PLANILHA DE INFORMAES PARA ANLISE DE CRDITO SOLICITAO DE FINANCIAMENTO (SF)

(verso 05/01/2005)

A Planilha de Informaes para Anlise de Crdito um documento integrante da Solicitao de Financiamento. Dever ser encaminhada FINEP, devidamente preenchida, juntamente com o Formulrio para Apresentao de Proposta. Trata-se de um mdulo constitudo por seis pastas, a saber: 01 - Detalhamento de Contas 02 - Endividamento 03 - Premissas para Projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa. 04 - Projeo de Fluxos de Caixa 05- Fluxos de Caixa Incremental do Projeto 06- Informaes do Mercado A empresa proponente dever preencher as informaes solicitadas nas clulas destacadas pelo tom azul claro. Todas as pastas devem registrar a data de seu preenchimento. Alm dessa Planilha, a empresa dever encaminhar a DOCUMENTAO CONTBIL ATUALIZADA EM RELAO QUELA APRESENTADA POR OCASIO DA CONSULTA PRVIA (Balano Patrimonial fechado e/ou Balancete atualizado do exerccio atual).

INSTRUES ESPECFICAS 01 - Detalhamento de Contas (pasta Detalhamento) Preencher o nome completo da empresa e o nmero de referncia da solicitao na FINEP nas clulas C2 e C3, respectivamente. Essas informaes migraro automaticamente para as demais Planilhas; Os registros das datas dos Balanos, Balancete e Demonstrativos (clulas D8, E8, F8 e G8) seguem o seguinte formato: dia/ms/ano (DD/MM/AAAA). As datas sero automaticamente preenchidas nas demais clulas e pastas. fundamental o preenchimento dessas clulas para que possamos identificar os demonstrativos utilizados e os anos projetados. Nessa pasta devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano patrimonial e do demonstrativo de resultados, que normalmente so consolidadas na apresentao dos demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes dos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a necessidade de busca de informaes e agilizar o processo de anlise. As instrues para preenchimento podem ser encontradas selecionando o item a ser preenchido. Devem ser preenchidos os valores referentes aos trs ltimos exerccios fiscais da empresa e, ainda, do Balancete acumulado mais recente. 02 - Endividamento - Informaes Gerais e Plano de Amortizao (pasta Endividamento) Nessa pasta devero ser preenchidos os dados sobre o endividamento da empresa. Esses dados devem ser compatveis com o registro no ltimo exerccio fiscal informado na Pasta 'Detalhamento'. 03 - Premissas para a Projeo dos DRE's e Fluxos de Caixa (pasta Premissas) Essa pasta contempla indicadores/contas necessrias para a projeo dos Balanos, DRE's e Fluxos de Caixa. Para cada um desses indicadores e/ou contas devero ser informados os valores numricos projetados e suas respectivas justificativas nos espaos indicados. As premissas utilizadas na projeo, sejam relativas ao "Cenrio" de atuao provvel, contextualizado pela empresa, sejam relativas aos indicadores/contas necessrias para a projeo do DRE e Fluxo de Caixa, devem ser descritas com a maior clareza possvel. As projees devero ser elaboradas tendo como ano base o ltimo exerccio fiscal informado na pasta 'Detalhamentos' (ou seja, se o ltimo exerccio fechado for 2005, este ser o ano base e o primeiro ano a ser projetado ser 2006). Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio 04 - Projees de Fluxos de Caixa (pasta Fluxos de Caixa) Nessa pasta devero ser projetados os fluxos de caixa da empresa de acordo com as contas discriminadas no quadro. A primeira coluna do Fluxo de Caixa (coluna C) dever conter os valores realizados do ltimo exerccio informado na pasta 'Detalhamento'. Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas para a Projeo dos DRE's e Fluxos de Caixa' informadas na pasta 'Premissas

Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues de preenchimento de cada campo aparecero conforme sejam selecionados. 05 - Fluxo de Caixa Incremental do Projeto (pasta Fluxos de Caixa Incremental) Nessa planilha devero ser projetados os fluxos de caixa incrementais que sero gerados pela execuo do projeto. O Fluxo de Caixa Incremental resulta da diferena entre os valores esperados em cada perodo futuro, considerando a execuo do Projeto, e aqueles que seriam apurados sem o Projeto. Os fluxos projetados, obviamente, devem guardar coerncia com as premissas Premissas para a Projeo dos DRE's e Fluxos de Caixa" informadas na planilha "05 -

Todos os valores monetrios devero ser projetados desconsiderando qualquer efeito inflacionrio. No devem ser lanados valores que no tenham impacto direto no caixa da empresa, tais como depreciao de imobilizado. As instrues para preenchimento podem ser encontradas selecionando a clula a ser preenchida. 06 - Informaes do Mercado (pasta Mercado) Essa pasta contm informaes importantes sobre os mercados onde a empresa atua. Dever ser preenchida uma planilha para cada Linha de Produtos da empesa, a fim de facilitar nossa compreenso da situao comercial e mercadolgica projetada. Para preencher mais de uma linha de produtos, basta fazer cpias da pasta "Mercado" ao final dessa pasta de trabalho. No existe limitao para o nmero de Linhas de Produtos que podero ser informadas. importante salientar, porm, a diferena entre produtos (mais especficos e em maior quantidade) e linhas de produtos (conjunto de produtos com caractersticas semelhantes). As instrues de preenchimento de cada campo aparecero conforme sejam selecionados. Todos os valores de projees, concorrentes, clientes e fornecedores se referem apenas Linha de Produtos analisada. Isso permite que sejam informados, por exemplo, concorrentes diferentes em cada linha de produtos.

OBS.: Caso a empresa considere necessrio enviar informaes adicionais que possam facilitar a anlise, como por exemplo planilhas de projeo do faturamento e/ou custo por produto, poder encaminhar documentos/arquivos em anexo queles solicitados.

EMPRESA: REFERNCIA:

01 - D E T A L H A M E N T O

DE

CONTAS

A seguir devero ser detalhadas algumas das principais contas do balano e do DRE, que normalmente so consolidadas na apresentao dos demonstrativos. Alm desse detalhamento, devero ser explicadas as principais variaes nos itens do Balano e do DRE a fim de diminuir a necessidade de solicitao de informaes adicionais e agilizar o processo de anlise. As instrues para preenchimento podem ser encontradas selecionando o item a ser preenchido.

Balano X-2 DATAS DOS DEMONSTRATIVOS CONTBEIS

Balano X-1

Balano X

Balancete

OBS: IMPORTANTE LEMBRAR QUE TAMBM DEVER SER ENCAMINHADA A DOCUMENTAO FINANCEIRA ATUALIZADA EM RELAO QUELA APRESENTADA POR OCASIO DA CONSULTA PRVIA (Balano Patrimonial fechado e/ou Balancete atualizado do exerccio atual).

BALANO PATRIMONIAL

ATIVO CIRCULANTE

CONTAS A RECEBER DE CLIENTES Contas a Receber de Clientes (valor bruto) Duplicatas descontadas (ou operaes afins) Proviso para Devedores Duvidosos TOTAL

ESTOQUE Matrias-Primas Produtos em Processo Produtos Acabados Outros TOTAL

IMPOSTOS A RECUPERAR IPI / ICMS / PIS Outros Tributos TOTAL

ATIVO PERMANENTE

IMOBILIZADO Terrenos e Edicaes (valor bruto) Terrenos e Edificaes (depreciao acumulada) Mquinas e Equipamentos (valor bruto) Mquinas e Equipamentos (depreciao acumulada) Outros itens (valor bruto) Outros itens (depreciao acumulada) TOTAL
Excluir

EMPRESA: REFERNCIA:

01 - D E T A L H A M E N T O
DIFERIDO gio pago sobre Investimentos (valor bruto)

DE

CONTAS

gio pago sobre Investimentos (amortizao acumulada) Despesas Diferidas em P&D (valor bruto) Despesas Diferidas em P&D (amortizao acumulada) Outros Diferimentos (valor bruto) Outros Diferimentos (amortizao acumulada) TOTAL

PASSIVO CIRCULANTE

OBRIGAES FISCAIS Imposto de Renda a pagar Contribuio Social a pagar Outros impostos e taxas a recolher Parcelamento de Tributos TOTAL

SALRIOS E ENCARGOS SOCIAIS Salrios a pagar Encargos Sociais a pagar Proviso para 13o. Salrio Proviso para frias TOTAL

DEMONSTRATIVOS DO RESULTADO DO EXERCCIO

RECEITA OPERACIONAL BRUTA (por perodo) ROB no primeiro trimestre ROB no segundo trimestre ROB no terceiro trimestre ROB no quarto trimestre TOTAL

RECEITA OPERACIONAL BRUTA (origem e dedues) ROB no Mercado Interno ROB no Mercado Externo Dedues (tributao sobre a ROB) Dedues (devolues, descontos e abatimentos) RECEITA OPERACIONAL LQUIDA (ROB-Dedues)

CUSTO DOS PRODUTOS/SERVIOS VENDIDOS Custo dos Produtos/Servios Vendidos (Matria-Prima) Custo dos Produtos/Servios Vendidos (Pessoal) Custo dos Produtos/Servios Vendidos (Depreciao) Custo dos Produtos/Servios Vendidos (Outros custos) TOTAL

EMPRESA: REFERNCIA:

01 - D E T A L H A M E N T O
DESPESAS OPERACIONAIS Despesas com Vendas Despesas com Pessoal Despesas Administrativas Depreciao, Amortizao e Exausto Outras Despesas Operacionais TOTAL

DE

CONTAS

RECEITAS FINANCEIRAS Juros recebidos de Emprstimos ou Aplicaes Financeiras Variaes Monetrias ou Cambiais Ativas Outras Receitas Financeiras TOTAL

DESPESAS FINANCEIRAS Juros devidos sobre Emprstimos ou Financiamentos Variaes Monetrias ou Cambiais Passivas Juros sobre Capital Prprio Outras Despesas Financeiras TOTAL

OUTROS VALORES RELEVANTES

Nesse item devero ser detalhados outros valores considerados relevantes, tanto do Balano Patrimonial quanto do DRE. Notadamente devero ser detalhados todos os valores lanados como "Outros valores a receber", "Outras contas a pagar" ou "Outras Receitas/Despesas" que possuam valores representativos (mais de 10% do Ativo Circulante, no caso de "Outros valores a receber", por exemplo). ITEM DO BALANO OU DRE

EMPRESA: REFERNCIA:

01 - D E T A L H A M E N T O

DE

CONTAS

EXPLICAES SOBRE A EVOLUO DOS ITENS DO BALANO PATRIMONIAL e DRE

Aqui devero ser justificadas quaisquer evolues relevantes nas contas do Balano Patrimonial e do DRE da empresa, a fim de ajudar na compreenso de sua situao econmico-financeira e agilizar o processo de anlise. A determinao da relevncia de cada item fica a cargo da prpria empresa, mas dever considerar um conjunto de fatores tais como: magnitude dos valores envolvidos, variaes percentuais significativas nos saldos de contas importantes ou o impacto de tais ocorrncias nas atividades empresariais.

EMPRESA: REFERNCIA:
02 - E N D I V I D A M E N T O - I N F O R M A E S G E R A I S
CREDORES VALOR CONTRATADO (R$ MIL) FINALIDADE MODALIDADE DATA DA OPERAO PRAZO (MESES) CARNCIA AMORTIZAO TAXA ANUAL DE JUROS Posio de SALDO DA DVIDA MOEDA EQUIVALENTES ORIGINAL EM R$ MIL

MOEDA ESTRANGEIRA

SUBTOTAL MOEDA NACIONAL

SUBTOTAL TOTAL

OBSERVAO: OS DADOS DEVEM SER COMPATVEIS COM O REGISTRO NO LTIMO EXERCCIO FISCAL INFORMADO NA PASTA DE DETALHAMENTO DE CONTAS.

02 - E N D I V I D A M E N T O CREDORES

PLANO DE AMORTIZAO
SALDO DA DVIDA (R$ MIL) Ano 1 Ano 2 Ano3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8

MOEDA ESTRANGEIRA

SUBTOTAL MOEDA NACIONAL

SUBTOTAL TOTAL
Data preenchimento:
6

EMPRESA: REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA

CENRIO
As premissas aqui apresentadas devero descrever brevemente o panorama econmico do setor de atuao da empresa esperado como mais provvel, bem como suas condies de participao/ insero neste cenrio. Tais premissas devem estar justificadas.

A seguir, esto reproduzidos indicadores e contas necessrios para a projeo dos Demonstrativos de Resultados e Fluxos de Caixa. Para cada uma dessas contas devero ser informados os valores numricos previstos e suas respectivas justificativas. Lembramos que todas as premissas sero analisadas pela FINEP, portanto uma boa justificativa fundamental. INSTRUES E DICAS PARA PREENCHIMENTO DAS PREMISSAS PODERO SER OBTIDAS SELECIONANDO OS ITENS.

PRAZOS OPERACIONAIS
Os prazos aqui informados sero utilizados na projeo dos Ativos e Passivos cclicos da empresa. S devero ser preenchidos se houver alguma previso de alterao nos prazos obtidos nos ltimos exerccios. Lembramos que os prazos so calculados com base no saldo das contas no encerramento dos Balanos, portanto podem no ser os mesmos prazos verificados em outros perodos do ano. Premissas/justificativas:

Indicadores (medidos em dias) Prazo Mdio de Recebimento (PMR) Prazo Mdio de Estoques (PME) Prazo Mdio Pagamento (PMP)

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

EMPRESA: REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
CAPTAO FINANCEIRA
Nesse item devero ser informadas as previses de captao financeira de longo prazo. Na Justificativa devero ser informadas as condies (prazos e taxas) e a finalidade dos financiamentos aqui listados. As captaes de recursos de curto prazo no precisam ser informadas nessa planilha. Premissas/justificativas:

Valor projetado em R$ mil Novos Emprstimos de Curto Prazo Novos Financiamentos de Longo Prazo (sem FINEP) Novos Emprstimos de Pessoas Ligadas Aumento/Ingresso de Capital

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

APLICAES DE RECURSOS
Nesse item devero ser informados principais itens de investimentos estratgicos da empresa. Premissas/justificativas:

Valor projetado em R$ mil Saldo mnimo de caixa Aplicaes financeiras Aquisio de Investimentos Aquisio de Imobilizado (Terrenos e Edificaes) Aquisio de Imobilizado (Mq. e Equip.) Aquisio de Imobilizado (Outros) Aumento no Ativo Diferido (P & D) Aumento no Ativo Diferido (Outros) Novos Emprstimos a Pessoas Ligadas

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

EMPRESA: REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA

RECEITA OPERACIONAL BRUTA

Informar as projees de Receita Operacional Bruta da empresa para cada ano. A justificativa dever considerar no apenas a taxa de crescimento do faturamento, devendo detalhar como a empresa se prope a atingir tais resultados. Premissas/justificativas:

Valor projetado em R$ mil Mercado Interno Mercado Externo Proviso para Devedores Duvidosos (%)

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

CUSTOS DOS PRODUTOS/SERVIOS VENDIDOS

Informar os valores projetados dos principais itens de custo. S precisaro ser informados se houver projeo de variao na estrutura de custos. fundamental que qualquer alterao na estrutura de Custos (relao entre receitas e custos) esteja devidamente justificada a fim de facilitar a anlise. Premissas/justificativas:

Valor projetado em R$ mil Matria-prima Pessoal Depreciao Outros custos

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

EMPRESA: REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA
DESPESAS E RECEITAS DIVERSAS
Informar os valores projetados dos principais itens de Despesas Operacionais. AS DESPESAS E RECEITAS FINANCEIRAS NO DEVERO SER INFORMADAS NESSE ITEM. Premissas/justificativas:

Valor projetado em R$ mil Despesas com Vendas Despesas com Pessoal Despesas Administrativas Depreciao, Amorizao e Exausto Outras Despesas Operacionais (sem PDD) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas no Operacionais Outras Receitas no Operacionais Percentual de Distribuio de Dividendos Percentual de Pagamento de Participaes Juros sobre Capital Prprio

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

OUTROS VALORES IMPORTANTES

Aqui devero ser projetadas as variaes relevantes em quaisquer itens do Balano que no estejam contemplados acima. fundamental que a empresa preencha esses campos se existir uma previso de variao futura em contas relevantes de seus balanos, caso contrrio a projeo de resultados poder ficar prejudicada, dificultando e atrasando a anlise. Premissas/justificativas:

Saldo da conta em R$ mil

Ano 1

Ano 2

Ano3

Ano 4

Ano 5

10

EMPRESA: REFERNCIA:
03 - PREMISSAS PARA PROJEO DOS DEMONSTRATIVOS DE RESULTADOS E FLUXOS DE CAIXA

Data de Preenchimento:

11

EMPRESA: REFERNCIA: 04 - PROJEO DOS FLUXOS DE CAIXA (em R$ Mil)

DISCRIMINAO Recebimento de clientes + Recebimentos de clientes - Pagamento de tributos sobre as vendas Recebimento lquido de clientes Pagamento de Custos - Pagamento de matria-prima - Pagamento de mo-de-obra direta - Pagamento de outros custos de produo Pagamento de despesas operacionais - Pagamento de despesas com vendas - Pagamento de despesas com pessoal - Pagamento de despesas administratibas - Pagamento de outras despesas operacionais Outros fluxos operacionais (detalhar)
Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano3 Ano 4 Ano 5

Pagamento de custos/despesas operacionais FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL - Aquisio de Ativo Imobilizado + Venda de Ativo Imobilizado - Aquisio de Investimentos + Venda de Investimentos - Gastos com pesquisa e desenvolvimento Outros fluxos de investimentos (detalhar)

Investimentos de Longo Prazo FLUXO DE CAIXA APS INVESTIMENTOS + Aportes de Capital + Captao de Financiamentos de Longo Prazo - Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo + Liberao do Financiamento FINEP - Amortizao do Financiamento FINEP Outros fluxos de financiamento (detalhar)

Captaes e pagamentos de Longo Prazo FLUXO DE CAIXA APS INVESTIMENTOS - Pagamento de Despesas Financeiras + Recebimento de Receitas Financeiras - Pagamento de Tributao sobre o Lucro - Pagamento de Dividendos, Participaes e afins + Resgate de aplicaes financeiras - Novas aplicaes financeiras - Pagamento de Emprstimos de Curto Prazo + Novos Emprstimos de Curto Prazo Outros fluxos financeiros (detalhar)

Captaes e pagamentos de Curto Prazo FLUXO DE CAIXA NO PERODO Data de Preenchimento:

EMPRESA: REFERNCIA: 05 - FLUXO DE CAIXA INCREMENTAL DO PROJETO (em R$ Mil)

Os valores aqui apresentados devem levar em conta a diferena entre os valores esperados em cada perodo futuro, considerando a execuo do Projeto, e aqueles que seriam apurados sem o Projeto. DISCRIMINAO Recebimento de clientes + Recebimentos de clientes - Pagamento de tributos sobre as vendas Recebimento lquido de clientes Pagamento de Custos - Pagamento de matria-prima - Pagamento de mo-de-obra direta - Pagamento de outros custos de produo Pagamento de despesas operacionais - Pagamento de despesas com vendas - Pagamento de despesas com pessoal - Pagamento de despesas administratibas - Pagamento de outras despesas operacionais Outros fluxos operacionais (detalhar)
Ano 1 Ano 2 Ano3 Ano 4 Ano 5

Pagamento de custos/despesas operacionais FLUXO DE CAIXA OPERACIONAL - Aquisio de Ativo Imobilizado + Venda de Ativo Imobilizado - Aquisio de Investimentos + Venda de Investimentos - Gastos com pesquisa e desenvolvimento Outros fluxos de investimentos (detalhar)

Investimentos de Longo Prazo FLUXO DE CAIXA APS INVESTIMENTOS + Aportes de Capital + Captao de Financiamentos de Longo Prazo - Amortizao de Financiamentos de Longo Prazo + Liberao do Financiamento FINEP - Amortizao do Financiamento FINEP Outros fluxos de financiamento (detalhar)

Captaes e pagamentos de Longo Prazo FLUXO DE CAIXA APS INVESTIMENTOS - Pagamento de Despesas Financeiras + Recebimento de Receitas Financeiras - Pagamento de Tributao sobre o Lucro - Pagamento de Dividendos, Participaes e afins + Resgate de aplicaes financeiras - Novas aplicaes financeiras - Pagamento de Emprstimos de Curto Prazo + Novos Emprstimos de Curto Prazo Outros fluxos financeiros (detalhar)

Captaes e pagamentos de Curto Prazo FLUXO DE CAIXA NO PERODO Data de Preenchimento:

EMPRESA: REFERNCIA: 06 - I N F O R M A E S
LINHA DE PRODUTO / SERVIO

DO

MERCADO
Participao na ROL Margem bruta Abrangncia do mercado RETROSPECTIVO PROSPECTIVO Ano X+1 Ano X+2 Ano X+3 Ano X+4 Ano X+5

DADOS COMERCIAIS Crescimento do mercado Crescimento da empresa Participao no mercado Exportaes de produtos e servios Importaes de insumos CONCORRENTES * %

Ano X-2

Ano X-1

Ano X

CLIENTES**

FORNECEDORES***

Data de Preenchimento: * Concorrentes classificados de acordo com a participao de cada empresa no mercado ** Clientes classificados de acordo com a participao nas vendas totais da linha de produtos/servios *** Fornecedores classificados de acordo com a participao nas compras de insumos para a linha de produtos/servios