nregistreaz o diversificare sporit a activitii bancare. Un exemplu elocvent al diversificrii este private banking. Computerizarea i tehnologizarea sunt 2 elemente care au afectat mult direcia dezvoltrii practicilor bancare. Bncile ncep s ofere noi produse precum: telephone banking; internet banking; operaiuni cu carduri etc. Ca rezultat al tendinelor de globalizare i extindere internaional a operaiunilor bancare, bncile comerciale ale statelor puternic industrializate deschid n strintate numeroase filiale. Actualul sistem bancar internaional este compus dintr-o multitudine de bnci. n literatura de specialitate i practica bancar internaional se ntlnesc n principal, referine la urmtoarele tipuri de bnci: 1Bnci centrale, e obicei cte una n fiecare ar, sunt instituii financiare aflate n fruntea aparatului bancar; 2Bncile comerciale dein n cadrul economiei de pia locul principal ca pondere n sistemul bancar, prezentndu-se astzi sub forma unor mari bnci nfiinate ca societi pe aciuni. Bncile comerciale sunt de 2 tipuri : bnci universale - sunt denumite acele bnci care efectueaz toate operaiunile bancare i care nu i limiteaz activitatea la anumite sectoare. Ele i au

originea n Germania, Elveia i Austria; bnci specializate sunt bncile, care alturi de operaiunile bancare de baz, dezvolt preponderent operaiuni bancare de un anumit tip sau ntr-un anumit domeniu, ca de ex.: banca agricol, banca de investiii, banca ipotecar, banca de export-import, banca internaional, banca de accept, case de emisiune, bncile de depozit etc. Sisteme bancare internaionale. Aici ne vom opri la principalele sisteme bancare internaionale, cum ar fi : 1. sistemul bancar britanic; 2. sistemul bancar italian; 3. sistemul bancar francez; 4. sistemul bancar german. 1. Sistemul bancar britanic. n Marea Britanie, bncile au jucat un rol nsemnat de-a lungul timpului. n a. 1946, Banca Angliei, n urma naionalizrii a devenit banc de stat. Aciunile au fost transmise trezoreriei, iar fotii proprietari au fost recompensai, primind titluri de valoare de stat, care depeau de 4 ori valoarea nominal de stat. n a 70 banca a jucat un rol decisiv pe timpul derulrii unor crize finnciar-bancare de anvergur. Dup semnarea Tratatului de la Maastricht (1992), Banca Angliei, aidoma altor bnci centrale din rile membre ale Uniunii Europene, a nregistrat un grad sporit de autonomie funcional. Scopul declarat al Bncii Angliei este bunstarea i prosperitatea poporului. Al doilea nivel al sistemului bancar britanic este reprezentat de bncile comerciale, care sunt alctuite din: case de acceptare; case de emisiune. n general, bncile comerciale, efectueaz preponderent, 3 categorii de operaiuni: a)operaiuni bancare clasice, prin care se subnelege acceptarea cambiilor i efectuarea operaiunilor de creditare; b)prestarea de servicii antreprenorilor; c)gestiunea portefoliilor mobiliare. O alt categorie de instituii bancare care fac parte din peisajul financiar britanic sunt: bncile depozitare, casele de scont .a. 2. Sistemul bancar italian. Italia dispune de cele mai vechi tradiii n activitatea bancar. Pn nu demult, sistemul bancar italian a

funcionat pe baza unei legi din 1936. Scopul principal al legii era s previn falimentul bncilor. O lege recent ns, a schimbat complet sistemul bancar italian, instituind noi principii: 1eliminarea diferenei, prin lege, dintre tipurile de bnci; 2acordarea dreptului bncilor din sectorul public de a intra pe pieele de capital; 3favorizarea fuziunilor dintre bnci; 4privatizarea bncilor de stat. Banca d, Italia este banca central a Republicii Italiene. Ea a fost fondat n 1893. Iniial banca central a Italiei era o instituie privat. Un rol important n viaa financiar-bancar a Italiei, pe lng banca Central l joac i Oficiul de schimb valutar. Fiind patria primelor bnci comerciale, Italia dispune de un sistem bancar performant i diversificat. La data de 1 ianuarie 2001, pe teritoriul Italiei activau 841 bnci i 28.000 filiale. 3. Sistemul bancar francez. n conformitate cu art. 18 din Legea bancar din 1984 din sistemul bancar francez fac parte urmtoarele categorii de instituii bancare: 1)Banca Franei (1800), avnd forma juridic de societate pe aciuni, totodat fiind i o banc comercial, dar volumul activitii de acest fel este redus. 2)Bncile propriu-zise, reunite n Asociaia Francez a Bncilor. Numai aceste bnci sunt n drept s utilizeze apelativul banc fr alt specificaie. 3)Bncile mutuale sau cooperatiste. 4)Casele de economii, sunt instituii private fr scop lucrativ. 5)Casele de credit municipal. 6)Societile financiare, ca de ex.: societi de leasing imobiliar, societi de credit etc. 7)Instituiile financiar specializate. Aceste instituii sunt specializate n acordarea de credite financiare i respectiv credite pentru industrie. 4. Sistemul bancar german. Cele mai importante instituii ale sistemului bancar german sunt Banca Federal (Bundesbank) i Consiliul Federal de Supraveghere Bancar. Bncile germane sunt, n proporie e 3/4 , bnci universale, ceea ce nu exclude o specializare n 3 sectoare: 1Bncile de credit (cea mai important Deutsche Bank); 2Casele de economii, care dein primul loc n reeaua bancar sub aspectul volumului afacerilor. 3Cooperativele de credit.

n ceea ce privete Deutsche banck, se pare c germanii aplic o nou strategie. Cea mai mare banc din Europa i a doua ca mrime din ntreaga lume, plnuiete divizarea ei pentru a menine constant creterea profitului. Literatura recomandat: 1. Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 2. Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 3. Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 4.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996.

Tema 3. Organisme financiare internaionale.


1. Fondul Monetar Internaional.

2. Banca Mondial. 3. Banca Reglementelor internaionale. 4. Banca European pentru Reconstrucii i dezvoltare. Fondul Monetar Internaional. Ca instituie specializat a ONU FMI i-a nceput activitatea n 27 decembrie 1945, atunci cnd cele 45 state au semnat Statutul FMI. Prima operaiune fondul a demarat-o la 1 martie 1947. Sediul FMI este la Washington. Dei iniial din cadrul FMI fceau parte doar 45 state, astzi, acest organism financiar internaional ntrunete 183 membri. Fiecrui membru al FMI i se stabilete o cot exprimat n drepturi speciale de tragere. Cota fiecrui membru nu poate fi modificat, pn cnd acesta i va da consimmntul i suma respectiv va fi achitat. Suma tuturor cotelor rilor membre ale FMI este echivalent cu 300 mld. dolariFMI are urmtoarea structur: Consiliul Guvernatorilor, Consiliul Executiv, Directorul General i personalul. n ceea ce privete personalul FMI, n a. 2001, FMI avea circa 2500 de angajai din 133 state. Drepturile speciale de tragere- au fost create n a. 1969 de ctre FMI i reprezint o rezerv fiduciar ca supliment la valorile de rezerv existente: aur, devize i poziii de rezerv ale FMI. Pe baza cotei pri se calculeaz i volumul maxim al resurselor financiare la

care ara poate avea acces i partea sa din alocaiile de DST. n ceea ce privete RM, situaia mprumuturilor acordate de FMI se prezint astfel: 1Stand-by suma tras 32,40 mln. DST; 2Facilitatea de fonduri existente suma tras 87,50 DST; 3Facilitatea de reducere a srciei suma tras 18.48 mln. DST. n unele cazuri, FMI poate scuti de rambursarea creditelor anumite state. Evident c este vorba de cele mai srace ri. RM a devenit membr a FMI la data e 12 august 1992, n baza Hotrrii Parlamentului RM cu privire la aderarea RM la FMI, la Banca Internaional pentru Reconstrucie i Dezvoltare i la organismele afiate nr. 1107-XII din 28.07.92. Suma iniial se subscripie a RM la FMI constituia 90 mln. DST. n 1998 a fost aprobat majorarea pn la 123,2 mln. DST. Aceast sum reprezint cca. 159 mln. USD. Trebuie de remarcat faptul c la momentul actual FMI este o instituie financiar internaional bine cunoscut pentru politica sa de ajutorare a rilor aflate ntr-o profund criz economic. Cu toate acestea, adesea fondul a fost inta criticilor dure din partea unor politicieni i economitiAstfel, fostul economist ef al Bncii Mondiale a criticat dur politicile FMI,care au fcut numai victime printre rile srace. Banca Mondial. Este o instituie financiar internaional fondat n 1994, ca instituie specializat a ONU. Sediul ei este la Washington. Spre deosebire de FMI, Banca Mondial funcioneaz ca o adevrat banc cu participare guvernamental, interveniile sale actuale fiind orientate ctre rile n curs de dezvoltare. De fapt, BM colaboreaz strns cu FMI n finanarea programelor de ajustare structural. n ordinea importanei, domeniile vazate sunt: agricultura, industria, enegia, telecomunicaiile, transporturile, asistena social (sntate, educaie etc.). rile membre ale BM au un ir de obligaii pe care trebuie s le ndeplineasc pentru a beneficia de mprumuturile acordate de BM: 1Aderarea prealabil la FMI; 2Participarea la capitalul pe aciuni al bncii(vrsmntul efectiv cerut de banc este de 10 % din capitalul subscris, fiind efectuat n proporie de 1 % n aur dau dolari SUA i 9 % n moned naional, iar restul de 90 % se prevede a fi vrsat numai n cazuri excepionale);

3Furnizarea de informaii i date privind situaia economic i financiar a rii, n vederea fundamentrii politicii de mprumuturi a bncii fa de ara respectiv. Scopul BM este creditarea celor mai srace ri. Din momentul fondrii sale i pn n prezent, BM a oferit credite n valoare de cca 400 mld USD, ceea ce reprezint media anual de cca 8 mld USD. n prezent BM grupeaz: 1Banca Internaional pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BIRD); 2Asociaia Internaional pentru Dezvoltare (AID); 3Societatea Financiar Internaional (SFI); 4Agenia Multilateral de Garantare a Investiiilor (AMGI); 5Centrul Internaional pentru Soluionarea Litigiilor referitoare la Investiii (CISLI). Banca Reglementelor Internaionale (BRI). BRI a fost fondat n 1930, avnd sediul la Basel (Elveia). Scopul iniial a fost gestionarea reparaiilor pltite de Germania puterilor nvingtoare n primul rzboi mondial, astfel, nct transferurile respective s nu provoace perturbri pe pieele de capital. Dup dispariia obiectivului iniial, BRI s-a orientat n direcia ndeplinirii urmtoarelor sarcini: 1)Acordarea de asisten sub form de credite bncilor centrale aflate n dificultate; 2)Susinerea procesului de cooperare monetar internaional, organiznd reuniunile periodice ale guvernatorilor bncilor centrale, aparinnd primelor 10 ri industrializate; 3)Dispune de o serie de comitete nsrcinate cu supravegherea sau coordonarea activitilor internaionale; 4)Prin binecunoscutele sale rapoarte anuale, BRI se dovedete a fi un foarte mare i important centru de cercetare n domeniul pieelor financiare i politicilor monetare. Devenind o banc a bncilor centrale, cca 120 de bnci centrale i instituii financiare internaionale au plasat depozite la BRI. Banca European pentru Reconstrucie i Dezvoltare (BERD). BERD a fost nfiinat din iniiativa Franei n baza Acordului de creare a BERD, semnat de 42 de state fondatoare la 09.04.90 la Paris. BERD i are sediul la Londra, Marea Britanie. Caracterul internaional al Bncii se exprim prin faptul c din BERD fac parte 60 de membri. BERD acord mprumuturi numai statelor din Europa Central i de

Est. Circa 40 % din mprumuturile sale sunt investite n sectorul public, restul n cel privat. BERD i va reorienta investiiile, n urmtorii 5 ani, ctre regiunea balcanic i statele din fosta Uniune Sovietic. n ceea ce privete RM, nc n a 1994 a fost adoptat Legea RM cu privire la statutul, imunitatea, privilegiile i facilitile acordate de BERD n RM nr. 207-XII din 29.07.94. n virtutea acestei legi, Banca posed deplin capacitate juridic de folosin i, n particular, deplin capacitate juridic de exerciiu la: 1ncheierea de contracte; 2Achiziionarea de bunuri mobile i imobile; 3Intentarea de aciuni juridice. n a. 1991-2000, cu spriginul BERD n RM au fost realizate sau se afl n proces de derulare 20 proiecte, n valoare de peste 150 de mln. EURO. 71 % din proiectele finanate de BERD sunt n sectorul privat, iar intenia Guvernului RM este de a atrage astfel de credite anume n acest sector. Literatura recomandat: 1.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 2.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 3.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 4.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 5.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994.

Tema 4. Dreptul bancar comunitar.


1. Consideraii generale.

2. Instituiile financiar-monetare ale comunitii europene. 3. EURO. Istoric. Avantajele EURO. Consideraiuni generale. Standardele bancare stabilite de Uniunea European se aplic numai n rile membre. Aceste standarde au devenit cunoscute, pe plan internaional, n specialde ctre rile europene care aspir s devin membre ale UE. Uniunea European este cea mai mare pia bancar din lume. Europa este cea mai dens reea de sucursale bancare, comparativ cu celelalte continente, raportul fiind de o sucursal la aproximativ 2000 de persoane, n timp ce, acelai raport, n SUA i Japonia este de 2300, respectiv 2700 de persoane. Sectorul bancar european a fost marcat profund de procesele de internaionalizare, liberalizare i universalizare a tipurilor de activiti efectuate. n ceea ce privete reglementarea sectorului bancar, pot fi identificate 3 etape: 1Impunerea unei reglementri stricte, care a atins un punct maxim la sfritul a. 70; 2Procesul de liberalizare de-a lungul a. 80; 3Corelarea internaionalizrii operaiunilor financiar-bancare cu accentuarea supravegherii prudeniale (a. 90). Un moment crucial n dezvoltarea dreptului bancar comunitar l constituie Acordul privind Zona Economic European (ZEE). Dup

ce ntr-o prim faz negocierile CE AELS (Asociaia European a Liberului Schimb) au vizat actele normative ale Comunitii Europene adoptate pn la 1 iulie 1991, n procesul finalizrii acordului s-a hotrt includerea legislaiei comunitare adoptate pn la sfritul a. 1993 . Instituiile financiar-monetare ale comunitii europene. I.Banca European de Investiii (BEI) - a fost fondat n a. 1958 n conformitate cu Tratatul de la Roma, avndu-i sediul la Luxemburg. Conducerea BEI este exercitat de urmtoarele organe: Consiliul Guvernatorilor; Comitetul de administraie (12 administratori i 12 supleani); Comitetul de direcie (preedintele BEI i 2 vicepreedini). Obiectivul su principal este creditarea ntreprinderilor comunitare. Totodat BEI acord o atenie sporit i proiectelor extracomunitare. Astfel, astzi, aceast banc are relaii financiare cu circa 120 state. II. Banca Central European (BCE) este o instituie financiar care este compus din BCE i bncile centrale naionale ale tuturor statelor comunitare. n conformitate cu Tratatul de instituire a comunitii Europene, obiectivul principal al BCE l constituie meninerea stabilitii preurilor adic, practic, meninerea unei rate fixe a inflaiei i acordarea de suport politicilor economice comunitare. Sarcinile principale ale BCE sunt: 1Definirea i implementarea politicii monetare n spaiul euro; 2Supravegherea operaiunilor de schimb extracomunitare; 3A menine rezervele oficiale ale statelor membre; 4Operarea sistemelor de pli. Pentru ca BCE s-i poat exercita funciile sale, statele membre au contribuit cu aporturi de active, volumul crora ajunge la circa 40 mld. EUR. Contribuia fiecrui stat a fost fixat n dependen de cota aciunilor pe care o deine n capitalul BCE. Totodat, statele membre ale UE sunt creditate cu mijloace financiare proporional cu contribuia sa. EURO. Istoricul i avantajele EURO. Pe baza Tratatului de la

Roma s-a realizat Tratatul Unic din1986 i s-au pus bazele UE. Astfel a luat fiin Uniunea Economic i Monetar i s-au pregtit etapele necesare pentru ntroducerea unei monede unice. La 1 ianuarie 1999, s-a stabilit definitiv schimbarea monedelor a 11 state membre ale UE cu o moned unic EURO. De la 1 ianuarie 2000, Grecia s-a alturat celor 11 state care au adoptat moneda unic: Frana, Germania, Italia, Olanda, Belgia, Luxemburg, Irlanda, Spania, Portugalia, Finlanda, Danemarca. Dezvoltarea cu succes a noii monede are dret scop crearea unei Europe unde oamenii, bunurile, capitalurile i serviciile s poat circula liber. ntroducerea euro de la data de 1 ianuarie 2002 reprezint cea mai mare schimbare monetar din toate timpurile. n ultima noapte a a.2001, aproximativ 660 mld. Euro, n bancnote i monede, au fost stivuii n casele de bani ale magazinelor i bncilor de pe tot cuprinsul Europei, ateptnd s intre n buzunarele europenilor a doua zi de diminea. Aproximativ 300 de milioane de consumatori au avut rgaz de doar 8 sptmni de la 1 ianuarie, ca s-i schimbe moneda naional n euro. ncepnd cu 28 februarie, lirele, drahmele, mrcile i alte monede naionale au devenit simple obiecte de colecie. Dela 1 ianuarie 2002 toi locuitorii Europei au n buzunare aceeai moned. Toi stau cu ochii la aceeai banc central s urmreasc dobnzile. Conform tratatelor semnate nici o ar din cele 12 nu se poate retrage din zona euro. Drumul este fr ntoarcere. Din 2002 apte tipuri de bancnote( cu o dominaie de 5, 10, 20, 50, 100, 200, i 500 EUR) au fost ntroduse n cele 12 state din zona euro.Toate nsemnele de bancnotele EURO reprezint strnsa cooperare i comunicare dintre Europa i restul lumii. Un euro este divizat n 100 ceni. Pe o parte a fiecrei monede apare unul din nsemnele comune celor 12 state din zona euro, care reprezint hri ale Europei, nconjurate de cele 12 stelue care simbolizeaz UE. Cealalt fa a monedei reprezint nsemne individuale, specifice fiecrui stat, nconjurate de 12 stelue. Avantajele EURO: 1Dispariia incertitudinilor cu privire la schimbul monetar intraeuropean i reducerea, n consecin, a cheltuielilor aferente tranzaciilor; 2Eliminarea crizelor aferente instabilitii cursurilor, pierderii rezervelor, deprecierilor competitive etc; 3Politicile monetare naionale sunt nlocuite de politica monetar a BCE;

4Stabilirea preurilor ntr-o singur moned, la scara ntregii Europe, va reduce substanial incertitudinile care afecteaz deciziile cu privire la investiii; 5Ridicarea euro la rangul de moned mondial, care ar concura puternic dolarul american. Literatura recomandat: 1.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 2.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 3.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994. 4.Moned, credit, bnci: aplicaii i studii de caz, C. Bruno, N. Dardac, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti 1999.

Tema 5. Statutul juridic al BNM.


1. Consideraii generale.

2. Organizarea i funcionarea BNM. 3. Atribuiile i independena BNM. Consideraii generale privind BNM. ncepnd cu a. 1991, sistemul bancar din RM a cunoscut un proces de restructurare fundamental. Unul din principalele aspecte a constat n crearea unui sistem bancar organizat n 2 nivele: BNM ca banc central i bncile comerciale, ca societi comerciale ce au drept obiect activitatea bancar. Obiectivul principal al BNM este de a realiza i menine stabilitatea monedei naionale. Pentru atingerea acestui scop BNM stabilete i menine condiiile pieei monetare, de credit i

valutare, care conduc la dezvoltarea economic susinut, stabil a statului i, n special, a sistemului financiar i valutar bazat pe legile pieei. n activitatea sa BNM nu este o instituie nchis, ci se afl permanent n relaii cu publicul, Guvernul i Parlamentul RM. Aceste relaii n nici un caz, nu afecteaz autonomia BNM. Sediul BNM este n mun. Chiinu, bulevardul Renaterii 7. Conform art. 1 al Legii BNM nr. 548 din 21.06.95, BNM este o persoan juridic public. Avnd calitatea de organ al statului BNM este subordonat Parlamentului RM. Organizarea i funcionarea BNM. Conform art. 23 al LBNM, conducerea bncii este asigurat de un: Consiliu de administraie i Guvernatorul BNM. Consiliul de administraie. Membrii consiliului de administraie sunt numii i, respectiv revocai de ctre Parlament la propunerea Guvernatorului BNM.Consiliul este compus din Guvernatorul bncii, care ndeplinete funcia de preedinte, primul viceguvernator, care ndeplinete funcia de vicepreedinte i ali 3 membri numii viceguvernatori. Toi aceti membri sunt numii pe un termen de 7 ani, mandatul putnd fi renoit. mputernicirile Consiliului de Administraie: 1Stabiete politica monetar n stat; 2Stabilete politica valutar n stat, inclusiv modalitile de determinare a cursului de schimb valutar al monedei naionale; 3Adopt decizii cu privire la participarea BNM la organizaiile internaionale; 4Stabilete valoarea nominal, designul bancnotelor i monedelor metalice, modul de punere n circulaie i condiiile de retragere a lor din circulaie; 5nainteaz propuneri viznd majorarea capitalului social al BNM; 6Hotrte asupra emiterii creanelor BNM, volumului i condiiilor de emitere a lor; 7Aprob statutul BNM; 8Determin structura BNM; 9nfiineaz i lichideaz sucursalele, filialele i reprezentanele; 10Aprob devizul de cheltuieli al BNM. Guvernatorul. Gestiunea zilnic a bncii este ncredinat guvernatorului BNM. El este numit n funcie prin votul Parlamentului la propunerea Preedintelui Parlamentului. n vederea realizrii sarcinilor BNM Guvernatorul: dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale privind

activitatea BNM; dispune msuri pentru executarea deciziilor Consiliului de Administraie; reprezint banca n relaiile cu terii, semnnd direct sau prin persoane mputernicite de el, toate tratatele sau conveniile ncheiate de banc; numete n funcie personalul din aparatul central al bncii i directorii sucursalelor, filialelor i ageniilor. Organul de control intern. Conform art. 33 al LBNM, Banca Naional are un organ de control intern constituit din specialiti de nalt calificare, cu experien n munc n domeniul contabilitii i finanelor, care este condus de controlorul general. Controlorul general al BNM se numete n funcie de Consiliul de Administraie pe un termen de 5 ani. Funcionarea BNM. BNM funcioneaz cu un capital propriu de 100 mln. lei, care aparine n ntregime statului. Iniial, fondul statutar al BNM era de 20 mln ruble i apoi treptat el s-a majorat. n vederea protejrii capitalului i acoperirii eventualelor pierderi, banca are obligaia, conform art. 20 al BNM, s repartizeze 20 % din venitul brut pentru constituirea fondului de rezerv pn la momentul cnd acesta nu va atinge nivelul dublu al capitalului existent. Atribuiile i independena BNM. Atribuiile BNM sunt: 1)Emisiunea monetar este acel dret al statului de a bate moneda. Emisiunea monetar const din urmtoarele operaiuni: crearea semnelor bneti; stocarea de ctre emitent a semnelor bneti; punerea n circulaie de ctre emitent a semnelor bneti create n acest sens; retragerea semnelor bneti din circulaie. 2) Politica monetar const n ansamblul de msuri monetare luate de stat i banca central pentru realizarea echilibrului dintre masa banilor n circulaie i nevoile de bani ale economiei , sau pentru influienarea ntr-un anumit sens a conjuncturii economice. 3) Operaiunile cu aur i valut - dup cum rezult din art. 12 al LBNM, BNM este autoritatea care stabilete i conduce politica valutar a statului, coopernd n acest domeniu cu Guvernul. 4) Supravegherea bancar prin intermediul activitii de supraveghere bancar se urmrete n principal: 1meninerea ncrederii publicului n sistemul bancar;

2protejarea fondurilor deponenilor i protecia consumatorilor; 3realizarea unui sistem bancar eficient i competitiv; 4asigurarea respectrii legilor i reglementrilor din domeniul bancar. 5Legea prevede dreptul exclusiv al BNM de a autoriza i supravegea activitatea instituiilor financiare. 5) Sistemul de pli art. 10, 45 i 48 al LBNM prevd obligaia BN de a deschide conturi curente bncilor autorizate de BNM, bncilor centrale ale statelor strine i instituiilor financiare publice internaionale.De asemenea, BNM poate accepta depozite de la bnci n condiiile stabilite de ea. 6) Relaiile financiare cu organele statului. (Guvernul, Parlamentul etc.) 7) Relaiile financiare internaionale. 8) Operaiuni cu hrtii de valoare (bonuri de trezorerie, bonuri de acoperire a decalajului de cas etc.). Pe plan internaional s-a ajuns la concluzia c pentru definirea gradului de independen al bncilor centrale este necesar considerarea urmtoarelor coordonate majore ale acestuia: 1independena instituional; 2independena operaional; 3independena membrilor organului de conducere al bncii centrale i a organului nsui; 4independena financiar. Literatura recomandat: 1.Acte normative cu privire la problemele economice, bancare i bugetare, Chiinu, 1995, Ed. Logos, (2 exemplare). 2.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 3.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 4.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 5.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 6.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994. Legislaia recomandat: 1. Legea instituiilor financiare: L. nr. 550 din 21 iul., 1995. n.

M.O., 1996, 1 Modif. prin:

ian., nr.1, p.3 16. - L. nr. 1554 din 25 febr., 1998 Modif.: art.3, 39, 51. n: M.O., 1998, 21 mai, nr. 44 46, p.31 33 - L. nr. 1007 din 26 mai 2000 Modif.: art. 44, 48. n. M.O., 2000, 22 iun., nr. 70 72, p.15 - L. nr. 390 din 20 iul., 2001 Modif.: art. 22, 37, 48. n : M.O., 2001, 13 111, p. 4 6 - L. nr. 623 din 9 nov, 2003 Modif.: art.3, 5, 7, 9 16, 18 21, 26 29, 31,

sept., nr. 110

32, 38. Exclus: cap. VII. n: M.O., 2003, 15 nov., nr.139 140, p. 2 5. 2. Cu privire la aciunea actelor normative ale BNM : Hot. BNM nr. 8 din 2 febr., 1996. n : M.O., 1996, 15 febr., nr. 10, p.30. 3.Privind aprobarea Regulamentului cu privire la furnizarea sau asocierea bncilor din R.M.: Hot. BNM nr. 143 din 2 iun., 2000. n: M.O., 2000, 8 iun., nr. 65 67, p.63 69 4.Regulamentul nr. 37/09 01 cu privire la deschiderea filialelor de ctre bnci. Hot. BNM din 15 nov., 1996. n: M.O., 1996, 21 nov., nr. 75- 76, p. 61; Acte Normative Bancare, 1997, vol III, cartea III, p.65 66.

Tema 6. Bncile comerciale - veriga de baz a sistemului bancar.


1. Forma de organizare a bncilor comerciale. 2. Administrarea bncilor comerciale. 3. Reorganizarea i insolvabilitatea bncilor comerciale. Forma de organizare a bncilor comerciale. Conform Legii cu privire la instituiile financiare noiunea de banc este tratat n felul urmtor: Banca este o instituie financiar care atrage de la persoane fizice sau juridice depozite sau echivalente ale acestora, transferabile prin diferite instrumente de plat, i care utilizeaz aceste mijloace integral sau parial pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc.

Pe lng multitudinea de servicii pe care le ofer o banc, totui principala ei activitate este s cumpere i s vnd bani. Aceasta determin o banc comercial s realizeze profit. n baza legislaiei n vigoare bncile comerciale desfoar urmtoarele activiti financiare; 1Accept depozite ( la vedere sau n termen ) cu sau fr dobnd; 2Acord credite, finaneaz tranzacii comerciale; 3mprumut, cumpr sau vnd pe cont propriu sau din contul clienilor (instrumente ale pieei financiare: cecuri, cambii etc.; titluri de valoare etc.); 4Acord sevicii de decontri i ncasri; 5Emit i administreaz instrumente de plat(cri de credit, cecuri de cltorie etc); 6Cumpr i vnd bani, inclusiv valut strin; 7Leasing financiar; 8Operaiuni n valut strin; 9Acord servicii fiduciare(pstraz i administreaz valori mobiliare i alte valori ); 10Acord servicii de gestionare a portofoliilor de investiii i consultaii privind investiiile; 11Subscriu i plaseaz titluri de valoare, efectueaz operaiuni cu obligaiuni; 12Orice alte activiti financiare permise de BNM. innd seama de rolul i funciile bncii comeciale, activitile financiare ale bncilor pot fi clasificate n trei tipuri de operaiuni: 1.Operaiuni pasive operaiuni de formare a resurselor financiare i a capitalului(operaiunile de depozitare); 2. Operaiuni active operaiuni de plasare a resurselor atrase sub diferite forme (operaiuni de creditare); 3. Operaiuni de intermediere activiti de intermediere ntre cele active i cele pasive (servicii de decontri, operaiuni de schimb valutar, operaiuni de cas etc.). Bncile comerciale pot fi clasificate n felul urmtor: 1dup forma de proprietate; 2dup apartenena naional; 3dup specializare.

Dup forma de proprietate: 1.Bnci private sunt acele bnci al cror capital aparine unei persoane sau unui grup de persoane. Asemenea bnci au aprut printre primele i capitalul lor l deineau zarafii i cmtarii. Bncile private activeaz ca societi pe aciuni, astfel capitalul lor este divizat ntr-un numr de pri cu o anumit valoare nominal, numite aciuni. La moment n RM funcioneaz 15 bnci cu capital privat i o banc cu capital mixt (de stat i privat). 2.Bnci de stat au ca trstur definitorie deinerea ntregului capital de statul pe teritoriul cruia se afl. Prin nfiinarea unor astfel de bnci statul ar putea direciona mijloacele bneti n acele sfere ale economiei unde e nevoie ca s le stimuleze i dezvolte influiennd creterea economic a rii. 3.Bncile mixte funcioneaz sub forma societilor pe aciuni, n care statul este unul dintre acionari (Banca de Economii ). Tipuri de bnci dup apartenena naional: A.Bncile autohtone se caracterizeaz prin faptul c capitalul aparine persoanelor fizice i juridice din statul unde funcioneaz (Singura banc de acest tip din RM este banca de Economii); B.Bncile strine sunt bncile constituite prin aportul de capital strin, care funcioneaz pe teritoriul altor ri de origine (Banca Comercial Romn S.A. sucursala Chiinu); C.Bncile mixte sunt constituite prin aportul de capital a 2 sau mai muli parteneri din ri diferite i se supun legislaiei din ara unde i au sediul (B.C. moldova-agroindbankS.A., B.C. VictoriabankS.A. etc). Clasificarea bncilor dup specializare: 1) Bnci universale sunt bncile care efectueaz toate operaiunile bancare i nu i limiteaz activitatea la anumite sectoare ale economiei sau la operaiuni preponderente de anumite tipuri. n RM activitatea bncilor poart un caracter universal. 2) Bncile specializate sunt bncile comerciale care, pe lng operaiunile de baz, dezvolt preponderent operaiuni bancare de un anumit tip sau ntr-un anumit domeniu, de ex.: banca agricol, banca de investiii, banca ipotecar, banca de exportimport, bncile de depozit etc. n RM bncile comerciale sunt organizate cu statut de societi pe

aciuni conform legislaiei referitoare la SA. Prevederile legii privind SA care vin n contradicie cu Legea instituiilor financiare nu exercit putere juridic asupra bncii. Banca comercial dispune de independen juridic, operaional, financiar i administrativ fa de orice persoan, inclusiv fa de BNM, guvern i alte autoriti ale administraiei publice BNM este investit cu dreptul exclusiv de a elibera autorizaii bncilor comerciale.Ea are dreptul de a stabili i modifica capitalul minim reglementat pentru bncile care se nfiineaz i cota maxim a fiecrui acionar. ncepnd cu 30.06.04, BNM a stabilit capitalul minim necesar n valoare de 50 mln. lei pentru bncile nou formate. BNM acord bncilor autorizaii de trei categorii: A, B, C. Bncile cu autorizaia de categoria A dein un capital ce variaz ntre cuntumul minim necesar i cuantumul dublu al capitalului minim necesar. Bncile cu autorizaii de categoria B dein un capital mai mare dect cuantumul dublu al capitalului minim necesar i mai mic dect cuantumul triplu al capitalului minim necesar. Bncile cu autorizaii de categoria C dein un capital mai mare dect cuantumul triplu al capitalului minim necesar. La sfritul a 2002 din cele 16 bnci comerciale 6 deineau autoruzaii de categoria C, 9 autoruzaii de categoria B i numai o banc A. Pentru a obine o autorizaie bancar, fondatorii solicitani depun o cerere, anexnd un set de documente. Autorizaia bancar se acord pe un termen nedeterminat i este netransferabil. Administrarea bncilor comerciale. Orice banc are o structur organizatoric bine definit i determinat. Din punct de vedere funcional, bncile i desfoar activitatea n condiiile similare societilor pe aciuni, cu unele trsturi specifice. Conform legislaiei n vigoare, structura organizatoric, conducerea i administrarea societilor bancare se stabilesc prin statutele proprii. Structura organizatoric a bncii comerciale se determin prin urmtoarele: 1.Stabilirea organelor de conducere. Organele de conducere sunt stabilite prin statutul bncii comerciale i eventualele modificri n structura acestora trebuie consemnate i n statutul bncii. 2.Aprobarea competenelor organelor de conducere. Competena

organelor de conducere este stabilit prin lege i este consemnat n statut. 3.Nivelul de responsabilitate n efectuarea operaiunilor. Fiecare structur organizatoric rspunde de mputernicirile stipulate n statut. n cazul nclcrii normelor, persoanele respective sunt trase la rspundere. Fiecare banc comercial are urmtoarele organe de administrare: Organul suprem de conducere Adunarea general a acionarilor; Organul de conducere Consiliul bncii; Organul de control Comisia de cenzori; Organul executiv. Adunarea general a acionarilor este organul suprem de conducere al bncii cu rol deliberativ. Aceasta rezolv problemele generale privind activitatea bncii. Banca convoac o dat pe an Adunarea general indiferent de alte adunri. Adunrile convocate n afar de cea anual, sunt extraordinare. Adunrile extraordinare sunt convocate de ctre Consiliul bncii, Comisia de cenzori sau acionarii care dein cel puin 10 % din aciunile cu drept de vot. Consiliul bncii este organul de conducere al bncii n intervalul dintre adunrile generale i este responsabil cu privire la activitatea efectuat n faa adunrii generale. Consiliul este format dintr-un numr impar de membri, cel puin trei. Membrii sunt alei pe un termen de 4 ani i pot fi redesemnai pentru un nou mandat. edinele ordinare ale Consiliului sunt convocate o dat pe simestru, iar cele extraordinare la necesitate. Comisia de cenzori (sau de revizie) este organul de control al bncii. Numrul membrilor trebuie s fie impar i sunt alei pe un termen de pn la 4 ani. n componena Comisiei de cenzori nu pot fi alei concomitent membrii Consiliului bncii i organului executiv. De competena organului executiv sunt chestiunile de conducere a activitii curente a societii, cu excepia problemelor ce sunt de competena Adunrii generale a acionarilor sau ale Consiliului societii. Organul executiv al bncii asigur ndeplinirea hotrrilor Adunrii generale, a deciziilor Consiliului societii i se subordoneaz acestora. Organul executiv al bncii poate fi organizat sub 2 forme: 1unipersonal preedinte (director general) al bncii; 2colegial comitet de conducere / de direcie. Preedintele bncii rspunde de desfurarea n condiii optime i ct mai profitabile a ntregii activiti bancare.

Vicepreedinii ndeplinesc atribuiile stabilite de preedinte, coordoneaz i controleaz direciile din central, filiale, agenii sau reprezentane care le-au fost repartizate, iau msuri i rspund de activitatea acestora. Directorii departamentelor din central i filial organizeaz i rspund de ntreaga activitate a departamentului pe care l conduc; rspund de folosirea raional a forei de munc, de calitatea muncii, de disciplina i comportamentul salariailor. Conform legislaiei n vigoare, bncile pot s-i nfiineze filiale i reprezentane att pe teritoriul RM, ct i pe teritoriul altor state. Filiala este o unitate distinct, juridic dependent de banc, ce desfoar toate tipurile de activiti financiare sau unele din ele, n funcie de categoria autorizaiei eliberat de BNM bncii. Bilanul filialei este parte component a bilanului bncii comerciale. Filialele au autonomie gestionar i operativ n limita competenelor atribuite de centrala bncii. Ageniile reprezint puncte de lucru ale filialelor, direct subordonate acestora. n general la nivelul ageniilor se desfoar activiti legate strict de relaiile cu clienii, gama operaiunilor oferite fiind mult mai redusdect n cazul filialelor. Reprezentanele sunt organizate de ctre bnci n scopul efecturii operaiunilor bancare concrete ct mai aproape de clieni. Reprezentanele bncii pot fi casele de schimb valutar, casele deschise n scopul efecturii transferurilor de bani peste hotare etc. Reprezentanele sunt pri componente ale ageniilor, ale filialelor sau chiar ale centralei societii bancare. Reorganizarea i insolvabilitatea bncilor comerciale. BNM poate retrage autorizaia bncii comerciale n cazul n care: 1retragerea autorizaiei este solicitat de banc; 2au fost comise nclcri grave; 3autorizaia afost obinut n baza unor informaii eronate; 4banca nu a nceput activitatea n termen de 1 an de la data eliberrii autorizaiei sau a fost incapabil timp de peste 6 luni s efectuieze operaiuni de atragere a depozitelor sau a altor fonduri; 5banca a fost lichidat conform hotrrii luate de proprietarii ei sau nceteaz s s existe ca unitate juridic independent; 6a fost retras autorizaia unei alte bnci care deinea o cot substanial n banca respectiv; 7a avut loc fuziunea / asocierea bncilor sau vinderea unei pri substaniale din activele bncii;

8deintorul unei cote substaniale n banc a transferat sau a pierdut n alt mod aceast cot fr permisiunea scris a BNM. n cazul n care retragerea autorizaiei este cerut de banc, BNM decide retragerea autorizaiei n termen de 30 zile de la primirea solicitrii. Decizia motivat a BNM de a retrage autorizaia trebuie s fie comunicat n scris imediat bncii respective, precum i inspectoratului fiscal. Decizia se public n cel mult 7 zile n Monitorul Oficial al RM, n ziarele de circulaie general, precum i n presa din localitile n care banca are uniti teritoriale. Decizia de retragere a autorizaiei intr n vigoare la data publicrii n MO sau la o alt dat prevzut. La data intrrii n vigoare a deciziei, banca este obligat s prezinte n termenul stabilit autorizaia privind desfurarea activitilor financiare la BNM, s lichideze activele ntrun termen ct mai scurt, s nceteze acceptarea depozitelor i s-i onoreze obligaiunile. Procesul de fuziune i asociere a bncilor comerciale n RM. Reorganizarea bncilor comerciale poate fi efectuat prin fuzionarea sau asocierea mai multor bnci, fiind efectuat conform legislaiei n vigoare de ctre BNM. Fuziunea bncilor este procesul de reorganizare care const n contopirea a 2 sau mai multe bnci, n urma creia este creat o nou banc ca persoan juridic (banca succesoare), bncile contopite (bncile cedente) ncetndu-i activitatea i existena simultan. Toate drepturile i obligaiile trec conform actului de transfer i bilanului contabil la banca succesoare. Asocierea bncilor este procesul de reorganizare n care o banc nglobeaz una sau mai multe bnci, devenind succesor de drepturi i obligaii ale bncii nglobate. Dup asociere statutul juridic al bncii succesoare rmne neschimbat, iar banca nglobat i nceteaz existena. n cazul asocierii banca succesoare va desfura activitatea n baza autorizaiei deinut de ea anterior sau poate s solicite o autorizaie de nivel mai nalt. Procesul de lichidare a bncilor comerciale. Banca comercial este lichidat n cazul n care ea se afl n stare de incapacitate de plat sau suprandatorire sau exist pericolul s intre n incapacitate de plat. Conform legii insolvabilitii, noiunile de suprandatorire i incapacitate de plat se definesc n felul urmtor. Suprandatorirea este situaia financiar a debitorului a crui rspundere este limitat prin lege la valoarea patrimoniului su, n

care valoarea bunurilor nu mai acoper obligaiile existente ale acestuia. Incapacitate de plat este situaia debitorului caracterizat prin incapacitatea lui de a-i executa obligaiile pecuniare scadente, inclusiv obligaiile fiscale. Incapacitatea de plat este, de regul, prezumat n cazul cnd debitorul a ncetat s efectueze pli. Depirea insolvabilitii bncii poate fi efectuat prin 2 modaliti: 1prin procesul extrajudiciar, care reprezint un proces de restructurare a datoriilor ce se aplic i se desfoar sub supravegherea Consiliului creditorilor bncii i / sau organizndu-se procesul de fuziune / asociere a bncii insolvabile cu alte bnci solvabile; 2prin procesul judiciar, care este un proces de insolvabilitate ce se intenteaz n judecat, avnd ca scop final lichidarea bncii in solvabile. Din data depunerii cererii de de insolvabilitate (BNM instanei de judecat), BNM nchide conturile bncii debitoare i deschide un nou cont cu meniunea Banc n proces de insolvabilitate. Instana de judecat, examinnd cerea, va aprecia temeiurile insolvabilitii i ale faptelor constate, avnd opiunea de a respinge sau a aproba cererea de lichidare. n cazul aprobrii cererii instana va emite o hotrre de intenrate a procesului de insolvabilitate a bncii, publicnd-o n termen de 10 zile. Din momentul intentrii procesului de insolvabilitate: 1activitatea organelor de conducere a bncii se suspend; 2orice garanie de executare a obligaiilor poate fi acordat numai de administrator, cu autorizarea adunrii sau a comitetului creditorilor; 3nceteaz calcularea penalitilor aferente datoriilor creditoare ale bncii; 4nceteaz calcularea dobnzilor la obligaiile bncii aflate n proces de insolvabilitate; 5se reziliaz contractele individuale de munc ncheiate de banc cu angajaii si. Dup intentarea procesului de insolvabilitate se va institui un comitet al creditorilor i se va desemna de instana de judecat un administrator care va avea ca responsabiliti executatea procesului de lichidare a bncii. Comitetul creditorilor acord sprigin i verific activitatea administratorului, inclusiv verific lichidarea creanelor bncii. Administratorul trebuie s ntocmesc un inventar al tuturor

bunurilor care aparin masei debitoare. Masa debitoare cuprinde toate bunurile debitorului la data intentrii procesului de insolvabilitate, precum i cele pe care el le dobndete i le recupereaz pe parcursul procesului. Executare creanelor creditorilor chirografari poate ncepe doar dup edina general de validare. Distribuirea ctre creditorii chirografari se face n funcie de existena mijloacelor n masa debitoare. Distribuirea masei debitoare se face de administrator (cu acordul comitetului creditorilor). n cazul n care masa debitoare nu este suficient, administratorul trebuie s sting obligaiile conform urmtorului grad de prioritate, iar n cadrul aceluiai grad proporional sumei: 1cheltuielile procesului de insolvabilitate; 2obligaiile masei debitoare care rezult di aciunile administratorului dup avizarea despre insuficiena masei debitoare, inclusiv impozite, taxe etc; 3alte obligaii ale masei debitoare. Imediat dup ce administratorul a distribuit masa debitoare n ordinea menionat mai sus, instana nceteaz procesul de insolvabilitate. Dup ce a emis avizul despre insuficiena masei debitoare, administratorul prezint o dare de seam cu privire la activitatea sa. Dac, la distribuirea final, creanele tuturor creditorilor au fost satisfcute n volum total, administratorul transmite surplusul ctre banca debitoare(pentru a putea fi distribuit ntre acionari). Dup terminarea distribuirii finale, instana de judecat hotrte ncetarea procesului de insolvabilitate. La 2 sptmni de la data publicrii hotrrii ncetrii procesului de insolvabilitate, administratorul prezint Registrului de Stat al ntreprinderilor hotrrea instanei, care servete drept temei pentru radierea debitorului din acest registru. Din momentul radierii sale din registru, banca debitoare este considerat lichidat. Literatura recomandat: 1.Acte normative cu privire la problemele economice, bancare i bugetare, Chiinu, 1995, Ed. Logos, (2 exemplare). 2.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 3.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 4.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994.

5.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. Legislaia recomandat: 1.Legea insolvabilitii nr. 632-XV din 14.11.2001, MO nr. 139140/1082 din 15.11.2001.

Tema 7. Contractele i operaiunile bancare.


1. Dispoziii generale privind contractele bancare.

2. Depozitul bancar, contul curent bancar, creditul bancar, garania bancar, ordinul de plat,CEC-ul, cambia biletul la ordin. Dispoziii generale privind contractele bancare. Dreptul contractelor speciale, civile, comerciale sau bancare este puntea de trecere ntre teoria general a obligaiilor i contractele individuale. Oricrui contract determinat i se aplic n primul rnd normele actului juridic determinate de teoria general a obligaiilor i dup aceea normele specifice tipului (categoriei) de contract creia i aparine. Dreptul contractelor bancare speciale nmnunchiaz patru categorii de norme: 1Regulile stabilite de teoria general a obligaiilor izvorte din contractele civile; 2Regulile particulare fiecrei categorii de contracte civile speciale din care deriv sau cu care se aseamn; 3Regulile speciale privitoare la contractele bancare; 4Clauzele specifice fiecrui contract individual. Contractul bancar este omniprezent n viaa noastr cotidian i este principalul mecanism juridic al practicii bancare. Practica vieii comerciale este cea mai important surs de dezvoltare a dreptului contractelor bancare. Spiritul moral, care domin contractele civile i se altur, n cazul contractelor bancare, spiritul de afaceri. Contractele bancare sunt reglementate n capitolul XXIV al Codului civil. Contractele bancare. Contractul de depozit bancar, prin acest contract banca sau o alt instituie financiar, autorizat conform legii, primete de la clientul su (deponent) sau de la un ter n folosul deponentului o sum de bani pe care se oblig s o restituie deponentului dup un anumit termen (depozit la termen) sau la cerere (depozit la vedere). Contul curent bancar, prin acest contract banca se oblig s primeasc i s nregistreze n contul titularului de cont (clent) sumele bneti depuse de acesta sau de un ter n numerar sau transferate (virate) din conturile altor persoane, s execute n limitele disponibilului din cont ordinele clientului privind transferul unor sume ctre alte persoane, retragerile de numerar, precum i s efectueze alte operaiuni n contul clientului din nsrcinarea lui n conformitate cu legea, cu contractul i cu uzanele bancare, iar clientul s achite o remuneraie pentru prestarea serviciilor

menionate. Creditul bancar , prin acest contract o banc (creditor) se oblig s pun la dispoziia unei persoane (debitor) o sum de bani (credit), iar debitorul se oblig s restituie suma primit i s plteasc dobnda i alte sume aferente prevzute de contract. Garania bancar, este un angajament scris, asumat de o banc sau de o alt instituie financiar (garant), la cererea unei alte persoane (ordonator), de a plti creditorului ordonatorului (beneficiarului) o sum de bani n baza cererii scrise a beneficiarului. Ordinul de plat(dispoziia de plat) este dispoziia dat de o persoan (ordonator) unei bnci (banc ordonatoare) de a plti o anumit sum de bani n favoarea unei alte persoane (beneficiar) pentru stingerea unei obligaii bneti a ordonatorului fa de beneficiar. Cecul este un titlu negociabil ce reprezint o crean scris, ntocmit conform prevederilor legii, cuprinznd ordinul necondiionat dat de emitent (trgtor) ctre pltitor (tras) de a plti la vedere o anumit sum de bani prezentatorului de cec sau persoanei indicate n cec, sau la ordinul acestei persoane. Cambia (trata) este un titlu de credit care reprezint o crean scris, ntocmit conform prevederilor legii, cuprinznd ordinul necondiionat dat de trgtor (emitent) ctre tras (pltitor) de a plti imediat sau la scaden o sum anumit prezentatorului cambiei sau persoanei indicate n cambie, sau la ordinul acestei persoane. Biletul la ordin este un titlu de credit, ntocmit conform prevederilor legii, prin care trgtorul se oblig s plteasc imediat sau la scaden o sum anumit prezentatorului titlului sau persoanei indicate n titlu, sau la ordinul acestei persoane. Literatura recomandat: 1.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 2.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 3.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 4.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 5.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994.

6.Activitate bancar, Cornelia Grigori, ed. Cartier, Chiinu 2004. Legislaia recomandat: 1. Codul civil al RM , Legea RM pentru punerea n aplicare a Codului Civil al RM, nr. 1125-XV din 13.06.2002, MO nr. 82-663 din 22.06.2002

Tema 8. Organizarea plilor n bncile comerciale.


1. Gestionarea conturilor bancare.

2. Numeralul instrument de plat. 3. Organizarea plilor fr numerar. Organizarea plilor n bncile comerciale. Contul bancar reprezint un cont analitic, deschis de banc pentru persoanele juridice i fizice pe baza unui contract sau printr-o alt modalitate convenit ntre pri, prin care titularul de cont pltete sau depoziteaz la banc mijloacele bneti, avnd dreptul s ncaseze i s emit documente de plat fr numerar n / din contul su. n RM bncile comerciale pot deschide urmtoarele tipuri de

conturi: 1Contul curent este contul bancar deschis de banc pentru persoane juridice i fizice, care servete la nregistrarea cronologic, n debit sau n credit, a tuturor operaiunilor care intervin n cadrul tranzaciilor efectuate de titularul de cont. 2Contul de depozit la vedere este contul bancar n care sunt depusemijloacele bneti (att n moned naional ct i valut) fr dobnd sau cu dobnd n scopul consumului sau economisirii, fr a se fixa termenul de pstrare. 3Contul de depozit la termen este contul bancar n care sunt depuse mijloacele bneti cu dobnd pentru o perioad fixat de timp. 4Contul de mprumut este contul bancardeschis pentru nregistrarea creditelor acordate persoanelor fizice i juridice. 5Contul Loro este contul deschis de ctre o alt banc (banca corespondent) la banca dat. 6Cont provizoriu este contul bancar deschis pentru o perioad limitat de timp, destinat acumulrii de mijloace bneti pentru formarea (majorarea) capitalului. Bncile comerciale deschid conturi bancare pentru persoanele fizice i juridice respectnd cu strictee legislaia n vigoare i prevederile actelor normative bancare. ntreprinderile, instituiile i organizaiile, indiferent de forma lor juridico-organizatoric, sunt obligate s depun mijloacele bneti la bnci. Orice persoan fizic sau juridic poate deschide mai multe conturi n lei moldoveneti i / sau n valut strin n orice banc din RM . Persoanele juridice i fizice au dreptul s deschid conturi pe numele lor i s le gestioneze att personal, ct i prin intermediul unor persoane mputernicite prin delegaii autentificate notarial. Numeralul instrument de plat. Numeralul n circulaie este constituit din bancnotele i monedele metalice aflate la agenii economici i la populaie, numii deintori nonbancari . Bancnotele sunt titluri de credit emise de bncile centrale, care se oblig s restituie la prezentare valoarea nominal a acestora. Monedele metalice sunt piese de metal de form circular, mai exact discuri plate tanate cu modele specifice n relief, ce se utilizeaz din cele mai vechi timpuri ca echivalent al valorii. Numeralul sub form de bancnote sau monede reprezint instrumentul de plat iniial, de origine, care astzi are un rol important n economia tuturor rilor.

Numeralul are anumite caracteristici care l situeaz pe plan superior fa de alte instrumente de plat: 1Este un mijloc de plat nedeterminat, motiv pentru care efectuarea plii nu e condiionat de nimic; 2Este un mijloc de plat general, valabil pentru ntreaga comunitate de pli i deci accesibil i acceptabil pentru oricare din membrii comunitii; 3Este un mijloc de plat cu efect imediat . remiterea numeralului ctre beneficiar are drept urmare, momentan, stingerea definitiv a obligaiei care a determinat plata. Dei bncile ofer diferite modaliti de plat, plata n numerar rmne cea mai utilizat metod de transfer al fondurilor practicat n RM, mai ales n cazul n care sunt implicate persoane fizice. Folosirea numeralului ca modalitate de plat prezint i anumite dezavantaje. Un dezavantaj este problema securitii, deoarece persoana care deine asupra sa o mare cantitate de numerar este expus riscului de furt sau de pierdere. Un alt dezavantaj este posibilitatea falsificrii lui. Banca central se ocup de preluarea bancnotelor furate, uzate n vederea distrugerii lor. Aceste bancnote sunt, de obicei, arse sau tocate mrunt, n condiii de strict securitate. Organizarea plilor fr numerar. Dezvoltarea bncilor i atragerea treptat a agenilor economici i a persoanelor fizice n cadrul clientelei bncilor a condus la extinderea i generalizarea unei importante simplificri a relaiilor de pli, la generalizarea viramentelor ca modalitate de efectuare a plilor. Prin extinderea n cadrul aceleai bnci a operaiunilor efectuate de ctre 2 ageni economici devine posibil efectuarea plii printr-o simpl operaie: trecerea sumei dintr-un cont (din contul persoanei pltitoare) n alt cont (al persoanei beneficiare). Decontarea prin virament reprezint unprocedeu special de plat, care se nfptuete prin transferul sumei dint-un cont n altul, prin debitarea contului pltitor i creditarea contului beneficiar. Decontrile fr numerar reprezint orice plat efectuat prin intermediul documentelor de plat i al conturilor deschise fr a ntrebuina moneda n forma sa concret. Aventajele decontrilor prin varament: 1Nu e nevoie de a transporta numeralul de la o instituie economic la alta, de la un agent economic la altul; 2Efectuarea plilor ntr-un timp scurt;

3Se reduce riscul de a fi sustras numeralul; Documentul de plat este documentul prin intermediul cruia se execut (se stinge) o obligaiune bneasc conform prevederilor contractuale, actelor normative n vigoare. n operaiunile de decontare sunt implicate urmtoarele pri: pltitorul, banca pltitoare, beneficiarul i banca beneficiar. Pltitor este persoana care emite n nume i pe cont propriu sau accept s plteasc un document de plat. Beneficiar este persoana desemnat n documentul de plat s primeasc o anumit sum de bani; beneficiar poate fi un client al bncii beneficiare sau nsi banca beneficiar. Banca pltitoare este banca care efectueaz transferul unei anumite sume de bani nscrise n documentul de plat din contul pltitorului sau din contul su propriu. Banca beneficiar este banca care recepioneaz documentul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n documentul de plat. Agenii economici prezint documentele de plat la banc pe parcursul zilei operaionale i se trec la bilan n aceeai zi. Documentele de plat se ntocmesc pe formilare tip, care trebuie s corespund normelor tehnice elabotarate de BNM. n documentele de plat nu se admit corectri, greeli. Documentele de plat se ntocmesc n mai multe exemplare. Documentele de plat care nu corespund cerinelor menionate n regulament atrag dup sine recunoaterea nevalabilitii i nu se execut. Literatura recomandat: 1.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 2.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994. 3.Activitate bancar, Cornelia Grigori, ed. Cartier, Chiinu 2004. 4.Moned, credit, bnci: aplicaii i studii de caz, C. Bruno, N. Dardac, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti 1999. 5.Tehnica i practica operaiunilor bancare, Imireanu MihaiGheorghe, Ed. Tribuna Economic, Bucureti 1995. Legislaia recomandat:

1. Legea instituiilor financiare: L. nr. 550 din 21 iul., 1995. n. M.O., 1996, 1 ian., nr.1, p.3 16. Modif. prin: - L. nr. 1554 din 25 febr., 1998 Modif.: art.3, 39, 51. n: M.O., 1998, 21 mai, nr. 44 46, p.31 33 - L. nr. 1007 din 26 mai 2000 Modif.: art. 44, 48. n. M.O., 2000, 22 iun., nr. 70 72, p.15 - L. nr. 390 din 20 iul., 2001 Modif.: art. 22, 37, 48. n : M.O., 2001, 13 sept., nr. 110 111, p. 4 6 - L. nr. 623 din 9 nov, 2003 Modif.: art.3, 5, 7, 9 16, 18 21, 26 29, 31, 32, 38. Exclus: cap. VII. n: M.O., 2003, 15 nov., nr.139 140, p. 2 5. 2. Cu privire la aciunea actelor normative ale BNM : Hot. BNM nr. 8 din 2 febr., 1996. n : M.O., 1996, 15 febr., nr. 10, p.30. 3. Privind aprobarea Regulamentului cu privire la furnizarea sau asocierea bncilor din R.M.: Hot. BNM nr. 143 din 2 iun., 2000. n: M.O., 2000, 8 iun., nr. 65 67, p.63 69 4. Regulamentul nr. 37/09 01 cu privire la deschiderea filialelor de ctre bnci. Hot. BNM din 15 nov., 1996. n: M.O., 1996, 21 nov., nr. 75- 76, p. 61; Acte Normative Bancare, 1997, vol III, cartea III, p.65 66.

Tema 9. Resursele bancare formarea i gestionarea acestora.


1. Resursele proprii ale bncilor.

2. Resursele atrase ale bncilor comerciale. Resursele proprii ale bncilor. Resursele bncilor sunt constituite din resurse proprii i resurse atrase. Banca comercial, ca orice alt instituie financiar, activeaz n baza legii care-i permite atragerea mijloacelor bneti, temporar disponibile, din economia naional i investirea acestora n ramurile economiei n care este necesar. Deoarece bncile fac afaceri preponderent cu mijloacele bneti ale depuntorilor, este indispensabil ca aceste instituii s aib un grad nalt de lichiditate, adic s poat acoperi cererea solicitanilor care au depus banii la prima cerin. n acest sens bncile trebuie s dispun de capital propriu.

Resursele proprii ale bncii comerciale sunt constituite din capitalul subscris de acionari i din beneficiile distribuite i nglobate n diferite fonduri de rezerv sau risc. El are o mare importan mai ales n faza iniial de activitate a bncii, cnd fondatorii suport mari cheltuieli, investind att n emisiunea aciunilor, ct i n mijloacele fixe (mobila, imobilele, programele bancare etc.). formarea i majorarea capitalului duce la lrgirea activitii financiare a bncii. Din punctul de vedere al gradului de stabilitate, resursele proprii cuprind, resursele stabile, care pot fi plasate pe termen lung, constituite din capitalulsocial, fondul de rezerv, primele legate de capitalul social i resursele temporare , care pot fi plasate pe termen foarte scurt, constituite din rezervele pentru pierderi la credite, dividendele de plat, fonduri i rezerve constituite temporar etc. Capitalul bancar joac un rol important pe parcursul activitii bncii, la constituire, n perioada de funcionare i la lichidare. Capitalul propriu ndeplinete 3 funcii de baz: 1Funcia de protecie nseamn protecia deponenilor i a creditorilor bncii; 2Funcia operativ rezid n asigurarea bncii cu mijloace financiare care constituie baza activitii bancare. Resursele fundamentale pentru efectuarea operaiunilor active sunt resursele atrase; 3Funcia de reglementare a capitalului propriu se raporteaz neaprat i la interesul populaiei i al altor clieni ai bncii pentru o funcionare cu succes al bncii, la legile i normele n vigoare care i permit BNM de a efectua controlul asupra activitii bncilor comerciale. Capitalul acionar este capitalul vrsat de acionari pentru emiterea aciunilor ordinare i prefereniale. Surplusul de capital este format din contul diferenei de preuri n urma plasrii aciunilor i a valorii nominale att la prima emisiune, ct i la celelalte emisiuni suplimentare. Profitul nerepartizat reprezint profitul acumulat pe parcursul anului de gestiune dup impozitare i plata dividendelor. La sfritul anului de gestiune, repartuzarea profitului se va aproba prin majoritatea voturilor Adunrii generale a acionarilor. Fondul de rezerv trebuie s constituie nu mai puin de 15 % din valoarea capitalului social al bncii, fiind format din defalcrile anuale din profitul net pn la atingerea mrimii prezzute n

statutul bncii. Capitalul de rezerv este folosit numai n cazul insuficienei de profit i se repartizeaz pentru acoperirea pierderilor bncii i / sau plata dobnzii sau a altor venituri aferente obligaiunilor plasate de ea. Capitalul minim necesar este suma minim a capitalului stabilit de BNM pe care banca trebuie s o dein i s o menin, pentru a efectua activiti financiare, desfurate n conformitate cu art. 26 din Legea instituiilor financiare. Resursele atrase ale bncii. Bncile care tind spre o dezvoltare rapid prin creterea depozitelor bncare trebuie s ia n consideraie factorii eseniali n creterea depozitelor, factori care pot fi controlai (serviciile oferite) i factori care nu pot fi controlai, de natur economic. Toate bncile au posibilitatea s-i controleze depozitele prin intermediul ratei dobnzii. n scopul atragerii depozitelor bncile fac apel la servicii de marketing, la bonificarea unor dobnzi promitoare i la oferta certificatelor de depozit i de economii. Resursele atrase de banc constituie aproximativ 80% 90% din resursele totale ale bncilor. Aceste resurse sunt necesare pentru realizarea operaiunilor active. n funcie de caracteristicile resurselor atrase, ele pot fi grupate n: 1resurse depozit , pe care banca le poate avea n portofoliul ei(depozitele la termen i la vedere ale persoanelor fizice i juridice, depozitele corespondente ale altor bnci etc.); 2resurse nondepozit, sunt acele resurse pe care banca le poate procura n situaii dificile, cum ar fi lipsa de lichiditi (mprumuturi de la BNM, mprumuturile de pe piaa interbancar de la alte bnci, emiterea obligaiunilor etc.). Literatura recomandat: 1.Acte normative cu privire la problemele economice, bancare i bugetare, Chiinu, 1995, Ed. Logos, (2 exemplare). 2.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 3.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 4.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 5.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian c. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996.

6.Activitate bancar, Cornelia Grigori, ed. Cartier, Chiinu 2004. Legislaia recomandat: 1. Legea instituiilor financiare: L. nr. 550 din 21 iul., 1995. n. M.O., 1996, 1 ian., nr.1, p.3 16. Modif. prin: - L. nr. 1554 din 25 febr., 1998 Modif.: art.3, 39, 51. n: M.O., 1998, 21 mai, nr. 44 46, p.31 33 - L. nr. 1007 din 26 mai 2000 Modif.: art. 44, 48. n. M.O., 2000, 22 iun., nr. 70 72, p.15 - L. nr. 390 din 20 iul., 2001 Modif.: art. 22, 37, 48. n : M.O., 2001, 13 sept., nr. 110 111, p. 4 6 - L. nr. 623 din 9 nov, 2003 Modif.: art.3, 5, 7, 9 16, 18 21, 26 29, 31, 32, 38. Exclus: cap. VII. n: M.O., 2003, 15 nov., nr.139 140, p. 2 5. 2. Cu privire la aciunea actelor normative ale BNM : Hot. BNM nr. 8 din 2 febr., 1996. n : M.O., 1996, 15 febr., nr. 10, p.30. 3. Privind aprobarea Regulamentului cu privire la furnizarea sau asocierea bncilor din R.M.: Hot. BNM nr. 143 din 2 iun., 2000. n: M.O., 2000, 8 iun., nr. 65 67, p.63 69 4.Regulamentul nr. 37/09 01 cu privire la deschiderea filialelor de ctre bnci. Hot. BNM din 15 nov., 1996. n: M.O., 1996, 21 nov., nr. 7576, p. 61; Acte Normative Bancare, 1997, vol III, cartea III, p.65 66. 5.Cu privire la punerea n concordan a statutelor bncilor comerciale cu Legea privind SA : hot. BNM nr. 24 din 16 febr., 1998. n M.O., 1998, 7 mai, nr. 18 21, p.123 125. 6.Cu privire la selectarea bncilor pentru deservirea bugetelor de toate nivelurile prin sistemul trezorial al Min. Fin.: H.G. nr. 1274 din 29 dec. 2000. n: M.O., 2000, 29 dec., nr. 163 165, p.20 23. 7.Regulamentul cu privire la operaiunile de pia deschis ale BNM: BNM, proces-verbal nr. 33 din 11 sept. 1997. n: M.O., 1997, 18 sept., nr. 62, p.34 45. Acte Normative Bancare, 1997, vol. IV, cartea III, p. 25 29. Modif. prin: - Hot.BNM nr. 250 din 22 sept. 1999. n: M.O., 1999, 7

Oct., nr. 109 111, p.88 - Hot.BNM nr. 39 din 24 febr. 2000. n: M.O., 2000, 16 mart., nr. 29 30, p.48 49, art. 105 - Hot.BNM nr. 396 din 21 dec. 2003. n: M.O., 2003, 29 dec., nr. 163 165, p.83 -84 8. Regulamentul privind modul de acordare de ctre BNM a creditelor overnight: Hot.BNM nr. 423 din 28 dec., 2000. n: M.O., 2001, 8 febr., nr. 14 15, p. 47 53. Modif. prin: Hot.BNM nr. 126 din 31 mai 2001. n: M.O., 2001, 7 iun., nr. 59 61, p. 85. 9. Privind acordarea de credite prefereniale pe termen lung unor categorii de tineri studioi: l. nr. 1142 din 14 iul, 2000. n: M.O., 2000, 14 dec., nr. 154 156, p. 18 19.

Tema 10. Operaiunile bncilor comerciale n valut.


1. Reglementarea operaiunilor valutare n RM.

2. ntroducerea/scoaterea monedei naionale i a valutei. 3. Operaiuni valutare a bncilor comerciale. 4. Modaliti de plat i garanii bancare internaionale. 5. Controlul valutar al operaiunilor de import export. Reglemenrarea operaiunilor bancare n RM. BNM n baza Legii RM cu privire la BNM (cap. VII), din 21 iulie 1995, posed dreptul de a reglementa i a supraveghea operaiunile cu valut pe teritoriul RM. n scopul reglementrii operaiunilor valutare, BNM are

dreptul s emit acte normative bancare care ofer posibilitatea de a supravegea totalitatea operaiunilor efectuate de participanii pieei valutare interne. n RM conform actelor normative sunt acceptate 12 valute liber convertibile: euro, lira sterlin, francul elveian, coroana danez, coroana islandez, coroana norvegian, coroana suedez, dolarul SUA, dolarul canadian, dolarul australian, dolarul neozeenlandez, yenul japonez. Valuta convertibil este moneda care se schimb liber contra altei monede naionale. Valuta liber utilizabil reprezint monedele aprobate de FMI , pe care fondul le recunoate ca valute utilizabile pe plan larg pentru efectuarea de pli n tranzacii internaionale, negociat pe principalele piee de schimb. Au fost aprobate de FMI ca valute liber utilizabile: dolarul SUA, yenul japonez, francul francez, marca german i lira sterlin (francul francez i marca german au fost nlocuite cu euro). Pe piaa valutar a RM particip bncile comerciale, casele de schimb valutar i Bursa Valutar Interbancar a RM. Bncile au pe piaa valutar o pondere absolut. Pe piaa valutar a RM cota cea mai mare a valutelor tranzacionate este n dolari americani. Controlul n deplinirii tuturor operaiunilor cu valut strin conform legislaiei n vigoare este efecuat de BNM i Guvernul RM. ntroducerea / scoaterea monedei naionale i a valutei. BNM, n scopul meninerii stabilitii monedei naionale i a prevenirii transferului speculativ de capital din RM, stabilete restricii att persoanelor rezidente, ct i celor nerezidente la introducerea i scoaterea monedei naionale i a valutei n numerar i sub form de cecuri de cltorie. Cecul de cltorie este instrumentul de plat emis cu valoare monetar fix, imprimat de banca emitent, cu ajutorul cruia cltorii pot obine de la o banc strin suma n valut necesar pentru acoperirea cheltuielilor de cltorie. La intrarea n RM, rezidenii(ct i nerezidenii) au dreptul s introduc bilete de banc, monede i cecuri n moneda naional a RM n valoare de 7000 de lei de fiecare persoan. i la ieire rezidenii(nerezidenii) au dreptul s scoat tot suma de 7000 de lei moldoveneti. La ieirea din RM rezidenii au dreptul s scoat valuta liber convertibil n valoare de maximum 5000 dolari SUA de fiecare persoan, fr a prezenta organelor vamale permisiunea sau alte documente. Se permite scaterea oricrei alte valute n limitele

echivalentului sumei de 5000 dolari SUA. ntroducerea valutei strine de ctre persoanele rezidente n RM nu este limitat. La ieirea di RM sau la intrarea pe teritoriul ei, rezidenii sunt obligai s declare organelor de control vamal toate biletele de banc, monedele i cecurile de cltorie n valut strin i n moned naional, ct i documentele nsoitoare conform condiiilor stipulate de legislaie. La ieirea din RM, nerezidentul, persoan fizic, are dreptul s scoat din ar bilete de banc, monede i cecuri de cltorie n valut strin n mrime ce nu depete 1000 dolari SUA fr a prezenta organelor vamale permisiunea de a scoate valuta peste hotare eliberat de BNM sau o banc autorizat, sau declaraia vamal ce confirm introducerea valutei n RM. n cazul n care la ieire nerezidentul deine o sum ce depete acest plafon, el este obligat s prezinte organelor de control vamal: permisiunea de a scoate valut strin peste hotare, eliberat de o banc autorizat sau de BNM; i / sau declaraia vamal ce confirm introducerea acestei valute strine n ar. Introducerea n ar a valutei strine de ctre nerezideni nu este limitat. Operaiuni valutare ale bncilor comerciale. Bncile comerciale n scopul efecturii operaiunilor valutare, necesit autorizaia eliberat de BNM. Astfel autorizaia de categoria Aconfer dreptul de efecua operaiuni doar n moneda naional, ca excepie fiind tranzaciile de cumprare i vnzare a valutei strine i a documentelor de plat n valut strin. Deinnd aceast autorizaie bncile pot deschide case de schimb valutar pe teritoriul RM, deservind persoanele fizice care au necesitatea s vnd i s cumpere lei moldoveneti i valut strin n numerar, s schimbe o valut contra altei valute etc. Bncile care dein autorizaii de categoria B i C desfoar o activitate mai vast. Respectivele bnci pot efectua att operaiuni de cumprare i vnzare a valutei strine, ct i alte operaiuni n valut strin ca de exemplu: pot acorda servicii de transfer rapid de numerar n valut; pot efectua decontri internaionale utiliznd diferite modaliti de plat; pot deschide i gestiona conturi n valut pentru persoanele fizice i juridice etc. Conturile n valut (conturi curente i de depozit) sunt deschise de bncile ce dein autorizaii de categoria B i C pentru

persopanele fizice i juridice rezidente i nerezidente. Bncile comerciale deschd conturi n orice valut pentru persoanele fizice, juridice i organizaiile bugetare. Organizaiile bugetare pot deschide conturi n valut, avnd autorizaia Ministerului Finanelor, n care sunt menionate operaiunile ce pot fi efectuate de aceste instituii bugetare. Casele de schimb valutar au dreptul s efectuieze urmtoarele operaiuni: operaiuni de cumprare a valutei strine n numerar i a cecurilor de cltorie de la persoane fizice din contul mijloacelor lor proprii; operaiuni de vnzare a valutei strine n numerar i a cecurilor de cltorie persoanelor fizice din contul mijloacelor lor proprii; operaiuni de schimb valutar n numerar pe o alt valut; operaiuni de schimb valutar prin intermediul cardurilor. Banca autorizat stabilete cursul de schimb valutar, diferena dintre cursul de vnzare i cursul de cumprare constituie comisionul bncii. Casa de schimb valutar nu are dreptul s modifice n decursul zilei lucrtoare cursurile de vnzare i cumprare stabilite de banca autorizat. n cazul n care casa de schimb funcioneaz 24 ore atunci: 1cursurile pot fi stabilite de 2 ori: primul schimb pentru intervalul de la orele 8 dimineaa pn la 8 seara i al 2 schimb - pentru intervalul de la orele 20 seara pn la orele 8 dimineaa di ziua urmtoare; 2n cazul activitii pe mai multe schimburi, se interzice a folosi diferite cursuri pe durata unui schimb. Casa de schimb valutar este obligat s nregistreze la maina de cas i control toate operaiunile de schimb valutar prestate persoanelor fizice. Pentru fiecare tip de operaiune de deschide un registru aparte n care se ine evidena ndeplinirii operaiunii. Modaliti de plat i garanii bancare internaionale. n RM, operaiunile de ncasri i pli realizate cu alte ri vizeaz fluxurile monetare rezultate di aceste relaii economice externe (export import de mrfuri i servicii; intrrile unor sume ce reprezint capitaluri atrase de pe piaa internaional). ncasrile i plile privind relaiile comerciale cu alte ri cuprind relaiile desfurate n valut i cele efectuate cu mijloace de plat n valut. Mijloacele de plat exprimate n valut se mai numesc i devize. Modalitile de plat ntlnite n practica bancar internaional sunt:

ordinul de plat; incaso-ul documentar; acreditivul documentar. Literatura recomandat: 1.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 2.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994. 3.Activitate bancar, Cornelia Grigori, ed. Cartier, Chiinu 2004. 4.Moned, credit, bnci: aplicaii i studii de caz, C. Bruno, N. Dardac, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti 1999. 5.Tehnica i practica operaiunilor bancare, Imireanu MihaiGheorghe, Ed. Tribuna Economic, Bucureti 1995. Legislaia recomandat: 1. Legea instituiilor financiare: L. nr. 550 din 21 iul., 1995. n. M.O., 1996, 1 ian., nr.1, p.3 16. Modif. prin: - L. nr. 1554 din 25 febr., 1998 Modif.: art.3, 39, 51. n: M.O., 1998, 21 mai, nr. 44 46, p.31 33 - L. nr. 1007 din 26 mai 2000 Modif.: art. 44, 48. n. M.O., 2000, 22 iun., nr. 70 72, p.15 - L. nr. 390 din 20 iul., 2001 Modif.: art. 22, 37, 48. n : M.O., 2001, 13 sept., nr. 110 111, p. 4 6 - L. nr. 623 din 9 nov, 2003 Modif.: art.3, 5, 7, 9 16, 18 21, 26 29, 31, 32, 38. Exclus: cap. VII. n: M.O., 2003, 15 nov., nr.139 140, p. 2 5. 2. Regulamentul cu privire la operaiunile de pia deschis ale BNM: BNM, proces-verbal nr. 33 din 11 sept. 1997. n: M.O., 1997, 18 sept., nr. 62, p.34 45. Acte Normative Bancare, 1997, vol. IV, cartea III, p. 25 29.

Modif. prin: 1999, 7

- Hot.BNM nr. 250 din 22 sept. 1999. n: M.O.,

Oct., nr. 109 111, p.88 - Hot.BNM nr. 39 din 24 febr. 2000. n: M.O., 2000, 16 mart., nr. 29 30, p.48 49, art. 105 - Hot.BNM nr. 396 din 21 dec. 2003. n: M.O., 2003, 29 dec., nr. 163 165, p.83 -84 3. Regulamentul privind modul de acordare de ctre BNM a creditelor overnight: Hot.BNM nr. 423 din 28 dec., 2000. n: M.O., 2001, 8 febr., nr. 14 15, p. 47 53. Modif. prin: Hot.BNM nr. 126 din 31 mai 2001. n: M.O., 2001, 7 iun., nr. 59 61, p. 85. 4. Privind acordarea de credite prefereniale pe termen lung unor categorii de tineri studioi: L. nr. 1142 din 14 iul, 2000. n: M.O., 2000, 14 dec., nr. 154 156, p. 18 19. 5. Cu privire la bani: L. nr. 1232 din 15 dec., 1992. n: M.P., 1993, mart., nr. 3,p. 3 4. 6. Instruciunea cu privire la procedura de formare, distribuire i arhivare a cursului oficial al leului moldovenesc: Hot.BNM nr. 399 din 23 dec. 1999. n : M.O., 2000, 6 ian., nr. 1 4, p. 92-95. Modif. prin: - Hot. BNM nr. 320 din 6 dec., 2001. n: M.O., 2001, 13 dec., nr. 152 154., p. 67 69. 7. Norme privind operaiunile de cas n bncile RM: hot. BNM nr 47 din 25 febr., 2000. n : M.O., 2000, 29 febr, nr 21 23, p.172 Modif. prin: - Hot. BNM nr. 13 din 18 ian., 2000. n : M.O., 2001, 25 ian., nr. 8 10, p. 79 - Hot. BNM nr. 331 din 13 dec. 2001. n: M.O., 2001, 20 dec., nr. 155-157, p. 61. 8. Cu privire la implementarea masiv a instrumentelor de plat fr numerar: H.G. nr. 191 din 6 mart., 2001. n: M.O., 2001, 19apr., nr. 44-45, p. 12-13. 9. Referitor la aprobarea Regulamentului privind deschiderea i nchiderea conturilor la bncile din RM: Hot. BNM nr. 415 din 30 dec. 1999. n: M.O., 2000, 20 ian., nr. 8-9, p. 40-48. Modif. prin: Hot. BNM nr. 265 din 11 oct., 2001. n: M.O., 2001, nr. 126-128, p. 61.

IV. Literatura recomandat.


1.Acte normative cu privire la problemele economice, bancare i bugetare, Chiinu, 1995, Ed. Logos, (2 exemplare). 2.Dr. Andrei Gutiuc Drept bancar, volumul I, Chiinu 2002, (1 exemplar). 3.Ion Turcu Operaiuni i contracte bancare , Lumina Lex, Bucureti 1998 4.Dan Drosu aguna Drept financiar i fiscal, Editura Oscar Print, Bucureti, 1994. 5.Bncile i operaiunile bancare, coordonator prof. Dr. Luchian C. Ionescu, Ed. Economic, Bucureti, 1996. 6.Drept bancar i valutar, D. Drosu-aguna, D. Donoaica, Ed. Proarcadia, Bucureti, 1994. 7.Activitate bancar, Cornelia Grigori, ed. Cartier, Chiinu 2004. 8.Moned, credit, bnci: aplicaii i studii de caz, C. Bruno, N. Dardac, Ed. Didactic i Pedagogic, Bucureti 1999. 9.Tehnica i practica operaiunilor bancare, Imireanu MihaiGheorghe, Ed. Tribuna Economic, Bucureti 1995.

V. Legislaia recomandat
1. Legea instituiilor financiare: L. nr. 550 din 21 iul., 1995. n. M.O., 1996, 1 ian., nr.1, p.3 16. Modif. prin: - L. nr. 1554 din 25 febr., 1998 Modif.: art.3, 39, 51. n: M.O., 1998, 21 mai, nr. 44 46, p.31 33 - L. nr. 1007 din 26 mai 2000 Modif.: art. 44, 48. n. M.O., 2000, 22 iun.,

nr. 70 72, p.15 - L. nr. 390 din 20 iul., 2001 Modif.: art. 22, 37, 48. n : M.O., 2001, 13 sept., nr. 110 111, p. 4 6 - L. nr. 623 din 9 nov, 2003 Modif.: art.3, 5, 7, 9 16, 18 21, 26 29, 31, 32, 38. Exclus: cap. VII. n: M.O., 2003, 15 nov., nr.139 140, p. 2 5. 2. Cu privire la aciunea actelor normative ale BNM : Hot. BNM nr. 8 din 2 febr., 1996. n : M.O., 1996, 15 febr., nr. 10, p.30. 5.Privind aprobarea Regulamentului cu privire la furnizarea sau asocierea bncilor din R.M.: Hot. BNM nr. 143 din 2 iun., 2000. n: M.O., 2000, 8 iun., nr. 65 67, p.63 69 6.Regulamentul nr. 37/09 01 cu privire la deschiderea filialelor de ctre bnci. Hot. BNM din 15 nov., 1996. n: M.O., 1996, 21 nov., nr. 7576, p. 61; Acte Normative Bancare, 1997, vol III, cartea III, p.65 66. 7.Cu privire la punerea n concordan a statutelor bncilor comerciale cu Legea privind SA : hot. BNM nr. 24 din 16 febr., 1998. n M.O., 1998, 7 mai, nr. 18 21, p.123 125. 8.Cu privire la selectarea bncilor pentru deservirea bugetelor de toate nivelurile prin sistemul trezorial al Min. Fin.: H.G. nr. 1274 din 29 dec. 2000. n: M.O., 2000, 29 dec., nr. 163 165, p.20 23. 9.Regulamentul cu privire la operaiunile de pia deschis ale BNM: BNM, proces-verbal nr. 33 din 11 sept. 1997. n: M.O., 1997, 18 sept., nr. 62, p.34 45. Acte Normative Bancare, 1997, vol. IV, cartea III, p. 25 29. Modif. prin: - Hot.BNM nr. 250 din 22 sept. 1999. n: M.O., 1999, 7 Oct., nr. 109 111, p.88 - Hot.BNM nr. 39 din 24 febr. 2000. n: M.O., 2000, 16 mart., nr. 29 30, p.48 49, art. 105 - Hot.BNM nr. 396 din 21 dec. 2003. n: M.O., 2003, 29 dec., nr. 163 165, p.83 -84 8. Regulamentul privind modul de acordare de ctre BNM a creditelor overnight: Hot.BNM nr. 423 din 28 dec., 2000. n: M.O., 2001, 8 febr., nr. 14 15, p. 47 53. Modif. prin: Hot.BNM nr. 126 din 31 mai 2001. n: M.O., 2001,

7 iun., nr. 59 61, p. 85. 9. Privind acordarea de credite prefereniale pe termen lung unor categorii de tineri studioi: L. nr. 1142 din 14 iul, 2000. n: M.O., 2000, 14 dec., nr. 154 156, p. 18 19. 10.Cu privire la bani: L. nr. 1232 din 15 dec., 1992. n: M.P., 1993, mart., nr. 3, p. 3 4. 11.Instruciunea cu privire la procedura de formare, distribuire i arhivare a cursului oficial al leului moldovenesc: Hot.BNM nr. 399 din 23 dec. 1999. n : M.O., 2000, 6 ian., nr. 1 4, p. 92-95. Modif. prin: - Hot. BNM nr. 320 din 6 dec., 2001. n: M.O., 2001, 13 dec., nr. 152 154., p. 67 69. 12.Norme privind operaiunile de cas n bncile RM: hot. BNM nr 47 din 25 febr., 2000. n : M.O., 2000, 29 febr, nr 21 23, p.172 Modif. prin: - Hot. BNM nr. 13 din 18 ian., 2000. n : M.O., 2001, 25 ian., nr. 8 10, p. 79 - Hot. BNM nr. 331 din 13 dec. 2001. n: M.O., 2001, 20 dec., nr. 155-157, p. 61. 13.Cu privire la implementarea masiv a instrumentelor de plat fr numerar: H.G. nr. 191 din 6 mart., 2001. n: M.O., 2001, 19apr., nr. 44-45, p. 12-13. 14.Referitor la aprobarea Regulamentului privind deschiderea i nchiderea conturilor la bncile din RM: Hot. BNM nr. 415 din 30 dec. 1999. n: M.O., 2000, 20 ian., nr. 8-9, p. 40-48. Modif. prin: Hot. BNM nr. 265 din 11 oct., 2001. n: M.O., 2001, 19 oct., nr. 126-128, p. 61. 15.Cu privire la piaa valorilor mobiliare: L. nr. 199 din 18 nov., 1998. n: M.O.,1999, 23 mart., nr. 27-28, p. 3-24. Modif. prin: - L. nr. 902 din 24 mart. 2000. Modif.: art. 2,11,48,68. n: M.O., 2000, 31 mart., nr. 35-36, p. 5-6. Rectificare: n- M.O., 2001, 17 mai, nr. 52-54, p.16. 16.Cu privire la bonurile de stat de tezaur ale RM: H.G. nr. 733 din 29 sept., 1994. n: M.O., 1994, 13 oct., nr.8, p. 25-26. 17.Legea cambiei: L. nr. 1527 din 22 iun., 1993. n: M.P., 1993, oct., nr. 10, p. 68-69. Modif. prin: - L. nr. 890 din 23 mart., 2000. Nou: art. 77. n: M.O., 2000, 13 apr., nr. 39-41, p. 9-19. 18.Privind Recomandrile BNM cu privire la sistemele de control intern n bncile comerciale din RM: Hot. BNM nr. 330 din 9

nov. 1998. n: M.O., 1999, 12 febr., nr. 14-15, p. 54-60. 19.Cu privire la stabilirea ratelor dobnzilor ale BNM: Hot. BNM nr. 197 din 26 iul., 2001. n: M.O., 2001, 3 aug. Nr. 92-93, p. 55. 20.Codul civil al RM nr. 1007-xv din 6 iun.,2002. n: M.O., nr. 8286/663 din 22.06.2002.