Plan de Empresa Aproreciclar

PLAN DE EMPRESA
Empresa Aprovechadora y comercializadora de Residuos Slidos APRORECICLAR
COMPROMETIDOS CON EL PLANETA
JOHN JAIRO CARDONA MONTOYA
ESTUDIANTE ESPECIALIZACIN EN GERENCIA
INSTITUCIN CEIPA POSGRADOS ESCUELA DE ADMINISTRACIN 2008
Institucin Universitaria Ceipa
John Jairo Cardona Montoya
CONTENIDO
Pg.
1. ETAPAS DEL PLAN DE EMPRESA 1.1 DEFINICIN DE NEGOCIO 1.2 DEFINICIN DEL MODELO DE NEGOCIO 1.2.1 Modelo de Negocio 1.2.2 Funcin Empresarial 1.2.3 Portafolio de Productos o Servicios 1.3 ANLISIS DEL SECTOR 1.3.1 Anlisis del Entorno 1.3.2 Determinacin de Clientes 1.3.3 Plan de mercadeo 1.3.4 Estrategias de mercadeo 1.4 ANLISIS OPERATIVO 1.4.1 Instalaciones de la empresa 1.4.2 Distribucin interna de la empresa. Presentacin fsica 1.4.3 Mapa de procesos 1.4.4 Sistema Productivo 1.4.5 Muebles, enseres, equipos y maquinaria. 1.4.6 Poltica de Calidad 1.5 ANLISIS ESTRATGICO, ADMINISTRATIVO, LEGAL, SOCIAL Y AMBIENTAL 1.5.1 Anlisis estratgico 1.5.2 Estructura administrativa y de organizacin 1.5.3 Estructura de personal y entidades de soporte 1.5.3.1 Gerente 1.5.3.2 Trabajador social 1.5.3.3 Operarios 1.5.4 Polticas de distribucin de las utilidades. 1.5.5 Estudios 1.5.5.1 Legal 1.5.5.2 Estudio Social 1.5.5.3 Estudio Ambiental 1. 6 ANLISIS ECONMICO FINANCIERO 1.6.1 Activos fijos 1.6.2 Anlisis de Costos Administrativos 1.6.3 Proyeccin de ingresos 1.6.4 Elaboracin de estados financieros 1.7 ANLISIS DE RIESGOS Y PLAN DE CONTINGENCIA
7 7 7 9 9 11 11 12 21 26 29 29 30 31 32 39 40 41 42 42 47 48 49 50 50 51 52 52 52 54 59 60 64 65 67 77
1.7.1 Matriz de Riesgo 1.7.2 Gestin Integral de seguros 1.7.3 Plan de Contingencia 2. CONCLUSIONES BIBLIOGRAFA ANEXOS
78 79 79 82 82 84
LISTA DE GRFICOS
Pg.
Grfico 1. Kilogramos material orgnico generado semanalmente en el Corregimiento de Altavista Grfico 2. Kilogramos material orgnico generado mensualmente en el Corregimiento de Altavista Grfico 3. Kilogramos material reciclable generado semanalmente en el Corregimiento de Altavista Grfico 4. Kilogramos material reciclable generado mensualmente en el Corregimiento de Altavista Grfico 5. Mapa de procesos Grfico 6. Esquema misional general empleado tratamiento de residuos susceptibles de ser aprovechados Grfico 7. Fraccin Orgnica Grfico 8. Material reciclable Grfico 9. Vidrio Grfico 10. Metales Grfico 11. Papel y cartn Grfico 12. Organigrama Grfico 13. Razn Corriente Grfico 14. Indicador de Solidez Grfico 15. Capital de Trabajo Grfico 16. ndice de Endeudamiento Grfico 17. Margen EVA Grfico 18. Margen operaciones / margen EBITDA
16 17 24
33 34 35 37 37 38 39 48 71 72 73 74 76 77
LISTA DE TABLAS
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Tabla 1. Caractersticas de productos Tabla 2. Demanda en Kg de compost anual plntulas Corregimiento de Altavista. Tabla 3. Demanda en Kg de compost anual recuperacin de suelos erosionados Corregimiento de Altavista. Tabla 4. Parmetros base calculo Demanda compost suelos erosionados corregimiento de Altavista. Tabla 5. Fertilizantes mas utilizados Tabla 6. Principales productores compost regional. Tabla 7. Caractersticas competidores ofertantes del compost Tabla 8. Proyeccin de ventas (5 aos) Tabla 9. Cadena de clientes Tabla 10. Muebles, enseres, equipos y maquinaria Tabla 11. Matriz DOFA Tabla 12. Tipo de empleado/ salario Tabla 13. Aportes sociales Tabla 14. Resumen de impactos Tabla 15. Activos fijos. Tabla 16. Requerimientos inciales de capital de trabajo Tabla 17. Presupuesto de consumo de materia prima. Tabla 18. Costos variables. Tabla 19. Anlisis de Costos administrativos. Tabla 20. Punto de equilibrio Primer ao Tabla 21. Ingresos Tabla 22. Presupuesto de egresos Tabla 23. Estado de resultados proyectado Tabla 24. Flujo de caja proyectado Tabla 25. Balance general proyectado Tabla 26. Anlisis de mrgenes e indicadores Tabla 27. Endeudamiento Tabla 28. Indicador de Actividades Tabla 29. Indicador de Rentabilidad Tabla 30. Indicador de Generacin de Valor Tabla 31. Matriz de Riesgo.
11 18 19 19 20 21 22 28 32 40 46 51 53 55 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 73 74 75 75 78
LISTA DE ANEXOS
Pg.
Anexo A. Memoria de calculo costo de produccin lneas aprovechables. fraccin orgnica Anexo B. Memoria de calculo costo de produccin lneas aprovechables. material reciclable Anexo C. Comercializacin
84 85 86
1. ETAPAS DEL PLAN DE EMPRESA
1. ETAPAS DEL PLAN DE EMPRESA
1.1 DEFINICIN DE NEGOCIO - Nombre de la Empresa: Asociacin Aprovechadora y comercializadora de residuos slidos - APRORECICLAR - Perfil del Equipo de Trabajo: 1 Gerente: Profesional en el rea ambiental o sanitaria: 6 operarios: Hombres y mujeres mayores de edad con mnimo quinto grado de escolaridad, oriundos del corregimiento. Acreditados en haber trabajado en proyectos de recuperacin de materiales aprovechables. Con conocimiento en temas de separacin, clasificacin y beneficio. 1 trabajador social ambiental con nfasis en comunidades. 1.2 DEFINICIN DEL MODELO DE NEGOCIO El modelo de negocio se sita en el Corregimiento de Altavista de Municipio de Medelln. A continuacin se describe las caractersticas de esta localidad. Altavista es uno de los 5 corregimientos del Municipio de Medelln. Limita al norte con el corregimiento de San Cristbal y el rea urbana de Medelln, al occidente con el corregimiento de San Antonio de Prado, al sur con el municipio de Itag y al oriente con la zona urbana de Medelln. Altavista est localizado al sur occidente del Municipio de Medelln a 9.4 kilmetros del rea urbana. El rea total de Altavista es de 27.41 km (2.741,22 ha) El territorio de Altavista, como parte de la vertiente occidental de la cordillera central, posee un relieve quebrado de caones intramontaosos que conforman un sistema de valles longitudinales, paralelos y rectilneos. Alturas comprendidas entre 1.600 y 2.400 m.s.n.m. dando origen a los pisos trmicos templado y fro y temperatura de 12 a 21C 23000 35% 15% aguas fras. De acuerdo con las cifras presentadas por el Anuario Estadstico de Medelln de 2005, Altavista cuenta con una poblacin de 17,474 habitantes. El corregimiento presenta una poblacin dispersa, se tienen cuatro asentamientos situados a partir de las vertientes de las quebradas Ana Daz (asentamiento El Corazn), La Picacha (asentamiento Aguas Fras), Altavista (asentamiento Altavista) y La Guayabala (asentamiento San Jos de Manzanillo). Todos asentamientos
dispersos a escala general, pero nucleados en su interior. Altavista es el tercer corregimiento ms poblado de Medelln despus de San Antonio Prado y San Cristbal, y cuenta con una densidad de 637 hab./km. Segn las cifras presentadas por la Encuesta Calidad de Vida 2005 el estrato socioeconmico que predomina en Altavista es el 2 (bajo), el cual comprende el 83.1 % de las viviendas; seguido por el estrato 1 (bajo-bajo), que corresponde al 11.1 %; y por ultimo le sigue el estrato 3 (medio-bajo) con el 5.8 %.
La principal actividad econmica se centra en la industria ladrillera y la extraccin de materiales de construccin. Las actividades agropecuarias son otro factor importante en la economa del corregimiento. De los 1743 usuarios (viviendas) registrados en el asentamiento de Altavista solo el 42% presentan y separan los residuos slidos desde la fuente. Generando una captacin de 800 kilogramos/semanal de material reciclable y 4000 kilogramos/ semanal de fraccin Orgnica. Con una produccin per capital del 0,26 Kg. hab./ da de clientes que entregan efectivamente su material debidamente separado. Representados estos en 733 Usuarios de los 1743 usuarios potenciales en el asentamiento de Altavista. Los tres asentamientos del corregimiento de Altavista son zonas potenciales de ampliacin de coberturas despus del quinto ao de operacin del negocio. Correspondientes a 2615 usuarios.
1.2.1 Modelo de Negocio El modelo de negocio consiste en obtener directamente el beneficio de la valorizacin de residuos slidos urbanos, especficamente en el Corregimiento de Altavista del Municipio de Medelln; apuntando al Plan Nacional de Residuos Slidos, garantizando de primera mano la recogida selectiva de residuos orgnicos y reciclables. Con el doble objeto de reducir la cantidad de residuos eliminada en el relleno Sanitario. Maximizando la recuperacin de materiales de los residuos slidos, cumpliendo adems con los requisitos de calidad exigibles a estos a nivel ambiental, legal y de mercado. La oportunidad de este modelo consiste en mantener e incrementar la participacin ciudadana que desde la pasada administracin Municipal a realizado esfuerzos importantes en campaas de sensibilizacin y capacitacin en el adecuado manejo de los residuos slidos desde la fuente; presentando estos residuos en cantidad y calidad. Ya que la primera justifica la existencia y, la segunda garantiza el aprovechamiento de los residuos. El material reciclable se separa, selecciona, clasifica y se beneficia para obtener mejores precios en el mercado industrial y empresarial evitando al mximo la intermediacin, al igual que el compost que se comercializa a clientes potenciales pertenecientes al corregimiento quienes requieren de este insumo; principalmente para la recuperacin y estabilizacin de suelos erosionados por la actividad minera y . como sustrato en la actividad agrcola. Este tipo de modelo de negocio tiene la oportunidad de obtener recursos del gobierno Nacional a travs de la Corporacin Autnoma Regional Corantioquia y la autoridad ambiental rea Metropolitana del Valle de Aburra para garantizar el cumplimiento de metas de aprovechamiento y desvi de residuos ambientalmente bien manejados a sitios de disposicin final. Rellenos sanitarios. Enfocados principalmente en el componente social y cultural en el adecuado manejo de los residuos slidos urbanos. La ausencia de ruta selectiva como responsabilidad del prestador del servicio de aseo publico domiciliar retribuye al modelo del negocio el reconocimiento de los costos de transporte de residuos slidos dentro del territorio objetivo por parte de la empresa de aseo Municipal. Empresas Varias de Medelln. 1.2.2 Funcin Empresarial APRORECICLAR recoge residuos slidos urbanos de tipo reciclable y orgnico puerta a puerta; separados desde la fuente por los usuarios. Evitando que estos se transformen en basuras, permitiendo con esta actividad la recuperacin de materiales desechados de una manera simple, evitando la contaminacin de los materiales, obteniendo de ellos un mayor beneficio en cantidad y calidad de materia prima reciclable y mejorador de suelos campos. Libre de
contaminantes. Viabilizando la reincorporacin de estos productos a las exigencias de los clientes quienes se benefician de las propiedades de los mismos. Metodologa para la definicin del modelo de negocios: APRORECICLAR gestiona permanentemente el mantenimiento y obtencin de nuevos clientes quienes separen y entreguen el material reciclable y orgnico debidamente separado. Invitando constantemente a los usuarios puerta a puerta al manejo adecuado de los residuos slidos desde la fuente a travs de los operarios de recoleccin. Acompaado esto con campaas patrocinadas por la Corporacin Regional y Autoridad Ambiental. El proceso de separacin y clasificacin de materiales reciclables se realiza obteniendo el mayor beneficio de los materiales, ofertando en mejores precios que estn dispuestos en pagar los clientes mayoritarios en el mercado (Recimed, Cooperativa Recupera, Aproreciclar), es decir presentndolos debidamente seleccionados segn las necesidades individuales de sus clientes. Donde estos clientes benefician y obtienen materia prima de excelente beneficio quienes proveern el mercado de la industria productoras de productos que emplean este tipo de materia prima para su produccin. El Proceso de transformacin de la materia orgnica en compost se realiza cumpliendo un protocolo de manejo tcnico. Garantizando con esto un adecuado manejo y una obtencin rpida (1 mes) de producto final de excelente calidad. Garantizando una granulometra por debajo de de pulgada libre de contaminantes como plsticos y metales entre otros. Este producto exclusivo de produccin sirve de manera oportuna a la recuperacin de taludes, restauracin paisajstica de las minas de explotacin de arcilla, red de viveros de la ciudad de Medelln y pequeos consumidores caseros que cuentan con solares ecolgicos. Estos contados entre los ms cercanos clientes potenciales. Son las anteriores situaciones y acciones que ofrece bienestar social, ambiental y econmico a los habitantes oriundos de la regin. Generando empleo y protegiendo el medio ambiente de amenazas de agotamiento de recursos naturales, como tambin generar desarrollo a travs de la introduccin de mejoradores de suelos orgnicos que tiene un valor agregado importantsimo por lo poco ofrecido en las municipalidades vecinas y por lo demandante de clientes que requieren este producto para restauracin y cultivos especialmente dentro del mismo corregimiento.
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1.2.3 Portafolio de Productos o Servicios Clasificacin por lneas. Se determina la comercializacin del material reciclable y el aprovechamiento de la fraccin orgnica transformndolo en compost. La propuesta de valor que aplicar APRORECICLAR define como beneficio tangible prestar el servicio de Acompaamiento en la aplicacin del compost como complemento del producto adquirido, donde la medicin se realiza a travs de encuestas de satisfaccin. Tabla 1. Caractersticas de productos
Producto y/o servicio Reciclaje Fraccin Orgnica Unidad de Venta Cantidades en Kilogramos Cantidades en Kilogramos Empaquetamiento Costales de Fibra Costal de fibra de capacidad 40 Kg. y bolsa de 2 Kg.
1.3 ANLISIS DEL SECTOR De las 28.800 toneladas diarias de residuos que se generan en Colombia slo 3.800 toneladas (13%) son recuperadas y reincorporadas en el ciclo productivo. De ese 13%, aproximadamente 2.100 toneladas diarias (7%) son recuperados y comercializados por los denominados recicladores o recuperadores informales y unas 1.600 (6%) son reincorporadas al ciclo productivo a travs de convenios directos entre el comercio y la industria. De los materiales que se recuperan actualmente en Colombia, los residuos inorgnicos, que cuentan con un mercado establecido y con posibilidades de expansin, son principalmente, papel y cartn, vidrio, plstico, metales ferrosos y no ferrosos y caucho. La reincorporacin en el ciclo productivo del material reciclable se realiza a travs de las cadenas de reciclaje, constituidas bsicamente por el usuario del servicio de aseo y consumidor de bienes y servicios, los recuperadores y recicladores, la industria y el comercio. Segn informacin obtenida de la Evaluacin de las Cadenas de Reciclaje, el sector papel y cartn introduce en su proceso productivo alrededor de 1,1 millones
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de toneladas anuales de materia prima, de las cuales unas 500 mil son procedentes de material reciclado (44%). En el sector productivo del vidrio se reincorporan unas 125.000 toneladas de vidrio reciclado al ao y se requiere incorporar en el corto plazo unas 75.000 toneladas adicionales. Durante el ao 2004 la industria nacional produjo 41.000 toneladas de chatarra de cobre y aluminio, de las cuales se exportaron, a travs de los grandes depsitos de chatarra, 14.000 toneladas y para la produccin nacional se aprovecharon 16.000 toneladas de cobre y 11.000 toneladas de aluminio.1 La lnea del reciclaje de materiales es una actividad que ha empezado a valorarse de menos a mas debido al agotamiento y el costo que implica la obtencin de materia prima virgen. La poltica Nacional de Colombia apunta a la reduccin de la cantidad de residuos que llegan a los sitios de disposicin final y botaderos a cielo abierto. Las rutas selectivas del reciclaje son una lnea paralela al servicio ordinario de aseo pblico que cada da mas tiene mayor relevancia, panorama claro ha entendido hoy el Gobierno Central. La lnea de fraccin orgnica generada en las urbes representan el 60% de la generacin total de residuos, el orgnico por sus condiciones de manejo lo hacen delicado debido a factores y parmetros de control especial para no generar impactos negativos que como consecuencia puedan presentarse emergencias sanitarias y/o afectaciones a la poblacin. Hace de esta lnea una posibilidad que bien manejada y direccionada apunta en explotar un recurso natural que se revierte sin generar los peligros (Compost), que ao tras ao aportan a la colmatacin mas rpida de los sitios de disposicin final debido al termino de su vida til. 1.3.1 Anlisis del Entorno El reciclaje corresponde al proceso por el cual se extraen materiales del flujo de residuos y se reutilizan o aprovechan, a partir de la transformacin de los residuos slidos, devolviendo a los materiales sus potencialidades de reincorporacin como materia prima para la fabricacin de nuevos productos. El reciclaje generalmente incluye la separacin y recuperacin de materiales, el procesamiento intermedio, la recoleccin, transporte y el procesamiento final.2
http://www.gestiopolis.com/administracion-estrategia/reciclaje-fundamental-para-la-sostenibilidadambiental.htm
http://www.oficinascomerciales.es/icex/cda/controller/pageOfecomes/0,5310,5280449_5285064_5287111_4031948_CO,00.html
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- Reciclaje de plstico. El reciclaje de plsticos consiste en una cadena de recolectores, comercializadores y transformadores, mientras que el mercado del mismo est conformado por una gran cantidad de empresas manufactureras. En general las industrias que emplean los residuos plsticos lo hacen por familias de polmeros y tienen carcter de microempresa y en el mejor de los casos de mediana empresa.
De acuerdo a empresas inscritas a ACOPLASTICOS, se considera que la cadena de reciclaje de plstico est compuesta por tres tipos de empresas. El primer tipo de empresas corresponde a las encargadas de recolectar, comprar, seleccionar, clasificar, empacar, transportar y comercializar residuos plsticos. Se estima que equivalen a 91 empresas en Colombia, siendo un 25% de ellas las asociaciones cooperativas y fundaciones. Es notorio el hecho de que un 72% del total de empresas se encuentran ubicadas en Bogot son pyme. El segundo tipo a las dedicadas en generarles valor agregado a travs de los procesos de palatizacin y el tercer tipo a las proveedoras directa de materias primas a las empresas del plstico cumpliendo con las exigencias de las mismas.
- Reciclaje de papel y cartn. El reciclaje de papel y cartn en Colombia es realizado tanto por medios formales e informales, mediante los cuales se recicla alrededor de 39% del consumo, equivalentes a 366.650 toneladas recicladas al ao (Asociacin Nacional de Industriales (ANDI)). Siendo un 49% del material, papel corrugado, 26.3% papel blanco de segunda y archivo, 9% papel peridico y directorios y el 15.7% restante papel kraft, papel blanco de primera, plegadizo y mixto. El papel recolectado para ser reciclado es procesado tanto por grandes empresas productoras y las pyme, siendo el 95% del flujo total reciclable procesado por 11 grandes empresas. Las pyme participantes en el sector generalmente se limitan a la fabricacin de papel corrugado y papeles requeridos para su fabricacin (liner). Entre ellas estn la firma Empapel, Empacor y Corrugados Nacionales. Es necesario considerar que la cadena del reciclaje de cartn y papel adems comprende los depsitos centrales y las bodegas especializadas, que se encargan de realizar una clasificacin del material y las bodegas generales y las cooperativas que bsicamente equivalen a centros de acopio del material. Los depsitos centrales generalmente pertenecen a las grandes empresas productoras y se encargan de preparar el material que va a ser consumido en dichas empresas. Tan solo en Bogot existen 4 bodegas de este tipo. Las bodegas especializadas cumplen una funcin semejante,
Suministrando material a las industrias en general y a los depsitos centrales. Las bodegas generales y las 109 cooperativas recolectan por cooperativa en promedio 12 ton/mes de cartn, 40 ton/mes de kraft y plegadiza, 3 ton/mes de papel peridico y 1 ton/mes de revista (ANR).
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En relacin con los precios de los materiales, stos dependen tanto del tipo de papel y cartn y de si los materiales son vendidos directamente a los centros de acopio o a los depsitos centrales. Los precios actuales segn tipo de material y segn el punto de la cadena en donde se efecta la venta.
- Reciclaje del vidrio. El reciclaje de vidrio es realizado bsicamente por dos
grandes plantas industriales, las compaas Peldar y Conalvidrios, actualmente pertenecientes a un mismo grupo econmico. Se estima que reciclan alrededor de 13.000 toneladas anuales que reciben directamente de las plantas beneficio creadas: Feral y Serpro. Estas plantas se encargan de recibir, seleccionar por colores, limpiar y almacenar las materias primas antes de ser enviadas a las plantas de produccin. Suministrar los materiales parcialmente seleccionados. stas a su vez son alimentadas por las bodegas generales mixtas y las 109 cooperativas pertenecientes a la ANR, las cuales se estima que suministran en promedio 8 ton/mensuales por cooperativa. Con relacin a los precios del vidrio reciclado, se observa un descenso considerable en los ltimos 3 aos (30%), dado a que el sector cuenta prcticamente con un solo comprador.
- Servicio de reciclaje de metales
Metales ferrosos. El reciclaje de material ferroso es promovido por las siderurgias semi-integradas. Parcialmente por aceras y por pequeas y medianas empresas de fundicin, pertenecientes en su gran mayora a la compaa DIACO. Las cerca de 9.200 toneladas/anuales recolectadas son suministradas a las siderurgias por medio de aproximadamente 25 comercializadores especializados a nivel nacional, como las chatarreras especializadas que generalmente son de carcter familiar. Las comercializadoras de metales ferrosos obtienen el material aprovechable de las 109 cooperativas de recicladores de las ARN y los dems centros de acopio que en promedio aportan 1 ton/mes de material. Aluminio. El Aluminio como material de reciclaje proviene bsicamente de los envases de bebidas carbonatadas de la compaa Crown de Colombia S.A. La compaa Mundo Metal S.A. es la receptora de los desechos de estos envases. Las cerca de 1.200 toneladas anuales de residuos son exportados por Mundo Metal y en una menor proporcin, el material es fundido por pequeas industrias nacionales que elaboran perfiles. La compaa Mundo Metal recibe el material de bodegueros especializados y de la compaa Colenvases que en la cadena de reciclaje desempea una funcin de
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bodega central (compacta y prepara el residuo). stos a su vez son aprovisionados del material recolectado por las cooperativas pertenecientes a la ARN y dems centros de acopio que aportan en promedio 1 ton/mes de aluminio.
Compostaje de residuos. La oferta del servicio de compostaje y/o produccin

de abonos orgnicos en Colombia est reglamentado por el Instituto Colombiano Agropecuario (ICA) segn Resolucin 4057 de dic/2001, que le confiere las facultades de otorgar las licencias correspondientes, certificando a un abono apto para la comercializacin nacional e internacional. Actualmente la oferta de abonos denominados compost es reducida, puesto que algunos productos con esta denominacin, en realidad son estircoles secos, mezclados con tierra u otros componentes. De otra parte, algunos productos que efectivamente son compost son comercializados bajo otra denominacin, a raz de las barreras culturales que an limitan el uso de este tipo de producto orgnico. La produccin de abonos orgnicos en Colombia se realiza de manera muy artesanal e informal, siendo los abonos frescos, como la gallinaza los que principalmente se comercializan. La mayora de la produccin ofertada se vende sin factura y sin marca registrada. Actualmente ante el ICA se encuentran inscritas cerca de 100 pyme que comercializan cerca de 39.000 ton/ao de Abonos considerados como orgnicos. Se estima que existe una produccin similar, no contabilizada oficialmente. Los principales centros de produccin de abonos orgnicos estn ubicados en los Departamentos de Antioquia, donde se concentra la mayora de empresas registradas ante el ICA como bioorgnicos, Abonamos, adems de otras que no se registran como tal y venden el abono como subproducto de sus procesos, como es el caso de Setas de Colombia (que genera grandes cantidades de Champin asa), las empresas avcolas, generadoras de gallinaza y pollinaza; as como las empresas porccolas entre otras. Respecto al aprovechamiento de residuos orgnicos por compostaje, a nivel municipal se han iniciado implementaciones a pequea escala, destacndose las plantas de compostaje de los municipios de Cali (Valle), el Playn (Santander), Silvia (Cauca), Morales (Cauca), Monte bello (Antioquia) y Guasca (Cundinamarca). De esta manera, menos de 40 municipios a nivel nacional realizan proyectos de compostaje.3
Fuente: UMATA del Corregimiento ALTAVISTA. Institucin Universitaria Ceipa
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- Anlisis del mercado. COMPOST: En su conjunto, el mercado de compost presenta un alto grado aplicacin en: Estabilizacin y regeneracin de taludes, recuperacin de terrenos empobrecidos, en Selvicultura como sustrato y soporte orgnico en grandes superficies, restauracin de terrenos erosionados de laderas, plantaciones extensivas de arboledas, preplantacin de terrenos. La demanda se focaliza en los sectores: Agricultura, Viveros, Paisajismo y recuperacin de suelos. Estimacin Kilogramos de residuos Orgnicos. Para la informacin se recurri a los informes mensuales del ao 2008 del proyecto de Gestin integral de Residuos Slidos que la administracin Municipal Medelln viene desarrollando actualmente en el corregimiento de Altavista. Complementada esta con informacin primaria obtenida por el prestador del servicio publico domiciliario Empresas Varias de Medelln. Estableciendo un promedio anual y mensual Grfico 1. Kilogramos material orgnico generado semanalmente
Corregimiento de Altavista
Kilogramos Captados Semanales de Fraccion Organica Corregimiento de Altavista Enero - Octubre de 2008
6.000
4987
4680,2
4.689
4.361,00
4.445,00
4507,4
4.593
4650
4.560
4567
4.271,26
4.455
4321,8
4274,2
4.367
4.434
4467
4250,4
4256
4.309
4.350
4369
4.130
4.194
4230
4200
4217
4.477
5.000 4.127 4.076
4.588
4.890 4.028 2.600
4.098
3.960
3.456
4.000
Kilogramos
3.000
2.000
1.000
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 Semanas
Fuente: Elaboracin propia. Informe consolidado semanal Proyecto GIRS corregimiento de Altavista.
3.256
3.789
3980
4083
4089
16
4.129
Grfico 2.
Kilogramos
material orgnico generados mensualmente
C AP T AC IO N DE F R AC C IO N O R G ANIC A C O R R E G IMIE NT O DE AL T AVIS T A
25.000 22.112 22.034 20.290 20.000 16.996 14.628 17.243 17.332 17.340 17.665 17.121
K IL OG R AMOS
15.000
10.000
5.000
0 E nero F ebrero Marzo Abril Mayo ME S E S J unio J ulio Agos to S eptiembre O ctubre
Fuente: Elaboracin propia .Informe consolidado meses de enero a octubre de 2008 Proyecto GIRS corregimiento de Altavista. De los grficos anteriores se observa que las captaciones de material orgnico fluctan semanalmente; observndose que partir de la sexta semana del ao las cantidades estn por debajo de los 4000 kilogramos, esto debido al reinicio de actividades de recoleccin selectiva despus de un mes de receso. Y como se captan a partir de esta semana cantidades por encima de los 4000 kilogramos. Las cantidades presentadas mes a mes fluctan debido a que el numero de semanas en cada uno de ellos son diferentes.
Requerimiento de compost. La utilizacin de compost para fertilizar reas verdes, depende principalmente del uso final que se le dar y de la calidad del suelo. Es as como la cantidad de Fertilizante aplicado para la implementacin en viveros y recuperacin de suelos es distinta, siendo estas las principales reas que necesitan de fertilizacin dentro de las reas del corregimiento de Altavista.
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La Umata, establece que en la preparacin del cubrimiento vegetal en reas degradadas por la explotacin de arcillas para la industria ladrillera se realiza una mezcla de de 50% de tierra del lugar, ms 10% de arena y un 40% de compost, utilizando una capa de compost de 2,5 cm. aplicado este de manera manual. Segn informacin Red de Viveros del Municipio de Medelln para el levante de plantas tipo arbreo y ornamental las proporciones de sustrato para plntulas arbreas es de 35% compost, 10% cascarilla de arroz, 30% de arena y 35 % de tierra. Para plntulas ornamentales 15% de compost, 30% cascarilla de arroz 10% arena y 25% de tierra. Para la preparacin de una plntula arbrea se requiere de 450 gramos de compost y para una plntula ornamental se requiere de 300 gramos. Se ha constatado que la aplicacin de fertilizantes se realiza de acuerdo a las necesidades y exigencias municipales, siendo realizada como mnimo una vez al ao. Por lo anterior y de manera prctica para los clculos se considera una Aplicacin de compost de 2,5 cm. de espesor en la preparacin del cubrimiento vegetal en reas degradadas por la explotacin de arcillas para la industria ladrillera. Tabla 2. Demanda en Kilogramos de compost anual plntulas Corregimiento de Altavista Demanda Plantas para el Municipio de Medelln solicitado a Organizaciones del Corregimiento de Altavista Red de Viveros Plntulas Arbreas Compost Kg./ Plntula 0,50 Plntulas demandadas Anualmente 4.500 Compost Kg. Demandado/ ao 2.250
Plntulas Ornamentales 0,30 6.500 1.950 Fuente: propia segn requerimiento Proyecto red de Viveros Municipio de Medelln De lo anterior se puede observar que la demanda de plntulas en los prximos cuatro aos en el corregimiento de Altavista demanda 4.200 Kilogramos anuales. Los cuales corresponden el 3% de la capacidad de produccin de compost para el primer ao. La demanda se mantiene durante cuatro aos.
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Tabla 3. Demanda en kilogramos de compost anual Recuperacin Suelos erosionados Corregimiento de Altavista Demanda Compost recuperacin terrenos de suelos explotados Corregimiento de Altavista reas degradadas Km2 Compost Kg. Demandado
rea Total del Corregimiento demandante 4,11 328.920 Fuente: propia segn requerimiento Casa de Gobierno Corregimiento de Altavista. De lo anterior se puede observar que la demanda de compost en los procesos de recuperacin de terrenos explotados corresponde a 328.920 Kilogramos anuales. Los cuales exceden el doble la capacidad ofertada en los prximos 5 aos. La capacidad para el primer ao de produccin de la planta corresponden 141.720 Kilogramos lo que podr proyectarse el cubrimiento de las cantidades faltantes a partir del ao sexto; cuando se aumente reas de coberturas en otros asentamientos del corregimiento. Tabla 4. Parmetros base de calculo de la demanda Compost de Suelos erosionados Corregimiento de Altavista PARAMETROS Parmetro densidad del compost Kg./m3 Unidad Kg./m3 Cantidad 320 0,025 27,41 15
Espesor capa compost metros rea total Altavista Km2 terreno degradado explotacin minera % Fuente: propia. Densidad determinada de compost Girs
La estimacin de cantidades demandadas corresponde a la informacin suministrada por la casa de gobierno del Corregimiento de Altavista, el cual estiman entre el 15 y 25% del territorio afectado. Minas cerradas que presentan degradacin y requieren recuperacin debido a las frecuentes deslizamientos de suelos que generan taponamientos en pocas de lluvia y alta precipitacin de aguas en el ao. Para la estimacin de la cantidad requerida se adopto el 15% del terreno degrado. Y la informacin base ilustrada en el siguiente cuadro.
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Oferta privada La oferta de insumos para la mantencin y creacin de reas verdes es muy basta y de variados productores y distribuidores. Ms reducido es la produccin de compost proveniente de residuos slidos urbanos. Sustitutos del compost De acuerdo a lo encuestado a las empresas contratistas encargadas de las reas verdes en los contratos licitados en el territorio del corregimiento de Altavista, se pudo identificar los fertilizantes ms utilizados, su caracterizacin en cuanto a precios y empresa que lo distribuye, los resultados se observan a continuacin. Tabla 5. Cuadro fertilizantes mas utilizados. Fertilizante Empresa Urea Urea Salitre Potsico Salitre Potsico Salitre Potsico Anafert Superfosfato Triple Tierragro Homecenter Tierragro Tienda Mi Jardn Homecenter Tierragro Homecenter
Unidad Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo $ $ $ $ $ $ $
Precio 930 910 1.050 1.150 1.030 2.800 870
Superfosfato Triple Tierragro Kilo $ 890 Fuente: propia. Precios comerciales mes de noviembre de 2008 mercado Como se puede observar en la Cuadro, los fertilizantes ms utilizados son: Urea, salitre potsico, Anafert y superfosfato triple. Los valores van desde los 870 pesos hasta los 2.800 pesos, dependiendo de las cantidades y tipos de fertilizante. Empresas de Compost Dentro del mercado del compost se pueden encontrar medianos productores en el departamento de Antioquia, sin perjuicio de que existen empresas de menor tamao, que venden de manera particular en los domicilios. En el siguiente cuadro se presentan las empresas que producen compost, con su respectiva tecnologa utilizada y el precio por kilogramo en planta.
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Tabla 6. Cuadro Principales productores de compost regional. Empresa Proceso Jardn Botnico Joaqun Uribe Plaza Central ,Mayorista Plaza la Amrica Pilas con volteo Pilas con volteo Pilas con volteo $ $ $
Precio 900 870 950
Pilas estticas aireadas $ 750 Bioorgnicos Pilas con volteo $ 1.000 Abonamos Fuente: propia. Precios comerciales mes de noviembre de 2008 mercado Como se puede observar en el Cuadro, existen cinco empresas que producen Compost con distintas tecnologas, la ms utilizada es Pilas con volteo y el precio promedio por kilogramo es de $ 930 en planta. Es importante tener en cuenta que la capacidad de oferta no satisface la demanda requerida en el corregimiento de Altavista. Mas aun cuando las composteras de mayor capacidad han sido cerradas por la dificultad presentada en el procesamiento de grandes cantidades de residuos slidos orgnicos urbanos, tal es el caso de las experiencias realizadas por la empresa de aseo de empresas varias del Municipio de Medelln. (Tecnologas combeima, Agro colombiana Duitama y Dismacol la pradera alcanzando hasta de procesar 40.744 toneladas de residuos al mes). - Mercado objetivo. El mercado objetivo del compost corresponde a las entidades que tienen que ver con la recuperacin de suelos explotados y consumidores sustrato de plntulas generadas y producidas estas en el corregimiento de Altavista. 1.3.2 Determinacin de Clientes El cliente primario del negocio del compost corresponde a propietarios de las minas de explotacin de arcilla dentro del corregimiento de altavista, los campesinos, organizaciones gubernamentales como la UMATA y red de vivero municipal.
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- Competencia Para el COMPOST Tabla 7. Caractersticas competidores ofertantes del Compost

Requerimiento
Directo/Indirecto Tecnologa Calidad
Agricultores
Directo Tradicional Baja pero suficiente para el agricultor
Bioorgnicos
Directo Pilas estticas aireadas Patentados
Abonamos
Directo Pilas con volteo Patentados
Tienda Mi Jardn
Indirecto No posee Productos Certificados
Tierragro
Directo Industrial - Alta Patentados
HOME CENTER
Directo Industrial Alta Patentados
Servicio
Baja pero suficiente para el agricultor
Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas
Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas $ 1000 _kilo Propia Estratos medios altos propia Suroeste Antioqueo
Limitado
Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas
Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas $ 1.500/kilo Propia Estratos medios altos Terceros Poblado Medelln
Precio Distribucin Segmento Produccin Cobertura
$ 400 _kilo Propia No aplica Propia Corregimiento de Alta Vista
$ 750 _kilo Propia Estratos medios altos propia Oriente Antioqueo
$1500/kilo Propia Estratos medios altos propia Beln parque, Poblado, Almacenes de cadena
$2.300_kilo Propia Estratos medios altos Terceros 3 el almacenes: centro de Itag y dos en Medelln
APRORECICLAR identifica como principal competidor al Gremio de Agricultores, debido a que tradicionalmente vienen procesando su propio abono de consumo, lo que reta al producto del compost en demostrar su excelente calidad y beneficio con respecto al costo beneficio de produccin artesanal que se viene realizando hasta el momento. Con respecto a las restantes tiendas de cadenas como Tienda Jardn, Bioorgnicos, Abonamos, Tierragro y Home Center los identifica como competidores porque cuentan con mayor gama de productos de abono orgnicos que solo lo proveen terceros, abastecen canales de distribucin de tercer orden. Mientas que APRORECICLAR es una alternativa mas econmica y asequible
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dirigido principalmente al gremio campesino, contratos gubernamentales y habitantes del corregimiento donde estos ltimos proveen la materia prima para su elaboracin. Los competidores de material orgnico en la actividad de recoleccin selectiva puerta a puerta corresponden a agua maceros que captan material orgnico dentro del corregimiento. Otros competidores en la lnea del reciclaje se le suman los recicladores informales externos del corregimiento que lo visitan en las frecuencias de dos veces por semana del prestador del servicio de aseo EEVVM. - Anlisis del mercado. RECICLABLE: El material reciclable captado como residuo aprovechable, representa para el aprovechamiento del material orgnico; depuracin y mayor calidad del orgnico a ser transformado en compost, ya que dentro del material orgnico captado por la ruta selectiva se elimina la presencia de materiales contaminantes como el vidrio , metales y plsticos principalmente. El material reciclable captado no representa el material de aprovechamiento diferenciador. Estos materiales son procesados tcnicamente por convenio con cooperatrivas especializadas quienes se encargaran de obtener el mayor beneficio del material hasta convertirlo en materia prima de las empresas consumidoras Estimacin Kilogramos de material Reciclable. Para la informacin se recurri a los informes mensuales del ao 2008 del proyecto de Gestin integral de Residuos Slidos que la administracin Municipal Medelln viene desarrollando actualmente en el corregimiento de Altavista. Estableciendo un promedio anual y mensual
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Grfico
3.
Kilogramos
material
reciclable
generado
semanalmente
Kilogramos Captados Semanales de Material Reciclable Corregimiento de Altavista Enero - Octubre de 2008
1.200
939
937
1.000
790 838,6 841 820 802 822 813
807 860
Kilogramos
693
600
400
200
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 Semanas
Fuente: Elaboracin propia. Informe consolidado semanal Proyecto GIRS corregimiento de Altavista.
592
722
800
790 813
808 833
24
893,2 960 912 841 871 828 890 907 870 895 837 866 951 834 925 980 819 855 855 893 909
958
824
880
945
Grfico 4.
Kilogramos material reciclables generados mensualmente
C AP T AC ION DE MAT E R IAL R E C IC L AB L E C O R R E G IMIE NT O DE AL T AVIS T A
R eciclable 5.000 4.500 4.092 4.000 3.543 3.500 3.000 K ilog ramos 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 E nero F ebrero Marzo Abril Mayo Mes es J unio J ulio Agos to S eptiembre O ctubre 2.830 3.441 3.598 3.388 3.468 3.690 4.337 4.332
Fuente: Elaboracin propia .Informe consolidado meses de enero a octubre de 2008 Proyecto GIRS corregimiento de Altavista. De los grficos anteriores se observa que las captaciones de material reciclable fluctan semanalmente; observndose que partir de la semana 14 del ao las cantidades est por el orden promedio de los 800 kilogramos, Las cantidades presentadas mes a mes fluctan debido a que el nmero de semanas en cada uno de ellos son diferentes. - Mercado objetivo. El mercado objetivo de los material reciclables corresponde a las entidades que tienen que ver con el beneficio del material reciclable ( empresas especializadas en el procesamiento de materiales reciclables)..
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1.3.3 Determinacin de Clientes Los clientes primarios del negocio del material reciclable corresponden al conjunto de cooperativas especializadas en el beneficio de materiales reciclables como lo son: Recimed, Cooperativa recupera, Aproreciclar. - La Competencia Para el Material reciclable se encuentran determinados en el Anexo C de comercializacin de este documento las industrias captadoras de materia prima y las empresas cooperativas especializadas en el beneficio de los materiales reciclables proveedores directos de las industrias del papel, plstico, metal y vidrio . Estas ltimas se encargaran de realizar por convenio su proceso de beneficio comprando el material separado por la actividad propia del negocio.
1.3.3 Plan de mercadeo El objetivo principal del plan de negocio es el de comercializar los residuos susceptibles de ser aprovechados en la lneas del material reciclable y fraccin orgnica, la meta a alcanzar es generar beneficios econmico y social, generando empleo a una pequea parte de los habitantes del corregimiento de ALTAVISTA. las metas del plan de mercadeo es intervenir directamente con los procesos agrcolas productivos del corregimiento, a travs de la Umata y asociaciones agrcolas campesinas asentadas en el corregimiento , para esto se promocionara y probara el compost en huertas y cultivos de la regin, como tambin se propiciara abastecer las lneas productivas desarrolladas en el corregimiento , los materiales reciclables se comercializaran a los mejores precios, para ello se firmara convenios de venta directa del material reciclado capto con cooperativas especializadas en el beneficio de materiales reciclables . como es el caso de RECIMED y Cooperativa Recuperar. - Investigacin de Comercial Objetivos de mercadeo: determinar las demandas y oportunidades del mercado para la salida de productos de materiales reciclables y compost como mejorador de suelos. Poblacin o segmento al cual se dirigi la investigacin: la poblacin va dirigida a Agricultores y la red de viveros municipal y la UMATA del corregimiento de ALTAVISTA. Tipo de estudio utilizado: exploratorio, basndose en entrevista personalizada.
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Fuentes de informacin: Internet, Visita a Almacenes de cadena (distribuidores de productos similares) Procedimientos utilizados para el anlisis de la informacin: comparativos de competencia existente, formato encuesta. Anlisis de los resultados obtenidos por entrevista al gremio campesino: se determina que el campesino aledao a la planta de transformacin de orgnicos elabora artesanalmente sus abonos orgnicos con insumos propios que se encuentran a su alcance como la gallinaza y el estircol de la vaca. Son desconocedores de la propiedad del compost como sustrato para las plantaciones, lo que esta situacin no impide la posibilidad de promocionar el producto a travs de ensayos, probando el producto en condiciones particulares que comprueben las bondades agregadas en su uso con respecto a la mejora de suelos y aportes de nutrientes en las plantaciones donde este sea aplicado., adems de lo anterior se deber garantizar calidad y costos razonables para los pobladores oriundos del corregimiento. Los campesinos estn acostumbrados a pagar de contado en caso de comprarlo., la vecindad de la planta hace ms amable y cordial .la introduccin de un nuevo producto no manejado por el gremio agrcola como es el caso del compost.
El compost como abono y mejorador de suelos no es reconocido como un abono de buena calidad por el gremio campesino. Tradicionalmente el campesino viene desarrollando abonos caseros en menor proporcin empleando estircol y gallinaza. Las cantidades de abonos preparadas son limitadas. Los campesinos estaran dispuestos en realizar pruebas con el producto (compost) que garantice la calidad esperada para los cultivos existentes (helechos, penca, tomate). La compra estara determinada por la calidad y precios favorables.
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Tabla 8. Proyeccin de ventas (5 aos)

Producto Lnea 1.0 (COMPOST) bulto de 40 kg Lnea 1.1 (COMPOST) bolsa de 2 kg Lnea 2.0 (REC CARTON) Lnea 2.1 (PLASTICOS) Lnea 2.2 (REC PAPEL) Lnea 2.3 (REC METALES) Lnea 2.4 (REC VIDRIO) 560 Kilos $ 130 $ 72.800 $ 873.600 $ 972.317 $ 1.102.802 $ 1.274.398 $ 1.528.003 282 Kilos $ 450 $ 126.713 $ 1.520.550 $ 1.692.372 $ 1.919.488 $ 2.218.161 $ 2.659.575 774 634 Kilos Kilos $ 450 $ 550 $ 348.488 $ 348.471 $ 4.181.850 $ 4.181.650 $ 4.654.399 $ 4.654.176 $ 5.279.019 $ 5.278.767 $ 6.100.435 $ 6.100.143 $ 7.314.421 $ 7.314.072 950 Kilos $ 280 $ 266.117 $ 3.193.400 $ 3.554.254 $ 4.031.235 $ 4.658.495 $ 5.585.536 608 274 Cantidad/Mes Unidad Bultos (de 40 Kilos) Bolsa (de 2Kilos) Precio Unitario $ 35.000 Total Mes Total ao1 Total ao2 Total ao3 Total ao4 Total ao5
$ 9.575.417
$ 114.905.000
$ 127.889.265
$ 145.052.004
$ 167.622.096 $ 200.978.893
$ 2.000
$ 1.216.667
$ 14.600.000
$ 16.249.800
$ 18.430.523
$ 21.298.313
$ 25.536.677
Para el ao 2, se estipula un incremento del 5% para unidades vendidas y 6%% para el precio de venta. Para el ao 3, se estipula un incremento del 7% para unidades vendidas y 6% para el precio de venta. Para el ao 4, se estipula un incremento del 7% para unidades vendidas y 8% para el precio de venta. Para el ao 5, se estipula un incremento del 10% para unidades vendidas y 9% para el precio de venta.
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1.3.4 Estrategias de mercadeo APRORECICLAR define como estrategias de mercadeo basados en los productos y servicios a desarrollar, las siguientes: - Estrategias de producto Presentacin de productos y materiales a los distintos clientes a travs de un portafolio de servicio de asesora en usos de abonos y catlogo de precios. Condiciones de entrega a empresas de materiales segn sus necesidades y especificaciones de presentacin. Ofrecimiento de acompaamiento y asesora en el empleo de los productos agrcolas, abriendo el canal de atencin postventa para recibir observaciones o inquietudes en la especificacin y funcionalidad del producto. Patentar y legalizar los productos agrcolas segn los procedimientos y requisitos ante el ICA, presentando toda la documentacin administrativa y tcnica como lo es entre otros anlisis de laboratorio que determina las caractersticas fsicas y qumicas. Que permiten orientar las sugerencias de aplicacin de productos segn sea el caso particular del cliente. Entregar los materiales reciclables debidamente empacados segn las condiciones que exige el cliente, favoreciendo esto a la comodidad del cliente. Entregando estos productos al convenio efectuado con la cooperativa especializada en beneficio de materiales reciclables.
- Estrategia de distribucin directa Relacionando la capacidad de suplir la demanda vs la generacin de productos y servicios se atender clientes especficos debido a que la materia prima del negocio est sujeta a condiciones sociales y culturales primordialmente.
1.4 ANLISIS OPERATIVO Objetivo: recolectar, separar, clasificar y procesar los residuos aprovechables tanto orgnicos como reciclables en el corregimiento de Altavista. Para esto se requiere de un personal operario, una sede para almacenamiento y procesamiento de residuos, un camin de carga y una mquina picadora para procesamiento de orgnicos. Las instalaciones de las planta de procesamiento requieren ser separadas. Con reas de 190 m2 para la planta de procesamiento de fraccin orgnica y una
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caseta de separacin y almacenamiento de material reciclable de rea de 80 m2. Con capacidades de procesamiento respectivos de 33 y 15 toneladas de almacenamiento. Las cantidades captadas corresponden a 800 Kg. semanales de material reciclable y 4000 Kg. de fraccin orgnica en el corregimiento de Altavista, correspondientes al 14% de produccin en todo el corregimiento, el potencial proyectado de aprovechamiento y comercializacin es del 30% a finales del ao 2020. La capacidad de produccin de abono orgnico es directamente proporcional con el ingreso de fraccin orgnica, correspondiente al 76% del material en peso ingresado. 1.4.1 Instalaciones de la empresa La planta de aprovechamiento est ubicada en el corregimiento de Altavista del Municipio de Medelln. En la vereda la perla kilmetro 2. sitio con va de acceso adecuado y alejado de residencias. La planta cuenta con un rea de 800 m2 de los cuales 250 m2 son reas construidas. Cuenta con una batera de baos sanitarios, caseta para la transformacin de Orgnicos y otra de aprovechamiento de material reciclable. La planta cuenta con los servicios pblicos de agua, energa y telefona. El personal operario es oriundo del corregimiento de Altavista
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UBICACIN E INSTALACIONES DE LA EMPRESA
Distribucin interna de la empresa. Presentacin fsica
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Tabla 9. Cadena de clientes

PRODUCTOR PROVEEDOR Usuarios atendidos Proveedor de recipientes para la separacin y posterior recoleccin (canecas costales) Recordacin de mensajes de separacin de materiales desde la fuente, empleando mensajes perifoneados y volantes, la actividad de contacto puerta a puerta se realiza cada semestre empleando los mismos operarios contratados Transformacin y aprovechamiento de residuos slidos orgnicos e inorgnicos, beneficiando los materiales reciclables y generando compost. COMERCIALIZACIN Directamente mejores postores. CLIENTES Intermediarios compra ventas municipales, empresas industriales. CONSUMIDOR Cooperativa especializa de reciclaje Viveros , suelos de minas explotadas Parques pblicos y de recreo Parcelaciones.
Usuarios sensibilizados
Precontratos de ventas y proyectos demandantes de material por parte de entidades gubernamentales.
Presentacin Residuos slidos urbanos separados en das y horarios establecidas en el proyecto.
1.4.3 Mapa de procesos - La capacidad de produccin correspondiente de materiales inorgnicos equivale a 800 kilogramos de material reciclable semanalmente y 4000 kilogramos de fraccin orgnica para el mismo periodo 1. Proceso de obtencin y aprovechamiento de residuos slidos generados dentro del corregimiento: Preparacin del vehiculo recolector Recoleccin puerta a puerta de material inorgnico y orgnico establecido por das y frecuencias de rutas selectivas.
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Pesaje, y descargue selectivo de materiales y residuos segn las especificaciones de la planta.: para fraccin orgnica: volteos peridicos de 3 veces en la semanales (lunes, mircoles y viernes). Preparacin de camas y sitios de acabado y almacenamiento.
Grfico 5. Mapa de procesos Estratgicos
Capacitacin comunidad
Direccin
Misional
Recoleccin
Clasificacin
Aprovechamiento
Tratamiento
Disposicin final
Apoyo
Mantenimiento
Seleccin
Capacitacin personal
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Grfico 6.
Esquema misional general empleado tratamiento de residuos
susceptibles de ser aprovechados
Generacin de Residuos Slidos
Separacin en la fuente
Recoleccin Selectiva y aprovechamiento
Fraccin Reciclable
Fraccin Orgnica
Centro de separacin y acopio
Centro de separacin y acopio
Empaque y Embalaje
Transformacin, procesamiento y empaque de producto terminado
Comercializacin
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Grfico 7. Fraccin Orgnica
Inicio
Preparacin vehiculo Recolector (alistamiento de recipientes) Recoleccin selectiva de Fraccin Orgnica Descargue fraccin Orgnica
Vaciado del material descargue de canecas
Preparacin de camas de compost con chipiado y compost estabilizado Volteos y picado de fraccin orgnica cada cama cada da por medio.
SI
Contaminado de plsticos y/o basuras
Picado y tamizado de compost despus de 1 mes en el proceso NO Empaque del producto segn tipo de presentacin
Granulometr a Cumple? NO
SI
Retiro
Disposicin final
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Residuos Orgnicos Separados Material Vegetal
Tamizado Compost
36
Grfico 8. Material reciclable
SEPARACION EN LA FUENTE POR LOS USUARIOS DEL CORREGIMIENTO RECOGIDA SELECTIVAS POR PARTE DE LOS OPERARIOS DE APRORECICLAR TRANSPORTE A LA BODEGA DE RECICLAJE SEPARACION DEL MATERIAL POR CATEGORIAS PROCESO DE ADECUACION DEL MATERIAL PARA LA COMERCIALIZACION ALMACENAMIENTO DEL MATERIAL. HASTA GENERAR VOLUMENES APROPIADOS PARA LA VENTA TRANSPORTE DEL MATERIAL A LOS COMPRADORES SEGN LAS ESPECIFICACIONES REQUERIDAS. VENTA DEL MATERIAL
Grfico 9. Vidrio
Recogida selectiva
Recepcion del material Residuos no aptos para comercializar
Seleccion del material por categorias
Separacion del vidrio segun su color Envases buenos Rechazos no comercializables Envases quebrados
Lavado y secado del material
Trituracion para la obtencion de casco de vidrio
Presentacion final para la comercializacion
Almacenamiento
Transporte y venta del material
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Grfico 10. Metales

Recogida selectiva
Recepcion del m aterial Residuos no aptos para com ercializar
Seleccion del m aterial por categorias Residuos de m aterial contam inado
Alum inio Metales
Presentacion final del m aterial para la venta Control de calidad del m aterial
Alm acenam iento del m aterial hasta la obtencion de un volum en para la venta
Transporte y Venta del m aterial
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Grfico 11. Papel y cartn
Recoleccion selectiva
Zona de recepcion del material Residuos de material no aprovechable
Seleccion manual del material
Residuos de material contaminado
Obtencion de carton y papel mezclado
Seleccion del material por categorias
Papel
Carton
Empacado del material segun requerimientos de los compradores
Empacado del material segun requerimientos de los compradores
Almacenamiento del material
Almacenamiento del material
Transprte y comercializacion del producto final
Transprte y comercializacion del producto final
1.4.4 Sistema Productivo El Sistema Productivo que se va a implementar en el proyecto es por lote o pedido de orgnico compost y un sistema continuo en la lnea del material reciclable, que depende de la capacidad de almacenamiento en la caseta de la fraccin orgnica y material reciclable correspondientemente.
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1.4.5 Muebles, enseres, equipos y maquinaria. Tabla 10. Muebles, enseres, equipos y maquinaria.
Materiales y suministros Plaguicida sin olor Costales de orgnico: material de los costales POLIPROPILENO, 250 costales/mes Unidad $75.000/mes Cantidades 1 frasco/mes Unidades Frascos 250 cm3 Valor Unidades $100.000
capacidad 50 Kg. de compost, estampado con la etiqueta del producto de acuerdo a
especificaciones de la SMA Costales almacenamiento de 350 costalesmes Unidad $105.000/mes
reciclaje para comercializacin Dotacin operarios Camisa manga larga, Pantaln, camiseta, industriales Guantes plsticos Filtros de mscara Respiradores Guantes de nitrilo Cinturn ergonmico Traje impermeable Herramientas e insumos agrcolas Pala Tablero acrlico Trpode de tablero Azadn Machetes Lima gorra y zapatos
6/ trimestralmente 6/ mes 6/bimestral 6/ semanal 12/mes 6/semestral 6 /anual
$90.000 Paquete
Pares Unidad Unidad Pares Unidad Unidad
$63.000 $46.000 $3.500 $77.500 $126.000 $250.000
4/semestral 1/5 aos 1/5aos 2/semestral 3/semestral 1/mes
Unidad
$160.000 $90.000 $55.000
Unidad Unidad Unidad
$120.000 $60.000 $7000
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Materiales y suministros Bascula Romana Carretillas Regaderas Rastrillos Trampa de moscas Mangueras Pison picos Canecas de 45 galones Canecas de 130 litros barra Combustible para mantenimiento y paisajismo Transporte y Equipos maquinaria Picadora de Orgnicos Embaladora equipo computo e impresora Guadaa Otros Sillas Rimax Martillo Extintor Multipropsito Telfono Mesa escritorio Papelera fotogrfico informes, registro
Cantidades 2/10 aos 1/anual 2/semestral 3/trimestral 4/2aos 2/semestrales 1 /5aos 1/5aos 25/anuales 100/anuales 1/5aos 1 galn/mes
Unidades Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Galones
Valor Unidades $230.000 $210.000 $20.000 $64.000 $45.000 $90.000 $30.000 $35.000 $350.000 $300.000 $50.000 $20.000
1/5aos 1 /5aos 1/3 AOS 1/5aos
Unidad Unidad Unidad Unidad
$3.500.000 $1.500.000 $2.165.000 $1.300.000
18/5aos 1/anual 2/anual 1/3 aos 1/5aos 2/ao
Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad global
$540.000 $8.000 $80.000 $50.000 $160.000 $400.000
1.4.6 Poltica de Calidad Garantizar la recoleccin de residuos slidos generados en la poblacin previamente capacitada en el tema de la separacin de los residuos desde la fuente; tratndolos de manera tcnica y ambientalmente segura, que garantice el
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aprovechamiento y reincorporacin de los residuos slidos a ciclos productivos. Contando con ello con personal capacitado y comprometido con el medio ambiente. 1.5 ANLISIS AMBIENTAL ESTRATGICO, ADMINISTRATIVO, LEGAL, SOCIAL Y
1.5.1 Anlisis estratgico ANLISIS DOFA: DEBILIDADES: Falta de preparacin del personal operario que debe asumir el compromiso de responder por el xito del plan de negocio. Falta de mayor promocin y divulgacin del proyecto. Falta de claridad y organizacin por parte de los integrantes de la organizacin. Falta de capacitacin en optimizacin de clasificacin y embalaje de materiales reciclables. Falta de Homologacin de conceptos, reproceso. Poca capacidad de negociacin y falta de garantas para acceder a recursos financieros. En construccin micro rutas de recoleccin selectiva.
OPORTUNIDAD: Mayor conciencia en el manejo adecuado de los residuos slidos, por parte del estado y la sociedad quien se encuentra preocupada por la preservacin y conservacin del medio ambiente. llevado de la mano con el mejoramiento de la cultura de la no basura. Normatividad ambiental ligada al aprovechamiento de residuos generados por parte de los usuarios en el territorio nacional incentivando la cultura de separacin.
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Disposicin por parte de las instituciones educativas y organizaciones presentes en capacitarse en realizar buenas practicas de manejo de residuos slidos en pro de buscar su aprovechamiento y beneficio de la sociedad.
FORTALEZA: Reconocimiento por parte de los clientes contratantes como empresa con experiencia en recoleccin, aprovechamiento y tratamiento de la fraccin orgnica y material reciclable. Capacidad directiva para planear estrategias de captacin aun mayores que garanticen crecimiento en el horizonte de la organizacion. Capacidad de ser flexible en captar materiales reciclables a pequeos generadores aprovechando el recurso transporte destinado en otro tipo de recoleccin. Seguimientos contino en rutas. Mano de obra experimentada para la operacin. Existencia de macro rutas.
AMENAZAS: Recoleccin informal de material reciclable por parte de personas ajenas a la empresa, comprando chatarra y otros materiales aprovechables. Grupos distintos con ganas de prestar el mismo servicio
VISIN: Ser una empresa posicionada y reconocida en 5 aos en el corregimiento de Altavista de aprovechamiento de residuos slidos urbanos con poder de negociacin a favor de los beneficios ambientales de la comunidad atendida.
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MISIN Mejorar la calidad de vida de los habitantes atendidos por medio de la generacin de empleo y conciencia en el manejo adecuado de los residuos slidos, promoviendo la adecuada separacin de los residuos principalmente orgnicos y reciclables, como medio para la obtencin de medios econmicos que garanticen la rentabilidad del negocio. OBJETIVOS Incrementar constantemente la cantidad de proveedores (clientes) motivados que entreguen sus residuos slidos separados; garantizando as una mayor captacin y aprovechamiento del mismo. Mejorar continuamente los procesos y procedimientos internos manteniendo la competitividad frente a actores que intervengan en el territorio, no permitiendo ceder espacios fcilmente. Mantener y manejar constantemente la base de datos de compradores que paguen mejor los productos listos a comercializar. Mantener mano de obra calificada y no calificada, competente y satisfecha.
ESTRATEGIAS CORPORATIVAS Fortalecer la imagen de la empresa con la comunidad. . Fortalecer el equipo operario en abordaje efectivo a los clientes atendidos. Generando en ellos mayor grado de compromiso induciendo a incrementar las captaciones de materiales. Capacitarse en el manejo administrativo de personal y empresarial Levantamiento y mantenimiento peridico del catastro de proveedores que entregan separadamente los residuos a la empresa. Propiciar alianzas comerciales para compra de competidores de captacin (recuperadores externos). materiales con los
Capacitar permanentemente en el manejo tcnico a los operarios en adecuadas prcticas de recoleccin, separacin, clasificacin y valor agregado de los residuos aprovechados y/o tratados. Optimizar y darle mayor valor agregado a los materiales recuperados.
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PRINCIPIOS Y VALORES Respeto: por el usuario y equipo de trabajo. Honestidad: consigo mismo y con la sociedad. Responsabilidad: con el medio ambiente.
SISTEMA DE CONTROL E INDICADORES DE GESTIN Medicin del cambio cultural dentro de la comunidad tendiente al mejoramiento de buenas practicas de separacin de residuos en los inmuebles del corregimiento atendido INDICADOR % Participacin = Numero de usuarios que separan/ Numero total de usuarios X 100; Ideal % Participacin 100%, aceptable 14% Determinacin de las cantidades potenciales susceptibles de ser aprovechados, mediante su comercializacin para beneficiar econmicamente la asociacin.
INDICADOR % Residuos Orgnicos Aprovechados = Numero de toneladas de orgnicos en el mes aprovechados/ Numero total de residuos orgnicos recogidos en el mes; % Residuos Inorgnicos Aprovechados = Numero de toneladas de inorgnicos en el mes aprovechados/ Numero total de residuos inorgnicos recogido en el mes Establecimiento el grado de satisfaccin de los clientes proveedores del material reciclable y/o orgnico % de Usuarios Satisfechos = Numero de usuarios que califican satisfactoriamente el servicio/ numero total de usuarios que opinan sobre el servicio X 100
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Tabla 11. Matriz DOFA O: OPORTUNIDADES -70% de usuarios potenciales que no hacen parte del proyecto. - Optimizar y darle mayor valor agregado a los materiales recuperados F: FORTALEZAS Mantenimiento a la poblacin - Seguimientos atendida. capacitacin contino en rutas. permanente en manejo - Anuncio efectivo al tcnico a operarios usuario. agregndole valor a los materiales procesados. DOFA D: DEBILIDADES - Homologacin de conceptos, reproceso. - Falta de compromiso de operarios. A: AMENAZAS - Presencia de otros recuperadores. - Grupos distintos con ganas de prestar el mismo servicio Propiciar alianzas comerciales para compra de materiales. - Fortalecer la imagen de la asociacin en la comunidad.(interviniendo recuperacin zonas pblicas) Fortalecer el equipo operario con mayor grado de compromiso provocando incrementar las captaciones.
Capacitacin presentacin clasificacin de materiales. Insistir a usuarios no activos. Informando telfono centro de acopio
DOFA
F: FORTALEZAS - Contacto con instituciones y organizaciones. - personal operario con capacidad de divulgar el proyecto. Mantenimiento vecino centro de acopio.
O: OPORTUNIDADES A: AMENAZAS - Atender el 70% de - grupo asociativo con usuarios potenciales deficientes bases de que no hacen parte del compromiso, poca proyecto. preparacin empresarial. Direccional campaas -Propiciar capacitaciones concertadas con lideres prcticas para el manejo aprovechando a los de su estructura operarios. determinar organizacional. medidas de seguimiento y mantenimiento de los clientes.
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D: DEBILIDADES - No se cuenta con recursos para promover la participacin activa de la comunidad en el proyecto.-
Direccionar campaas a Fortalecer el equipo sitios de concurrencias operario en planes de mayor en el empresa y negocios corregimiento.(tiendas de barrios, iglesia, empresas)
Otras Estrategias: Direccionar campaas estratgicas en pro de incentivar la cultura de separacin de residuos desde la fuente en espacios concurridos por la comunidad Empleo del personal operario con capacidad de vender la propuesta a la comunidad objetivo. Optimizacin de recursos anunciantes en el momento de realizar la recoleccin selectiva. Captar materiales reciclables a travs de recuperadores externos, negociando precios que permitan ganancias a la organizacin. Empleo de terrenos, infraestructura y equipos entregados en comodato por la alcalda municipal. Con posibilidad de operar el objeto de la organizacin.
1.5.2 Estructura administrativa y de organizacin Su estructura est determinada por una asociacin conformada por una junta administrativa, gerente, miembros socios.
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Grfico 12. Organigrama
ASAMBLEA DE SOCIOS Gerente

JUNTA DIRECTIVA
Trabajador social
Operarios
Miembros socios
La junta directiva conformada por un presidente, un vicepresidente, un secretario y un tesorero. Adems cuentan con un revisor fiscal que tiene voz pero no tiene voto frente a las decisiones que se tomen dentro de esta junta. El gerente depende de la junta directiva y de este depende los operarios contratados por la asociacin y el trabajador social. Los miembros socios dependen de las decisiones de la junta directiva y estos a su vez eligen a la junta directiva en periodos de 2 aos. El grupo operario se cie al reglamento interno de trabajo conformado por el cdigo sustantivo del trabajo y otras causales que se consideran graves que dan salida de la asociacin. - Solicitar propinas o dadivas por la recepcin del material entregado por los usuarios Apropiacin de materiales captados y sustrados sin rdenes superiores. Hallazgo de insumos empleados en el centro de acopio caractersticos del centro de acopio en casas particulares; sin razn alguna justificable.
1.5.3 Estructura de personal y entidades de soporte Socios fundadores: los socios debern ser mayores de edad que de forma voluntaria deseen conformar la asociacin, se requiere experiencia en temas ambientales o que hallan participado en proyectos de este tpico. Cada miembro se someter a unos estatutos quien orientara los procedimientos internos,
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derechos y obligaciones de los socios. El gerente ser contratado por servicios quien se responsabiliza de cumplir con las captaciones, soporte tributario y legal de las actividades propias del plan de negocio, conduciendo adems al grupo operario en el cumplimiento de las metas al profesional designado. La experiencia del gerente tendr que ser como mnimo de 5 aos en manejo de tcnicas de transformacin de fraccin orgnica, diseo de micro rutas, capacidad de direccin de grupos de trabajo y operarios respectivamente. La experiencia de la trabajadora social corresponder como mnimo de tres aos acreditados, se requiere experiencia en temas de resolucin de conflictos y acompaamiento en campaas en temas ambientales y de residuos slidos. Su contratacin corresponder a prestacin de servicios. Se describe a continuacin el perfil y funciones de los miembros de la organizacin que ejecuta el plan de negocio de la organizacin. 1.5.3.1 Gerente Perfil: Profesional del rea de Ingeniera con 5 aos de experiencia en estudios o consultoras relacionados con la Gestin Integral de Residuos Slidos, experiencia en formulacin y gestin de proyectos. Y conocimientos en administracin. Funciones Coordinar administrativa y tcnicamente el negocio. Representar y responder por la ejecucin de las actividades, la calidad tcnica y la cobertura del proyecto Garantizar la integralidad en las polticas de los procesos de manejo integral de residuos slidos. Garantizar la disponibilidad de recursos para el cumplimiento de los objetivos.
Fomentar en el equipo de trabajo el carcter multidisciplinario del proyecto y la aplicacin de las estrategias metodolgicas. Presentar los avances y resultados del proyecto a los clientes y asociacin Planear, dirigir y coordinar el trabajo del equipo operativo. Revisar los diseos de rutas de recoleccin Hacer seguimiento al cronograma de trabajo y realizar los ajustes pertinentes.
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Coordinar la presentacin de los productos y de las actividades objeto del trabajo. Coordinar y preparar la presentacin de los informes y documentos objetos del contrato. Presentar los documentos relacionados con la comercializacin de la fraccin orgnica o reciclable. 1.5.3.2 Trabajador social con nfasis en comunidades Perfil: Profesional del rea social con dos aos de experiencia en trabajo con la comunidad en proyectos ambientales y procesos de participacin. Funciones Acompaar la ejecucin educativa y las comunicaciones del proyecto Preparar los contenidos temticos de la capacitacin y sensibilizacin. Contribuir con el lanzamiento y mantenimiento del proyecto. Planear todo el apoyo logstico en el trabajo de educacin y sensibilizacin.
Orientar la realizacin de todas las actividades de sensibilizacin y educacin ambiental. Velar por el cumplimiento de las especificaciones dadas en los trminos de referencia en lo relacionado con las actividades y productos de educacin y sensibilizacin ambiental. 1.5.3.3 Operarios Perfil: Sern recuperadores informales de la zona o personas de la comunidad, que sern capacitados para los procesos de recoleccin, transporte, clasificacin, acopio, aprovechamiento y comercializacin de la fraccin reciclable y orgnica. Funciones Realizar las actividades de recoleccin, transporte, aprovechamiento y tratamiento de la fraccin reciclable y orgnica. Fomentar la participacin comunitaria dentro del plan de negocio. seleccin y
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Participar de las actividades del programa de formacin
Registrar en listas los controles y entregas de insumos, previo acuerdo con el gerente 1.5.4 Polticas de distribucin de las utilidades. Las utilidades presentadas sern administradas por la asociacin y sern invertidas en mejoramiento de equipos y fortalecimiento de los mismos; beneficiando en lo posible al mejoramiento de la calidad de vida de los miembros socios. Empleados: (se requiere un gerente, un trabajador social y 6 operarios que cumpla el perfil anteriormente presentado, con tipo de vinculacin laboral contrato por servicios a termino fijo inferior a un ao, los salarios se presentan a continuacin: Tabla 12. Tipo de empleado/ salario TIPO DE EMPLEADO Gerente Trabajador Social Operario SALARIO $1.700.000 $ 900.000 $ 500.000
Organizaciones de soporte: las Organizaciones que apoyan el proceso empresarial, all pueden estar: Entidades gubernamentales corporaciones autnomas regionales, autoridad ambiental, Municipio, comits ambientales, DIAN, Oficina de industria y comercio, empresa de servicios pblicos domiciliarios de aseo pblico. Sistemas de Informacin Programas de trabajo Controles
Comunicaciones externas con la comunidad e instituciones se harn a travs de: Volantes publicitarios, encuestas, Comunicacin telefnica
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Comunicacin interna entidades gubernamentales y asociacin se harn a travs de: Informes de avance del proyecto, Comunicacin permanente con la representacin de junta directiva de la asociacin .los mecanismos utilizados son E-mail, reuniones, va telefnica y por fax. Comunicaciones internas: Se harn reuniones por parte de gerente con su equipo de trabajo con una frecuencia semanal para la planificacin y la ejecucin de actividades y para retroalimentar los procesos, evaluar el cronograma y la ejecucin de las actividades; se contar adems de un equipo de hardware y software debidamente legalizados y una impresora para la presentacin de informes y/o propuestas. 1.5.5 Estudios 1.5.5.1 Legal El negocio se mover en el marco legal colombiano, el cual contara con su certificado de existencia ante cmara de comercio, registro tributario nacional y departamental; la sociedad ser definida como asociacin, conformada por una junta directiva de 4 personas y un fiscal. Los socios sern ms de 2 personas . el capital con que opera la asociacin provienen de comodatos de equipos y terrenos de la alcalda de Medelln, donde se deber cumplir con las obligaciones tributarias y servicios bsicos de las instalaciones, la asociacin es una organizacin sin animo de lucro. las obligaciones tributarias, restricciones legales para la compra de insumos o la comercializacin de productos sern consultadas con el municipio de Medelln, mostrando con ello transparencia de manejo y cumplimiento de los acuerdos firmados, se obtendr patentes y registros para la produccin de abono y comercializacin respectiva ante el ICA 1.5.5.2 Estudio Social El negocio desarrollara proyectos que generen conductas adecuadas en el manejo de los residuos slidos procurando siempre el cubrimiento de la mayor poblacin posible para garantizar el mejoramiento del ambiente. Se promulgara el mantenimiento de Sensibilizacin social a travs del contacto que se tiene con la comunidad durante la recoleccin, donde de manera dinmica se entrega un mensaje que explica brevemente la forma de ayudar a la conservacin de los recursos naturales y, a la vez, colaborar con la dignificacin del recuperador de la asociacin.
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El servicio que prestara en el corregimiento se refleja a nivel ambiental y el aporte que le brindan a la comunidad radica en la complementariedad de actividades: la comunidad colabora en la entrega de materiales reciclables y orgnicos donde la asociacin, los recoge para convertirlos, reutilizarlos, disminuir la contaminacin ambiental y generar conductas positivas en el manejo de residuos desde el centro de acopio y para la poblacin del corregimiento. De est manera la asociacin se proyecta en su entorno socio cultural a travs de una imagen de superacin y empeo, como ejemplo de trabajo conjunto y formas asociativas, mediante el anlisis y reflexin de las diversas situaciones que se presentan en su diario laborar y en su interactuar con la comunidad como un grupo estable y con miras a la permanencia y al mejoramiento de las condiciones de vida de sus miembros. De lo anterior se promueve la participacin comunitaria en el apoyo del aprovechamiento de materiales permanente para el mejoramiento de las condiciones de vida de los miembros de la asociacin, sus familias y el entorno en general .el nmero de empleos directos representa a 6, mejorando las condiciones de empleo de la poblacin. Otros aportes ofrecidos a la poblacin a servir corresponde a: Tabla 13. Aportes sociales La cultura no se afectar, por el contrario la actividad genera un rea de educacin ambiental y esparcimiento para la comunidad.
Cultura
Economa SOCIAL
Se potencia la calidad de vida de la comunidad al prestarles un buen servicio de aseo complementario generando empleo con el desarrollo del proyecto.
Poltica
El proyecto es propicio para promover la participacin de los lderes comunitarios pertenecientes a las Juntas de Accin Comunal
Salud
La adecuacin y operacin del centro de acopio no afectan la salud de manera local.
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1.5.5.3 Estudio Ambiental Los impactos generados en el tratamiento y aprovechamiento de residuos slidos corresponden al tratamiento de la fraccin orgnica, que cuyos efectos impactan el aire, agua y propenden la proliferacin de moscas durante el proceso de maduracin de la fraccin orgnica, estos impactos son minimizados empleando mtodos estandarizados de control; como por ejemplo los olores se mitigan con material vegetal fraccionado denominado chipiado, los escurridos generados en el destilamiento de lquidos propios de la transformacin del orgnico, parte se evapora a causa de la descomposicin metablica de bacterias termo filas y el liquido es recuperado realizando con ello una biodigestion cuyo producto final es la obtencin del abono liquido. Las larvas presentes se recogen diariamente y se cocinan con la temperatura ms alta de las camas de compost que se encuentren en proceso de biodegradacin. Aproximadamente 75 grados centgrados. Como se puede observar los impactos de la asociacin en relacin con el medio ambiente presente, presenta riesgos de contaminacin, emisin de lquidos contaminantes, disposicin de residuos slidos, mecanismos aplicados con responsabilidad reducen el impacto de la contaminacin. A continuacin se resumen y se complementan los impactos:
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Tabla 14. Resumen de impactos

Impacto Ambiental Fuente Generadora Transformacin de la materia orgnica y emisin de gases. Operacin de la mquina picadora de orgnico Generacin de lixiviados por limpieza, mantenimiento de la planta de transformacin de orgnicos y reciclaje Medida Manejo de Emisiones atmosfricas Manejo de ruido Actividad que Comprende Cerco vivo alrededor del centro de acopio de especies aromticas ( preexistentes) Mitigacin del ruido con el uso de tapones auditivos Recoleccin mediante redes sanitarias para ser tratados en un sistema de tratamiento de aguas residuales (Tanque Sptico con Filtro Anaerbico y pozo de absorcin) Recoleccin mediante redes sanitarias para ser tratados en un sistema de tratamiento de aguas residuales (Tanque Sptico con Filtro Anaerbico y pozo de absorcin). Zona de Aplicacin Local
Contaminacin del Aire
Local
Contaminacin del Suelo
Manejo de Aguas Residuales
Local
Generacin de lixiviados del proceso de compost
Local
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Impacto Ambiental
Fuente Generadora
Medida
Actividad que Comprende
Zona de Aplicacin
Generacin de Aguas Residuales Domsticas
Manejo de Aguas Residuales Domsticas
Recoleccin mediante redes de aguas residuales y sistema de tratamiento de aguas residuales domsticas, (tanque sptico con filtro anaerbico y pozo de absorcin)
Local
Generacin de residuos orgnicos y reciclables no aprovechables Generacin de lixiviados por limpieza, Contaminacin del Agua mantenimiento de la planta de transformacin de orgnicos y reciclaje
Manejo de Residuos Slidos
Entregarlos a la empresa prestadora del servicio de aseo Recoleccin mediante redes sanitarias para ser tratados en un sistema de tratamiento de aguas residuales (Tanque Sptico con Filtro Anaerbico y pozo de absorcin) Recoleccin mediante redes sanitarias para ser tratados en un sistema de tratamiento de aguas residuales (Tanque Sptico con Filtro Anaerbico y pozo de absorcin)
Local
Local
Generacin de lixiviados del proceso de compost
Local
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Impacto Ambiental
Fuente Generadora Escorrenta de Aguas lluvias
Medida Manejo de las Escorrentas
Generacin de Aguas Residuales Domsticas
Manejo de Aguas Residuales Domsticas
Actividad que Comprende Mantenimiento de Canales perimetrales y cunetas en concreto Recoleccin mediante redes de aguas residuales y sistema de tratamiento de aguas residuales domsticas (tanque sptico y pozo de absorcin como tratamiento secundario) Servicio de agua, energa y telfono.
Zona de Aplicacin Local
Local
Demanda de Servicios Pblicos
Construccin de infraestructura
Gestionar la instalacin
Local
Incremento de vectores
Operacin del centro de acopio
Implementar un Programa de control de Vectores
Cumplir con el (P.M.A) fumigaciones, desratizacin
Local
Rechazo al centro de acopio
Mala operacin del centro de acopio
Hacer cumplir (P.M.A)
Informar y capacitar a la comunidad, Veedura Ciudadana e Implementar los planes de Monitoreo y Seguimiento
Local
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Con el aprovechamiento de materiales reciclables como orgnicos, se garantiza menos traslado de residuos a los rellenos sanitarios, adems de generar formas de asociacin para el empleo de gran proyeccin y cobertura con miras al bienestar de la comunidad en general. Para el desarrollo de la razn de ser de la asociacin se tendr en cuenta la siguiente legislacin: Ley 80 de 1993 sus decretos reglamentarios, normas vigentes. Constitucin Poltica de Colombia.
Decreto Ley 2811 de 1974, por el cual se dicta el Cdigo Nacional de Recursos Naturales Renovables y de Proteccin al Medio Ambiente Ley 9 de 1979, Cdigo Sanitario Nacional, es un compendio de normas sanitarias relacionadas con la afectacin de la salud humana y el medio ambiente. Ley 99 de 1993 por la cual se crea el Ministerio del Medio Ambiente, se reordena el Sector Pblico encargado de la gestin y conservacin del medio ambiente y los recursos naturales renovables, se organiza el Sistema Nacional Ambiental -SINA- y se dictan otras disposiciones. Ley 141 de 1994, Por la cual se crea el Fondo Nacional de Regalas y la Comisin Nacional de Regalas Ley 142 de 1994, Rgimen de Servicios Pblicos Domiciliarios.
Ley 286 de 1996, por medio del cual se modifica parcialmente la Ley 142 de 1994. Decreto 1713 de 2002, por el cual se reglamenta la Ley 142 de 1994, la Ley 632 de 2000 y la Ley 689 de 2001, en relacin con la prestacin del servicio pblico de aseo y el Decreto Ley 2811 de 1974 y la Ley 99. de 1993 en relacin con la Gestin Integral de Residuos Slidos. Poltica de Gestin Integral de Residuos Slidos, Ministerio de Medio Ambiente, 1998 Poltica Nacional de Produccin Ms Limpia, Ministerio de Medio Ambiente, 1998. La resolucin 1045 de 2003, establece la metodologa para la elaboracin e implementacin del Plan de Gestin Integral de Residuos Slidos PGIRS
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1. 6 ANLISIS ECONMICO FINANCIERO Este plan financiero se soporta con la informacin recopilada a lo largo del proyecto. Teniendo en cuenta el plan de mercadeo, operacional, administrativo y del talento humano para la asociacin aproreciclar. Las condiciones financieras sobre las cuales se estructura el plan financiero y econmico son las siguientes: La infraestructura de la asociacin esta presente en la propiedad y construcciones de perteneciente al Municipio de Medelln. La inversin inicial asciende a $ 26.048.019.oo como se indica en el plan de inversiones. Representado en $ 14.080.109 de capital de trabajo a corto plazo y $ 11.968.000 de inversin de activos fijos. No se proyecta financiacin debido a que los activos se encuentran disponibles; aportados estos en comodato con el Municipio de Medelln. Teniendo en cuenta el promedio del IPC proyectado por el Banco de la Repblica para los prximos aos y teniendo presente las expectativas adaptativas, se asume que la estructura de los costos y gastos, en su mayora, generados por la empresa crecern a un promedio anual de 5.5%. Las ventas se incrementarn al segundo ao en cantidad y en precio el 6% para el tercer ao 7% en cantidad y 6% en precio, para el cuarto ao 7% en cantidad y 8% en precio, para el quinto ao 10% en cantidad y 9% en precios. La demanda asegurada de material orgnico por parte de proyectos ambientales de red de viveros comunitarios del Municipio de Medelln. Se vende directamente el 95% del compost en cercanas de la planta durante los prximos 4 aos en convenio con el municipio de Medelln; contrato realizado con la asociacin ARPA quien demanda como insumo orgnico en el vivero Comunitario del corregimiento; despus de este periodo se potencializara el ofrecimiento a las umatas y la secretaria de agricultura de la gobernacin de Antioquia. el mercado del material reciclable se asegura directamente con empresas que directamente recogen los materiales en la planta segn las especificaciones demandadas por sus clientes. y/o ventas directas con los Centros de Acopio Municipal a precios de compra en empresas segn acuerdo municipal Con la Cooperativa Multiactiva Recimed de la ciudad de Medelln.
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1.6.1 Activos fijos Tabla 15. Activos fijos.

Maquinaria,equipooficinaymuebles Tableroacrlico BasculaRomana Pisn Picos Barra Picadoradeorgnico Embaladora Guadaa SillasRimax Martillo Mesadeescritorio Mesadeseparacin Extintor Equipodecmputo Fax Software EquiposdeComputo Telfono TOTALINVERSIONENACTIVOSFIJOS Vidatilaos
CANT 1 2 1 1 1 1 1 1 18 1 1 2 2 VR UNIT
5
VR TOTAL
145.000 115.000 30.000 35.000 50.000 3.500.000 1.500.000 1.300.000 30.000 8.000 160.000 220.000 40.000 Vidatilaos
145.000 230.000 30.000 35.000 50.000 3.500.000 1.500.000 1.300.000 540.000 8.000 160.000 440.000 80.000 8.018.000 5
VR TOTAL
CANT 1 1 1 1
VR UNIT
400.000 500.000 3.000.000 50.000
400.000 500.000 3.000.000 50.000 3.950.000 11.968.000
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Requerimientos inciales de capital de trabajo Tabla 16. Requerimientos inciales de capital de trabajo
Capitaldetrabajocortoplazo Efectivo Inventarios
5.683.752 8.396.357
14.080.109 26.048.109
TOTALCAPITALDETRABAJOCORTOPLAZO TOTALINVERSIN
La inversin para el proyecto por $ 26.048.109 est representada en los activos necesarios para el funcionamiento de las instalaciones y del servicio como operatividad del equipo de cmputo y capital de trabajo para un mes.
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Presupuesto de consumo de materia prima. Tabla 17. Presupuesto de consumo de materia prima.
Ao 2009 C antidades por ao (promedio) C ompos t B ulto K g C ompos t B ols a 2 K g R eciclaje C arton R ec iclaje Plas tic os R ecic laje Papel R eciclaje Metales R eciclaje Vidrios
131.320 14.600 11.405 9.293 7.603 3.379 6.720
Ao 2010
137.886 15.330 11.975 9.758 7.983 3.548 7.056
Ao 2011
147.538 16.403 12.814 10.441 8.542 3.796 7.550
Ao 2012
157.866 17.551 13.710 11.172 9.140 4.062 8.078
Ao 2013
173.652 19.306 15.082 12.289 10.054 4.468 8.886
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Presupuesto de costos y gastos.
El costo en la obtencin de la metera prima se derivan de los gastos que reflejan por tipo de producto en su proceso de recoleccin, separacin, clasificacin y beneficio de los mismos. Como se observa en el siguiente cuadro.
Tabla 18. Costos variables.

Costosvariables
Inflacin proyectada 5,5% 5,5% 654 654 184 150 122 54 108 85.883.280 9.548.400 2.093.591 1.389.994 930.403 183.771 726.842 100.756.281 5,5% 690 690 194 158 129 57 114 95.137.203 10.577.240 2.319.175 1.539.766 1.030.654 203.573 805.159 111.612.770 5,5% 728 728 204 166 136 61 120 107.395.632 11.940.117 2.618.001 1.738.165 1.163.454 229.803 908.903 125.994.075 5,5% 768 768 216 176 144 64 127 121.233.559 13.478.602 2.955.330 1.962.128 1.313.365 259.413 1.026.016 142.228.412 5,5% 810 810 227 185 152 67 134 140.691.546 15.641.917 3.429.660 2.277.049 1.524.160 301.049 1.190.691 165.056.072
Costosdecomprapromedio
CompostBultoKg CompostBolsa2Kg ReciclajeCarton ReciclajePlasticos ReciclajePapel ReciclajeMetales ReciclajeVidrios CompostBultoKg CompostBolsa2Kg ReciclajeCarton ReciclajePlasticos ReciclajePapel ReciclajeMetales ReciclajeVidrios
Totalcostosporreferencia
TOTALCOSTOS
Para el funcionamiento de la empresa y el sostenimiento de APRORECICLAR se requiere presupuestar unos costos de $8.396.356.oo. para el primer ao 2009
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1.6.2 Anlisis de Costos Administrativos Tabla 19. Anlisis de Costos administrativos.

C oncepto
Mes
Ao 2009
49.873.824 6.000.000 1.800.000 1.200.000 240.000 300.000 1.879.200 2.632.000 80.000 300.000 600.000 2.393.600 67.298.624
Ao 2010
52.616.884 6.330.000 1.899.000 1.266.000 253.200 1.982.556 2.776.760 84.400 316.500 633.000 2.393.600 70.551.900
Ao 2011
55.510.813 6.678.150 2.003.445 1.335.630 267.126 2.091.597 2.929.482 89.042 333.908 667.815 2.393.600 74.300.607
Ao 2012
58.563.908 7.045.448 2.113.634 1.409.090 281.818 2.206.634 3.090.603 93.939 352.272 704.545 2.393.600 78.255.492
Ao 2013
61.784.923 7.432.948 2.229.884 1.486.590 297.318 2.327.999 3.260.586 99.106 371.647 743.295 2.393.600 82.427.896
Salarios 4.156.152 Honorarios 500.000 Servicios pblicos 150.000 Mercadeo, publicidad y relaciones publicas 100.000 Plaguicidas 20.000 Gastos de Constitucion 300.000 Dotacion Operarios Uniformes 156.600 Elementos de proteccion personal 219.333 recarga de extintores 6.667 Gastos de papeleria 25.000 Gastos ocasionales 50.000 Depreciacin Gastos financieros
G AS T O S P R O Y E C T ADO S
- Determinacin del punto de equilibrio. Usando como referente la estructura de costos, deber determinarse el punto de equilibrio conjunto para los productos o servicios que se ofrecern, dicho punto de equilibrio, servir de referente para determinar puntos mnimos de operacin, puntos de cierre, nivel esperado de ventas, entre otros aspectos que ayudarn a la administracin y prospectiva del negocio.
64
Tabla 20. Punto de equilibrio Primer ao

PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AO COSTOS FIJOS: Ao 2009 PUNTO DE EQUILIBRIO - PRIMER AO COSTOS VARIABLES Ao 2009
C os tos de compra promedio S alarios Honorarios S ervicios pblicos Mercadeo, publicidad y relaciones publicas P laguicidas G as tos de C ons titucion D otacion O perarios Uniformes E lementos de proteccion pers onal G as tos ocas ionales D epreciacin G as tos financieros
49.873.824 6.000.000 1.800.000 1.200.000 240.000 300.000 1.879.200 2.632.000 600.000 2.393.600 0 TOTAL COSTOS VARIABLES
275
275
PRECIO DE VENTA
Ao 2009
P recio promedio
PRECIO DE VENTA UNITARIO PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - AO EN UNIDADES (Costos fijos / pvu - cvu) - MES
534
534 Ao 2009 258.953 21.579 138.170.092
TOTAL COSTOS FIJOS
66.918.624
EN PESOS (Costos fijos / 1 - MCU)
Determinamos el punto de equilibrio para encontrar el nivel de venta necesario para cubrir los costos variables y fijos, manteniendo la correspondencia entre los costos y gastos, y la venta. El cual determina que se deben vender 21.579 kilogramos de material mensual para alcanzar el punto de equilibrio en pesos, donde los ingresos son iguales a los costos y los gastos o sea que den como resultado utilidades igual a cero. A partir del primer ao se requirie vender $ 138.170.092 anuales de productos aprovechados. Segn nuestra proyeccin supera el punto de equilibrio. 1.6.3 Proyeccin de ingresos Se proyectan ingresos para el primer ao de $143.456.050.oo con un incremento en precios del 6 % en los siguientes dos aos representados en costos fijos , el ao 2012 incrementa el precio al 8 % y el ltimo ao incremento del 9% alcanzando unos ingresos de $250.917.177.oo, cifras que se pueden detallar en el siguiente cuadro.
65
Tabla 21. Ingresos

INGRESOS Ao 2009 CompostBultoKg CompostBolsa2Kg ReciclajeCarton ReciclajePlasticos ReciclajePapel ReciclajeMetales ReciclajeVidrios TOTALINGRESOSOPERATIVOS Otros ingresos TOTAL INGRESOS 114.905.000 14.600.000 3.193.400 4.181.850 4.181.650 1.520.550 873.600 143.456.050 25.920.000 169.376.050 Ao 2010 127.889.265 16.249.800 3.554.254 4.654.399 4.654.176 1.692.372 972.317 159.666.584 27.345.600 187.012.184 Ao 2011 145.052.004 18.430.523 4.031.235 5.279.019 5.278.767 1.919.488 1.102.802 181.093.839 28.849.608 209.943.447 Ao 2012 167.622.096 21.298.313 4.658.495 6.100.435 6.100.143 2.218.161 1.274.398 209.272.041 30.436.336 239.708.377 Ao 2013 200.978.893 25.536.677 5.585.536 7.314.421 7.314.072 2.659.575 1.528.003 250.917.177 32.110.335 283.027.512
Los otros ingresos de la organizacin corresponden al costo generado por el transporte de recoleccin de los residuos slidos recolectados selectivamente; quien baja los costos de recoleccin al prestador del servicio de aseo (operativamente dismuye el numero de viajes del vehiculo asignado en la zona atendida, disminuye el costo del transporte y costo de la disposicin final en el relleno sanitario.). Recursos estos que se retribuyen al plan de negocio. Evocado en el decreto 1713 de 2002 y la CRA (Comisin de Regulacin de agua potable y saneamiento bsico). El operador del servicio de aseo pblico celebra un contrato de recoleccin selectiva en la zona atendida y reconoce el costo de los componentes disminuidos. .
66
Tabla 22. Presupuesto de egresos

EGRESOS Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
C os tos T O TAL C O S T O S G as tos operativos S alarios Honorarios S ervicios pblicos Mercadeo, publicidad y relaciones pub P laguicidas G as tos de C ons titucion D otacion O perarios Uniformes E lementos de proteccion pers onal G as tos ocas ionales D epreciacin G as tos financieros
TOTAL GASTOS OPERATIVOS TOTAL EGRESOS
100.756.281
100.756.281
111.612.770
111.612.770
125.994.075
125.994.075
142.228.412
142.228.412
165.056.072
165.056.072
49.873.824 6.000.000 1.800.000 1.200.000 240.000 300.000 1.879.200 2.632.000 600.000 2.393.600 0 66.918.624 167.674.905
52.616.884 6.330.000 1.899.000 1.266.000 253.200 0 1.982.556 2.776.760 633.000 2.393.600 0 70.151.000 181.763.770
55.510.813 6.678.150 2.003.445 1.335.630 267.126 0 2.091.597 2.929.482 667.815 2.393.600 0 73.877.657 199.871.733
58.563.908 7.045.448 2.113.634 1.409.090 281.818 0 2.206.634 3.090.603 704.545 2.393.600 0 77.809.280 220.037.693
61.784.923 7.432.948 2.229.884 1.486.590 297.318 0 2.327.999 3.260.586 743.295 2.393.600 0 81.957.143 247.013.215
El 40% de los egresos corresponden a gastos operativos. De los cuales salarios y honorarios representando el 84% en la administracin y operacin prestando el servicio de recoleccin, transporte y transformacin o beneficio de los materiales aprovechables. 1.6.4 Elaboracin de estados financieros Para la asociacin se han elaborado los siguientes Estados Financieros: presupuesto de inversiones momento cero, estado de resultados, balance general y flujo de efectivo, el flujo de caja para los cinco aos y los indicadores financieros. El objetivo es proporcionar informacin financiera proyectada de la posicin y las transacciones realizadas por la asociacin favoreciendo la toma de decisiones de: Junta directiva con su respectivo gerente, El objetivo bsico financiero es contribuir a maximizar el valor de la empresa, mediante el aumento de sus activos los cual se ve reflejado en el crecimiento de los prximos aos. La obtencin de utilidades obedece ms a una estrategia planificada a corto plazo que a la explotacin incontrolada de las diferentes oportunidades que el mercado le brinda, as los indicadores analizados en el Balance muestran buena solidez y capital de trabajo.
67
Estado de resultados proyectado
Tabla 23. Estado de resultados proyectado

ESTADO DE RESULTADOS Concepto Ao 2009 143.456.050 100.756.281 42.699.769 66.918.624 Ao 2010 159.666.584 111.612.770 48.053.814 70.151.000 Ao 2011 181.093.839 125.994.075 55.099.764 73.877.657 Ao 2012 209.272.041 142.228.412 67.043.628 77.809.280 Ao 2013 250.917.177 165.056.072 85.861.104 81.957.143
Ventas C os tos
Utilidad Bruta
G as tos operativos O tros ingres os

Utilidad antes impuestos e intereses
25.920.000
1.701.145
27.345.600
5.248.413
28.849.608
10.071.714
30.436.336
19.670.684
32.110.335
36.014.296
G as tos financieros
Utilidad antes de impuestos
0
1.701.145 0 1.701.145
0
5.248.413 0 5.248.413
0
10.071.714 0 10.071.714
0
19.670.684 0 19.670.684
0
36.014.296 0 36.014.296
Impues tos
Utilidad neta
Durante los cinco periodos, la utilidad operativa y neta se incrementa doblemente con respecto al ao anterior, logrando un margen operativo positivo durante los aos transcurridos. Debido a que las ventas superan los costos y gastos promedios.
68
Flujo de caja proyectado

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Tabla 24. Flujo de caja proyectado

Concepto Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
V entas C os tos O tros Ingres os G as tos operativos

Utilidad operativa
143.456.050 100.756.281 25.920.000 66.918.624 1.701.145
159.666.584 111.612.770 27.345.600 70.151.000 5.248.413
181.093.839 125.994.075 28.849.608 73.877.657 10.071.714
209.272.041 142.228.412 30.436.336 77.809.280 19.670.684
250.917.177 165.056.072 32.110.335 81.957.143 36.014.296
Impues to de renta operativo

Utilidad operativa despues de impuestos
0
1.701.145
0
5.248.413
0
10.071.714
0
19.670.684
0
36.014.296
D epreciacin y amortizacin
Flujo de caja bruto operativo
2.393.600
4.094.745
2.393.600
7.642.013
2.393.600
12.465.314
2.393.600
22.064.284
2.393.600
38.407.896
S ervicio de la deuda G as tos financieros B eneficio fis cal financiero

Flujo de caja libre del inversionista
0 0 0
4.094.745
0 0 0
7.642.013
0 0 0
12.465.314
0 0 0
22.064.284
0 0 0
38.407.896
T IR DE L INVE R S IO NIS T A VP N
37% 5.367.068
La rentabilidad del proyecto basndose en el flujo de caja proyecta una TIR del inversionista del 37%. Valor este superior al 30% por lo que viabiliza el proyector por encima del 7%. Representado en un Valor presente neto de $ 5.367.068.oo proveniente del flujo de caja libre del inversionista.
69
Balance general proyectado
Tabla 25. Balance general proyectado

BALANCE GENERAL Ao 0 Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
Activos corrientes Disponible Inversiones temporales Deudores (cuentas por cobrar) Inventarios 5.683.752 200.000 11.997.519 5.977.335 8.396.357 200.000 18.964.093 6.652.774 9.301.064 200.000 30.536.605 7.545.577 10.499.506 200.000 51.426.798 8.719.668 11.852.368 200.000 88.099.480 10.454.882 13.754.673
8.396.357
Total activo corriente Activos de largo plazo Maquinaria, equipo oficina y muebles Equipo de computacin Depreciacin Acumulada Total activos no corrientes Total activos Pasivos corrientes Proveedores Impuesto por pagar Obligaciones financieras corrientes Total pasivos corrientes Pasivos no corrientes Obligaciones financieras no corrientes Total pasivos no corrientes Total pasivos Patrimonio Capital Reserva Legal Utilidades retenidas Utilidad del periodo Total patrimonio Total pasivo y patrimonio
14.080.109
26.571.211
35.117.931
48.781.688
72.198.834
112.509.035
8.018.000 3.950.000 0 11.968.000 26.048.109
8.018.000 3.950.000 (2.393.600) 9.574.400 36.145.611
8.018.000 3.950.000 (4.787.200) 7.180.800 42.298.731
8.018.000 3.950.000 (7.180.800) 4.787.200 53.568.888
8.018.000 3.950.000 (9.574.400) 2.393.600 74.592.434
8.018.000 3.950.000 (11.968.000) 0 112.509.035
0 0 0 0
8.396.357 0 0 8.396.357
9.301.064 0 0 9.301.064
10.499.506 0 0 10.499.506
11.852.368 0 0 11.852.368
13.754.673 0 0 13.754.673
0 0 0
0 0 8.396.357
0 0 9.301.064
0 0 10.499.506
0 0 11.852.368
0 0 13.754.673
26.048.109 0 0 0 26.048.109 26.048.109
26.048.109 0 0 1.701.145 27.749.254 36.145.611
26.048.109 170.115 1.531.031 5.248.413 32.997.667 42.298.731
26.048.109 694.956 6.254.603 10.071.714 43.069.382 53.568.888
26.048.109 1.702.127 15.319.146 19.670.684 62.740.066 74.592.434
26.048.109 3.669.196 33.022.762 36.014.296 98.754.363 112.509.035
En el anlisis del balance general se observa la generacin de dinero reportadas como inversiones temporales que van en aumento. Dineros que pueden ser estos invertidos en activos fijos productivos, inversin en tecnologa. No se proyectaron como ingresos financieros debidos a que estos ingresos dependen de la realidad y necesidades del negocio, como tambin en los cambios en la regulacin
70
- Anlisis de mrgenes e indicadores Tabla 26. Anlisis de mrgenes e indicadores

INDICADORES FINANCIEROS
LIQUIDEZ RAZON CORRIENTE Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
3,16
3,78
4,65
6,09
8,18
SOLIDEZ
4,30
4,55
5,10
6,29
8,18
CAPITAL DE TRABAJO
18.174.854
25.816.867
38.282.182
60.346.466
98.754.363
KTNO
5.977.335
6.652.774
7.545.577
8.719.668
10.454.882
PKT
4,17%
4,17%
4,17%
4,17%
4,17%
Grfico 13. Razn Corriente

R A ZON C OR R IE NTE
9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 A o 2009 A o 2010 A o 2011 A o 2012 A o 2013
8,18
6,09 4,65 3,16 3,78
71
Grfico 14. Indicador de Solidez

IND IC A D OR D E S OL ID E Z
9,00 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0,00 A o 2009 A o 2010 A o 2011 A o 2012 A o 2013
8,18 6,29 4,30 4,55 5,10
La razn corriente calculada muestra la capacidad de la asociacin del 2009 al 2013 para que el dinero en el corto plazo se puede convertir en disponible. El calculo de este indicador manifiesta la buena liquidez de la empresa en 5 aos de acuerdo a los pronsticos suministrados, teniendo un buen respaldo para cubrir sus pasivos corrientes. En los ltimos aos se deben tomar decisiones de inversin que conduzcan a la generacin de valor, ya que los excedentes deben buscarles reinversion en capital de trabajo operativo fijo y/o otras inversiones. El capital de trabajo proyectado a 5 aos se observa de manera creciente, mostrando que la empresa contar con los recursos para llevar a cabo sus operaciones sin contratiempo.
72
Grfico 15. Capital de Trabajo

C A P ITA L D E TR A B A J O 98.754
A o 2013 A o 2012 A o 2011 A o 2010 A o 2009 0
60.346 38.282 25.817 18.175

50.000 100.000
Tabla 27. Endeudamiento

ENDEUDAMIENTO Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
INDICE DE ENDEUDAMIENTO
23,23%
21,99%
19,60%
15,89%
12,23%
ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
PATRIMONIO A PASIVOS
3,30
3,55
4,10
5,29
7,18
73
Grfico 16. ndice de Endeudamiento

IND IC E D E E ND E UD A MIE NTO
25,00% 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% 0,00% A o 2009 A o 2010 A o 2011 A o 2012 A o 2013
23,23%
21,99% 19,60% 15,89% 12,23%
El ndice de endeudamiento que se observa en los indicadores permite visualizar una mejo capacidad para obtener deudas con menor riesgo a medida que el negocio permanece en el mercado. Pasando en el ao 2009 del 23,23% al ao 2013 al 12,23%. Tabla 28. Indicador de Actividades
ACTIVIDAD Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
ROTACIN DE INVENTARIOS
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
ROTACION DE INVENTARIO EN DAS
30
30
30
30
30
ROTACIN DE CARTERA EN VECES
24,00
24,00
24,00
24,00
24,00
ROTACIN DE CARTERA EN DIAS
15
15
15
15
15
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
12,00
12,00
12,00
12,00
12,00
ROTACION CUENTAS POR PAGAR EN DIAS
30
30
30
30
30
CICLO DE CAJA
15
15
15
15
15
74
Tabla 29. Indicador de Rentabilidad

RENTABILIDAD MARGEN BRUTO Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013 30% 30% 30% 32% 34%
MARGEN OPERACIONAL
1%
3%
6%
9%
14%
MARGEN NETO DE UTILIDAD
1%
3%
6%
9%
14%
RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO
1531%
689%
420%
272%
207%
RENDIMIENTO DEL ACTIVO
7%
15%
24%
37%
48%
Analizando los indicadores de rentabilidad se observa que se puede obtener una adecuada productividad con los recursos comprometidos en la empresa garantizando as, la liquidez futura de la empresa Tabla 30. Indicador de Generacin de Valor
GENERACIN DE VALOR KTNO PKT ROA (RENDIMIENTO ACTIVO) Ao 2009 Ao 2010 Ao 2011 Ao 2012 Ao 2013
5.977.335 4,17% 7,10%
6.652.774 4,17% 22,69%
7.545.577 4,17% 44,11%
8.719.668 4,17% 85,65%
10.454.882 4,17% 148,76%
ROI (RENDIMIENTO PATRIMONIO) MARGEN EBITDA
6,13% 0,48%
15,91% 1,79%
23,38% 4,24%
31,35% 8,26%
36,47% 13,40%
PALANCA DE CRECIMIENTO
0,12
0,43
1,02
1,98
3,22
RAN
7,10%
22,69%
44,11%
85,65%
148,76%
EVA
-4.370.690
-674.564
4.117.055
13.510.819
29.343.373
EVA
-4.370.690
-674.564
4.117.055
13.510.819
29.343.373
75
Grfico 17.
Margen operaciones EVA

E VA
A o 2011 4.117.055 8% A o 2010 674.564 1% A o 2009 4.370.690 8% Otros 42.854.191 84%
A o 2012 13.510.819 26% A o 2013 29.343.373 57%
El Indicador EVA determina como en el primer ao el negocio destruye valor, en $4.370.690 pasando el segundo ao a 674.564 generando valor en comparacin al anterior. Del tercero al quinto ao genera valor proyectado de $ 4.117.055, $ 13.510.819, $ 29.343.373 consecutivamente.
76
Grfico 18.
Margen operaciones / margen EBITDA

MAR G E N OP E R AC ION AL MAR G E N E B ITD A
A o 2013
13,40% 14% 8,26% 9% 4,24% 6% 1,79% 3% 0,48% 1%

0% 5% 10% 15% 20%
A o 2012
A o 2011
A o 2010
A o 2009
5%
El margen de utilidad operativa o EBITDA muestra el porcentaje de ingreso por concepto de las ventas de productos de Aproreciclar que queda luego de descontar todos los costos y gastos que no son intereses, impuestos o dividendos. De esta manera se observan las utilidades puras que genera la empresa en los prximos aos, las cuales tienen un crecimiento desde el 2009 hasta el 2013, de esta misma manera y de manera superior el margen operativo que muestra que la empresa puede cubrir los costos generados para darse las ventas de cada periodo.
1. 7 ANLISIS DE RIESGOS Y PLAN DE CONTINGENCIA A partir de las posibles situaciones de riesgo que pueden poner en peligro la continuidad de la empresa y a partir de all se establecer los consecuentes planes de contingencia.
77
1.7.1 Matriz de Riesgo Evaluacin de los posibles factores de riesgo y su implicacin en cada una de las etapas de desarrollo de la empresa Tabla 31. Matriz de Riesgo.
AMENAZAS Prestacin de Servicio Mala prestacin del servicio en la captacin del material. La no separacin de los residuos desde la fuente Competidores Ingreso de competidores nuevos 25% RIESGO 20% PLAN DE CONTINGENCIA 30% Plan inmediato de mejoramiento contino (capacitacin permanente a los empleados en servicio, y atencin al cliente). seguimiento permanente. Reforzando informacin con los proveedores del material. 25% Desarrollar planes de fidelizacin de los clientes y la ampliacin de cobertura y mercado. 20% Fijar procedimientos claros en la operacin del negocio y en la prestacin del servicio. Fijacin de metas y objetivos claros para el desarrollo de las actividades administrativas. Tener plizas de respaldo ante los posibles incumplimientos. 20% Realizacin de campaas comerciales y desarrollo de nuevas estrategias de mercado. Desarrollar estrategias que permitan el control permanente del gasto, debe crecer a lo mximo proporcional a las ventas. 5% Solicitud permanente con la administracin municipal para obligar a estabilizar taludes a propietarios cercanos a las vas. De acceso. Creacin de brigada vecinal para el despeje de materiales obstaculizando la va.
10%
Errores administrativos Error u omisin en las funciones administrativas
15%
No cumplimiento de obligaciones tributarias Ventas e ingresos Disminucin de las ventas Incremento en administrativos gastos
5%
10%
10%
Desastres naturales Deslizamientos y taponamiento de vas de acceso en poca invernal.
5%
78
1.7.2 Gestin Integral de seguros - Pliza de Robo. Esta pliza comprende las siguientes coberturas: Sustraccin: cubre el hurto calificado y adicionalmente el hurto simple para equipos de oficina Responsabilidad Civil Extracontractual: Cubre los daos, lesin o muerte, causados a un tercero originados como consecuencia de la actividad de empresa, las labores y el uso de los predios
Las siguientes son actividades recomendadas para prevenir los riesgos: Instalacin de alarma (monitoreo) Mantener instalados en los predios extintores tipo ABC Instalacin de reguladores para los equipos electrnicos Procesos de auditora financiera y controles
- Pliza de Directores y Administradores. De acuerdo con la ley 222 de 1995, se establece que los administradores respondern con su patrimonio por los hechos culposos o dolosos que perjudiquen financieramente a la asociacin. Es pliza cubre a las personas con decisiones administrativas y a los miembros de la junta. Esta pliza se puede constituir cuando la asociacin tenga como mnimo 2 aos de operaciones. - Salud, Pensiones y Seguridad Social. Por ley 100, cada empleado debe tener estos 3 seguros que se encuentran presupuestados en el plan de gastos en el rubro de nomina, en el cual est presupuestado los salarios, seguridad social y aportes parafiscales. 1.7.3 Plan de Contingencia El mercado hacia el cual se planea dirigir los esfuerzos de la empresa objeto del anlisis, se encuentra localizado en la ciudad de Medelln y su rea Metropolitana, dada la creciente demanda de materiales reciclables que sta ofrece. Sin embargo, como los cambios en el entorno y en el mercado son constantes, por
79
esta razn la organizacin siempre debe estar en la constante bsqueda de nuevas forma de hacer negocios y generar ingresos para la asociacin.
80
2. CONCLUSIN
El plan de Negocio esta enfocado en las lneas de recuperacin y comercializacin de materiales reciclables en convenios con cooperativas que beneficien ptimamente el material reciclable y el enfoque exclusivo tiene que ver con la produccin de compost proveniente de residuos slidos urbanos, como parte importante en los componentes del manejo integral de residuos slidos en los mercados. En la lnea del reciclaje y en abonos orgnicos. Hacen que la lnea de materiales reciclables se viabilice negociando estratgicamente con los demandantes primarios como son las cooperativas introduciendo las lneas de materiales segn las exigencias de los clientes en presentacin y calidad de los productos. Los residuos orgnicos son transformados en compost para la utilizacin de estabilizacin de taludes, recuperacin de suelos erosionados, como sustrato de plantas y viveros principalmente. La infraestructura con que se cuenta para el proceso de aprovechamiento y la ubicacin de la planta fuera de la ciudad junto con la viabilidad financiera, social y ambiental hacen de este negocio la sostenibilidad y rentabilidad a mediano plazo. Favorecido este por 4 aos de trabajos de sensibilizacin y capacitacin a la comunidad objeto en temas de cultura de la no basura y aprovechamiento de los residuos promovidos por la Alcalda de Medelln. La organizacin como figura de asociacin ser privilegiada en beneficios de orden tributario por se una entidad sin animo de lucro exento de impuesto de renta. Adems de ser la voluntad del municipio de Medelln quien proporciona la infraestructura como figura de comodato para el desarrollo de las actividades propias de la gestin integral de residuos slidos apuntados en su PGIRS Municipal. En esta zona del corregimiento de Altavista.
81
BIBLIOGRAFA
REA METROPOLITANA DEL VALLE DE ABURRA Resolucin Metropolitana No 000008 de enero 7 de 2004. Por el cual se adopto el Plan Maestro para la Gestin Integral de Residuos Slidos para el Valle de Aburra. 2004. REA METROPOLITANA DEL VALLE DE ABURRA Universidad de Antioquia. Gua de Elaboracin del Diagnostico. AMVA 325 GI-01-DX. Formulacin del plan de Gestin Integral de Residuos Slidos Regional del Valle de Aburra PGIRS . Medelln. 2005. COMISIN REGULADORA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO (CRA), Resoluciones 351,352 para el Servicio de Aseo en Colombia.2005 COMISIN REGULADORA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO (CRA), Resoluciones 151 DEL 2001, Titulo IV, Secciones 4.2.2 a 4.2.4.2000 CONGRESO DE LA REPUBLICA DE COLOMBIA. LEY 142 DE 1994. De los Servicios pblicos CONSEJO NACIONAL DE POLTICA ECONMICA Y SOCIAL, CONPES. Polticas y estrategias de gobierno nacional para el manejo integral de los residuos slidos en el marco de la prestacin del servicio publico de aseo. Documento, Versin Dic.11-2004, 6, 23-26. 2004. EMPRESAS VARIAS DE MEDELLN. EPS. S.A. Estudio, Diseo y Optimizacin del sistema de produccin, caracterizacin, recoleccin y transporte de los desechos slidos en el Municipio de Medelln y sus cinco corregimientos. SIAM5. 1998 -2000. GOBERNACIN DE ANTIOQUIA, DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE PLANEACIN DIRECCIN DESARROLLO METROPOLITANO. Estudio sobre recoleccin, Tratamiento y Disposicin Final de desechos slidos en el rea Metropolitana y Oriente cercano. Tercera parte Medelln, 1980 MINISTERIO DE AMBIENTE, VIVIENDA Y DESARROLLO TERRITORIAL. Poltica Nacional de educacin ambiental. PUERTA ECHEVERRI Silvia Maria. Los residuos slidos municipales como acondicionadores de suelos. En: Revista Lasallista de Investigacin. Corporacin Universitaria lasallista. Volumen 1. N 1 Junio de 2004 Productivo 58 64
82
SECRETARIA DEL MEDIO AMBIENTE DEL MUNICIPIO DE MEDELLN. Memorias solares ecolgicas. 2005.
83
ANEXO A
MEMORIA DE CALCULO COSTO DE PRODUCCION LINEAS APROVECHABLES FRACCIN ORGNICA
FRACCINORGNICA Numerorecoleccionesmes: Numerooperariosrecoleccin Costovalorsalariooperariosda CostoTransporte Factorprestaciones CantidaddematerialingresoKg/mes CantidaddematerialfinalKg/mes %reduccinorgnicoproceso CostoKgobtencin Novolteosyproceso Numerooperariosrecoleccin Costovalorsalariooperariosda Factorprestaciones CantidaddematerialfinalKg/mes %reduccinorgnicoproceso Costoempaque/Kilogramo CostoKgprocesado COSTOTOTALKilogramoorgnico 8 12 18.500 1.440.000 1.57 9.800 7.448 24% 521 8 4 18.500 1.57 7.448 24% 8 132 654
84
ANEXO B
MEMORIA DE CALCULO COSTO DE PRODUCCIN LNEAS APROVECHABLES MATERIAL RECICLABLE
MATERIALRECICLABLE Numerorecoleccionesmes: Numerooperariosrecoleccin Costovalorsalariooperariosda CostoTransporte Factorprestaciones CantidaddematerialingresoKg/mes CostoKgCaptado Separacinyclasificacin Numerooperariosrecoleccin Costovalorsalariooperariosda Factorprestaciones CantidaddematerialfinalKg/mes Costoempaque/Kilogramo CostoKgprocesado COSTOTOTALKilogramoReciclables 4 6 18.500 720.000 1.57 3.200 443 8 2 18.500 1.57 3.200 30 175 618
85
ANEXO C. COMERCIALIZACIN
Con el fin de analizar cual es el mejor precio que ofrecen algunas de las empresas que comercializan material reciclable a los centros de acopio de los corregimientos de San Cristbal, Altavista y Santa Elena se realizo el siguiente estudio de mercado. Ninguna de las empresas que se contactaron realiza recoleccin en los centros de acopio de los corregimientos, por lo cual el precio que ofrecen es puesto en el sitio. A continuacin se muestra la informacin de las diferentes empresas por tipo de material. COMERCIALIZACIN DE VIDRIO Nombre de la Empresa: OI Peldar Direccin: Calle 39 S 48-180 Envigado - Antioquia. Telfono: 378 8000 Contacto: Mnica Franco Precio: $110 +iva+ $11 por flete de transporte. Total $121+iva Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $59+iva Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $130
COMERCIALIZACIN DE UNIDADES DE VIDRIO Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: - Botella Fla: no compra - Media Fla: no compra - Garrafa Fla: no compra - Envase vinera: $38 + iva - Envase Champaera: $38 +iva Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia
86
Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: - Botella Fla: $30 - Media Fla: $25 - Garrafa Fla: $100 - Envase vinera: $30 - Envase Champaera: $150 - Frasco Bocn: $250 Nombre de la Empresa: Deposito El Silletero Direccin: Corregimiento santa Elena Telfono: 538 2564 Contacto: Bibiana Vsquez Precio: Garrafa Fla: $173 + iva Nombre de la Empresa: Deposito de materiales Santa Elena Direccin: kilmetro 16, corregimiento de Santa Elena Telfono: 538 0419 Contacto: Precio: - Botella Fla: $50 + iva - Media Fla: $80+iva
COMERCIALIZACIN DE PLSTICO FLEXIBLE Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $300 +iva (plstico sin seleccionar) Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $300 (Plstico sin seleccionar)
COMERCIALIZACIN DE PLSTICO RGIDO Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $130 +iva Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez
87
Precio: $450 Nombre de la Empresa: El Paisa Direccin: (Zamora) Medelln Antioquia Telfono: 522 3383 Contacto: Alberto Ramrez Precio: $400 iva incluido
COMERCIALIZACIN PET Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $130 +iva Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $450 Nombre de la Empresa: Ormaplast Direccin: Carrera 52 N 7 sur 85 bodega 111 Medelln Antioquia Telfono: 285 5828 Contacto: Viviana Macias Precio: $730 iva incluido
COMERCIALIZACIN PLEGADIZA Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $20 Nombre de la Empresa: Divipacas Direccin: Carrera 48 #43-30 Medelln Antioquia Telfono: 232 9271 Contacto: Alex Londoo Precio: $70 iva incluido Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: no compra
COMERCIALIZACIN DEL CARTN Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2
88
Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $280 Nombre de la Empresa: Divipacas Direccin: Carrera 48 #43-30 Medelln Antioquia Telfono: 232 9271 Contacto: Alex Londoo Precio: $280 iva incluido Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: 150 +iva
COMERCIALIZACIN DE KRAFT Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $50 Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $91 + iva
COMERCIALIZACIN DE PAPEL Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: - Archivo: $ 550 Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: - Archivo: $ 382 + iva Nombre de la Empresa: Fibras Nacionales Ltda. Direccin: Carrera 51 #14-63 Medelln - Antioquia Telfono: 235 3409
89
Contacto: Lus Fernando Montoya Precio: - Archivo: $ 550 + iva + $30 por flete de transporte, total $580 +iva COMERCIALIZACIN DE CHATARRA. Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros Precio: $ 125 + iva Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: $450
COMERCIALIZACIN DE VARIOS Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: - Cubetas de Huevo: $ 20 - Palos de escoba: $100 - Canastas de gaseosa: $2300 - Tarros de 20lt: $700 COMERCIALIZACIN DE METALES NO FERROSOS Nombre de la Empresa: Centro de Acopio Municipal N 2 Direccin: Calle 58 #51 D 30 Medelln Antioquia Telfono: 512 4900 Contacto: Liliana Ramrez Precio: - Aluminio Sucio: $ 1000 - Aluminio Limpio $2000 - Aluminio Persiana: $1200 - Aluminio Karla: $2200 - Cobre rojo pelado: $9700 - Cobre Amarillo: $6500 - Hierro Gris:$400 - Acero: $2000 - Antimonio: $2500 Nombre de la Empresa: Cooperativa Recuperar Direccin: Carrera 46 # 51-58 Itag - Antioquia. Telfono: 372 0720 Contacto: Diana Ros
90
Precio:
Aluminio Limpio $1702 + iva Aluminio Karla: $1702 +iva Cobre rojo pelado: $ 1402 +iva Cobre Amarillo: $892 +iva Hierro Gris: $125 +iva Acero: $125 +iva Antimonio: $125 +iva
Nombre de la Empresa: Ferretera Guillermo Ochoa Direccin: Carrera 52 #12 sur 102 Itag - Antioquia. Telfono: 285 3711 Contacto: Guillermo Ochoa Precio: - Aluminio Limpio $2700+ iva - Aluminio Grueso 2900 +iva - Aluminio Perfil 3500 +iva - Aluminio Olla: 3100 +iva - Aluminio Persiana: 1200 +iva - Aluminio Karla: $2900 +iva - Cobre rojo pelado: $ 11700 +iva - Cobre Amarillo: $9600 +iva - Hierro Gris: $800 +iva - Antimonio: $3000 +iva
91

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PLAN DE EMPRESA

Empresa Aprovechadora y comercializadora de Residuos Slidos APRORECICLAR

COMPROMETIDOS CON EL PLANETA

JOHN JAIRO CARDONA MONTOYA

ESTUDIANTE ESPECIALIZACIN EN GERENCIA

INSTITUCIN CEIPA POSGRADOS ESCUELA DE ADMINISTRACIN 2008

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1. ETAPAS DEL PLAN DE EMPRESA

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Compostaje de residuos. La oferta del servicio de compostaje y/o produccin

Fuente: UMATA del Corregimiento ALTAVISTA. Institucin Universitaria Ceipa

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5.000 4.127 4.076

4.890 4.028 2.600

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material orgnico generados mensualmente

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Unidad Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo Kilo $ $ $ $ $ $ $

Precio 930 910 1.050 1.150 1.030 2.800 870

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Precio 900 870 950

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- Competencia Para el COMPOST Tabla 7. Caractersticas competidores ofertantes del Compost

Baja pero suficiente para el agricultor

Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas

Disponibilidad permanente del producto en cantidades limitadas

Precio Distribucin Segmento Produccin Cobertura

$ 400 _kilo Propia No aplica Propia Corregimiento de Alta Vista

$ 750 _kilo Propia Estratos medios altos propia Oriente Antioqueo

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790 838,6 841 820 802 822 813

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