Sistema Contable

L.
BANCOS
HOJA DE W
LIBRO BANCOS
BALANCE
GENERAL
ENUNCIADO
E.G.Y.P
X FUNC
MAYOR
LIBRO DIARIO
REY SLR
DATOS
LIBRO MAYOR
BOLETA
REGISTRO DE COMPRAS
PLANILLA
KARDEX
VAUCHER R
LETRAS X PG
R. LETRAS
X PG Y C
REGISTRO DE
VENTAS
PCGR
EE G Y P POR
FUNCION
CONTABLES
LIBRO BANCOS
VAUCHER R
LETRAS X PG
VAUCHER DE R
LETRAS X COBR
REGISTRO DE
VENTAS
REY SRL..
INICIO
La empresa REY SRL. de propiedad del Sr. Ruben Quispe Aguirre inicia su negocio el 01 de Octubre del 20012.
Aportando S/. 200,003 en efectivo, dos estantes valorados en S/. 12,003 cda uno, dos escritorios con sus
respectivos sillones giratorios valorados en 3,003 cada juego y dos mquinas de escribir elctricas SONY
que segn factura tiene un valor de S/. 20,003 cada una.
DATOS DE LA EMPRESA
Nombre Comercial
REY SRLtda.
Domicilio
Av. mexico N 328
RUC
20534678568
Actividad
Venta de Ropa
OPERACIONES
02.10.2012 Reapertura de los libros contables
02.10.2012 Se compra el credito con Factura N 001-0563 a Salcetex S.A., lo siguiente: 100 pantalones Jeans Talla 28 en S/. 150 c/u.
200 polos de algodn en S/. 80 c/u
02.10.2012 Se apertura una cuenta corriente N 100-02427989-70 en el Banco de Crdito depositando S/. 90,003
03.10.2012 Se firma un contrato de alquiler de local entregando el Ch/. N 45001 a la orden de Inmobiliaria vende mas pagando
poco, por los siguientes conceptos: Alquiler del primer mes S/. 153.00 segn F/. 001-453; garantia 3 meses por
S/. 453.00 segn contrato firmado.
05.10.2012 se adquiere una computadora de Hiraoka con Ruc 20138122256 a S/2003.00 mas IGV
09.10.2012 Se recibe una nota de cargo del Banco de Crdito por concepto de confeccin de talonario de cheques por S/. 7.00
10.10.2012 Se gira Ch/. 45002 a nombre de Carlos Antunez para apertura de fondo fijo por S/. 1,003.00
15.10.2012 Venta de Mercaderas al contado con Factura N 001-001, Gua N 001-001, al Sr. Bryan Cisneros, RUC 10022568958
20 pantalones Jeans Talla 28 en S/. 203 c/u, importe que se deposita en cuenta corriente.
16.10.2012 se compra de Regalitos SAC con RUC 20138456894 por el concepto de : rosas para la secretaria de ventas y una caja
chocolates con precio de S/ 500.00 mas IGV.
18.10.2012 Se vende mercadera a la San Romn SRLtda RUC 25032568952, segn Factura N 001-002, Gua N 001-002,
girando las letras 01, 02, 03 a 30, 45 y 60 das respectivamente con importes iguales. El detalle de las
mercaderas es: 50 pantalones Jeans Talla 28 en S/ 203 c/u; 25 polos de algodn en 103 c/u.
20.10.2012 Se compra mercaderas a Santo Tomas S.A. RUC 230225685001 segn factura 001-562, Gua 001-123, lo siguiente
200 pantalones Talla 30 S/ 180 c/u; 200 pantalones Talla 28 en S/. 150 c/u. Por esta compra se aceptan las letras 3402 y
3403 a 30 y 60 das con importes iguales.
24.10.2012 Se paga recibo 128460 de energa electrica por S/. 323.00 y recibo 45160 de agua por S/. 103.00 girando el cheque
N 45003 a la orden del Banco Continental.
25.10.2012 Se compra con Factura N 001-1101 a Minerva, RUC 20254356888, S/. 103.00 en tiles de escritorio. El pago
se hace con Ch/. N 45004
26.10.2012 La cajera nos liquida los gastos de caja chica con el sustento respectivo de los documentos de movilidad
S/. 253.00; fotocopias S/. 203.00; viticos S/. 253, revistas S/. 153.00; gastos varios S/ 53.00.
26.10.2012 Se compra mercadera a Stylos S.A RUC 512345678912 segn factura 001-569, Gua 001-893, lo siguiente
200 pantalones Talla 30 S/. 210 c/u; 150 pantalones Talla 28 en S/ 180. c/u, 100 polos en S/. 83 c/u.
Por esta compra se paga el 50% en efectivo y por el saldo se aceptan las letras 1105 y 1106 a 30 y 45 das con
importes iguales.
27.10.2012 Se gira Ch/. 45005 para reembolso de fondo fijo por S/ 915.00
27.10.2012 Venta al contado con F/. 001-003, Gua 001-003, a Manuel Velsquez y Ca segn pedido: 35 pantalones Jeans Talla 30
en S/. 253 c/u; 10 pantalones Jeans Talla 28 en S/. 225 c/u y 5 polos en S/. 153 c/u, depositndose el efectivo
en cuenta corriente.
28.10.2012 Venta al contado con F/. 001-004, Gua 001-004, a Mercy S.A segn pedido: 100 pantalones Jeans Talla 30
en S/. 253 c/u; 150 pantalones Jeans Talla 28 en S/. 225 c/u y 50 polos en S/. 153 c/u, y se cobra en se el efectivo
29.10.2012 Venta al contado con F/. 001-0035, Gua 001-005, a Moda S.R.L. segn pedido: 120 pantalones Jeans Talla 30
en S/. 263 c/u; 100 pantalones Jeans Talla 28 en S/. 253 c/u y 50 polos en S/. 163 c/u, y se cobra en efectivo
29.10.2012 Contratamos en la compaa de Seguros La Positiva, la pliza N 3456 contra incendio en S/. 3,003.00 con vigencia
de un ao. El 20% se paga girando Ch/ N 45006 y por el saldo se acepta letra N 7569 a 30 das fecha.
30.10.2012 Se realiza la planilla de sueldos y pago neto en efectivo con la siguiente informacin:
Daniel Cutipa Gonzales
Gerente
Bsico S/. 1921.00
Elvia Coln Navarro
Contadora Bsico S/. 1819.00
Carlos Antunez Sanchez
empleado
Bsico S/. 1553.00
31.10.2012
Recibimos notas de cargo del Banco de Crdito por mantenimiento de cuenta corriente S/. 6.00 y portes S/. 5.00
INICIO
DATOS DEL CONTRIBUYENTE

RAZON SOCIAL
R.U.C
EJERCICIO
MES DE INICIO
FECHA DEL BALANCE
TIPO DE EMPRESA
GERENTE GENERAL
CONTADOR
% IMP. A LA RENTA
% PART. A LOS TRABAJADORES
% RESERVA LEGAL
Unidad Monetaria
"REY SRL"
20534678568
2012
OCTUBRE
31-Dec
Comercial
Carlos Garcia Perez
Nazario Diaz Sambrano
30%
10%
10%
Nuevos Soles
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
CTA
10
101
102
103
104
105
106
108
109
12
121
121.1
121.3
121.4
122
123
128
129
14
141
142
143
144
16
161
162
163
164
168
169
19
192
196
20
201
208
209
21
211
218
219
22
221
228
229
23
231
238
239
24
241
248
249
25
251
258
259
26
261
268
269
28
281
288
29
291
31
311
312
313
314
315
316
317
318
319
32
33
331
332
333
334
335
336
337
338
339
34
341
342
343
344
345
346
347
348
349
35
36
361
362
363
364
365
366
367
368
37
38
381
382
383
384
385
388
389
39
393
394
396
397
398
399
40
401
401.1
40171
40172
40173
40174
40175
402
403
4031
4032
4033
4034
4035
4036
405
408
41
411
412
413
414
415
416
42
421
422
423
428
45
451
46
461
462
463
465
466
467
468
469
4691
47
471
472
473
48
481
482
483
484
485
49
491
492
493
498
499
50
501
502
508
509
53
55
551
552
557
558
559
56
561
562
563
568
57
571
578
58
581
582
583
584
585
588
589
59
591
592
598
60
601
604
605
606
608
609
61
611
614
615
616
618
62
621
622
623
624
625
626
627
6271
6273
628
629
63
630
631
632
633
634
635
636
637
638
639
64
641
642
643
644
645
646
647
6471
649
65
651
652
653
654
658
659
66
661
662
663
664
665
666
667
668
669
67
671
672
673
674
675
676
677
678
679
68
681
682
683
684
685
686
687
688
689
69
691
692
693
698
70
701
702
703
707
707.1
707.2
708
709
71
711
712
713
715
718
72
721
722
728
73
731
738
74
741
748
75
751
752
753
754
755
756
757
758
759
76
761
762
763
764
765
766
767
768
769
77
771
772
773
774
775
776
777
778
779
78
79
80
81
82
83
84
85
86
861
862
863
864
868
87
871
872
873
874
875
876
88
881
888
89
891
898
90
91
92
94
95
97
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
NOMBRE
CAJA Y BANCOS
Caja
Fondos Fijos
Remesas en trnsito
Cuentas Corrientes
Certificados Bancarios
Depsitos a Plazo
Otros Depsitos
Fondos Sujetos Restriccin
CLIENTES
Facturas por Cobrar
facturas
boletas
notas de debito
Anticipos Recibidos
Letras o Efectos por Cobrar
Anticipos de Clientes (Ajuste por Correccin Monetaria)
Cobranza Dudosa
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS( O SOCIOS) Y PERSONAL
Prstamos al Personal
Prstamos a accionistas (o socios)
Prstamos a Directores
Accionistas (o socios) suscripciones pendientes de cancelacin.
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
Prstamos a Terceros
Reclamaciones a Terceros
Intereses por Cobrar
Depsitos en Garantia
Otras Cuentas por Cobrar Diversas
Cobranza Dudosa
PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
Clientes
Cuentas por Cobrar Diversas
MERCADERIAS
Mercaderia
INICIO
Mercaderia,ACM
Provision por Fluctuacin de Mercadera
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos terminados
Productos terminados ACM
Provision por Fluctuacin de Productos terminados
SUBPRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDICIOS
Sub productos desechos y desperdicios
Sub productos desechos y desperdicios ACM
Provision por Fluctuacin de Sub productos desechos y desperdicios
PRODUCTOS EN PROCESO
Productos en Proceso
Productos en Proceso ACM
Provision por Fluctuacin de Productos en Proceso
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
Materias Primas
Materias Primas ACM
Provision por Fluctuacin de Materia Prima y Auxiliares ACM
ENVASES Y EMBALAJES
Envases y Embalajes
Envases y Embalajes,ACM
Provisin por Fluctuacin de Envases y Embalajes ACM
SUMINISTROS DIVERSOS
Suministros Diversos
Suministros Diversos, ACM
Provisin por Fluctuacin de Suministros Diversos ACM
EXISTENCIAS POR RECIBIR
Existencias por Recibir
Existencias por Recibir ACM
PROVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS
Provisin para Desvalorizacin de Existencias
VALORES
Acciones
Provisin Para Fluctuacin de Valores,ACM
Valores, ACM
Otros Titulos Representativos de Derecho Patrimonial
Cdulas Hipotecarias
Bonos del Tesoro
Bonos Diversos
Otros Tittulos Representativos de Acreencias
Provisin Para Fluctuacin de Valores
PROVICION PARA LA DESVALORIZACION DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO

INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
Terrenos
Edificios y Otras Construcciones
Maquinaria, Equipo y otras Unidades de Explotacin
Unidades de Transporte
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
Unidades de Remplazo
Trabajos por Recibir
Trabajos en Curso
INTANGIBLES
Concesiones y Derechos
Patentes y Marcas
Gastos de Investigacin
Gastos de Exploracin y Desarrollo
Gastos de Estudios y Proyectos
Gastos de Promocin y Pre- Operativos
Gastos de Emision de Acciones
Intangibles, ACM
Provisn por Fluctuacin de intangibles, ACM
VALORIZACION ADICIONAL DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS - LEYES DE PROMOCION
INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION

CARGAS DIFERIDAS
Intereses por Devengar
Seguros Pagados por Adelantado
Alquileres Pagados por Adelantado
Entregas a Rendir Cuenta
Adelanto de Remuneraciones
Gastos Anticipados, ACM
Otras Cargas Diferidas
DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA
Depreciacin Inmueble Maquinaria y Equipo

Amortizacion Intangibles
Depreciacin Inmueble Maquinaria y Equipo-Leyes de Promocin
Amortizacin Intangibles-Leyes de Promocin
Depreciacin y amortizacion Acumulada,ACM
Depreciacin y amortizacion Acumulada,Leyes de Promocin Social
TRIBUTOS POR PAGAR
Gobierno Central
IGV
Rta. 1ra
Rta. 2da
Rta. 3ra
Rta. 4ta
Rta. 5ta
Gobierno Central - Certificados Tributarios
Contribuciones a Instituciones Pblicas
Essalud
SNP
Essalud Vida
IES
SCTR
Afp
Gobierno Local
Tributos,ACM
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneraciones por Pagar
Vacaciones por Pagar
Participaciones por pagar
Remuneraciones y Participaciones al Directorio
Indemnizaciones por Pagar
gratificaciones por pagar
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
Anticipos Otorgados
Letras o Efectos por Pagar
Anticipos a Proveedores,ACM
DIVIDENDOS POR PAGAR
Dividendos por Pagar
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Prstamos de Terceros
Reclamaciones de terceros
Prstamos de Accionistas
Bonos y Obligaciones
Intereses por Pagar
Comunidades Laborales
Otras Cuentas por Pagar Diversas
Afp
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
Compensacin por Tiempo de Servicios
Adelantos de Compensacin por Tiempo de Servicios
Jubilacin
PROVISIONES DIVERSAS
Garanta Sobre Ventas
Provisin para Prdidas en Ventas a Futuro
Provisin para Prdidas por Litigio
GANANCIAS DIFERIDAS
Ventas Diferidas
Costos Diferidos
Intereses diferidos
Ganancias Diferidas, ACM
Otras Ganancias Diferidas
CAPITAL
Capital Social
Capital Personal
Capital,ACM
Cuentas Personal del Propietario
INCREMENTO PATRIMONIAL POR VALORIZACION ADICIONAL
ACCIONARIADO LABORAL
Acciones Laborales
Remanente para Acciones Laborales
Certificados Provisionales de Participacin Patrimonial
Accionariado Laboral, ACM
Acciones Laborales por Emitir
CAPITAL ADICIONAL
Donaciones
Primas de Emisin
Otros Aportes de Accionistas
Capital Adicional,ACM
EXCEDENTE DE REVALUACION
Excedente de Revaluacin
Excedente de Revaluacin, ACM
RESERVAS
Reinversin
Reserve Legal
Reserva Contractuales
Reservas Estatutarias
Reservas Facultativas
Reservas, ACM
Otras Reservas
RESULTADOS ACUMULADOS
Utilidades no Distribuidas
Prdidas Acumuladas
Resultado por Exposicin
COMPRAS
Mercaderas
Materias Primas y Auxiliares
Envases y Embalajes
Compras ACM
Gastos Vinculados con las Compras
VARIACION DE EXISTENCIAS
Mercaderas
Materias Primas y Auxiliares
Envases y Embalajes
Variacin de Existencias ACM
CARGAS DE PERSONAL
Sueldos
Salarios
Comisiones
Remuneraciones en Especies
Gratificaciones
Vacaciones
Seguridad y Previsin Social
Essalud
SCTR
Remuneraciones al Directorio
Otras Cargas de Personal
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
Transporte y Almacenamiento
Correos y Telecomunicaciones
Honorarios, Comisiones y Corretajes
Produccin Encargada a Terceros
Mantenimiento y Reparacin
Alquileres
Electricidad y Agua
Publicidad, Publicaciones
Servicios de Personal
Otros Servicios
TRIBUTOS
Impuesto a las Ventas
Impuesto a las Remuneraciones
Cnones
Derechos Aduaneros por Ventas
Impuesto al Patrimonio Empresarial
Tributos a Gobiernos Locales
Cotizaciones con Carcter de Tributo
IES
Otros Tributos
CARGAS DIVERSAS DE GESTION
Seguros
Regalas
Subscripciones y Cotizaciones
Donanciones
Otras Cargas Diversas de Gestin ACM
Otras Cargas Diversas de Gestin
CARGAS EXCEPCIONALES
Costo Neto de Enajenacin de Valores
Costo Neto de Enajenacin de Inmueble Maquinaria y Equipo
Costo Neto de Enajenacin de Intangibles
Impuestos Atrasados y/o Adicionales
Cargas Diversas de Ejercicios Anteriores
Sanciones Administrativas Fiscales
Gastos no Aceptados
Gastos Extraordinarios
Otras Cargas Excepcionales
CARGAS FINANCIERAS
Intereses y Gastos de Prstamos
Intereses y Gastos de Sobregiros
Intereses y Gastos Relativos a Bonos Emitidos y otras Obligaciones a Plazos
Intereses y Gastos de Documentos Descontados
Descuentos Concedidos por Pronto Pago

Prdida por Diferencia de Cambio
Cargas Financieras, ACM
Gastos de Compra de Valores
Otras Cargas Financieras
PROVISIONES DEL EJERCICIO
Amortizacion Intangibles
Fluctuacin de Valores
Cuentas de Cobranzas Dudosas
Desvalorizacin de Existencias
Jubilacin
Provisiones del Ejercicio ACM
Otras Provisiones del Ejercicio
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
Productos Terminados
Subproductos, Desechos y Desperdicios
Costo de Ventas, ACM
VENTAS
Mercaderas
Productos Terminados
Subproductos, Desechos y Desperdicios
Prestacin de Servicios
gravadas
no gravadas
Ventas, ACM
Devoluciones Sobre Ventas
PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA)
Variacin de Productos Terminados
Variacin de Subproductos Desechos y desperdicios
Variacin de Productos en Proceso
Variacin de Envases y Envalajes
Produccin Almacenada (o desalmacenada)
PRODUCCION INMOVILIZADA
Inmueble, Maquinaria y Equipo
Intangibles
Produccin Inmovilizada
DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
Descuentos rebajas y Bonificaciones
Descuentos rebajas y Bonificaciones Obtenidos - ACM

DCTS, RBJS Y BONIF CONCEDIDOS
dcts, rbjs y bonif concedidos
Descuentos rebajas y Bonificaciones Concedidos - ACM
INGRESOS DIVERSOS
Explotacin de Servicios en Beneficio del Personal
Comisiones y Corretajes
Regalas
Alquileres de Terrenos
Alquileres Diversos
Recuperacin de Impuestos
Ingresos Diversos -ACM
Subsidios Recibidos
Otros Ingresos Diversos
INGRESOS EXCEPCIONALES
Enajenacin de Valores
Enajenacin de Inmuebles, Maquinaria y Equipo
Enajenacin de Intangibles
Recuperacin de Castigos de Cuentas Incobrables
Devolucin de Provisiones de Ejercicios Anteriores
Devolucin de Impuestos
Ingresos Excepcionales - ACM
Ingresos Extraordinarios
Otros Ingresos excepcionales
INGRESOS FINANCIEROS
Interese sobre Prstamos Otorgados
Intereses sobre Cuentas por Cobrar Mercantiles
Intereses sobre Bonos y Otros Ttulos Similares
Intereses sobre Depsitos Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
Descuentos Obtenidos por Pronto Pago
Ganancias por Diferencia de Cambio
Dividendos
Ingresos Financieros - ACM
Otros Ingresos Financieros
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
cargas imputables a cuentas de costos
MARGEN COMERCIAL
PRODUCCION DEL EJERCICIO
VALOR AGREGADO
EXCEDENTE (O INSUFICIENCIA) BRUTO DE EXPLOTACION
RESULTADO DE EXPLOTACION
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

DISTRIBUCION LEGAL DE LA RENTA NETA
Participacin de los Trabajadores
Participacin de la Comunidad Laboral
Participacin Patrimonial de los Trabajadores
Investigacin Cientfica Tecnolgica
Distribucin Legal de la Renta Neta - ACM
SALDOS INTERMEDIARIOS DE GESTION
Margen Comercial
Produccin del Ejercicio
Valor Agregado
Excedente (o Insufiencia) Bruto de Explotacin
Resultado de Explotacin
Resultado antes de Perticipaciones e Impuestos
IMPUESTO A LA RENTA
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta, ACM
RESULTADO DEL EJERCICIO
Resultado del ejercicio
Resultado por Exposicin a la Inflacin al Ejercicio
COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS POR DISTRIBUIR
COSTOS
gastos administrativos
gastos de ventas
gastos financieros
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
INICIO
BALANCE GENERAL
ACTIVO
Cod.
S/.
PASIVO Y PATRIMONIO
Cod.
Activo Corriente
Pasivo Corriente
10
CAJA Y BANCOS
12
CLIENTES
328,362.94
40
TRIBUTOS POR PAGAR
15,142.75
41
14
16
19
20
MERCADERIAS
21
22
23
24
47
25
ENVASES Y EMBALAJES
48
26
103.00
49
GANANCIAS DIFERIDAS
28
29
38
CARGAS DIFERIDAS
40
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
42
PROVEEDORES
453.00
45
46
61,482.15
Total Pasivo Corriente

Pasivo no Corriente
Total Pasivo no Corriente
3,728.37
Total Activo Corriente
409,272.21
TOTAL PASIVO
Activo no Corriente
31
VALORES
33
34
INTANGIBLES
36
37
39
50
CAPITAL
55
56
CAPITAL ADICIONAL
57
58
RESERVAS
59
6,379.23
-
Total Activo no Corriente
Patrimonio Neto
72,021.00
65,641.77
Resultado del Ejercicio
Total Patrimonio Neto
TOTAL ACTIVO
474,913.98
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO
S/.
11,467.34
171,625.86
2,982.14
186,075.34
1,323.25
1,323.25
187,398.59
270,021.00
1,749.44
15,744.95
287,515.39
474,913.98
"REY SRL"
REGISTRO DE VENTAS
OCTUBRE del 2012

Fecha
15-Oct
18-Oct
27-Oct
28-Oct
29-Oct
Tipo
de
Doc
01
01
01
01
01
Comprobante
de pago
Serie Nmero
01
001
01
002
01
003
01
004
01
005
Nro.
de
RUC
############
############
############
############
############
TOTAL
Venta
Cte
4,060.00
12,725.00
11,870.00
66,700.00
65,010.00
Descuento
Valor
de
Venta
4,060.00
12,725.00
11,870.00
66,700.00
65,010.00
160,365.00
INICIO
IGV
771.40
2,417.75
2,255.30
12,673.00
12,351.90
0.00
0.00
30,469.35
Importe
total
4,831.40
15,142.75
14,125.30
79,373.00
77,361.90
0.00
0.00
190,834.35
"REY SRL"
INICIO
REGISTRO DE COMPRAS
OCTUBRE del 2012
Fecha
Emision
Tipo de
Doc.
Comprobante Pago
Serie
Nmero
001
001
001
001
001
001
001
563
453
123
142
562
1101
569
2-Oct
3-Oct
5-Oct
16-Oct
20-Oct
25-Oct
26-Oct
01
01
01
01
01
01
01
24-Oct
24-Oct
29-Oct
TOTAL FACTURAS
14
128460
14
45160
13
3456
OTROS COMPROBANTES
TOTAL COMPROBANTES
Nro RUC
Proveedor
COMPRA
CTE
Descuento
VALOR
DE
COMPRA
PRECIO
DE
COMPRA
IGV
20102563254
20405060708
20138122256
20138456894
23022568501
20254356888
20512345678
31,000.00
153.00
2,003.00
503.00
66,000.00
103.00
77,300.00
31,000.00
153.00
2,003.00
503.00
66,000.00
103.00
77,300.00
5,890.00
29.07
380.57
95.57
12,540.00
19.57
14,687.00
35,819.00
182.07
2,383.57
598.57
78,540.00
122.57
91,987.00
20103040506
20908070605
20304050607
177,062.00
323.00
103.00
3,003.00
177,062.00
323.00
103.00
3,003.00
33,641.78
61.37
19.57
570.57
210,703.78
384.37
122.57
3,573.57
3,429.00
3,429.00
180,491.00
651.51
34,293.29
4,080.51
214,784.29
"REY SRL"
Registro de Letras por Pagar
OCTUBRE del 2012
fecha
10/20/2007
10/20/2007
10/26/2007
10/26/2007
10/29/2007
N Letra Comprob. N Contenido /Cliente/ Proveedor

3402
3403
1105
1106
7569
001-562
001-562
001-569
001-569
3456
Santo Toms S.A

Santo Toms S.A
stylos S.A.
stylos S.A.
seguros la positiva
Aceptacin
D M
A
20 10 07
20 10 07
26 10 07
26 10 07
29 10 07
Plazo Ao
30
60
30
45
30
Vencimiento de
A
2007
2007
2007
2007
2007
"REY SRL"
Registro de Letras por Cobrar
OCTUBRE del 2012
Aceptacin
Vencimiento de Let
fecha
N Letra Comprob. N Contenido /Cliente/ Proveedor
Plazo
D M
A
Ao E F M A
SAN ROMAN SRL
18 10 2007 30 2007
10/18/2007
1
001-002
SAN ROMAN SRL
18 10 2007 45 2007
10/18/2007
2
001-002
SAN ROMAN SRL
18 10 2007 60 2007
10/18/2007
3
001-002
INICIO
r Pagar
012
Vencimiento de Letras
M J
J A S
N D
19
19
25
10
28
Importe
39,270.00
39,270.00
22,997.00
22,997.00
2,858.86
Cta.
Saldo
Asiento
39,270.00
39,270.00
22,997.00
22,997.00
2,858.86
421/423
421/423
421/424
421/425
421/425
Cta.
Saldo
Asiento
5,047.58
5,047.58
5,047.58
123/121
123/121
123/121
15,142.74
Cobrar
12
Vencimiento de Letras
M J
J A
TOTAL
N D
17
02
17
Importe
5,047.58
5,047.58
5,047.58
15,142.74
FASHION SRL
VOUCHER N 4
REGISTRO DE LETRAS POR PAGAR
OCTUBRE
42
421
46
469
42
423
INICIO
________________x_______________
sumas
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
124,536.00
2,858.86
PROVEEDORES
127,394.86
31/10 por la centralizacion de letras por pagar
________________x_______________
debe
124,536.00
TOTALES
127,394.86
haber
2,858.86
127,394.86
127,394.86
12
123
12
121
FASHION SRL
VOUCHER N 5
REGISTRO DE LETRAS POR COBRAR
OCTUBRE
________________x_______________
sumas
CLIENTES
15,142.74
CLIENTES
Facturas por Cobrar
15,142.74
INICIO
debe
15,142.74
haber
15,142.74
31/10 por la centralizacion del r. letras x cobrar

________________x_______________
TOTALES
15,142.74
15,142.74
"REY SRL"
PLANILLA DE SUELDOS
OCTUBRE del 2012
REMUNER.
DESCUENTOS
PERSONAL COMPUTAB. ADELANTO
SNP
RENTA 5
Daniel Cutipa
1,921.00
249.73
29.93
Elvia Coln
1,819.00
236.47
12.08
Carlos Antunez
1,553.00
201.89
5,293.00
0.00
688.09
42.00
SUELDO
NETO
1,641.35
1,570.46
1,351.11
4,562.91
INICIO
APORTES
ESSALUD
172.89
163.71
139.77
476.37
INICIO
APORTES
IES
GASTO
CUENTA
TOTAL
CONTABLE
2,093.89
94/95
1,982.71
94/95
1,692.77
94/95
0.00
5,769.37
NOMBRE
1 Daniel Cutipa
2 Elvia Coln
3 Carlos Antunez
4
SNP
IES
ESSALUD
RTA. 5 CAT.
UIT
CTS
GARGO
SUELDO BASICO ADELANTO
Gerente
1,921.00
Contadora
1,819.00
Trabajador
1,553.00
13%
0%
9%
15%
3,500
8.33%
RC
7UIT
RNI
5 CATEG.
cada mes
SNP
249.73
236.47
201.89
0.00
1
RENTA DE 5 C
26,894.00
24,500.00
2,394.00
359.10
29.93
IES
#VALUE!
INICIO
BOLETA DE PAGO
DATOS DEL EMPLEADO
Nombre.Apellido:
Ocupacion
Gerente
REMUNERACION
MES DE OCTUBRE 2002
Basico
Bonificacion
Asig. Famil.
Comision
Horas Ext.
Vacaciones
TOTAL
1,921.00
1,921.00
ESSALUD
SNP
IES
Renta 5ta Ca
Adelanto
Faltas
Desc. Judic.
DESCUENTOS
Empleador Trabajador
172.89
249.73
29.93
279.66
ESSALUD 5 CATEG.
172.89
29.93
163.71
12.08
139.77
#VALUE!
INICIO
TOTAL
1,641.35
CTS
480.25
454.75
388.25
#VALUE!
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
LIBRO BANCOS
BANCO:
BANCO DE CREDITO
Fecha
Detalle
2-Oct
3-Oct
3-Oct
9-Oct
10-Oct
15-Oct
24-Oct
25-Oct
27-Oct
27-Oct
29-Oct
31-Oct
31-Oct
Apertura de cuenta corriente

pago de factura ch/45001
deposito en garantia ch/45001
nota de cargo
apertura de fondo fijo
cobro de factura
pago de recibos de luy y agua
pago de factura
reembolso de fondo fijo
cobro de factura
pago de seguro
nota de cargo del banco
nota de cargo del banco
Movimientos
Saldo Prox. Mes
Totales
MOVIMIENTOS
Debe
90,003.00
4,831.40
14,125.30
108,959.70
108,959.70
Extracto Bancario De FASHION SRLtda. Del Mes De Octubre 2007

Banco De Crdito
FECHA
10/2/2007
10/5/2007
10/9/2007
10/15/2007
10/27/2007
10/28/2007
10/28/2007
10/31/2007
CONCEPTO
Apertura
Ch/ 45001
Nota de cargo
Entrega otros bancos
Entrega otros bancos
Ch/ 45004
Ch/ 45003
N. C mantenimiento
N. C Portes
SALDOS
TOTALES
CONCILIACION BANCARIA
BANCO DE CREDITO
Saldo final de Libro Bancos
(-) Depositos no contabilizados por el banco
(+) Ch/. No cobrados
(-) Notas de cargo no cons.L banco.
(+)Notas de Abono no cons. L. Banco
Saldo
Saldo final de Estracto Bancario

(+) Depositos no contabilizados por el banco
(-) Cheques girados no cobrados
(+) Notas de cargo no consid. el L. banco.
(-) Notas de Abono no consid. el L. Bancos
Saldo
"REY SRL"
U.C. : 20534678568
LIBRO BANCOS
INICIO
MOVIMIENTOS
Haber
182.07
453.00
7.00
1,003.00
506.94
122.57
903.00
714.71
6.00
5.00
SALDOS
Deudor
Acreedor
90,003.00
89,820.93
89,367.93
89,360.93
88,357.93
93,189.33
92,682.39
92,559.82
91,656.82
105,782.12
105,067.41
105,061.41
105,056.41
3,903.29
105,056.41
108,959.70
SRLtda. Del Mes De Octubre 2007

De Crdito
SALDOS
CARGOS
ABONOS
90,003.00
635.07
7.00
4,831.40
14,125.30
122.57
506.94
6.00
5.00
1,282.58
107,677.12
108,959.70
-
108,959.70
108,959.70
ION BANCARIA
DE CREDITO
105,056.41
2,620.71
107,677.12
107,677.12
(2,620.71)
105,056.41
"REY SRL"
KARDEX PROMEDIO PONDERADO
Producto:
pantalones jeans
dia
concepto
2-Oct compra fac:001-0563
talla 28
entrada
100
unidades
salida
15-Oct venta fac/001-001
20
50
20-Oct compra fac/001-562
200
150
10
150
100
saldo
100
promedio
80
promedio
30
promedio
230
promedio
380
promedio
370
promedio
220
promedio
120
promedio
"REY SRL"
Producto:
polos
dia
concepto
entrada
200

unidades
salida
25
100
50
50
saldo
200
promedio
175
promedio
275
promedio
270
promedio
220
promedio
170
promedio
"REY SRL"
Producto:
pantalones jeans
dia
concepto
talla 30
entrada
200
200
unidades
salida
saldo
200
400
promedio
35
365
promedio
100
265
promedio
120
145
promedio
Y SRL"
EDIO PONDERADO
valor
unitario
150.00
INICIO
entrada
15,000.00
valores
salida
150.00
3,000.00
150.00
7,500.00
150.00
30,000.00
180.00
27,000.00
161.84
1,618.42
161.84
24,276.32
161.84
16,184.21
saldo
15,000.00
150.00
12,000.00
150.00
4,500.00
150.00
34,500.00
150.00
61,500.00
161.84
59,881.58
161.84
35,605.26
161.84
19,421.05
161.84
Y SRL"
EDIO PONDERADO
valor
unitario
80.00
entrada
16,000.00
80.00
83.00
valores
salida
2,000.00
8,300.00
81.09
405.45
81.09
4,054.55
81.09
4,054.55
Y SRL"
EDIO PONDERADO
saldo
16,000.00
80.00
14,000.00
80.00
22,300.00
81.09
21,894.55
81.09
17,840.00
81.09
13,785.45
81.09
valor
unitario
180.00
210.00
entrada
36,000.00
42,000.00
valores
salida
195.00
6,825.00
195.00
19,500.00
195.00
23,400.00
saldo
36,000.00
42,000.00
195.00
71,175.00
195.00
51,675.00
195.00
28,275.00
195.00
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
CTASub Ctas
10
101
33
335
336
50
501
DETALLE
_______________1_______________
CAJA Y BANCOS
Caja
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
CAPITAL
Capital Social
Sumas
200,003.00
30,012.00
40,006.00
270,021.00
01/10 por el inventario inicial

10
101
104
40
401
403
41
411
42
421
10
101
12
121
33
336
60
601
606
63
635
636
65
651
66
667
40
401.1
42
421
46
_______________2_______________
CAJA Y BANCOS
Caja
Cuentas Corrientes
TRIBUTOS POR PAGAR
Gobierno Central
40175 Rta. 5ta
Contribuciones a Instituciones Pblicas
4031 Essalud
4032 SNP
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
CAJA Y BANCOS
Caja
CLIENTES
Facturas por Cobrar
31/10 por la centralizacion del libro caja
_______________3_______________
Equipos Diversos
COMPRAS
Mercaderas
Alquileres
Electricidad y Agua
Seguros
Gastos no Aceptados
TRIBUTOS POR PAGAR
IGV
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
156,734.90
90,003.00
42.01
1164.46
4,562.90
38,650.00
134,422.37
156,734.90
2,003.00
174,300.00
103.00
153.00
426.00
3,003.00
598.57
34,197.72
207,539.57
469

31/10 por la centralizacion del r compras
_______________4_______________
201
Mercaderia
Mercaderas
31/10 por el destino de las existencias
_______________5_______________
gastos de ventas
7,244.72
20
26
261
61
611
616
94
95
79
12
121
40
401.1
70
701
69
691
20
201
31/10 por el destino de los gastos

_______________6_______________
CLIENTES
Facturas por Cobrar
TRIBUTOS POR PAGAR
IGV
VENTAS
Mercaderas
31/10 por la centralizacion del r ventas
_______________7_______________
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
MERCADERIAS
Mercaderia
31/10 por el destino del registro de ventas
174,300.00
103.00
174,300.00
103.00
190,834.35
30,469.35
160,365.00
112,817.85
112,817.85
_______________8_______________
12
123
12
121
42
421
46
469
42
423
65
659
46
469
CLIENTES
CLIENTES
Facturas por Cobrar
31/10 por el canje de facturas por letras por cobrar
_______________9_______________
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
PROVEEDORES
31/10 por el canje de facturas por letras por pagar
_______________10_______________
31/10 por los gastos rendidos por caja chica
15,142.74
15,142.74
124,536.00
2,858.86
127,394.86
915.00
915.00
94
95
79
46
469
10
102
62
621
6271
40
40175
4031
4032
41
411
94
95
79
67
679
46
469
97
79
62
626
41
412
94
95
79
62
625
41
_______________11_______________
gastos de ventas
31/10 por el destino de los gastos de caja chica
_______________12_______________
915.00
CAJA Y BANCOS
Fondos Fijos
915.00
31/10 por los egresos de caja chica
_______________13_______________
CARGAS DE PERSONAL
Sueldos
5,293.00
Essalud
476.37
TRIBUTOS POR PAGAR
Rta. 5ta
42.01
Essalud
476.37
SNP
688.09
4,562.90
31/10 por la planilla de sueldos del mes de octubre
_______________14_______________
gastos de ventas
31/10 por el gasto de las planillas de sueldos
_______________15_______________
CARGAS FINANCIERAS
18.00
18.00
31/10 por los gastos de mantenimiento de cuenta corriente
_______________16_______________
gastos financieros
31/10 por el destino de los gastos de cuenta corriente
_______________17_______________
CARGAS DE PERSONAL
Vacaciones
1,323.25
1,323.25
31/12 por la provision de vacaciones
_______________18_______________
gastos de ventas
31/12 por el destino de los gastos de provision vacaciones
_______________19_______________
CARGAS DE PERSONAL
Gratificaciones
2,646.50
416
94
95
79
68
686
47
471
94
95
79
68
681
39
393
94
95
79
10
102
10
104
16
164
42
421
46
469
10
104
12
121
61
611
69
691
79

2,646.50
31/12 por la provision de gratificaciones por navidad
_______________20_______________
gastos de ventas
31/12 por el destino de los gastos por gratificaciones
_______________21_______________
1,323.25
1,323.25
31/12 por la provision de cts del periodo 2007
_______________22_______________
gastos de ventas
31/12 por el destino del gastos por cts
_______________23_______________
6379.23
6,379.23
31/12 por la provision de depreciacion
_______________24_______________
gastos de ventas
31/12 por el destino de provision por depreciacion
_______________25_______________
CAJA Y BANCOS
Fondos Fijos
1,918.00
CAJA Y BANCOS
Cuentas Corrientes
18,956.70
453.00
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
122.57
1,421.72
CAJA Y BANCOS
Cuentas Corrientes
3,915.29
CLIENTES
Facturas por Cobrar
18,956.70
31/10 por la centralizacion de cuenta corriente
_______________26_______________
Mercaderas
112,817.85
COSTO DE VENTAS
Mercaderias
112,817.85
31/12 transferencia por el cierre del ejercicio
_______________27_______________
94
95
97
gastos de ventas
gastos financieros
31/12 transferencia de gastos por cierre
_______________28_______________
61
611
616
70
701
89
60
601
606
62
621
625
626
6271
63
635
636
65
651
659
66
667
67
679
68
681
686
88
40
40173
89
88
89
59
591
59
591
58
Mercaderas
61,482.15
103.00
VENTAS
Mercaderas
160,365.00
COMPRAS
Mercaderas
174,300.00
103.00
CARGAS DE PERSONAL
Sueldos
5,293.00
Gratificaciones
2,646.50
Vacaciones
1,323.25
Essalud
476.37
Alquileres
153.00
Electricidad y Agua
426.00
Seguros
3,003.00
915.00
Gastos no Aceptados
598.57
CARGAS FINANCIERAS
18.00
6,379.23
1,323.25
31/12 utilidad transferida para determinar resultado
_______________29_______________
IMPUESTO A LA RENTA
TRIBUTOS POR PAGAR
Rta. 3ra
31/12 asiento por el impuesto a la renta
_______________30_______________
IMPUESTO A LA RENTA
31/12 asiento por el impuesto a la renta
_______________31_______________
31/12 determinacion del resultado del ejercicio
_______________32_______________
RESERVAS
7,497.59
17,494.39
1,749.44
582
39
.
393
40
40173
41
412
416
42
421
423
46
469
47
471
50
501
58
582
59
591
10
101
102
104
12
121
123
16
164
20
201
26
261
33
335
336
40
401.1
Reserve Legal
31/12 asiento por la reserva legal
_______________33_______________
1,749.44

TRIBUTOS POR PAGAR
Rta. 3ra
PROVEEDORES
Facturas por Pagar
CAPITAL
Capital Social
RESERVAS
Reserve Legal
CAJA Y BANCOS
Caja
Fondos Fijos
Cuentas Corrientes
CLIENTES
Facturas por Cobrar
MERCADERIAS
Mercaderia
Muebles y Enseres
Equipos Diversos
TRIBUTOS POR PAGAR
IGV
31/12 por el cierre completo del ejercicio
_______________34_______________
6,379.23
7,497.59
1,323.25
2,646.50
44,231.00
127,394.86
2,982.14
1,323.25
270,021.00
1,749.44
15,744.95
222,315.53
1,003.00
105,044.41
0.01
15,142.74
453.00
61,482.15
103.00
30,012.00
42,009.00
3,728.37
INICIO
568
DEBE
HABER
200,003.00
70,018.00
270,021.00
246,737.90
1,206.47
4,562.90
38,650.00
134,422.37
156,734.90
2003.00
174,403.00
579.00
3,003.00
598.57
34,197.72
207,539.57
7,244.72
174,300.00
103.00
174,403.00
1,791.00
1,791.00
3,582.00
190,834.35
30,469.35
160,365.00
112,817.85
112,817.85
15,142.74
15,142.74
124,536.00
2,858.86
127,394.86
915.00
915.00
457.50
457.50
915.00
915.00
915.00
5,769.37
1,206.47
4,562.90
2,884.69
2,884.69
5,769.38
18.00
18.00
18.00
18.00
1,323.25
1,323.25
661.63
661.63
1,323.25
2,646.50
2,646.50
1,323.25
1,323.25
2,646.50
1,323.25
1,323.25
661.63
661.63
1,323.25
6,379.23
6,379.23
3,189.62
3,189.61
6,379.23
1,918.00
18,956.70
453.00
122.57
1,421.72
3,915.29
18,956.70
112,817.85
112,817.85
21,956.61
10,969.31
10,969.30
18.00
61,585.15
160,365.00
24,991.98
174,403.00
9,739.12
579.00
3,918.00
598.57
18.00
7,702.48
7,497.59
7,497.59
7,497.59
7,497.59
17,494.39
17,494.39
1,749.44
1,749.44
6,379.23
7,497.59
3,969.75
171,625.86
2,982.14
1,323.25
270,021.00
1,749.44
15,744.95
328,362.94
15,142.75
453.00
61,482.15
103.00
72,021.00
3,728.37
2,332,930.39
2,332,930.39
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
INICIO
10
467,615.60 139,252.66
12
205,977.09 190,834.34
14
0.00
0.00
16
453.00
467,615.60 139,252.66
328,362.94
467,615.60 467,615.60
205,977.09
0.00
0.00
453.00
0.00
0.00
453.00
205,977.09
20
174,300.00 112,817.85
21
0.00
174,300.00 112,817.85
61,482.15
174,300.00 174,300.00
190,834.34
15,142.75
205,977.09
0.00
22
0.00
0.00
0.00
0.00
25
0.00
0.00
26
103.00
0.00
0.00
103.00
0.00
0.00
453.00
453.00
19
0.00
0.00
0.00
0.00
23
0.00
0.00
24
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
28
0.00
0.00
29
0.00
0.00
31
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
103.00
0.00
0.00
103.00
103.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
34
0.00
0.00
35
0.00
0.00
36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
32
0.00
0.00
33
72,021.00
0.00
0.00
72,021.00
0.00
0.00
72,021.00
37
0.00
0.00
38
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
6,379.23
6,379.23
46
5,195.58
0.00
0.00
72,021.00
72,021.00
42
163,308.57 334,934.43
45
0.00
0.00
163,308.57 334,934.43
171,625.86
334,934.43 334,934.43
0.00
0.00
0.00
0.00
39
0.00
5,195.58
2,982.14
8,177.72
6,379.23
40
35,404.19
31,675.82
41
4,562.90
6,379.23
35,404.19
6,379.23
35,404.19
4,562.90
3,969.75
8,532.65
8,177.72
8,177.72
8,177.72
47
0.00
0.00
1,323.25
1,323.25
31,675.82
3,728.37
35,404.19
1,323.25
48
0.00
1,323.25
0.00
1,323.25
0.00
49
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
57
0.00
50
0.00 270,021.00
0.00
270,021.00
270,021.00
0.00
58
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
62
9,739.12
9,739.12
9,739.12
0.00
0.00
9,739.12
9,739.12
53
0.00
0.00
55
0.00
0.00
56
0.00
270,021.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
270,021.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
61
0.00
0.00
59
0.00
0.00
60
174,403.00
0.00
0.00
0.00
0.00
174,403.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
64
0.00
0.00
65
3,918.00
0.00
0.00
3,918.00
0.00
0.00
3,918.00
63
579.00
579.00
579.00
0.00
579.00
579.00
0.00
174,403.00
174,403.00 174,403.00
0.00
0.00
3,918.00
3,918.00
0.00
174,403.00
174,403.00
66
598.57
598.57
598.57
67
18.00
0.00
68
7,702.48
18.00
0.00
7,702.48
18.00
0.00
7,702.48
0.00
0.00
7,702.48
7,702.48
69
112,817.85
112,817.85
112,817.85
0.00
70
0.00 160,365.00
0.00
112,817.85
112,817.85
0.00 160,365.00
160,365.00
160,365.00 160,365.00
71
0.00
0.00
0.00
72
0.00
0.00
73
0.00
0.00
74
0.00
0.00
75
0.00
0.00
76
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
77
0.00
0.00
78
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
79
0.00
21,956.61
21,956.61
21,956.61
94
10,969.31
21,956.61
10,969.31
21,956.61
10,969.31
0.00
0.00
10,969.31
10,969.31
95
10,969.30
10,969.30
10,969.30
19
0.00
0.00
0.00
24
0.00
0.00
0.00
31
0.00
0.00
0.00
36
0.00
0.00
0.00
41
8,532.65
8,532.65
8,532.65
48
0.00
0.00
0.00
56
0.00
0.00
0.00
61
174,403.00
174,403.00
174,403.00
66
0.00
0.00
598.57
598.57
71
0.00
0.00
0.00
76
0.00
0.00
0.00
95
0.00
0.00
10,969.30
10,969.30
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
PC
10
12
14
16
19
20
21
22
23
24
25
26
28
29
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
45
46
47
48
49
50
53
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
Cuentas del Mayor
Sumas
Debe
CAJA Y BANCOS
467,615.60
CLIENTES
205,977.09
453.00
MERCADERIAS
174,300.00
ENVASES Y EMBALAJES
103.00
VALORES
PROVICION PARA LA DESVALORIZACION DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJOINMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS
72,021.00
INTANGIBLES
VALORIZACION ADICIONAL DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO
CARGAS DIFERIDAS
TRIBUTOS POR PAGAR
35,404.19
4,562.90
PROVEEDORES
163,308.57
5,195.58
GANANCIAS DIFERIDAS
CAPITAL
INCREMENTO PATRIMONIAL POR VALORIZACION ADICIONAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS
COMPRAS
174,403.00
CARGAS DE PERSONAL
9,739.12
579.00
TRIBUTOS
3,918.00
598.57
CARGAS FINANCIERAS
18.00
7,702.48
COSTO DE VENTAS
112,817.85
VENTAS
PRODUCCION ALMACENADA (O DESALMACENADA)
-
Saldos
Haber
139,252.66
190,834.34
112,817.85
6,379.23
31,675.82
8,532.65
334,934.43
8,177.72
1,323.25
270,021.00
174,403.00
160,365.00
-
INICIO
Ajustes
Deudor
Acreedor
328,362.94
15,142.75
453.00
61,482.15
103.00
72,021.00
3,728.37
174,403.00
9,739.12
579.00
3,918.00
598.57
18.00
7,702.48
112,817.85
-
6,379.23
3,969.75
171,625.86
2,982.14
1,323.25
270,021.00
174,403.00
160,365.00
-
Debe
Haber
Activo
Inventario
Pasivo
328,362.94
15,142.75
453.00
61,482.15
103.00
72,021.00
3,728.37
-
Resultados Naturaleza
Prdida
Ganancia
6,379.23
3,969.75
171,625.86
2,982.14
1,323.25
270,021.00
174,403.00
9,739.12
579.00
3,918.00
598.57
18.00
7,702.48
112,817.85
61,585.15
-
112,817.85
-
160,365.00
-
72
73
74
75
76
77
78
79
94
95
97
PRODUCCION INMOVILIZADA
DCTS, RBJS Y BONIF CONCEDIDOS
INGRESOS DIVERSOS
CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
gastos de ventas
gastos financieros
SUB-TOTALES
UTILIDAD
TOTALES
10,969.31
10,969.30
18.00
1,460,673.56
1,460,673.56
-
21,956.61
1,460,673.56
10,969.31
10,969.30
18.00
813,025.84
21,956.61
813,025.84
112,817.85
112,817.85
813,025.84
813,025.84
112,817.85
112,817.85
481,293.21
481,293.21
456,301.23
24,991.98
481,293.21
196,958.17
24,991.98
221,950.15
221,950.15
221,950.15
Resultados Funcion
Perdida
Ganancia
598.57
112,817.85
-
160,365.00
10,969.31
10,969.30
18.00
135,373.03
24,991.97
160,365.00
160,365.00
160,365.00
"REY SRL"
R.U.C. : 20534678568
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN
AL 39447 DE OCTUBRE DEL 2012
(Expresado en Nuevos Soles)
Cod.
CUENTA
S/.
70
VENTAS
74 (-) DCTS, RBJS Y BONIF CONCEDIDOS
(+ -) Variacion de Mercaderias
160,365.00
-
VENTAS NETAS
69 (-) COSTO DE VENTAS
160,365.00
- 112,817.85
UTILIDAD BRUTA
Gastos de Operacin
94 (-) gastos administrativos
95 (-) gastos de ventas
97 (-) gastos financieros
47,547.15
UTILIDAD DE OPERACIN
73
75
76
77
66
(+)
(+)
(+)
(+)
(-)

INGRESOS DIVERSOS
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

(+) REPAROS
(-) DEDUCCIONES
(-) Perdida Tributaria compensable de ejercicios anteriores
INICIO
10,969.31
10,969.30
18.00
25,590.54
598.57
24,991.97
24,991.97
(-) Participacin a los Trabajadores
(-) Impuesto a la Renta
(-) Reserva Legal
UTILIDAD DEL EJERCICIO
(7,497.59)
(1,749.44)
15,744.94
INICIO

Sistema Contable

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Sistema Contable

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

L.

DATOS DEL CONTRIBUYENTE

PROVICION PARA LA DESVALORIZACION DE LOS BIENES DEL ACTIVO FIJO

INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION

Depreciacin Inmueble Maquinaria y Equipo

Descuentos Concedidos por Pronto Pago

Descuentos rebajas y Bonificaciones Obtenidos - ACM

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

TRIBUTOS POR PAGAR

REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS( O SOCIOS) Y PERSONAL

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS

PROVISION PARA CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

SUBPRODUCTOS DESECHOS Y DESPERDICIOS

MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES

BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES

EXISTENCIAS POR RECIBIR

PROVISION PARA DESVALORIZACION DE EXISTENCIAS

GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

DIVIDENDOS POR PAGAR

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS

Total Pasivo Corriente

Total Pasivo no Corriente

Total Activo Corriente

INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS

INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS - LEYES DE PROMOCION

INTANGIBLES - LEYES DE PROMOCION

DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA

Total Activo no Corriente

Resultado del Ejercicio

Total Patrimonio Neto

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

OCTUBRE del 2012

N Letra Comprob. N Contenido /Cliente/ Proveedor

Santo Toms S.A

31/10 por la centralizacion del r. letras x cobrar

Apertura de cuenta corriente

Extracto Bancario De FASHION SRLtda. Del Mes De Octubre 2007

Saldo final de Estracto Bancario

SRLtda. Del Mes De Octubre 2007

15-Oct venta fac/001-001

18-Oct venta fac/001-002

20-Oct compra fac/001-562

26-Oct compra fac/001-569

27-Oct venta fac/001-003

28-Oct venta fac/001-004

29-Oct venta fac/001-005

18-Oct venta fac/001-002

27-Oct venta fac/001-003

28-Oct venta fac/001-004

29-Oct venta fac/001-005

01/10 por el inventario inicial

Otras Cuentas por Pagar Diversas

31/10 por el destino de los gastos

gratificaciones por pagar

Depreciacin Inmueble Maquinaria y Equipo

Cuentas del Mayor

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS

S-ar putea să vă placă și