Declaracion del Impuesto sobre las Ventas - IVA

1. ao

3. Periodo

4. Nmero de formulario

Colombia Un compromiso que no podemos evadir

Datos del declarante 1 Lea cuidadosamente las instrucciones 5. Nmero de Identificacin Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido

8. Segundo apellido

9. Primer nombre

11. Razn social

24. Periodicidad de la declaracin, Marque "x". 25. Cd.

Bimestral

Cuatrimestral

Anual

Si es una correccin indique:

26. No. Formulario anterior

Por operaciones gravadas al 5% Por operaciones gravadas a la tarifa general A.I.U por operaciones gravadas (base gravable especial) Por exportacin de bienes Por exportacin de servicios Por ventas a sociedades de comercializacin internacional Por ventas a zonas francas Por juegos de suerte y azar Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) Por venta de cerveza de produccin nacional o importada Por operaciones excluidas Por operaciones no gravadas Total Ingresos brutos (sume 27 a 38) Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas Total Ingresos netos recibidos durante el periodo (39-40) De bienes gravados a la tarifa del 5% Importaciones De bienes gravados a la tarifa general De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas De bienes no gravados De bienes y servicios no gravados provenientes de Zonas Francas De servicios Compras De bienes gravados a la tarifa del 5% Nacionales De bienes gravados a la tarifa general De servicios gravados a la tarifa del 5% De servicios gravados a la tarifa general De bienes y servicios no gravados Total compras e importaciones brutas (Sume 42 a 52)

27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53

Impuesto generado

En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestra donaciones

IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, res resueltas

Total impuesto generado por operaciones gravadas (S

Liquidacin privada (Continuacin)

Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% Por importaciones gravadas a la tarifa general De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Fra Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% Por compras de bienes gravados a la tarifa general Por servicios gravados a la tarifa del 5% Por servicios gravados a la tarifa general Total impuesto pagado o facturado (Sume 64 a 70) IVA retenido en operaciones con regimen simplificado IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no d no residentes IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescin resueltas IVA descontable por Impuesto Nacional a la gasolina y al

Ingresos

Impuesto descontable
Retenci n de IVA Exceso descontable

Ajuste impuestos descontables (perdidas, hurto o castigo d

Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73 + 74 + 75 Saldo a pagar por el periodo fiscal (63 - 77, si el resultado es me escriba 0) Saldo a favor del periodo fiscal (77 - 63, si el resultado es menor escriba 0) Saldo a favor del periodo fiscal anterior Retenciones por IVA que le practicaron

Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81 resultado es menor a c Sanciones Total saldo a pagar por este periodo (78 -79 - 80 - 81 + 83, si el negativo escriba 0)

Control de saldos -

Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo 54 Total compras netas realizadas durante el periodo (53 - 54) A la tarifa del 5% A la tarifa general Sobre AIU en operaciones gravadas (base gravable especial) En juegos de suerte y azar En venta de cerveza de produccin nacional o importada
96. DV

Liquidacin privada Impuesto generado

55 56 57 58 59 60

o Total saldo a favor por este periodo (79 + 80 + 81 - 78 - 83, si es negativo escriba 0) Por diferencia de tarifa en este periodo si presenta saldo a Por diferencia de tarifa acumulado en periodos anteriores p aplicar Por diferencia de tarifa susceptible de ser aplicado al sigu (86 + 87) Que le practicaron en este periodo no aplicada Que le practicaron en periodos anteriores, no aplicada Susceptible de ser aplicada al siguiente periodo (89 +9 Descontable por ventas del periodo Descontable periodos anteriores sobre las ventas del periodo Exceso impuesto descontable no susceptible de solicitarse en y/o compensacion (85 - 88 - 91)

95. No. Identificacin signatario. 981. Cd. Representacin Firma del declarante o de quien lo representa

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora 980. Pago Total $

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad reca

982. Cdigo Contador o Revisor Fiscal Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades Coloque el timbre de la maquina registradora al dorso de este formulario 983. No. Tarjeta Profesional

Privada

300
10. Otros nombres

4. Nmero de formulario

9. Primer nombre

12. Cd. Direccin seccional

En retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones IVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 56 a 62) Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% Por importaciones gravadas a la tarifa general De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas Por compras de bienes gravados a la tarifa del 5% Por compras de bienes gravados a la tarifa general Por servicios gravados a la tarifa del 5% Por servicios gravados a la tarifa general Total impuesto pagado o facturado (Sume 64 a 70) IVA retenido en operaciones con regimen simplificado IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas IVA descontable por Impuesto Nacional a la gasolina y al ACPM Ajuste impuestos descontables (perdidas, hurto o castigo de inventarios) Total Impuestos descontables (71 + 72 + 73 + 74 + 75 - 76) Saldo a pagar por el periodo fiscal (63 - 77, si el resultado es menor a cero escriba 0) Saldo a favor del periodo fiscal (77 - 63, si el resultado es menor a cero escriba 0) Saldo a favor del periodo fiscal anterior Retenciones por IVA que le practicaron Saldo a pagar por impuesto (78 - 80 - 81 resultado es menor a cero escriba 0) Sanciones Total saldo a pagar por este periodo (78 -79 - 80 - 81 + 83, si el resultado es negativo escriba 0) o Total saldo a favor por este periodo (79 + 80 + 81 - 78 - 83, si el resultado es negativo escriba 0) Por diferencia de tarifa en este periodo si presenta saldo a favor Por diferencia de tarifa acumulado en periodos anteriores pendiente por aplicar Por diferencia de tarifa susceptible de ser aplicado al siguiente periodo (86 + 87) Que le practicaron en este periodo no aplicada Que le practicaron en periodos anteriores, no aplicada Susceptible de ser aplicada al siguiente periodo (89 +90) Descontable por ventas del periodo Descontable periodos anteriores sobre las ventas del periodo Exceso impuesto descontable no susceptible de solicitarse en devolucion y/o compensacion (85 - 88 - 91)

61 62

63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 -

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

CUADRO PARA DETERMINAR EL PERIODO GRAVABLE DEL IMPUESTO A LAS VENTAS IVA DE CONFORMIDAD CON EL ART 600 ET. APLICA DESDE EL AO GRAVABLE 2012 (A PRESENTAR EN EL AO FISCAL 2013 EN ADELANTE)

LIMITES EN PESOS $ 390,735,000.00 $ 2,396,508,000.00 $ 781,470,000.00

1 2 3

PERIODO Y PAGO DEL IVA DECLARACIN Y PAGO BIMENSUAL DECLARACION Y PAGO CUATRIMESTRAL DECLARACION Y PAGO ANUAL EN QUE PERIODO HAGO PRESENTACIN Y PAGO?. PRESENTACION CUATRIMENSUAL Y PAGO CUATRIMENSUAL

CONDICIONES >= 92.000 UVT >= 15.000 Y <= 92.000 UVT <= 15.000 UVT

RESPUESTA A TENER EN CUENTA

DISEO Y FORMATO: HUBER CALLE LOPEZ - buendiosito@hotmail.com MAYO 16 DE 2013 NOTA: LA HOJA NO TIENE CLAVE DE PROTECCIN. SI DESEA MODIFICAR O MEJORARLO SOLO DESACTIVE LA OPCION DESPROTEGER HOJA DEL MENU REVISAR (EXCEL 2010) CONDICIONES PARA DETERMINAR SI UNA PERSONA NATURAL - COMERCIANTE REGIMEN COMUN O REGIMEN SIMPLIFICADO - DEBE ASUMIR LA RESPONSABILIDAD DE AGENTE DE RETENCION EN LA FUENTE Y DESDE 2013 AGENTE DE RETENCION DEL CREE. Art. 368-2. ET - Personas naturales que son agentes de retencin. Toda persona natural sin importar su calidad de comerciante o no comerciante, y sin considerar su nivel de ingresos o patrimonio, debe actuar como agente de retencin cuando realice pagos por salarios, si se supera la base sometida a retencin, claro est Las personas naturales que tengan la calidad de comerciantes y que en el ao inmediatamente anterior tuvieren un patrimonio bruto o unos ingresos brutos superiores a 30.000 UVT* tambin debern practicar retencin en la fuente sobre los pagos o abonos en cuenta que efecten por los conceptos a los cuales se refieren los artculos 392, 395 y 401, ET, a las tarifas y segn las disposiciones vigentes sobre cada uno de ellos.

ESTOY OBLIGADO A SER RESPONSABLE DE LA RETEFUENTE?.

SOY RESPONSABLE DESDE ENERO DE ESTE AO

LIMITES EN UVT 15,000.00 92,000.00 30,000.00 TOTAL INGRESOS BRUTOS (EN PESOS) AO ANTERIOR $ 782,000,000.00

VR UVT AO ANTERIOR $ 26,049.00 TOTAL INGRESOS BRUTOS (EN UVT) AO ANTERIOR 30,020.00 TOTAL PATRIMONIO BRUTO (EN UVT) AO ANTERIOR 29,982.00

AOS 2,005 2,006 2,007 2,008 2,009 2,010

VALOR UVT $ 19,100.00 $ 20,000.00 $ 20,974.00 $ 22,054.00 $ 23,763.00 $ 24,555.00

AOS 2,011 2,012 2,013 2,014 2,015 2,016

VALOR UVT $ 25,132.00 $ 26,049.00 $ 26,841.00

TOTAL INGRESOS BRUTOS (EN PESOS) AO ANTERIOR $ 782,000,000.00

TOTAL PATRIMONIO BRUTO (EN PESOS) AO ANTERIOR $ 781,000,000.00