Operaciones que realiza el Banco

UNIVERSIDAD NACIONAL JORGE BASADRE GROHMANN

TEMA: OPERACIONES QUE REALIZA EL BANCO PROFESOR: Mgr. MOISES ESCOBEDO DUEAZ ALUMNOS: ROYER AURELIO LAURA ATENCIO SOLEDAD FILOMENA TELLEZ MESA VERONICA HERNANI MAQUERA WILMER CHIPANA CALDERON 2013-38272 2013-38346 2013-38336 2005-28158

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Operaciones que realiza el Banco OPERACIONES QUE REALIZA EL BANCO

INTRODUCCION 1.-OPERACIONES PASIVAS 1.1.- CUENTAS CORRIENTES 1.2.-CUENTAS DE AHORRO 1.3.-DEPSITOS A PLAZO FIJO 1.3.1.-EL DEPOSITANTE 1.3.2.-EL DEPOSITARIO 1.4.-C.T.S. 2.-OPERACIONES ACTIVAS 2.1.- LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS 2.2.-. EL MUTUO O PRSTAMO 2.3.- EL CRDITO 2.3.1.-TIPOS DE CRDITOS 2.4.- EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y EL SOBREGIRO 2.5.- LA APERTURA DE CRDITO 2.6.- EL DESCUENTO BANCARIO 2.7.- EL FACTORING 2.8.- EL ANTICIPO O ADELANTO 2.9.- EL LEASING 2.9.1.-OPERACIONES DE LEASING 2.9.2.-BENFICIOS DE LEASING 2.10.- CONFIRMING 2.11.-WARRANTS 2.12.-LETRAS EN DESCUENTO

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2.13.-LA TARJETA DE CRDITO

3.-ESPREAD FINANCIERO O MARGEN DE INTERMEDIACIN 3.1.-TIPOS DE TASAS DE INTERES 3.2.-MARGEN DE INTERMEDIACIN 4.-OPERACIONES DE SERVICIO 4.1. -LOS GIROS Y TRANSFERENCIAS DE FONDOS 4.2.- LA COBRANZA DE DOCUMENTOS 4.3.- SERVICIOS DE PAGO 4.4.- EL SERVICIO DE GARANTAS 4.4.1.- MODALIDADES 4.4.2.- OBLIGACIONES Y RIESGOS ASUMIDOS POR EL BANCO 5.- BANCO CENTRAL DE RESERBA DEL PER 5.1.-FUNCIONES 5.2.-MISIN 5.3.-ENCAJE BANCARIO 5.3.1.-ENCAJE LEGAL 5.3.2.-ENCAJE ADICIONAL O MARGINAL 5.3.3.-EFECTOS MACRO ECONMICOS DEL ENCAJE BANCARIO 5.4.- OPERACIONES DE MERCADO ABIERTO 6.-ENTIDADES DE REGULACION Y SUPERVICION

6.1.-BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER (BCRP). 6.2.- SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES (SBS) 6.3.- COMISIN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES (CONASEV)
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Operaciones que realiza el Banco INTRODUCCIN

Los bancos son entidades, en forma de sociedades de capital fijo, autorizados por la Superintendencia del Sistema Financiero, para captar fondos del pblico. El fin primordial de los bancos, es obtener utilidades (Lucro) y entre ms poderosas econmicamente son, mayores beneficios obtienen, mxime cuando forman parte de conglomerados financieros. Estas entidades, sirven de intermediarios en el sistema financiero, captando fondos en concepto de ahorros y luego colocndolos en el sistema productivo, en diferentes reas: Agrcola, Comercial, Hipotecario, etc. La Ley de Bancos autoriza a intervenir en todas esas reas a los bancos autorizados, independientemente que sus nombres hagan alusin a uno de ellos. Al captar fondos del pblico, en concepto de depsitos de ahorro, en las diferentes modalidades, los bancos adquieren liquidez, necesaria para prestar a sus clientes; en el primer caso, estamos ante una clase de operacin pasiva y en la siguiente, tenemos operaciones activas; ya que las operaciones que realizan los bancos, son activas o pasivas. Activas, cuando el banco es acreedor; Pasivas, cuando el banco es deudor. En ambos casos, la ley establece intereses, que dependiendo del caso, ser activo o pasivo, en cuyo caso, se habla de Tasas Pasivas y Tasas pasivas. Las tasas pasivas que se comuniquen al pblico, sern las tasas mnimas que los bancos pagarn por lo depsitos y otras obligaciones en sus diferentes formas y plazos. Y en referencias a las Tasas Activas: Cada banco deber establecer y hacer del conocimiento pblico una tasa de referencia nica para sus operaciones de prstamo en moneda nacional y otra para sus operaciones de prstamo en moneda extranjera.

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1.- OPERACIONES PASIVAS Son aquellos fondos depositados directamente por la clientela, de los cuales el banco puede disponer para la realizacin de sus operaciones de activo. Estn registrados en el lado derecho del balance de situacin; siendo el caso inverso de las cuentas de activo, ya que los saldos de estas cuentas, aumentan con transacciones de Crdito y disminuyen con las de Dbito. La captacin de pasivos, es de gran importancia para todo banco, ya que supone las actividades que realiza una institucin bancaria para allegarse dinero, esencialmente del pblico en general. Para que un banco pueda desarrollarse, es necesario que adquiera depsito, pues sin estos es imposible crear una reserva suficiente que le ayude a colocar estos fondos en prstamos e inversiones que le generen dividendos, y que le permitan hacer frente a las demandas de retiro de dinero en efectivo, solicitado por sus clientes. 1.1.-CUENTAS CORRIENTES La cuenta corriente bancaria es un contrato en virtud del cual un banco se obliga a cumplir las rdenes de pago de otra persona (llamada "cuentacorrentista" hasta el lmite de la cantidad de dinero que estuviere depositado en dicha cuenta, o del crdito que se haya estipulado entre las partes. Es un instrumento bsico en el negocio bancario pues permite a los bancos captar dinero del pblico, con lo que se obtienen fondos para prstamos y otras actividades, ofreciendo a los clientes la seguridad de la custodia de su dinero y un medio de pago gil y ampliamente aceptado. La competencia ha llevado a los bancos, en la actualidad, a ofrecer diversos servicios conexos a las cuentas corrientes: pagos de intereses sobre saldos mnimos, servicio de conformacin telefnica, banca electrnica, etc. En otras palabras, las cuentas corrientes o depsitos a la vista se caracterizan porque los fondos depositados en ellas son de disponibilidad inmediata y en efectivo, mediante cualquier instrumento facilitado por la entidad para obtener las cantidades de dinero consignadas en ellas, tarjeta de dbito o crdito, cheques, pagars, o personalmente en ventanilla. Dependiendo de la modalidad pactada, ofrecen otro tipo de servicios tales como domiciliar pagos y cobros, ingreso de nmina, realizar transferencias; algunos ms especficos como anticipo de nminas, seguros de asistencia en viajes, seguros de hogar, condiciones ventajosas en prstamos y crditos, etc. La entidad remite al domicilio del titular la informacin de las operaciones realizadas a travs de una cuenta corriente, de forma peridica, quincenal, mensual, etc., en un documento denominado extracto.
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1.2.-CUENTAS DE AHORRO Las libretas de ahorro o cuentas de ahorro a la vista son productos muy semejantes a las cuentas corrientes y son por definicin, contratos de depsito de efectivo, de libre disposicin. Todas las operaciones realizadas quedan reflejadas en la libreta que se entrega al titular de la cuenta, popularmente se llamaba "cartilla de ahorros". Las cuentas de ahorros son aquellas cuentas que se consigna en las entidades financieras que tienen entre sus actividades, la captacin de fondos y los mismos se mantienen en poder y a disposicin de dicha entidad por perodos ms largos que los depsitos de cuenta corriente. El hecho de mantener por un mayor tiempo, los fondos depositados en el banco, pero con la facilidad de convertirlos en dinero corriente (efectivo) en un corto tiempo y sin prdida de valor, es lo que le asigna a esta clase de depsito la categora o calificativo de "cuasidinero". Tambin se puede decir que es un instrumento que permite disponer de dinero efectivo de forma rpida puesto que se puede hacer por ventanilla, o utilizando algn instrumento de pago que lleve vinculado. Otra caracterstica que cabe sealar es el hecho de que la libreta fsica permanece en poder del cliente, debiendo actualizarla cuando considere conveniente, l mismo, en los cajeros habilitados para ello, o en cualquier sucursal del banco. Hasta hace relativamente poco tiempo, las principales diferencias eran que con la libreta de ahorros no se poda operar con cheques, no se dispona de algunos servicios de caja y no admitan descubiertos. Actualmente no ocurre as, cuando se contrata una libreta de ahorros, el banco suele ofrecer instrumentos y servicios similares, asociados a una cuenta corriente. No obstante, en entidades en las que esto no es posible, la solucin consiste en vincular una cuenta corriente y otra de ahorro de un mismo titular, para subsanar la limitacin que impone la entidad de librar cheques contra una libreta de ahorros, son las llamadas libretas o cuentas de ahorro combinadas. Por otra parte, para hacer retiros de estas cuentas, especialmente cuando se trata de montos elevados, el banco exige un aviso previo por escrito, de tal manera que pueda contar con la liquidez suficiente para cubrir el compromiso. Los bancos reconocen un beneficio trimestral en concepto de inters, por las cuentas de ahorros, que de acuerdo a la reglamentacin de la Comisin Bancaria, ese inters es anual, capitalizado trimestralmente, sobre el promedio de los saldos ms bajos de cada mes. Cualquier persona mayor de edad, puede abrir este tipo de cuenta. Para el banco, constituye un tpico servicio de captacin de recursos.

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CARACTERSTICAS COMUNES DE LAS CUENTAS CORRIENTES Y LAS CUENTAS DE AHORRO

Para la apertura de la cuenta no se requieren aportaciones mnimas. El riesgo de impago depende de la solvencia de la entidad, controlada directamente por el Banco de Espaa y la cobertura que ofrece el Fondo de Garanta de Depsitos Bancarios hasta una cantidad mxima. La rentabilidad ofrecida es mnima, pagadera mensual, trimestral, semestral o anualmente, y bsicamente, ofrecen tres modalidades, la ms utilizada, remunerando el saldo diario desde el primer ingreso realizado; otra remunera por tramos, pagando ms inters para tramos con saldos superiores, y la ltima condiciona la remuneracin a partir de un saldo medio determinado. El banco nos aplicar, en general, comisin de mantenimiento, comisin de administracin, en casos particulares comisin por apunte, y si procede, comisin por descubierto. Estas comisiones tienen que estar expuestas pblicamente en cada oficina, y en cualquier caso el cliente tiene derecho a disponer de la informacin de las comisiones aplicables al contrato. Los gastos ocasionados pueden derivar de muy diversas operaciones, desde transferencias, ingreso de cheques, utilizacin de tarjetas de dbito o crdito, etc. Existe una gran oferta y tipologa muy variada de estos productos, segmentndolos incluso por edades que abarcan desde cuentas infantiles, cuentas para jvenes (a partir de 18 aos hasta los 26, o bancos concretos hasta los 31) con limitadas ventajas, o cuentas especficas de pensionistas. La aparicin de la banca por Internet ha supuesto una alternativa muy interesante a la banca tradicional partiendo de que las condiciones ofrecidas por algunas entidades son muy favorables, bien desde el punto de vista de la superior rentabilidad, bien por la omisin de comisiones y otros gastos de gestin, otra ventajosa posibilidad es la de poder operar tambin por telfono. A pesar de estas ventajas, existen ciertos inconvenientes como la limitacin de contratar algunos productos o realizar operaciones slo disponibles en las oficinas fsicas o entidades colaboradoras de los bancos que operan por Internet. 1.3.-DEPSITOS A PLAZO FIJO Son depsitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado; se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden hacerse retiros ni incrementarse ante del vencimiento del plazo pactado. Tambin de dicen que son depsitos que se formalizan entre el cliente y el banco por medio de un documento o certificado; se pactan por un monto y plazo determinado y de los mismos no pueden hacerse retiros ni incrementarse antes del vencimiento del plazo pactado. Los intereses que se pagan por estos depsitos quedan a criterio y poltica de cada banco.
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Operaciones que realiza el Banco Es una labor de intermediacin y actividad financiera especfica que contribuye ha solucionar problemas temporales de liquidez a empresas del sector real y del mismo sector financiero, donde los corredores establecen los contactos con los demandantes y oferentes de dinero, pero no participan en la operacin. es un instrumento o mecanismo financiero especializado en operaciones a corto plazo. las mesas de dinero pueden enmarcarse dentro del mercado monetario o de dinero y secundario; dentro del mercado monetario por cuanto los plazos de sus operaciones no son mayores de seis meses, en el mercado secundario porque los activos e instrumentos financieros que se utilizan han sido emitidos en el mercado primario y a travs de las mesas de dinero pasan a circular a manos de terceros 1.3.1.-El depositante Es la persona que constituye un depsito, o lo que es lo mismo, entrega algo al depositario, quien asume la obligacin de guardarla y restituirla. al ser el depsito un contrato real, no se requiere una capacidad especial en el depositante, y ni siquiera es necesario que este sea propietario de la cosa depositada 1.3.2.-El depositario Es responsable de la custodia y conservacin de un activo y de su administracin diligente en caso de depsito administrado. Pueden ser depositarios las sociedades y agencias de valores y las entidades de crdito. 1.4.-CONPENSACON DE TIEMPOS DE SERVICIOS Depsitos semestrales en moneda nacional o extranjera, efectuada por los empleadores a favor de los trabajadores de manera obligatoria de acuerdo a ley, por concepto compensacin de tiempos de servicios. El Texto nico Ordenado del Decreto Legislativo N 650 Ley de Compensacin por Tiempo de Servicios, aprobado por Decreto Supremo N 001-97-TR, es el que regula el otorgamiento de este beneficio para los trabajadores sujetos al rgimen laboral de la actividad privada, que laboran como mnimo 04 horas diarias. En el caso de los trabajadores de la microempresa que tenga hasta 10 trabajadores, no les corresponde este beneficio, y en el caso de la pequea empresa, sus trabajadores s tienen derecho a la CTS, pero a razn de medio sueldo al ao. Dicho beneficio debe ser depositado semestralmente en una entidad bancaria o financiera, Cajas Municipales, Cajas Rurales, elegida por el trabajador, dichos depsitos los debe efectuar el empleador los primeros das del mes de mayo y de noviembre de cada ao, considerando la remuneracin percibida por el trabajador en los meses de abril y octubre respectivamente, ms un sexto de la ltima gratificacin percibida, ello se denomina
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Operaciones que realiza el Banco Remuneracin Computable, la misma que se divide entre 12, para depositar tantos sextos como mese haya laborado el trabajador en el semestre que corresponde el depsito. El monto depositado de la CTS, incluidos sus intereses tiene carcter intangible e inembargable, salvo por juicio de alimentos hasta el 50%, es decir no es de libre disposicin del trabajador, sin embargo mediante disposiciones legales, se ha ido modificando temporalmente el porcentaje de disposicin que puede hacer el trabajador. Excepto los retiros parciales permitidos por ley, todo el monto depositado de la CTS y sus intereses, y el que se haya generado hasta antes de la fecha de los depsitos semestrales, se otorga al momento del cese del trabajador, en el caso del monto depositado en la entidad bancaria, slo se puede retirar la totalidad al producirse el cese, previa presentacin de la Carta de Cese que otorgue el empleador.

2.-OPERACIONES ACTIVAS

2.1.- LAS OPERACIONES BANCARIAS ACTIVAS

Son operaciones a travs de las cuales los bancos realizan colocaciones (financiamientos e inversiones). En este tipo de operaciones, los bancos adoptan una posicin acreedora frente a sus clientes. Por un lado, otorgan prstamos y crditos a sus clientes, acordando con ellos una retribucin que pagarn en forma de intereses, en funcin al riesgo y costes operativos asumidos; por otro lado, tambin realizan inversiones con la intencin de obtener una rentabilidad.

2.2.-. EL MUTUO O PRSTAMO

De acuerdo al Cdigo Civil Peruano, el mutuo es un contrato por el cual el mutuante, prestamista o prestador se obliga a entregar al mutuatario, mutuario o prestario una cantidad de dinero o bienes consumibles a cambio de que se le devuelvan otros de la misma especie, calidad o cantidad. En el prstamo bancario, el cliente recibe del Banco (en un solo acto) una determinada cantidad de dinero con el compromiso de devolver su importe ms los intereses y comisiones convenidos en las fechas pactadas. El importe total contratado por el

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Operaciones que realiza el Banco cliente es depositado en una cuenta y los intereses son calculados sobre la totalidad del prstamo.

En el Per, los prstamos son productos bancarios con mucha demanda, son la fuente de financiamiento por excelencia, tanto de personas naturales (fsicas) como jurdicas. Por lo general, las entidades financieras los otorgan exigiendo garantas personales (avales y fiadores) o reales (hipoteca, garanta mobiliaria / prenda y anticresis).

Las entidades financieras han recogido las diversas necesidades de sus clientes y en base a una sectorizacin por diversos factores estn logrando satisfacerlos. Entre los tipos de prstamo ms difundidos destacan: El prstamo de consumo, hipotecario, vehicular y de consumo.

2.3.- EL CRDITO

El crdito bancario es aquel contrato por el cual un banco pone a disposicin de su cliente, a solicitud de ste y dentro de un lmite pactado, cantidades de dinero dentro de un periodo preestablecido; por su parte, el cliente se obliga a pagar ciertas comisiones e intereses del saldo utilizado y de devolver el saldo lquido al culminarse la relacin contractual.

En muchos pases de Latinoamrica se confunde con frecuencia el Crdito con el Prstamo; incluso en pases como Per, Mxico y Argentina los trminos son equiparados como si fueran sinnimos; sin embargo, stos se diferencian bsicamente porque en el Prstamo el banco hace entrega en una sola vez, de una cantidad determinada de dinero, debiendo el cliente devolver dicha suma; a diferencia del Crdito, en donde el banco pone a disposicin del cliente hasta una determinada cantidad, pudiendo el cliente usarla paulatinamente, segn sus necesidades.

Como se indic, en la prctica bancaria peruana se emplea como trmino genrico crdito para referirse tanto a prstamos como crditos; pudindose observar oferta de productos denominados Crditos Hipotecarios, Crditos Vehiculares, Crditos Personales, los cuales en realidad son prstamos por ponerse el dinero a disposicin del cliente por un

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Operaciones que realiza el Banco monto determinado en un solo acto, no dndole la posibilidad al cliente de utilizarlo paulatinamente segn su conveniencia.

2.3.1.-Tipos de crditos

La palabra crdito proviene del latn credtum, cuyo significado es cosa confiada. Actualmente se le denomina crdito a una suma de dinero que se le debe a alguna entidad. Generalmente se estipula una fecha lmite de devolucin y esta debe realizarse con intereses. Algunos de los crditos que existen son: De consumo: este es una suma de dinero que recibe un individuo del banco o cualquier entidad financiera para pagar algn bien o servicio. Generalmente estos crditos se pagan en el corto y mediano plazo, es decir, en menos de cuatro aos. Hipotecario: este es una suma de dinero que recibe un individuo del banco o entidad financiera para comprar un terreno, propiedad o bien para pagar la construccin de algn bien raz. Estos crditos son entregados con la hipoteca sobre el bien en s como garanta. Los crditos hipotecarios suelen ser pagados en el mediano o largo plazo, es decir entre los 8 y 40 aos. Comercial: este es un crdito que el banco o entidad financiera le entrega a una empresa para que esta logre satisfacer sus necesidades relacionadas con la compra de bienes, el capital de trabajo, para el pago de servicios o proveedores. Estos crditos, suelen ser pagados en el corto y mediano plazo. Personal: este es una suma de dinero que el banco o entidad financiera le entrega a una persona fsica, nunca jurdica, para que esta adquiera bienes muebles. Estos prstamos suelen ser pagados en el corto y mediano plazo. Prendario: es una suma de dinero que recibe una persona fsica por parte del banco o entidad financiera. Este prstamo se realiza para que la persona pueda realizar la compra de un bien. Este debe ser aprobado por la entidad bancaria o financiera y quedar con prenda hasta que la deuda sea pagada en su totalidad. Automotor: este es una suma de dinero recibida por una empresa o persona para financiar la compra de un auto, ya sea nuevo o usado.

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Operaciones que realiza el Banco Tasa de inters activa promedio por tipo de crdito al 10/02/2009

Tipo Comerciales Microempresas Consumo Hipotecario

S/. 11.28% 34.73% 41.74% 11.75%

US$ 8.69% 23.51% 22.37% 10.63%

2.4.- EL CRDITO EN CUENTA CORRIENTE Y EL SOBREGIRO

Como se seal anteriormente, de acuerdo a legislacin peruana, las cuentas corrientes pueden ser al descubierto cuando no tiene la provisin de fondos suficientes y con provisin de fondos cuando mantiene saldos a favor porque el cliente hizo los abonos respectivos. En este orden de ideas:

El crdito en cuenta corriente.- es un contrato por el cual el banco se compromete a pagar los cheques que su cliente gire contra su cuenta corriente aunque sta no tenga los fondos suficientes. El cliente restituye automticamente el crdito abonando en su cuenta.

El sobregiro.- es casi idntico al crdito en cuenta corriente con la nica diferencia que no existe un acuerdo previo entre el cliente y el banco, sino que el banco decide unilateralmente pagar los cheques no cubiertos; es potestativo.

En el Per, coexisten las dos modalidades y los bancos las otorgan en funcin a la buena relacin comercial que tengan con sus clientes, en base al dinamismo de sus cuentas y al buen cumplimiento que hayan demostrado.

2.5.- LA APERTURA DE CRDITO

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Por la apertura de crdito, un banco se compromete con su cliente a otorgarle crditos de dinero o de firma, directamente a l o a un tercero que le indique, dentro de ciertos lmites cuantitativos y mediante el pago de una remuneracin, va intereses o comisiones. De este modo el cliente sabr que dispondr del apoyo financiero en el momento que lo requiera. En ese sentido, como mencionan la mayora de autores sobre la materia, la apertura de crdito ms que un financiamiento es una promesa de financiamiento.

En el caso peruano, es comn que un banco asuma un riesgo mximo con respecto a un cliente importante y en ese sentido le aprueba una serie de facilidades crediticias directas o indirectas, a este conjunto se le denomina lnea de crdito, la cual puede utilizar el cliente cuando lo desee dentro del tiempo pactado. Asimismo, ante la creciente competencia, la Apertura de Crdito es muy empleada por los bancos como forma de fidelizar a los clientes y como producto de ventas cruzadas.

2.6.- EL DESCUENTO BANCARIO

El descuento bancario es un contrato por el cual una entidad financiera otorga un prstamo cobrando los intereses por adelantado contra la transferencia de instrumentos de contenido crediticio. El tenedor cede dichos ttulos al banco y ste le abona sus importes en dinero, descontando las cantidades cobradas por los servicios prestados.

En el descuento, ante la falta de pago, la entidad financiera cuenta con la accin directa contra su cliente, y la de regreso contra el librador y dems obligados. Es obligacin del cliente reembolsar al banco los crditos no pagados por sus compradores.

Los ttulos valores ms presentados a descuento bancario en el Per son los pagars, las letras de cambio y los warrant. Para las pymes el descuento bancario representa una forma de financiar su capital de trabajo, sobre todo cuando los ttulos valores son girados por clientes de reconocido prestigio, ya que son ms fciles de ser tomadas por los bancos.

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Operaciones que realiza el Banco En el descuento bancario, al girarse o endosarse ttulos valores, el banco obtiene un adecuado respaldo, ya que en caso de incumplimiento puede cobrar mediante juicio ejecutivo, conforme establece la ley de ttulos valores (proceso ms expeditivo).

2.7.- EL FACTORING

Es un convenio continuo por el cual una institucin financiera asume las funciones de crdito y cobro de su cliente comprando sus instrumentos de contenido crediticio (facturas y ttulos valores representativos de deuda) en el momento en que son extendidas, sin poder beneficiarse de un recurso contra l en caso de falta de pago. En el factoring, el factor previa evaluacin de la clientela del comerciante, asume todo el riesgo de la cobranza y adems suele prestar otros servicios, como la evaluacin de nuevos compradores, la emisin de documentos por cobrar, la contabilidad, cobranza, etc.

A diferencia de caso espaol que permite la posibilidad de pactar factoring con recurso (cliente asume riesgo de insolvencia), en el Per, el factoring slo se pacta sin recurso, vale decir que el banco asume el riesgo de insolvencia del deudor cedido.

En el caso peruano, el factoring se diferencia del descuento bancario en que en el primero se ofrecen una serie de servicios administrativo-financieros adicionales que no se dan en el segundo. Asimismo, en el descuento bancario siempre habr anticipo de fondos; en el factoring esto es potestativo. Otra gran diferencia como se indic- es que en el factoring, el banco no puede repetir contra su cliente en caso de insolvencia, a diferencia del descuento bancario. En ese sentido, en el descuento, el lmite de anticipo de fondos se da en funcin a la solvencia del cliente mientras que en el factoring en funcin a la de los compradores.

Se puede distinguir un factoring operativo de uno financiero; donde en el primero slo se prestan servicios administrativo-financieros, a diferencia del operativo que incluye anticipo de recursos al momento de adquirir las cobranzas.

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2.8.- EL ANTICIPO O ADELANTO

Es un contrato de apertura de crdito por el cual el banco (acreditante), pone a disposicin de su cliente (acreditado), una parte del valor de la garanta mobiliaria / prendaria otorgada. Los bienes dados en garanta debern ser entregados al banco quien asumir las obligaciones relativas al depositario.

El anticipo se diferencia del mutuo prendario en que la garanta mobiliaria / prenda ms que garantizar la entrega de dinero- respalda la disponibilidad del crdito creado por el banco y a favor de su cliente. La garanta mobiliaria / prenda ir siendo realizada en efectivo por medio del banco u otro, y se restar el crdito otorgado. Con la entrega de una garanta mobiliaria / prenda, generalmente del mismo tipo, podr disponerse nuevamente del crdito. En el caso del mutuo prendario, la garanta mobiliaria / prenda permanece despus de cancelado el crdito y puede ser liberada o servir de garanta para uno nuevo.

En el sistema financiero peruano, los anticipos o adelantos se dan mayoritariamente contra letras y facturas en cobranza, al estar afectada en garanta, el banco tiene derecho a pagarse preferentemente con el producto de los cobros efectuados; asimismo, se dan a travs de prstamos personales que realizan las cajas de ahorros contra el empeo de bienes valiosos (joyas, metales preciosos, etc.).

2.9.- EL LEASING

El Leasing o Arrendamiento Financiero es el contrato por el cual una entidad financiera debidamente autorizada, cumpliendo instrucciones de su cliente, compra a nombre propio determinados bienes muebles o inmuebles para luego alquilrselos a su cliente. ste los usar por un plazo predeterminado e irrevocable, a cuyo trmino tendr la opcin de comprar la totalidad de los bienes a un precio previamente acordado con el propietario

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Operaciones que realiza el Banco arrendador (entidad financiera). Se considera que todos los desembolsos que efecte el arrendador son por cuenta del arrendatario hasta que comience el periodo de arrendamiento.

2.9.1.-Operaciones de leasing

Posee ventajas fiscales En trminos generales se puede definir como un arrendamiento mercantil especial en el que existe un componente financiero Modalidades de leasing: o o o o leasing mobiliario leasing inmobiliaria, financiero leasing operativo arrendamiento financiero natural

2.9.2.-Benficios de leasing

o o o o o o

La empresa no distrae capital de trabajo en la adquisicin de activos fijos. Flexibilidad de estructurar cuotas en su funcin de flujo de caja. Depreciacin lineal acelerada en los plazos del contrato, escudo fiscal. Menor costo en comparacin a un crdito convencional. El IGV de la cuota genera crdito fiscal del cliente. Regulada por DL 299, DL915 y Ley 27394.

2.10.- CONFIRMING

Es una operacin por la que un factor comunica a un acreedor que ha recibido el mandato para abonarle a su vencimiento una o mas facturas, actuando como gestor de pago. No implica esta operacin ninguna garanta de pago.

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Operaciones que realiza el Banco Simplemente informa que pagara por cuenta de su cliente.

2.11.-WARRANTS

Es un ttulo de valor que acredita que una mercadera est depositada en los muelles o almacenes. Es expedido nicamente por los almacenes generales de depsito, grupo de empresas que estn sometidas a una supervisin de la superintendencia de la banca, seguro y AFPS, tienen como finalidad ser negociado o de servir de garanta en cualquier operacin de crdito. o El warrants insumo producto(WIP) o El warrants endosado para empaque (WEPE) o El warrants virtual(WV)

2.12.-LETRAS EN DESCUENTO

El servicios de letras en descuento le ofrece la oportunidad de recibir Anticipadamente el pago de cada una de las letras aprobadas por su funcionario de negocios. El importe abonado de la letra considera el descuento correspondiente a la tasa de inters asignada para este tipo de operaciones.

2.13.-La tarjeta de crdito

Es una tarjeta emitida por una entidad financiera a su titular, por la cual se le autoriza a este ltimo a efectuar pagos en determinados establecimientos afiliados, con los cuales a su vez la entidad financiera tiene pactada una comisin. Para efectuar los pagos el titular de la tarjeta deber presentar la misma y firmar el recibo de pago o en el caso de compras no presenciales deber proporcionar los datos de su tarjeta (nmero, vencimiento, cdigo de seguridad, etc). Adicionalmente, es factible potestad del banco- que el tarjetahabiente
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Operaciones que realiza el Banco pueda disponer de dinero en efectivo a travs de los cajeros automticos y los agentes bancarios. Cabe mencionar que las casas comerciales que aceptan el pago no otorgan crdito alguno, ya que ellas cobran al banco al contado previo descuento de una comisin.

La tarjeta de crdito tiene como principal ventaja evitar el manejo de efectivo, reduciendo el riesgo de prdida o atraco; asimismo, como medio de pago desplaz al cheque porque ste ltimo normalmente no es aceptado en las casas comerciales, toda vez que el riesgo est representado por el girador a diferencia de la tarjeta de crdito en la que es el banco el que asume la obligacin de pago.

El contrato de tarjeta de crdito establece un plazo de caducidad y es renovable automticamente, tambin establece que el propietario de la tarjeta es el mismo emisor, siendo el usuario un mero tenedor de la tarjeta.

En nuestro pas, la mejora de la capacidad adquisitiva de las personas, producto del dinamismo de la actividad econmica, ha dado lugar a que un mayor nmero de ellas puedan calificar como sujetos de crdito. Una de las estrategias comerciales ms comunes y exitosas fue la creacin de tarjetas de marca privada, que nacieron de la unin de una entidad bancaria con una casa comercial; otra variante fue la tarjeta de marca compartida que une a varias cadenas de establecimientos comerciales, facilitando al usuario comprar productos a crdito y permitiendo que los comercios puedan compartir sus plataformas de clientes.

3.-ESPREAD FINANCIERO O MARGEN DE INTERMEDIACIN El spread significa margen, y en este caso, el spread bancario sera el margen que existen entre los tipos de tasa de inters activos y pasivos. 3.1.-TIPOS DE TASAS DE INTERES

Tasa pasiva o de captacin: Es la tasa que pagan las entidades financieras por el dinero captado de todas las operaciones pasivas como CDT's , cuenta de ahorros,etc.

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Tasa activa o de colocacin: Es la tasa que cobran las entidades financieras por todas las operaciones activas como los prstamos otorgados a las personas naturales o empresas.

La tasa activa o de colocacin debe ser mayor a la tasa pasiva o de captacin, con el fin que las entidades financieras puedan cubrir los costos administrativos y dejar una utilidad. La diferencia entre la tasa activa y la pasiva se le conoce con el nombre de margen de intermediacin.

3.2.-MARGEN DE INTERMEDIACIN El margen de intermediacin bancaria es un trmino que hace referencia a la diferencia que existe entre los intereses que paga el banco a quien ha solicitado el dinero (por las operaciones pasiva) y los que cobra a quien se lo presta(operaciones activas). La banca basa su negocio en conseguir recursos financieros del mercado a partir de distintos pasivos (como depsitos a corto y largo plazo, certificados de depsitos, etc., con las obligaciones que esto supone). Y esto lo invierte en activos, como crditos a corto plazo, medio y largo plazo, etc. Esta diferencia entre las rentas que saca de los activos y el coste que supone los pasivos es lo que conforma el margen de intermediacin, que se expresa con valor absoluto o relativo y siempre referido a un perodo de tiempo concreto.

(+) Intereses cobrados (-) Intereses pagados RESULTADO FINANCIERO BRUTO (-) Provisiones por incobrables RESULTADO FINANCIERO NETO

(+) 200 (-) 40 160 (-) 50 110

(+) 200 (-) 40 160 (-) 95 65

(+) 200 (-) 40 160 (-) 200 (-) 40

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Operaciones que realiza el Banco 4.-OPERACIONES DE SERVICIO

o Transfiere dinero entre tus cuentas y a terceros del mismo banco. o Programa tus transferencias para que se realicen en la fecha que t indiques. Tambin puedes grabar los datos de tus transferencias y giros nacionales para que puedas realizarlas con mayor facilidad y rapidez. o Compra o vende dlares a un tipo de cambio preferente por Internet. o Transfiere dinero desde tu cuenta CTS. o Paga tus recibos de agua, luz, telfono, celular, cable, colegios, otros. universidades y

o Paga tus servicios con Tarjeta de Paga Tarjetas de Crdito propias, de terceros o de otras financieras. o Paga las compras que realices en establecimientos afiliados. o Solicita una tarjeta de Crdito.

crdito.

o Pago de Crditos: Realiza el pago de las cuotas de tu Crdito Vehicular, Crdito Hipotecario, entre otros, sin tener que ir a una de nuestras Oficinas. o Pago de letras: Ingresa a esta opcin y paga tus letras propias y de terceros. o Consultar los productos que tengas en el Banco como: * Cuentas de ahorro, maestra, corriente y CTS * Tarjetas de Crdito * Crditos * Depsitos a Plazo * Certificados Bancarios * Afiliaciones a Dbito Automtico * Seguros o Recarga tus celulares (Claro y movistar) o Afiliaciones gratis a diversos servicios que dicho banco preste como avisos alertas informacin en tu correo y dbito automtico. o Operaciones interbancarias.

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Operaciones que realiza el Banco Realiza transferencias interbancarias, para ello debes conocer el Cdigo de Cuenta Interbancaria de la persona a la que deseas transferir, este debe ser solicitado por el titular de la cuenta destino a su propio banco. Pago de tarjetas de crdito de otros bancos. o Envos de dinero a otras partes del pas y el extranjero. Transfiere dinero al exterior. Enva dinero a cualquier parte del pas, sin necesidad de que el destinatario tenga un cuenta en el Banco.

o Puedes disponer de efectivo en tus tarjetas de crdito con previa afiliacin. o Las operaciones de inversin son: Suscripciones y rescates de fondos mutuos. Compra y venta de acciones. o Asesoramiento financiero. o Cambio de moneda extranjera. o Cajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus objetos de valor

4.1. -LOS GIROS Y TRANSFERENCIAS DE FONDOS

El giro bancario es el contrato bancario por el cual el banco recibe una suma de dinero de su cliente, o la orden de debitarla de una cuenta corriente de su propiedad, para que la ponga a disposicin de otra persona o de l mismo, en una plaza distinta, a cambio del pago de una comisin. La operacin se realiza sin desplazamiento de numerario, mediante simples ordenes de pago cursadas a las sucursales, agencias o corresponsales del banco en la plaza de destino. Se habla de giro cuando el banco recibe orden de remitir una determinada suma a una persona en una plaza bancaria distinta. Los bancos pueden cumplir estas operaciones sin desplazamiento ni transporte material de numerario mediante simples rdenes de pago cursadas a sus sucursales, agencias o corresponsales en otros bancos.
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Operaciones que realiza el Banco La transferencia bancaria es el contrato bancario segn el cual el banco se obliga a realizar un traspaso de fondos de una cuenta corriente por orden de su cliente, a una cuenta de otra persona en el mismo banco o en otro distinto, a cambio de una comisin. Al no ser ms que el servicio de caja ya visto en cuenta corriente, parte de la doctrina considera que no es un contrato autnomo. La transferencia es un traspaso de crdito de una cuenta bancaria a otra de diferente titular dentro del mismo banco o en bancos distintos. Cuando un cliente da orden a un banco de transferir a la cuenta de otro cliente en el mismo banco determinada cantidad, la operacin se reduce a debitar la suma en la cuenta del cliente ordenador y acreditarla en la del cliente beneficiario. Cuando la transferencia haya de realizarse entre cuentas de bancos distintos, puede ocurrir que los dos bancos tengan o no relacin de cuentas entre s. En el primer caso, la orden de transferencia se trasmite de banco a banco y luego stos liquidarn entre s en la forma que tengan convenida. En el segundo, los bancos entrarn en relacin de un tercero banco, que normalmente ser el banco central del pas.

4.2.- LA COBRANZA DE DOCUMENTOS

Por esta operacin, el cliente del banco entrega documentos para que ste realice las facturas de cobro. El deudor de esos documentos deber concurrir al banco a efectuar el pago. El comerciante se desentiende del cobro para confiarlo al banco. El banco acreditar lo cobrado en las cuentas del cliente. El servicio generalmente se limita al cobro en las ventanillas del banco. El banco no se encarga del cobro judicial para el caso de no pago al vencimiento.

4.3.- SERVICIOS DE PAGO

Los bancos prestan diversos servicios de pagos. En especial, los entes pblicos canalizan sus cobranzas a travs de entidades de intermediacin financiera. Los bancos, tambin, pueden encargarse de pagar salarios.

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Operaciones que realiza el Banco Servicios bancarios por cuenta y orden.- El Banco, tanto en nombre propio como por cuenta y orden del Poder Ejecutivo, podr celebrar convenios de pagos y compensacin o cualquier otro tipo de contrato con fines similares o relacionados con instituciones pblicas y privadas, que proporcionen esos servicios. Luego, se anexa el proyecto de contrato que se celebrar por el banco con el Ministerio de Economa en que el banco ofrecer a sus clientes titulares de cuentas corrientes y de caja de ahorros, el servicio de pago de la sumas que el Estado les adeude en su calidad de proveedores y beneficiarios de pagos mediante el sistema de crdito en sus respectivas cuentas. Los acreedores o beneficiarios de pagos indicados debern ser titulares de cuentas, donde se efectuar el pago, en cualquiera de las dependencias del banco dentro del territorio nacional. 4.4.- EL SERVICIO DE GARANTAS

Constituyen una operacin por la cual el banco colabora con sus clientes, sin tener que poner fondos a su disposicin. Se llama tambin crdito de firma. 4.4.1.- Modalidades * Garanta para obligaciones financieras. Por ejemplo, el cliente obtiene un prstamo de un banco y ste le exige una fianza bancaria o el aval bancario. Ello es corriente, cuando se obtiene un crdito de un banco radicado en el exterior. El banco extranjero exige que el deudor nacional obtenga fianza o aval bancario de un banco nacional. Incumplida la obligacin por el deudor principal, el banco extranjero hace el correspondiente dbito a la cuenta del banco nacional fiador o avalista y se cobra en su crdito. * Garanta para obligaciones contractuales El contrato de garanta supone un documento por el cual el banco se obliga, a pedido de un cliente, a pagar una suma de dinero a un tercero con quien el cliente ha contratado, siempre que se den determinadas circunstancias de incumplimiento por su parte. El cliente ha vendido mercadera o se ha comprometido a prestar servicios o a realizar una obra.

4.4.2.- Obligaciones y riesgos asumidos por el banco

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Operaciones que realiza el Banco Las obligaciones del banco sern exigibles segn las condiciones que se pacten en cada caso. Si el banco firma un Ttulo Valor asume las obligaciones y responsabilidades correspondientes a su normativa. Si el banco garante un contrato, deber pagar la suma garantido cuando se justifique el incumplimiento. La modalidad frecuentemente adoptada para estas garantas, es la de garanta a primera demanda: el banquero debe pagar frente a la sola recepcin de una comunicacin sobre la produccin del hecho que genera la responsabilidad esto es por la simple demanda del tercero, en cuyo caso, el compromiso asumido por el banco se constituye como una obligacin abstracta independiente de las relaciones entre el ordenador y el beneficiario. Riesgos: El banco se expone a compensar con su dinero el incumplimiento de su cliente, las sanciones estipuladas y las indemnizaciones por inejecucin de las obligaciones o por daos causados. Toda fianza de este tipo contiene el riesgo de ser una especie de crdito en descubierto pues no se puede precisar de antemano cuanto se ha de pagar, salvo que se estipule un tope. Por otra parte, habr dificultades en el reembolso, frente al cliente incumplidor. Si este no cumple su obligacin porque tiene dificultades, tambin las ha de tener para rembolsar. Los bancos tienen dificultades mayores para resolver el otorgamiento de estas garantas que para conceder un crdito comn. Frente a un crdito comn, se estudian las probabilidades de que llegue a un buen fin; si se trata de apertura de crdito, se debe vigilar las circunstancias que pueden modificar tales probabilidades. Tratndose de garantas, son mayores las precauciones a tomar porque por ellas el banco se liga por ms tiempo y durante ese tiempo el banco no puede retirarlas. Si fuere un contrato de apertura de crdito, el banco puede romper el compromiso ante el cambio de situacin del cliente; pero siendo una garanta queda atado y el acreedor slo lo liberar por sustitucin con otro garante y tal cosa es prcticamente imposible si el garante ha desmejorado la situacin. Adems, son distintos los criterios a tener en cuenta por el bancos antes de otorgar la fianza. No basta que se informe de la situacin financiera del cliente. Especialmente cuando se trata de fianzas vinculadas con licitaciones, ha de tenerse en cuenta si el cliente tiene los medios tcnicos y humanos adecuados para cumplir con la contratacin, lo cual es ms difcil de evaluar que la consistencia de un balance.

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Operaciones que realiza el Banco Los bancos, para afrontar esos riesgos, deben tomar contragarantas y as lo hacen en la prctica.

5.- BANCO CENTRAL DE RESERBA DEL PER 5.1.-FUNCIONES En la Constitucin se indica que la finalidad del Banco Central de Reserva del Per es preservar la estabilidad monetaria. El Banco Central anuncia una meta de inflacin de 2,0 por ciento, con un margen de tolerancia de un punto porcentual hacia arriba y hacia abajo. Las acciones del BCRP estn orientadas a alcanzar dicha meta. Adems de establecer el objetivo del Banco Central, la Constitucin tambin le asigna las siguientes funciones: regular la moneda y el crdito del sistema financiero, administrar las reservas internacionales a su cargo, emitir billetes y monedas, e informar peridicamente al pas sobre las finanzas nacionales, y administrar la rentabilidad de los fondos. 5.2.-MISIN Preservar la estabilidad monetaria. La inflacin es perjudicial para el desarrollo econmico porque impide que la moneda cumpla adecuadamente sus funciones de medio de cambio, de unidad de cuenta y de depsito de valor. . Ms an, al desvalorizarse la moneda con alzas generalizadas y continuas de los precios de los bienes y servicios, se perjudica principalmente a aquellos segmentos de la poblacin con menores ingresos debido a que stos no tienen un fcil acceso a mecanismos de cobertura contra un proceso inflacionario. De esta manera, al mantener una baja tasa de inflacin, el BCRP crea las condiciones necesarias para un normal desenvolvimiento de las actividades econmicas, lo que contribuye a alcanzar mayores tasas de crecimiento econmico sostenido mandar el dinero a los bancos. Principales objetivos

Mantener la tasa de inflacin anual en 2% (dos por ciento) con un margen de un punto para arriba y para abajo. Fortalecer el uso del Nuevo Sol. Expandir el uso de los pagos electrnicos.
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Contribuir con propuestas para fomentar el crecimiento sostenido de la economa, la estabilidad financiera y el desarrollo del mercado de capitales. Administrar eficientemente las reservas internacionales. Consolidar la institucionalidad del BCRP a fin de lograr la identificacin de la sociedad con el Banco y su misin. Contar con procesos internos modernos, sustentados en desarrollos tecnolgicos de avanzada, en los que prime la gestin integral de riesgos y la eficiencia. Promover una organizacin y cultura de excelencia basada en la orientacin al usuario, la innovacin, mejora continua de procesos, transparencia, cooperacin y cumplimiento de metas. Mejorar la gestin del talento humano. Dando as confianza y seguridad de ahorros y fondos.

5.3.-ENCAJE BANCARIO Reserva de dinero de curso legal que las empresas financieras deben mantener por disposicin de las autoridades pertinentes, que en el caso de la economa Peruana es el Banco Central de Reserva del Per (BCRP), como respaldo de los depsitos recibidos y para fines de regulacin monetaria. Instrumento de poltica monetaria destinado a regular el volumen de los crditos. Funciona como un mecanismo de seguridad del sistema financiero que maneja el Banco Central de Reserva. 5.3.1.-Encaje legal Es la reserva mnima obligatoria que establece la autoridad monetaria a los intermediarios financieros. En el caso Peruano el encaje mnimo legal segn lo establecido en la Ley 26702 no debe ser mayor al nueve por ciento (09 %) del total de obligaciones sujetas a encaje. En la actualidad es igual al seis por ciento (06 %). 5.3.2.-Encaje adicional o marginal Es el monto del encaje exigible, que se requiera en exceso del encaje mnimo legal. Por razones de poltica monetaria, el Banco Central de Reserva puede establecer estas reservas adicionales, estando facultado a reconocer rditos por los fondos con los que se les constituya a la taza que determine su Directorio (LIBOR - 1/8 % en la actualidad). 5.3.3.-Efectos macro econmicos del encaje bancario o Medida de proteccin a los depsitos del cliente.
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Operaciones que realiza el Banco o o o o o o Disponibilidad de liquidez. Herramienta de control monetario. Controla la expansin de los crditos bancarios. Podra implicar variaciones en las tasas. Afecta a las reservas internacionales. Afecta al riesgo pas.

5.4.- OPERACIONES DE MERCADO ABIERTO

El Banco Central est presente en el mercado de dinero inyectando o retirando liquidez de manera que la tasa de las operaciones interbancarias se mantenga alrededor del nivel de la tasa de inters de referencia del Banco Central. Cuando el sistema bancario tiene exceso de liquidez que presionara la tasa de inters interbancaria por debajo de la tasa de referencia, el Banco Central retira liquidez emitiendo papeles propios, los certificados de depsito CDBCRP, ante la carencia de bonos del gobierno para este tipo de operaciones. En estos casos, el Banco Central anuncia la colocacin de un monto determinado de CDBCRP los cuales se adjudican mediante un sistema de subasta electrnica, a precios diferenciados de acuerdo a las posturas presentadas. Estos CDBCRP tienen plazos desde 1 da hasta tres aos, y el mayor monto est concentrado en plazos de 1 ao a 18 meses. En el caso en que la banca tiene necesidades de liquidez, ya sea porque se traslad fondos al gobierno por pago de impuestos, porque el Banco Central vendi dlares o por otros motivos, el instituto emisor inyecta soles a travs de operaciones repo. Estas operaciones consisten en la compra de CDBCRP o de bonos del gobierno, con el compromiso de recompra. Generalmente se hacen overnight y en algunos casos por una semana. El Banco Central anuncia el monto y asigna los recursos mediante un sistema de subasta electrnica, a precios diferenciados. Cabe sealar que los montos de liquidez que el Banco Central inyecta o retira del mercado, no impiden que el mercado de prstamos interbancario funcione, toda vez que la distribucin de los fondos puede no ser uniforme entre los bancos lo que hace que algunos estn en una posicin deficitaria y otros en una superavitaria, motivando los prstamos interbancarios.

6.- ENTIDADES DE REGULACIN Y SUPERVICION

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Operaciones que realiza el Banco 6.1.-BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PER (BCRP). o Fue creado el 9 de marzo de 1922, e inici sus actividades el 4 de abril de ese mismo ao. Posteriormente el 28 de abril de 1931, fue transformado en Banco Central de Reserva del Per (BCRP), tomando en cuenta las recomendaciones de la Misin del profesor Edwin Kemmerer, quien seal que la principal funcin del Banco deba ser mantener el valor de la moneda. o La Constitucin Poltica del Per (1993) en su artculo 84 establece dos aspectos fundamentales sobre la poltica monetaria: la autonoma del Banco en el marco de su Ley Orgnica (Ley 26123) y su finalidad nica de preservar la estabilidad monetaria. o La autonoma del Banco Central es una condicin necesaria para el manejo monetario basado en un criterio tcnico. La experiencia internacional muestra que los pases con bancos centrales autnomos tienen bajas tasas de inflacin y mayores tasas de crecimiento econmico. Para garantizar la autonoma del Banco Central, la Ley Orgnica prohbe al BCRP financiar al sector pblico y establecer tipos de cambio mltiples, entre otros. o La estabilidad monetaria es el principal aporte que el Banco Central puede hacer a la economa del pas pues se reduce la incertidumbre y se genera confianza en el valor presente y futuro de la moneda, elemento imprescindible para estimular el ahorro, atraer inversiones productivas y as promover un crecimiento sostenido de la economa. 6.2.-Las funciones del Banco Central de Reserva del Per son: o o o o Regular la moneda y el crdito del sistema financiero Administrar las reservas internacionales Emitir billetes y monedas Informar sobre las finanzas

6.2.-SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES (SBS) o La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema Privado de Pensiones, as como de prevenir y detectar el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Su objetivo primordial es preservar los intereses de los depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP. o La SBS es una institucin de derecho pblico cuya autonoma funcional est reconocida por la Constitucin Poltica del Per. Sus objetivos, funciones y atribuciones estn establecidos en la Ley General del Sistema Financiero y del
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Operaciones que realiza el Banco Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (Ley 26702). 6.2.3.-Entes Reguladores SBS o Superintendencia Adjunta de Banca y Micro finanzas. Se encarga de realizar el control y la supervisin permanente de las empresas del sistema financiero, de los conglomerados financieros a las que stas pertenecen y dems empresas sometidas a su supervisin, para el adecuado control de los riesgos que los supervisados asumen en sus operaciones.

o Superintendencia Adjunta de Seguros Se encarga de regular y supervisar el mercado de seguros con el objetivo de defender los intereses de los asegurados. Controla que se invierta adecuadamente el dinero que por concepto de primas de seguros reciben las empresas de seguros de los asegurados y que va a ser utilizado para pagar las indemnizaciones por los siniestros que ocurran.

o Superintendencia Adjunta de Seguros Se encarga de regular y supervisar el mercado de seguros con el objetivo de defender los intereses de los asegurados. Controla que se invierta adecuadamente el dinero que por concepto de primas de seguros reciben las empresas de seguros de los asegurados y que va a ser utilizado para pagar las indemnizaciones por los siniestros que ocurran.

6.3.-COMISIN NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES (CONASEV) CONASEV tiene como ROL fundamental velar por la transparencia del mercado de valores, la correcta formacin de los precios en l y la proteccin de los inversionistas, procurando la difusin de toda la informacin necesaria para tales propsitos. Para tener una idea integral del mercado financiero (desde el punto de vista de la intermediacin), es decir saber qu mercados lo conforman, a continuacin se muestra de manera resumida la estructura de este gran mercado.
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6.3.1Su ley orgnica, CONASEV debe llevar adelante las siguientes funciones: 1.- Estudiar, promover y reglamentar el mercado de valores, controlando a las personas naturales y jurdicas que intervienen en ste.

2.- Velar por la transparencia de los mercados de valores, la correcta formacin de precios en ellos y la informacin necesaria para tales propsitos. 3.- Promover el adecuado manejo de las empresas y normar la contabilidad de las mismas. 4.- Reglamentar y controlar las actividades de las empresas administradoras de fondos colectivos, entre otras. La informacin, que remiten las empresas emisoras a CONASEV, est a disposicin de los accionistas, inversionistas y pblico en general a travs del Portal.

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Operaciones que realiza el Banco CONCLUSION

Al realizar este trabajo nos dimos cuenta de que es muy importante para nuestra vida futura informarnos acerca de los beneficios y obligaciones que tenemos las personas al realizar contratos con el banco a travs de las distintas operaciones y servicios que nos ofrece, as pudiendo adquirir estos servicios con la informacin ya clara para nosotros. Tambin podramos concluir que las operaciones realizadas por el banco son mltiples, y benefician tanto al banco como a la persona o empresa que realiza la operacin. Las operaciones bancarias pasivas, activas y de servicios son de gran utilidad para las operaciones mercantiles esto se debe a que todo comercio necesita de los recursos bancarios para lleva acabo sus actividades. El buen funcionamiento del sistema financiero en el que se encuentra incluido el banco es fundamental para el crecimiento de la economa de un pas, ya que es el medio que permite la asignacin eficiente del capital, al poner en contacto el ahorro y la inversin. Tambin nos enteramos de distintos trminos financieros, antes desconocidos en nuestro vocabulario los cuales nos ayudara a comprender mejor la realidad econmica de nuestro entorno, pas y el mundo.

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