HOTEL Descripcin

Descripcin del Negocio En este proyecto se describe la creacin de un hotel.

Los hoteles son aquellos establecimientos destinados a la prestacin del servicio de alojamiento turstico, con o sin servicios complementarios. Segn la normativa vigente, los hoteles se clasifican en las categoras de cinco, cuatro, tres, dos y una estrella. El calificativo Gran Lujo slo podr ser usado por los hoteles clasificados en la categora de cinco estrellas y declarados con tal carcter por la Consejera de Turismo y Deporte cuando renan condiciones excepcionales en sus instalaciones, equipamiento y servicios. Adems, los establecimientos hoteleros, atendiendo a su ubicacin, se clasifican en las modalidades de playa, ciudad, rural (sera de aplicacin la legislacin de turismo rural) o carretera. Para este proyecto vamos a considerar un hotel en la modalidad de ciudad con categora de dos estrellas,, debido a que la inversin necesaria para un hotel de esta categora es inferior a la de un hotel de mayor categora.

Aspectos Jurdicos Para poder funcionar, Los hoteles deben cumplir unos requisitos mnimos establecidos por la comunidad autnoma a la que pertenecen. En Andaluca, las actividades hoteleras se encuentran reguladas en las siguientes normativas:

Decreto 110/1986 de 18 de junio de 1986, sobre ordenacin y clasificacin de establecimientos hoteleros de Andaluca. Decreto 47/2004, de 10 establecimientos hoteleros. de febrero, de

Orden de 25 de abril de 2005, por la que se aprueban las caractersticas y dimensiones de los distintivos de los establecimientos hoteleros. Orden de 25 de abril de 2005, por la que se aprueba el modelo normalizado de solicitud de inscripcin de

establecimientos hoteleros en el Registro de Turismo de Andaluca.

Orden de 27 de febrero de 2004, de delegacin de competencias en materia de establecimientos hoteleros. Ley 12/1999, de 15 de diciembre, del Turismo. Real Decreto Legislativo 1/1992, de 26 de junio, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley sobre el Rgimen del Suelo y Ordenacin Urbana. Decreto 262/1988, de 2 de Agosto, Libro de sugerencias y reclamaciones de la Junta de Andaluca (BOJA de 17 de Septiembre). Ley 26/2005, de 26 de diciembre, de medidas sanitarias frente al tabaquismo y reguladora de la venta, el suministro, el consumo y la publicidad de los productos del tabaco.

Igualmente estarn sometidos a las disposiciones vigentes en materia de medio ambiente, edificacin, ordenacin territorial y urbanstica, funcionamiento de maquinaria, sanidad e higiene, seguridad, sistemas de prevencin, proteccin, extincin y evacuacin en caso de incendios, humos, aguas y las referidas a la promocin de la accesibilidad, as como cualesquiera otras que les fueren de aplicacin.

Perfil del Emprendedor En principio, la persona interesada en llevar a cabo un proyecto como el que se describe no tiene que disponer de un perfil concreto, ya que no se exige formacin especfica para embarcarse en negocio de este tipo. Sin embargo es conveniente que esta persona posea formacin y experiencia en el sector hotelero. En cualquier caso, esta persona debe estar dispuesta a acometer un proyecto de gran dimensin, que requerir una inversin muy importante. Por lo tanto, montar un hotel puede resultar interesante para aquellos propietarios de inmuebles prximos a algn punto con atractivo turstico y que encuentren en el hotel un motivo para su explotacin. Tambin es necesario que las personas que vayan a desarrollar este negocio tengan habilidades en la atencin al cliente, dotes comerciales y un buen desempeo del trabajo. Anlisis del Mercado

El Sector El sector turstico de Andaluca ha experimentado un proceso de expansin ms pronunciado que cualquier otra actividad, situndose en la actualidad como la primera actividad econmica de Andaluca. Estamos ante un sector estratgico por su aportacin directa a la creacin de riqueza y por su repercusin en otras reas productivas, como el sector primario, la industria y el comercio, de manera que sus efectos totales en la economa regional representan el 19,2 % del PIB y el 11,7 % del empleo. En lo ltimos aos se han realizado considerables avances en infraestructuras, planificacin y regulacin, gracias a la aplicacin de la poltica turstica autonmica, aunque se mantienen algunas caractersticas heredadas de tiempos anteriores como la excesiva concentracin estacional y de destinos o el desequilibrio entre oferta y demanda. As, los grandes atractivos del Turismo en la comunidad andaluza son el clima, los monumentos y las playas. A pesar de las cadas generalizadas del sector turstico en Espaa en los primeros aos de esta dcada (como en Canarias y Baleares), la comunidad andaluza tan slo sufri un estancamiento durante estos aos, motivado, entre otras razones, por la creciente importancia nacional en el mercado turstico andaluz. Quizs esto d lugar a pensar que Andaluca se ha convertido en un destino turstico maduro, de manera que resulta muy complicado que se den crecimientos espectaculares como en un destino emergente. An as, en Andaluca, el sector ha experimentado un fuerte crecimiento de creacin de empleo en los ltimos aos, aumentndose tambin la oferta de hoteles de cuatro y cinco estrellas. Un dato negativo que debemos destacar es que la apertura de nuevos establecimientos ha sido superior a la evolucin de la demanda, lo que ha supuesto un descenso en el ndice de ocupacin de plazas. Se prev que sta continue siendo la tendencia, lo que puede entraar posibles riesgos, como una mayor competencia en precios. Ello, unido al aumento del precio del petrleo y al auge de pases competidores del Mediterrneo, puede repercutir en las rentabilidades de aquellos hoteles con menos margen de maniobra. En cifras, se puede decir que ms de la mitad de los visitantes son turistas espaoles, destacando, entre los extranjeros, los britnicos. En su gran mayora, vienen a Andaluca por motivos vacacionales, buscando unos das de descanso, atrados, fundamentalmente por el clima, los monumentos y las playas. Para estos turistas, el alojamiento preferido es el establecimiento hotelero, aunque los apartamentos tursticos se estn abriendo un hueco importante, sobre todo en las zonas del litoral. La estancia media de los turistas en Andaluca es de unos 12 das, si bien debe aclararse que esta cifra es muy variable en funcin de la provincia a la que hagamos referencia. As, en Mlaga esa estancia media llega hasta los 16 das, mientras que en Crdoba es de tan slo 3 pernoctaciones.

Al margen de todo lo establecido anteriormente, puede comentarse que los turistas suelen quedar, por norma general muy satisfechos con sus estancias en la comunidad andaluza, destacando, los aspectos paisajsticos, el trato recibido, y la calidad de los servicios, que son muy bien valorados en cuanto a las relacin calidad-precio.

La Competencia La competencia estar formada por los siguientes establecimientos y alojamientos:

Otros establecimientos hoteleros: dentro de este grupo se encuentran alojamientos como apartahoteles, moteles, hostales, albergues, paradores, pensiones, etc. Pueden ser de distintas categoras en funcin de distintas variables. Las diferencias entre unos y otros vienen dados por los servicios ofertados, las comodidades, as como por la ubicacin y la calidad de las instalaciones.

Apartamentos tursticos: ya sean pisos, chalets, bungalows, etc. Alojamientos de turismo rural: entre los que se encuentran las casas rurales, las posadas y los centros de turismo rural. Campings o campamentos de turismo: se trata de espacios de terreno debidamente delimitados y acondicionados, que ofrecen a los clientes un lugar para hacer vida al aire libre durante un tiempo determinado con fines vacacionales y tursticos, utilizndose como residencia bungalows, caravanas o tiendas de campaa. Ofrece ventajas de tipo econmico frente a estancias en hoteles, pensiones o apartamentos alquilados. Adems, este tipo de alojamiento destaca por el contacto directo con la naturaleza que permiten.

Clientes

Una caracterstica importante de la demanda en turismo es que cada vez existe mayor segmentacin de los mercados potenciales. As, se sitan como mercados potenciales de turistas de ocio para Andaluca los siguientes:

Segmento joven. Los canales de informacin que van a destacar en este segmento son sobre todo los tour operadores. Este tipo de turismo es ms activo y de menos descanso que el tradicional. Busca ms actividades, requiere unas vacaciones ms personalizadas, gasta ms. El mercado de la tercera edad, con un elevado potencial sobre todo en los viajes organizados por las administraciones pblicas, por recorridos de inters paisajstico y cultural. Los periodos vacacionales en este sector estn menos estacionalizados que en el resto.

Segn datos del informe del IET, el perfil del turista residente en Espaa que viene a Andaluca es de una mujer (50,0%) o varn (50,0%) joven con edades comprendidas entre los 25 y 44 aos (39,5%), con estudios de segundo grado (45,7%), asalariado a tiempo completo (39,3%) y ocupado en diversos tipos de trabajo (empleados y administrativos, obreros de la industria y construccin, vendedores, etc.). En concreto, en Andaluca, el nmero de viajeros residentes en Espaa es casi prcticamente el doble que el de extranjeros, siendo el nmero de pernoctaciones un 33% superior en el caso de los turistas espaoles. Para conseguir una clientela importante, al margen de los particulares, se recomienda dirigirse a:

Grupos: colegios, asociaciones, empresas, turistas de negocio, etc. Dirigirse a estos sectores es ms eficaz, ya que la captacin de particulares es ms costosa, dejan una rentabilidad menor y su demanda es menos continua. Administraciones pblicas: para viajes concertados (viajes subvencioados para jvenes, tercera edad, etc.). Es importante no dirigirse en principio de forma exclusiva a ellas, porque suelen pagar pasados varios meses y pueden poner en peligro el sostenimiento inicial del negocio. Agencias de viaje: llegando a acuerdos de colaboracin con distintas sucursales de viaje se puede conseguir

aumentar ampliamente el nmero de clientes en el hotel, debido a que estas agencias ofrecern paquetes tursticos donde se incluya el alojamiento en nuestras instalaciones. Lneas Estratgicas

Lneas Estratgicas Para que el proyecto se lleve a cabo con la mayor eficiencia posible es importante establecer unas lneas de actuacin, que nos ayuden a conseguir los mejores resultados. Dentro de estas lneas se encuentran:

Nivel de calidad ptimo El criterio de calidad se basa en conseguir cubrir las expectativas que cada usuario se hace de nuestro servicio. Las expectativas hacia el servicio del hotel se basan en la informacin que el cliente ha recibido a travs de distintos canales. Al acudir a solicitar informacin, se informar sobre los servicios que pueden disponer en las instalaciones, cuales se incluyen en el precio base y cules resultan opcionales y suponen un coste extra, de la normativa interna, de los horarios y en definitiva de todos los datos que creamos necesarios para la correcta comprensin de la filosofa del servicio. Si el cliente queda satisfecho con el servicio dado, y no presenta ninguna queja al respecto, es muy probable que se consiga la fidelizacin del mismo para prximas estancias. En este sentido, destaca la importancia de los recursos humanos y su formacin e incentivos, por lo que es conveniente rodearse de personal cualificado, que se reparta todas las tareas que conlleva un hotel, de gestin, mantenimiento, limpieza, de manera que se lleve a cabo una gestin eficaz de las instalaciones. En caso de niveles o estndares parecidos en este tipo de alojamientos, la diferenciacin puede venir

determinada por la amabilidad del recepcionista o el aseo y cuidado de los baos.

Estrategia de CRM Esta estrategia de CRM (Costumer Relationship Managment), supone poner en marcha una relacin duradera con el cliente. Para ello, se debe intentar conocerlos personalmente, atender a sus necesidades especficas, establecer con ellos conversaciones interpersonales, y relacionarse de modo individual. Esto podra lograrse a travs de Internet, que se ha convertido en el primer punto de contacto con ellos. Segmentacin del mercado Supone la determinacin de los diferentes pblicos objetivo a los que se dirige la oferta de la empresa, de manera que a cada segmento le correspondan unos productos, unos precios y un sistema de comunicacin. Diversificacin de las actividades del negocio La diversificacin en estos negocios es necesaria para disminuir riesgos, incrementar los ingresos y, sobre todo, repartir estos durante todo el ao. De momento, nuestro negocio ofrecer los servicios bsicos de un hotel de dos estrellas, postergando a un momento futuro la ampliacin de la cartera de servicios, entre los que podran encontrarse el servicio de barcomedor, organizacin de actividades, venta de productos tpicos, conexin a Internet, etc. Conocimiento del entorno y acuerdos con los agentes que operan en l. En este tipo de negocio es esencial que el emprendedor conozca en profundidad la zona o localidad en la que se va a localizar el hotel, pues es muy importante a la hora de dar la informacin que le soliciten los clientes o los posibles clientes. Tambin es conveniente llegar a un acuerdo con la oficina de informacin turstica para que ste le proporcione folletos informativos con todas las actividades y lugares de inters.

Intermediacin y subcontratacin. Una parte importante de las ventas sern las contratadas por agencias de viajes, touroperadores,

centrales de reservas, etc. El inconveniente es que estos mediadores cobran un importante margen comercial que suele estar en torno al 10 y 20%, pero tiene la ventaja de permitir que el hotel logre una mayor ocupacin. Por otra parte, habr que valorar la necesidad de subcontratar con empresas especializadas aquellos servicios que la empresa no pueda asumir.

Reserva del alojamiento a travs de Internet. El uso de las nuevas tecnologas en relacin con el turismo est adquiriendo cada vez ms un mayor peso, sobre todo en lo que se refiere a la organizacin del viaje, es decir, la contratacin o no de un paquete turstico. Segn el Balance del Turismo en Espaa para 2005 (IET) el nmero de turistas que utilizaron Internet en relacin con su viaje se increment un 9% respecto a 2004, suponiendo el 39,7% del total de turistas no residentes que visitaron Espaa. Por ello, hay que estar presente en todos los buscadores y portales tursticos. Tambin se hace imprescindible crear una pgina web propia lo ms completa posible, en la que publicitar el negocio. La pgina web debe contener los servicios, tarifas y la posibilidad de realizar reservas on-line.

Plan Comercial

Artculos y Desarrollo de las Actividades En primer lugar, el servicio principal que ofertar un hotel de dos estrellas ser el de alojamiento en las distintas habitaciones. Estas habitaciones podrn ser individuales, dobles o triples. Este servicio de alojamiento se desarrollara de la siguiente manera:

Atencin al cliente: este servicio se podr llevar a cabo de forma telefnica, a travs de Internet o de forma presencial en la recepcin del hotel. El cliente se mostrar interesado en llevar a cabo alguna reserva para un nmero de personas determinado. A continuacin, se le ofrecen aquellas habitaciones que

estn libres, explicndoles el nmero de camas de las mismas, el precio as como los servicios de los que dispone.

Entrega de llaves: una vez que se haya contratado el servicio se le tomarn los datos pertinentes, y se le entregar las llaves de la habitacin. Recogida de llaves: una vez que haya terminado la estancia, el cliente deber pasarse por la recepcin para llevar a cabo el pago en funcin del nmero de das de alojamiento, los servicios contratados, as como la devolucin de llaves.

Adems de este servicio principal, un hotel de dos estrellas, segn la legislacin vigente en Andaluca, deber contar, fundamentalmente, con los siguientes servicios:

Recepcin abierta 24 horas. Cuarto de bao completo en, al menos, el 25% de las habitaciones y aseo en el resto de unidades. Saln social. Limpieza de habitaciones y cambio de lencera. Servicio de lavandera. Servicios sanitarios: botiqun de primeros auxilios y servicio mdico concertado. Servicio de control y acceso. Calefaccin y refrigeracin. Servicio gratuito de caja fuerte general. Telfono en todas las unidades de alojamiento y en las zonas comunes. Alquiler de toallas. Servicio de despertador. Facilitar informacin sobre los recursos tursticos de la zona.

Conjuntamente, el hotel podr ofrecer a sus clientes una serie de servicios adicionales no obligatorios, pero que pueden ayudar, en gran medida, a diferenciar estas instalaciones de alojamiento de otras como servicio de desayuno, comedor, Internet, etc.

Precios

El Decreto 47/2004 de 10 de febrero de 2004, de establecimientos hoteleros, establece en su artculo 16 que los precios de los servicios tursticos prestados en los establecimientos hoteleros son libres. Asimismo, se establece que todos los establecimientos hoteleros podrn modificar sus precios a lo largo del ao, comunicando por escrito la tarifa correspondiente a la Consejera de Turismo y Deporte. Adems, el listado de precios debern aparecer en las distintas unidades de alojamiento por escrito, as como en la conserjera. Los precios estarn en funcin de diversas variables, entre ellas: la categora del hotel, los servicios ofertados, la temporada, etc. Es importante establecer dichos precios tomando como referencia los de la competencia. En cualquier caso, en la exposicin de motivos del citado decreto regulador de los establecimientos hoteleros, se establece la conveniencia de no utilizar estrategias basadas en precios con el fin de conseguir la fidelizacin de la clientela, sino que ello se sustente en ofrecer productos y servicios de calidad.

Comunicacin Es importante destacar en este punto algunas cuestiones:

El mercado turstico es muy sensible a las acciones publicitarias. La comercializacin debe contar con un importante apoyo de la poltica de comunicacin y de promocin. Se podrn utilizar los soportes ms conocidos por el gran pblico como insertar anuncios en las pginas amarillas, en prensa o en revistas especializadas. Un medio econmico y muy efectivo en este sector es Internet, se recomienda crear una pgina Web completa que incluya distintas secciones como la localizacin, fotos, servicios, tarifas, visita virtual, reservas on-line, etc. Adems de ello, se podr disponer de anuncios en pginas especializadas en hoteles y en otras pginas para la bsqueda de alojamientos tursticos en general. Otra posibilidad que podra resultar interesante, es llegar a acuerdos y colaboraciones con centrales de reserva y agencias de viaje, de manera que stas le

ofrezcan a sus clientes la posibilidad de alojarse en el hotel, como una alternativa ms.

Una de la mejores formas de captacin de clientes es el boca boca. Por ello es importante la satisfaccin del cliente en relacin a los servicios prestados a fin de que recomienden el establecimiento.

Organizacin y Recursos Humanos

Personal y Tareas Los perfiles necesarios para el personal del hotel de dos estrellas sern los siguientes:

Director/a: La figura del director la asumir el emprendedor/a del proyecto, para lo cual se acoger al rgimen de la seguridad social de autnomo. El director realizar todas las tareas de organizacin y gestin de las instalaciones. Adems desarrollar las actividades comerciales (poltica de precios, estudios de costes, marketing, promociones y merchandising). Esta persona, deber velar especialmente tanto por su buen rgimen de funcionamiento y correcta prestacin de todos los servicios, como por el cumplimiento de las normas de orden turstico vigentes. Asimismo actuar como su representante respecto de las comunicaciones con la Consejera de Turismo y Deporte.

Recepcionista: sus funciones principales sern las labores administrativas, destacando la de atencin al pblico. As, llevar cabo la gestin de reservas y facturas, atencin telefnica y presencial, venta de servicios, entrega y recogida de llaves, gestin de caja, etc. La recepcin estar abierta las 24 horas del da, por lo que se debe contratar un nmero suficiente de recepcionistas, que llevarn a cabo su trabajo con turnos rotativos de maana, tarde y noche.

Tcnico/a de mantenimiento: Su labor consistir en el mantenimiento preventivo y correctivo de los servicios

e instalaciones del hotel a nivel elctrico y mecnico, as como la optimizacin de procesos. Aunque esa ser su funcin especfica, deber ayudar en todo lo que sea requerido.

Vigilante/controlador(a) de accesos: se dedicar, principalmente, a controlar los accesos y a velar por la seguridad y tranquilidad del establecimiento durante la noche. Personal de limpieza: se ocupar de cambiar las sbanas de las camas y de la limpieza general del hotel (habitaciones, pasillos, baos, saln, entrada).

Todo este personal puede aumentar en funcin de las instalaciones con las que cuente el hotel, as como de las actividades ofertadas por el mismo. As, por ejemplo, si contara con comedor, sera imprescindible la contratacin de personal para la cocina y para el servicio de mesa. Para iniciar el negocio, se ha considerado que la plantilla inicial estar integrada por:

El director, ser el propio emprendedor dado de alta en el Rgimen de autnomo de la Seguridad Social. Cinco recepcionistas, que estarn a tiempo completo, de manera que quede cubierta la recepcin las 24 horas del da. Un tcnico de mantenimiento, contratado a jornada completa. Dos vigilantes/controladores(as), para la jornada nocturna. Dos auxiliares de limpieza, de los cuales uno estar contratado a jornada completa y el otro a jornada parcial.

HORARIOS El horario de recepcin del hotel ser de 24 horas al da, incluyendo los fines de semana. Generalmente, el usuario del establecimiento hotelero tiene derecho a la ocupacin de la unidad de alojamiento desde las 12 horas del primer da del perodo contratado hasta las 12 horas del da sealado como fecha de salida, pudiendo acordarse individualmente un rgimen diferente, en cuyo caso deber quedar reflejado en el documento de admisin.

A pesar de lo dispuesto, en perodos de mxima ocupacin del hotel, se podr retrasar la puesta a disposicin del usuario de la unidad de alojamiento por un espacio de tiempo no superior a dos horas.

Formacin En principio, las necesidades de formacin afectarn a los siguientes puestos de trabajo:

Recepcionista: para este puesto de trabajo se suele exigir una Formacin Profesional Grado Superior, en concreto de Hostelera y Turismo. Adems, ser fundamental el dominio de idiomas, especialmente el ingls. Por las labores a desarrollar, de continua relacin personal, se suele contratar a personas jvenes, dinmicas y con habilidad para las relaciones sociales. Tcnico/a de mantenimiento: para el encargado/a del mantenimiento se exigir una Formacin Profesional Grado Superior, en este caso de Electricidad y Electrnica. Director/a del negocio: La persona encargada de la gestin del negocio deber tener cierta experiencia o formacin en dirigir un negocio, con conocimientos en las tareas administrativas que ello conlleva, como gestin de inventarios, contabilidad, nminas, etc. En caso contrario, muchas de estas tareas administrativas podran encargarse a una asesora.

Plan de Inversin

Descripcin Para realizar la cuantificacin de la inversin necesaria para iniciar el negocio se ha consultado a los principales proveedores del sector. En funcin de la informacin facilitada por estas fuentes, la inversin necesaria para la puesta en funcionamiento del negocio se desglosa en:

Instalaciones UBICACIN DE LAS INSTALACIONES

El hotel urbano, al ser un lugar de alojamiento turstico fundamentalmente, debe estar situado preferentemente en zonas bien comunicadas, de inters turstico, monumental y cultural de la localidad en cuestin, cercano a los lugares tpicos y/o artsticos del municipio que se trate, de manera que el turista no tenga que hacer un gasto extra en medios de transporte. CARACTERSTICAS BSICAS DE LAS INSTALACION

La capacidad y las dimensiones del hotel pueden ser muy variadas. As, para este proyecto se va estimar un hotel con una capacidad de alojamiento de 70 personas, con unas 35 unidades de alojamiento con lo que, en principio, se necesitar contar con unas instalaciones de unos 650 m2, en funcin de los espacios mnimos legalmente establecidos, repartidos entre las distintas plantas de las que conste el edificio en cuestin. Estas instalaciones debern ser de una mayor superficie en caso de que el hotel cuente con piscinas, espacios abiertos, jardines, etc. Las instalaciones del hotel debern contar con las siguientes partes diferenciadas:

Entrada-Recepcin. Zona de habitaciones. Aseos. Saln social. Ascensores. Escaleras. DE LAS INSTALACIONES

COSTES

POR

ACONDICIONAMIENTO

Aqu se incluyen los conceptos relativos a:

Acondicionamiento externo: escaparate, cierres, etc.

Rtulos,

lunas

del

Acondicionamiento interno: Hay que adecuar el edificio para que se encuentre en condiciones para su uso.

Para el acondicionamiento de las instalaciones habr que realizar una serie de obras, de manera que el hotel cumpla con los requisitos tcnicos de espacios, superficies mnimas y suministros establecidos por la normativa vigente, para un hotel de dos estrellas. Estas reformas dependern del estado en el cul se encuentre el mismo. De este modo tambin supondrn un coste, a la hora de iniciar la actividad, la licencia de obra, la obra y los costes del proyecto. Estos costes pueden rondar, al menos, los 104.400,00 (IVA incluido) aunque esta cifra vara

mucho en funcin del estado en el que se encuentre el inmueble. De este modo, la cantidad anterior puede reducirse en gran medida si ya ha sido acondicionado previamente.

Mobiliario y Decoracin El mobiliario bsico esta compuesto por:

Mobiliario y decoracin de la recepcin. Formados por un mostrador, muebles auxiliares, revisteros, sofs, etc. Ser importante contar con un mobiliario y una decoracin lo ms estticos posible, ya que la recepcin supone la primera impresin del hotel para un cliente cuando entra en las instalaciones. Mobiliario y decoracin del saln social y resto de las zonas comunes. El mobiliario en estos espacios debe ser lo ms funcional posible, en el sentido de que los clientes se sientan cmodos en estas dependencias. En cualquier caso, siempre se debern cuidar los detalles estticos. Mobiliario y decoracin de las habitaciones. Hay que elegir todos y cada uno de los elementos que formarn el mobiliario, para conseguir un ambiente clido y agradable a la vez que seguro y funcional.

A la hora de elegir el mobiliario ha de tenerse en cuenta que los materiales con los que estn confeccionados los muebles tienen que permitir su continua limpieza y ser aptos (fciles de manejar, sin barreras para la fcil circulacin, ligeros, etc.). El presupuesto para el mobiliario y decoracin necesario se encontrar en torno a 39.600,00 (IVA incluido).

Equipamiento El equipamiento bsico necesario para la puesta en funcionamiento del hotel estar formado por los aparatos de aire acondicionado y calefaccin que permitan mantener una temperatura adecuada en cada una de las unidades de alojamiento. Adems, en este apartado deben incluirse los telfonos de las distintas habitaciones. El coste por este concepto se ha estimado en 29.000,00 (IVA incluido).

Stock Inicial y Materiales de Consumo Materiales y artculos para las habitaciones En este apartado, hacemos referencia a las almohadas, ropas de cama, las toallas, etc. para la higiene personal de los clientes. Su coste conjunto aproximado ser de aproximadamente 8.120,00 (incluido IVA). Consumibles En este apartado hacemos referencia a la compra de otros elementos como el material de oficina e higinico. El coste total por estos elementos estaran cercanos a los 1.500,00 . CONCEPTO Consumibles CUANTA 1,293.1 IVA 206.9

Equipo Informtico Es recomendable disponer de un equipo informtico completo con impresora, fax y conexin a Internet. El coste de este equipo informtico es de, al menos, 1.650,00 ms 264,00 en concepto de IVA. Anteriormente, al hablar de los servicios ofertados a los clientes, se coment que una forma muy interesante de diferenciarse de la competencia es ofrecer a los clientes conexin a Internet 24 horas. En caso de que se ofreciera, la inversin en esta partida ser sensiblemente superior, ya que habra que realizar la compra de varios ordenadores para ponerlos a disposicin de los huspedes.

Gastos Iniciales Dentro de los gastos iniciales vamos a incluir:

los gastos de constitucin y puesta en marcha las fianzas depositadas. Y PUESTA EN MARCHA

GASTOS

DE

CONSTITUCIN

Se incluyen aqu las cantidades que hay que desembolsar para constituir el negocio. Entre estas cantidades se encuentran: proyecto tcnico, tasas del Ayuntamiento (licencia de apertura); contratacin del alta de luz, agua y telfono; gastos notariales, de gestora y dems documentacin necesaria para iniciar la actividad. Estos gastos de constitucin y puesta en marcha, en el caso de iniciar el negocio como autnomo, sern de aproximadamente 2.552,00 euros (incluye IVA). Esta cuanta es muy variable de un caso a otro pues depender del coste del proyecto tcnico, etc. adems aumentar en el caso de que se decida crear una sociedad. FIANZAS DEPOSITADAS

Es frecuente que se pida una garanta o fianza de arrendamiento equivalente a dos meses de alquiler del local, lo que puede rondar los 14.300,00 (este coste va a depender mucho de las condiciones del edificio y sobre todo de la ubicacin del mismo).

Fondo de Maniobra A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos durante los 3 primeros meses, esto es: Alquiler, sueldos, seguridad social, suministros, asesora, publicidad, etc. Adems habra que incluir la cuota prstamo en caso de que la inversin se realizase mediante financiacin ajena. PAGOS MENSUALES Alquiler Suministros Gastos Comerciales Gastos por Servicios Externos Gastos de Personal Otros Gastos CUANTA 8,294 725 174 139.2 12,805 290

Total pago en 1 mes Meses a Cubrir Fondo Maniobra Fondo Maniobra 3 meses (aprox)

22,427.2 3 67,281.6

Memoria de la Inversin La inversin inicial necesaria para llevar acabo este proyecto se resume en el siguiente cuadro: CONCEPTO Adecuacin del Local Mobiliario y Enseres Equipo Informtico y Software Equipamiento Stock Inicial y Consumibles Gastos de Establecimiento Fianzas Fondo de Maniobra Utensilios y Herramientas Otras Inversiones Total Mrgenes y Estructura de Costes TOTAL 90,000 34,137.93 1,650 25,000 1,293.1 2,200 14,300 67,281.6 7,000 0 242,862.63 IVA 14,400 5,462.07 264 4,000 206.9 352 0 0 1,120 0 25,804.97

Mrgenes Hay que sealar que existe una gran variedad de formas de montar una sala de conciertos, influyendo esta cuestin considerablemente en los ingresos, la estructura de costes y, como consecuencia, en los resultados de la empresa. El margen bruto medio oscila entre el 88% de los ingresos, en funcin del precio de venta de las copas y las entradas, del coste de las materias primas empleadas en el bar y de la gestin realizada. Adems hay que considerar la rebaja del margen ocasionado por posibles mermas en las existencias. Para realizar este estudio se ha considerado un margen medio del 58,5% sobre los ingresos.

Estructura de Costes La estimacin de los principales costes mensuales es la siguiente:

Costes variables: Los costes variables (consumo de materiales, costes de agencias, etc.) se estiman en un 12% del volumen de los ingresos del mes. Alquiler: Para este negocio es necesario contar con un edificio de unos 650 m2. El precio medio va a depender en gran medida de la ubicacin y condiciones de las instalaciones, para el estudio se ha estimado un precio de 7.150,00 . Suministros, servicios y otros gastos: Aqu se consideran los gastos relativos a suministros tales como: luz, agua, telfono, etc. Tambin se incluyen servicios y otros gastos (limpieza, consumo de material de oficina, etc.). Estos gastos se estiman en unos 625,00 mensuales. Gastos comerciales: Para dar a conocer el negocio y atraer a clientes, tendremos que soportar ciertos gastos comerciales y de publicidad de unos 150,00 mensuales. Gastos por servicios externos: En los gastos por servicios externos se recogen los

gastos de asesora. Estos gastos sern de unos 120,00 mensuales.

Gastos de personal: En los gastos de personal vamos a considerar que la plantilla de la empresa se haya formada por: El director, ser el propio emprendedor dado de alta en el Rgimen de autnomo de la Seguridad Social. Cinco recepcionistas, que estarn a tiempo completo, de manera que quede cubierta la recepcin las 24 horas del da. Un tcnico de mantenimiento, contratado a jornada completa. Dos vigilantes/controladores(as), para la jornada nocturna. Dos auxiliares de limpieza, de los cuales uno estar contratado a jornada completa y el otro a jornada parcial.

o o

o o o

El coste de la plantilla se distribuir mensualmente del modo siguiente: CONCEPTO Director (emprendedor autnomo) Cinco recepcionistas Tcnico de mantenimiento Vigilante Auxiliar de limpieza (a jornada completa) Auxiliar de limpieza (a jornada parcial) CUANTA 1,500 4,500 1,100 1,700 800 400 S.S. A CARGO EMPRESA 0 1,485 363 561 264 132

(*) Incluye la Cotizacin a la Seguridad Social en rgimen de autnomo (**) Seguridad Social a cargo de la empresa por los trabajadores en Rgimen General contratado a tiempo completo.

(***) Seguridad Social a cargo de la empresa por los trabajadores en Rgimen General contratado a tiempo parcial.

Otros gastos: Contemplamos aqu una partida donde incluimos otros posibles gastos no incluidos en las partidas anteriores (seguros, tributos, etc.). La cuanta estimada anual ser de 3.000,00 anuales por lo que su cuanta mensual ser de 250,00 . Amortizacin: La amortizacin anual del inmovilizado material se ha estimado del modo siguiente: % AMORTIZACIN 10 % 20 % CUOTA AMORTIZACIN 9,000 6,827.59 ANUAL

CONCEPTO

INVERSIN

Adecuacin del Local Mobiliario y Enseres Equipo Informtico Software Equipamiento Utensilios y Herramientas Otras Inversiones Total y

90,000 34,137.93

1,650

25 %

412.5

25,000 7,000 0

20 % 20 % 20 %

5,000 1,400 0 22,640.09

(*)

La

amortizacin

de

la

adecuacin

del

local

se

ha

realizado

en

10

aos.

El plazo de amortizacin de la adecuacin del inmueble sera el correspondiente a su vida til pudindose aplicar las tablas fiscales existentes para ello. No obstante, dado que se ha supuesto que la casa ser en rgimen de alquiler, dicha vida til queda condicionada al plazo de vigencia del contrato de alquiler si este fuera inferior a aquella.

Adems habra que incluir la amortizacin de los gastos a distribuir en varios ejercicios (gastos de constitucin y puesta en marcha): CUOTA AMORTIZACIN ANUAL

CONCEPTO

INVERSION % AMORTIZACIN

Gastos Establecimiento Total Anual

de

2,200

33.33%

733.33

733.33

Clculo del Umbral de Rentabilidad Este umbral se ha calculado del modo siguiente:

Ingresos: estos ingresos vendrn dados por las ventas. Gastos: estarn compuestos por los costes variables (se ha supuesto un consumo mercanca del 35% ms unos costes variables por relaciones pblicas del 1,5% de los ingresos por ventas) y la suma de: alquiler, suministros, servicios y otros, gastos comerciales, servicios externos, gastos de personal, amortizacin y otros gastos. CUANTA MES 7,150 625 150 120 250 CUANTA ANUAL 85,800 7,500 1,800 1,440 3,000

GASTOS Alquiler Suministros Gastos comerciales Gastos por servicios externos Otros gastos

Sueldos Seguridad Social Amortizacin del Inmovilizado Material Gastos a Distribuir en varios Ejercicios Total gastos fijos Estimados Margen bruto medio sobre ventas Umbral de Rentabilidad

10,000 2,805 1,886.67 61.11 23,047.78 88 % 26,190.66

120,000 33,660 22,640.09 733.33 276,573.42 88 % 314,287.98

(*)

Para

calcular

el

umbral

se

toman

los

gastos

sin

IVA.

Esto supondra una facturacin anual de 314287 euros. Por tanto, la facturacin media mensual para mantener el negocio es de 19.375,48 euros. Financiacin

Financiacin Obtener el dinero para iniciar el negocio es una de las principales cuestiones que habr que resolverse. Para financiar este negocio, existen varias opciones: financiacin propia, subvenciones, prstamos... cual ser la mejor de ellas va a depender de las condiciones del emprendedor que vaya a poner en marcha el negocio. Estas cuestiones se explican en el Anexo Fuentes de Financiacin para PYMES. Anlisis Econmico y Financiero

Balance Situacin Actual El balance de situacin inicial sera el que se muestra a continuacin:

ACTIVO Adecuacin del Local Mobiliario y Enseres Equipo Informtico y Software Equipamiento Stock Inicial y Consumibles Utensilios y Herramientas Otras Inversiones Gastos de Establecimiento Fianzas Fondo de Maniobra IVA Soportado Comisin de Apertura Total Activo

EUROS 90,000 34,137.93 1,650 25,000 1,293.1 7,000 0 2,200 14,300 67,281.6 25,804.97 5,483.01 274,150.61

PASIVO Financiacin Propia Prstamo Crdito de Proveedores

EUROS 0 274,150.61 0

Total Pasivo

274,150.61

(*) Se consideran 67.281,60 como fondo de maniobra.

Estimacin de Resultados Para realizar la previsin de resultados se han estimado tres posibles niveles de ocupacin (suponiendo que el hotel slo contara con habitaciones dobles):

OCUPACIN Nivel de ocupacin N de habitaciones ocupadas

Prev. 1 40% 14

Prev. 2 55% 20

Prev. 3 100% 35

Los ingresos van a ser calculados segn esta previsin de ocupacin, teniendo en cuenta un precio medio de 50 euros para la habitacin doble, lo que supone un total de 1.500 al mes. Estos precios variarn en funcin de la zona del hotel, as como de la temporada. El clculo para la previsin 1 es el siguiente: OCUPACIN = 40% Clientes N ocupadas 14 Total Mensual Total Ingresos Coste variable (12 % s/ingresos) Margen bruto 21.000,00 2.520,00 18.480,00 habitaciones Precio/noche 50,00 Total Anual 252.000,00 30.240,00 221.760,00

El clculo para la previsin 2 es el siguiente: OCUPACIN = 55% Clientes N ocupadas 20 Total Mensual Total Ingresos Coste variable (12 % s/ingresos) Margen bruto 30.000,00 3.600,00 26.400,00 habitaciones Precio/noche 50,00 Total Anual 360.000,00 43.200,00 316.800,00

El clculo para la previsin 3 es el siguiente: OCUPACIN = 100% Clientes N ocupadas 35 Total Mensual Total Ingresos Coste variable (12 % s/ingresos) Margen bruto 52.500,00 6.300,00 46.200,00 habitaciones Precio/noche 50,00 Total Anual 630.000,00 75.600,00 554.400,00

PREVISIN DE RESULTADOS Ingresos Coste Variable Margen Bruto

PREVISIN AO1 252,000 30,240 221,760

PREVISIN AO2 357,840 42,940.8 314,899.2

PREVISIN AO3 626,220 75,146.4 551,073.6

La previsin de resultados para el negocio es la siguiente: PREVISIN DE RESULTADOS Ingresos Coste Variable Margen Bruto Gastos de Explotacin Alquiler 85,800 88,803 91,911.1 PREVISIN AO1 252,000 30,240 221,760 PREVISIN AO2 357,840 42,940.8 314,899.2 PREVISIN AO3 626,220 75,146.4 551,073.6

Suministros Gastos comerciales Gastos por servicios externos Otros gastos Sueldos Seguridad Social Amortizacin Inmovilizado Material Amortizacin de Gastos de Establecimiento Total Gastos de Explotacin Resultados antes de Intereses e Impuestos Intereses Resultados antes de Impuestos

7,500 1,800 1,440 3,000 120,000 33,660 22,640.09 733.33 276,573.42 -54,813.42

7,762.5 1,863 1,490.4 3,105 124,200 34,838.1 22,640.09 733.33 285,435.42 29,463.78

8,034.19 1,928.2 1,542.56 3,213.67 128,547 36,057.43 22,640.09 733.33 294,607.59 256,466.01

(1) El gasto de personal estar integrado por el sueldo para la persona emprendedora que gestione el negocio, el sueldo de cinco recepcionistas, del tcnico de mantenimiento, de dos vigilante, de un auxiliar de limpieza, todos a ellos a jornada completa, y de otro auxiliar de limpieza, a jornada parcial, a lo que se le suma la Seguridad Social a cargo de la empresa. (2) Si la inversin se afronta mediante financiacin ajena, habr que sumar a los costes los intereses de dicha financiacin. Estos intereses no han sido introducidos en la cuenta de resultados puesto que dependern de los recursos de los que disponga las personas concretas que vayan a emprender el negocio.