DIRECTIVA N

-2012-CONADIS-PRE

Normas de Ejecucin, Austeridad, Racionalidad y Control del Presupuesto del Pliego: 345 - CONADIS para el Ao Fiscal 2012

DIRECTIVA N. 2012- CONADIS-PRE Normas de Ejecucin, Austeridad, Racionalidad y Control del Presupuesto del Pliego: 345 - CONADIS para el Ao Fiscal 2012

I.

OBJETIVO: Establecer lineamientos, procedimientos y medidas especficas de austeridad, racionalidad que permitan efectuar la ejecucin del gasto del presupuesto del Pliego: 345 CONADIS para un mejor uso de los recursos pblicos durante el Ao Fiscal 2012, contribuyendo con la optimizacin y maximizacin del uso de los recursos pblicos, a fin de asegurar el cumplimiento de las actividades y metas previstas en el Plan Operativo Institucional.

II.

FINALIDAD Definir pautas de carcter tcnico y operativo para la programacin, ejecucin y control de la Programacin de Compromisos Anual PCA y la Fase de la Ejecucin Presupuestaria, que permitan optimizar el uso de los recursos asignados al Pliego 345 CONADIS. Promover la participacin activa y comprometida de las Unidades Orgnicas del CONADIS en la programacin y ejecucin de los ingresos y gastos institucionales, aplicando los criterios de austeridad, racionalidad y control del presupuesto del Pliego 345 CONADIS. Lograr mayor eficiencia y eficacia en el uso de los recursos pblicos para el logro de resultados (productos), establecindose para tal efecto, mecanismos adecuados de control que aseguran el cumplimiento de las metas fsicas y presupuestarias programadas en funcin a los objetivos institucionales. Establecer la relacin y control de los recursos presupuestarios (adquisiciones y contrataciones) y las actividades del Plan Operativo de cada Unidad Orgnica del CONADIS.

III.

BASE LEGAL - Constitucin Poltica del Per. - Decreto Legislativo N 1098 Decreto Legislativo que aprueba la Ley de Organizacin y Funciones del Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables. - Ley N 27050 y su modificatoria la Ley N 28564, Ley de creacin del Consejo Nacional para la Integracin de la Persona con Discapacidad CONADIS. - Ley N 28112, Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico. - Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto y sus modificatorias. - Ley N 29812, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012. - Ley N 29813, Ley del Endeudamiento del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012. - Ley N 29814, Ley de Equilibrio Financiero del Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012. - Ley N 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General. - Ley N 27658, Ley Marco de Modernizacin de la Gestin del Estado.

- Decreto Legislativo N 1017, Ley de Contrataciones del Estado. - Decreto Supremo N 184-2008-EF, Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. - Directiva N 005-2009-OSCE/CD, Plan Anual de Contrataciones. - Decreto Supremo N 233-2011-EF, Valor de la Unidad Impositiva Tributaria durante el Ao 2012. - Decreto Supremo N 028-2009-EF, Establece la Escala de Viticos para Viajes en Comisin de Servicios en el Territorio Nacional. - Resolucin Directoral N 030-2010-EF/76.01 que aprueba la Directiva N 0052010-EF/76.01, Directiva para la Ejecucin Presupuestaria. - Resolucin Directoral N 022-2011-EF/50.01 que modifican la Directiva para la Ejecucin Presupuestaria y aprueba Clasificadores Presupuestarios para el Ao Fiscal 2012 y la Gua para la Ejecucin del Gasto. - Directiva N 001-2009-EF/76.01, Directiva para el Uso del Aplicativo Informtico para el Registro Centralizado de Planilla y de Datos de los Recursos Humanos del Sector Pblico. - Ley N 27815, Ley del Cdigo de tica de la Funcin Pblica y su Reglamento. - Resolucin de Contralora General N 320-2006-CG que aprueba las Normas de Control Interno. - Resolucin de Presidencia N 009-2012-CONADIS/PRE, que aprueba el Plan Operativo Institucional POI 2012 IV. ALCANCE Estn comprendidos en el cumplimiento obligatorio de la presente Directiva el personal que presta servicio bajo cualquier modalidad de todas las Unidades Orgnicas del CONADIS. V. RESPONSABILIDAD Son responsables de la aplicacin de la presente Directiva el Titular del pliego y de todas las Unidades Orgnicas que participan en el proceso de ejecucin presupuestaria del Pliego de CONADIS, independientemente del rgimen laboral o contractual en el que se encuentren. VI. DISPOSICIONES GENERALES PARA LA GESTIN PRESUPUESTARIA VI.1 LINEAMIENTOS GENERALES Las normas de la presente Directiva han sido establecido dentro del marco de las medidas de austeridad, racionalidad y disciplina en el gasto pblico contenidas en la normativa presupuestal vigente, a fin de lograr eficiencia en el uso de los recursos pblicos en el cumplimiento de las metas y objetivos previstos para el presente ejercicio. El Crdito Presupuestario es la dotacin consignada en el presupuesto del Sector Pblico, as como en sus modificatorias, con el objeto de que las Entidades puedan ejecutar gastos Pblicos. Asimismo, constituye el incremento de las asignaciones presupuestarias de Actividades y Proyectos con cargo a las anulaciones de otras Actividades y Proyectos, producto de una repriorizacin de metas presupuestarias o de economas resultantes en la ejecucin presupuestal. La Oficina de Planeamiento y Presupuesto, dicta los procedimientos y lineamientos que considere necesarios, referidos a la informacin,

documentacin y plazos que deber cumplir la Unidad Ejecutora para llevar a cabo la Certificacin del Crdito Presupuestario (CCP). Cada Unidad Orgnica priorizar y determinar las actividades y tareas necesarias que permitan el cumplimiento de las metas y el logro de sus objetivos establecidos en el Plan Operativo Institucional 2012. El logro de los citados objetivos sern evaluados por cada Unidad Orgnica, debiendo ser reportado a la Oficina de Planificacin y Presupuesto en forma peridica, quien sugerir las medidas correctivas, de ser el caso. La Oficina de Administracin en coordinacin con la Unidad de Logstica debern optimizar la contratacin de servicios y la adquisicin de bienes, teniendo en consideracin la calidad de los bienes y/o servicios adquiridos. La Oficina de Administracin, a travs de la Unidad de Recursos Humanos es responsable de la elaboracin de la planilla de remuneraciones, as como del reconocimiento de beneficios de los trabajadores del CONADIS y del seguimiento del pago correspondiente. La Unidad de Tesorera del CONADIS efecta los pagos dentro de los lmites de los montos aprobados en el Calendario de Pago Mensual. Toda informacin relacionada a la fase de ejecucin presupuestaria del CONADIS que se remita a la Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP), tiene el carcter de Declaracin Jurada y en aplicacin del Principio de Presuncin de Veracidad, se consideran ciertas, conforme al Artculo XV del Ttulo Preliminar Principios Regulatorios - de la Ley N 28411, siendo responsabilidad exclusiva de la entidad de cualquier informacin que no sea veraz, accin que corresponde al mbito del Sistema Nacional de Control. Por tanto, toda informacin relacionada a la fase de ejecucin presupuestaria que las Unidades Orgnicas del CONADIS remitan a la OPP, tendr el carcter de declaracin Jurada, y ser considerada cierta para todos sus efectos, bajo responsabilidad de las Unidades Orgnicas que la emitan. La Programacin de Compromisos Anual (PCA), es un instrumento de programacin del gasto pblico de corto plazo por toda fuente de financiamiento, que permite compatibilizar la programacin de caja de ingresos y gastos, con la real capacidad de financiamiento para el ao fiscal. Dicho instrumento es revisado y actualizado en base a la informacin que proporcionen los pliegos, de manera trimestral, siendo autorizado por la Direccin General del Presupuesto Pblico, mediante resolucin directoral. La inclusin y/o modificacin de nuevas Actividades y/o Proyectos, requieren de una modificacin del Plan Operativo de la unidad orgnica solicitante, previa a la ejecucin de la actividad y/o proyecto. La inclusin de actividades nuevas no incrementa el presupuesto asignado a cada unidad orgnica, salvo las excepciones aprobadas por la Alta Direccin. CRITERIOS Los principales criterios utilizados en la gestin presupuestaria son los siguientes: Informacin y especificidad El presupuesto y sus modificaciones deben contener informacin suficiente y adecuada para efectuar la evaluacin y seguimiento de los

VI.2

objetivos y metas. Anualidad El Presupuesto tiene vigencia anual y coincide con el ao calendario. Durante dicho perodo se afectan los recursos presupuestales asignados y los ingresos percibidos dentro del Ao Fiscal, cualquiera sea la fecha en los que se hayan generado, as como los gastos devengados que se hayan producido con cargo a los respectivos crditos presupuestarios durante el Ao Fiscal. Eficiencia en la ejecucin del gasto La ejecucin presupuestal debe cautelar el cumplimiento de los objetivos institucionales, mediante una gestin de los fondos pblicos, orientada a resultados con eficiencia, eficacia, economa y calidad. Transparencia presupuestal El proceso de asignacin y ejecucin del presupuesto institucional sigue los criterios de transparencia en la gestin presupuestal, brindando o difundiendo la informacin pertinente, conforme a la normatividad vigente.

VII.

RESPONSABILIDADES DE LOS INTEGRANTES DEL SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO VII.1 La Direccin General de Presupuesto Pblico

La Direccin Nacional de Presupuesto Pblico (DGPP) es la ms alta autoridad tcnico-normativa en materia presupuestaria, mantiene relaciones tcnico-funcionales con la Oficina de Planificacin y Presupuesto del CONADIS y ejerce sus funciones y responsabilidades de acuerdo con lo dispuesto en la Ley Marco de la Administracin Financiera del Sector Pblico Ley N 28112. VII.2 La Entidad CONADIS

El CONADIS constituye el Pliego presupuestario, al que se le aprueba un Crdito Presupuestario en la Ley de Presupuesto del Sector Pblico. VII.3 El Titular del CONADIS

El Titular del CONADIS es la mxima Autoridad Ejecutiva. En materia presupuestal, es responsable de efectuar: a. La Gestin Presupuestaria, en las fases de programacin, formulacin, aprobacin, ejecucin y evaluacin y control del gasto, de conformidad con la Ley General, las Leyes de Presupuesto del Sector Pblico y las disposiciones que emita la DGPP, en el marco de los principios de legalidad y presuncin de veracidad, as como otras normas. b. Garantizar el cumplimiento de los Objetivos Institucionales a travs de las Metas Programadas en el Plan Operativo Institucional y en el Presupuesto Institucional, aprobados mediante Resolucin Presidencial. c. Velar por el adecuado alineamiento entre el Plan Operativo Institucional POI y el Presupuesto Institucional con el Plan Estratgico Institucional PEI.

VII.4

La Oficina de Planeamiento y Presupuesto

La Oficina de Planificacin y Presupuesto (OPP) es responsable de conducir el Proceso Presupuestario de la Entidad, sujetndose a las disposiciones que emita la Direccin General del Presupuesto Pblico (DGPP), para cuyo efecto, organiza, consolida, verifica y presenta la informacin que se genere, as como coordina y controla la informacin de ejecucin de ingresos y gastos autorizados en los Presupuestos y sus modificaciones, los que constituyen el marco limite de los crditos presupuestarios aprobados. Es responsable en el mbito de su competencia de la administracin del presupuesto de las Unidades Orgnicas, para la cual debe ejecutar las siguientes acciones: a. Consolidar y controlar la calidad de la informacin relativa a la ejecucin presupuestaria informando al Titular del Pliego sobre el avance de ejecucin financiera, fsica de las metas presupuestales y proponiendo las modificaciones que sean necesarias para el mejor cumplimiento de las metas, teniendo como marco los objetivos institucionales establecidos en el Plan Operativo Institucional. b. Deber realizar las modificaciones presupuestarias necesarias que permitan realizar la priorizacin de la ejecucin del presupuesto, teniendo en cuenta la Programacin de Compromiso Anual (PCA) del Pliego. c. Deber evaluar, verificar y aprobar la Certificacin de Crdito Presupuestario garantizando que se cuenta con el crdito presupuestario suficiente, para comprometer el gasto con cargo la Programacin de Compromisos Anual del presente ao. d. Efectuar el seguimiento a los Compromisos efectuados con cargo a la Certificacin de Crdito Presupuestario aprobado. e. Coordinar con las Unidades Orgnicas correspondientes con el fin de que las programaciones de gastos sean lo ms consistentes con el Plan Operativo Institucional POI, los cronogramas y Programaciones Anuales de Pagos y con otros gatos informados oportunamente por las Unidades Orgnicas a la OPP. f. Efectuar el seguimiento mensual y trimestral del POI de las Unidades Orgnicas; as como, remitir al Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables - MIMP los informes trimestrales y la evaluacin semestral y anual del POI del CONADIS

g. Remitir los informes en materia presupuestal a las entidades externas correspondientes y conforme a las normas establecidas en los plazos correspondientes.

VIII.

UNIDADES ORGANICAS DEL CONADIS

El CONADIS en el presente ao, en el marco de la Cuadragsima Segunda Disposicin Complementaria Finales de la Ley N 29812 se encuentra implementando el diseo de un Programa Presupuestal dirigido a las Personas con Discapacidad orientando a lograr resultados, siendo las

Direcciones y Gerencias responsables de remitir la informacin, que ser consolidado por OPP para su presentacin al Ministerio de Economa y Finanzas. Las Direcciones del CONADIS concentran los productos, metas y objetivos institucionales; dichas oficinas debern informar y coordinar con la Oficinas (OAD, OPP, ULOG) las actividades y el presupuesto mensualizado que ejecutarn conjuntamente de acuerdo al plan operativo aprobado. Por otro lado, las Unidades Orgnicas para el cumplimiento de sus funciones y metas, coordinan lo concerniente al apoyo administrativo y logstico con la Oficina de Administracin, respectivamente, en el marco del Plan Operativo Institucional 2012 POI, aprobado. Las Direcciones debern informar el avance de su Plan Operativo de forma mensual, las actividades desarrolladas por estas en cada regin a traves de las Oficinas de Coordinacin, as como el gasto ejecutado; con el fin de conocer como se viene ejecutando a nivel nacional, las actividades dirigidos a personas con discapacidad. Oficinas de Coordinacin debern realizar seguimiento a las funciones y actividades de las Omaped y Oredis, en relacion a la informacin sobre los presupuestos asignados a la atencin de la discapacidad en el pas, en el marco de la Ley N 29812, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, aprobada por el Congreso de la Repblica el da viernes 09 de diciembre de 2011, en el cual incluye dos artculos que estn referidos al Presupuesto que deben asignar los 1,834 Gobiernos Locales y 25 Gobiernos Regionales, al tema discapacidad. Las Unidades Orgnicas del CONADIS, solicitan la atencin de bienes y servicios a la Unidad de Logstica mediante el modelo del Anexo N 04 y con respecto a la reposicin de la Caja Chica deber presentar a la Oficina de Administracin de acuerdo al modelo del Anexo N 05. 8.1 UNIDAD DE LOGISTICA (ULOG) Es la Unidad Orgnica que planifica, coordina y ejecuta, cuando corresponda, los procesos de adquisiciones y contrataciones de la entidad, el Plan Anual de Contrataciones, as como participar en la fase de ejecucin presupuestaria en lo que le corresponde. Solicita a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto la aprobacin de la Certificacin del Crdito Presupuestario el cual garantizar que se cuenta con el crdito presupuestario suficiente, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para el Ao Fiscal 2012, adjuntando sta al expediente para la autorizacin del gasto durante la realizacin de la etapa del compromiso; cuando se trata de gastos en bienes, servicios, activos no financieros y personal (contratacin por consultoras y asesoras); esta se formular y se solicitar la aprobacin a la OPP antes de la convocatoria de los procesos de seleccin segn corresponda. Asimismo, una vez adjudicado dichos procesos, deber solicitar a la OPP la aprobacin de la rebaja de la CCP emitida, siempre y cuando el monto adjudicado sea menor a la CCP, con la finalidad de liberar recursos en la Programacin de Compromiso Anual.

8.2 LA OFICINA DE ADMINISTRACIN: Es la Unidad Orgnica que administra los recursos humanos y financieros de la entidad, as como los servicios auxiliares; participa en la fase de ejecucin presupuestaria, en lo que le corresponde. Es responsable del registro de los ingresos, as como de la afectacin presupuestaria y registro de compromisos, devengados y Girados Pagados los mismos que se procesan a travs del aplicativo SIAF-SP. La Oficina de Administracin cotejar los montos aprobados en la CCP con los registros SIAF, si hubiera una diferencia deber solicitar la aprobacin de la rebaja a la OPP, lo cual permitir liberar recursos en la Programacin de Compromiso Anual. Deber solicitar a la Oficina de Planificacin y Presupuesto mediante el modelo del la aprobacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario Asimismo se adjuntara el reporte del modulo SIAF-MPP el cual garantizar que se cuenta con el crdito presupuestario suficiente, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para el Ao Fiscal 2012, adjuntndolo al expediente para la autorizacin del gasto, durante la realizacin de la etapa del compromiso, cuando se trata de gastos de personal (Contratacin Administrativa de Servicios - CAS), practicantes y encargos para actividades en cumplimiento de metas y logro de los objetivos del CONADIS. La Oficina de Administracin, establecer un Cronograma de fecha mensual para la recepcin de la documentacin sustentatoria de gastos, a fin de girar y pagar en el mes los compromisos adquiridos con cargo al Calendario de Pago, autorizado por la Direccin Nacional de Tesoro Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas. La Oficina de Administracin a travs de la Unidad de Recursos Humanos, gestionar la capacitacin del personal que labora en el CONADIS, con la finalidad de incentivar el desarrollo profesional, tcnico y moral, y contribuir a mejorar la calidad de los servicios brindados a los ciudadanos siendo una estrategia fundamental para alcanzar el logro de los objetivos institucionales a travs de los recursos humanos capacitados, de conformidad con las normas y criterios dispuestos en el Decreto Legislativo N 1025 y su Reglamento. La Oficina de Administracin a travs de la Unidad de Recursos Humanos, gestionar los convenios para practicantes, teniendo en consideracin la cantidad aprobada por la Alta Direccin y de acuerdo a su Directiva. La Oficina de Administracin para efecto de la ejecucin presupuestaria de cada ao fiscal en materia de personal del Sector Pblico, deber mantener actualizada la informacin correspondiente en el Aplicativo Informtico para el Registro Centralizado de Planillas y de Datos de los Recursos Humanos del Sector Pblico (MCPP), regulado por la Directiva N 001-2009-EF/76.01. 8.3 OFICINAS DE COORDINACION del CONADIS Las Oficinas de Coordinacin del CONADIS, son las instancias operativas al interior del pas, stas Oficinas son las encargadas de ejecutar y coordinar con los Gobiernos Regionales y Locales, as como con las entidades del

sector discapacidad, acorde con las polticas del sector dictadas en materia de discapacidad en beneficio de las personas con discapacidad y con los fines y objetivos en el marco de la Ley N 27050, Ley General de la Persona con Discapacidad, su Reglamento y dems normas complementarias y conexas; en el marco de las competencias asignadas y responsabilidades indicadas en los trminos de los presentes lineamientos. Estos mbitos territoriales que se asignan a cada oficina de coordinacin, se efectan en el marco de un desarrollo nacional (Descentralizacin) de acciones en beneficio de las personas con discapacidad. La principal accin de las Oficinas de coordinacin es la de promover la Red de Apoyo a las Personas con Discapacidad en la creacin de las Oficinas Regionales de Atencin a las Personas con Discapacidad - OREDIS y las Oficinas Municipales de Atencin para las Personas con Discapacidad OMAPED (Provinciales y Locales). La atencin y financiamiento de las actividades programadas, gastos administrativos y servicios pblicos de las Oficinas de Coordinacin, ser a travs de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios (RO) y/o Recursos Directamente Recaudados (R.D.R). La ejecucin de las actividades no programadas autorizadas se realizar exclusivamente con el financiamiento que para tal efecto consigan las Oficinas de Coordinacin. Para el cumplimiento de las metas, solicitan a la Oficina de Administracin a travs de la Direccin de Promocin y Desarrollo Social sus requerimientos referentes a reembolsos de la Caja Chica debidamente documentados y a la Unidad de Logstica sus requerimientos relacionados a procesos de adquisicin, de acuerdo a los modelos de los Anexos 04 y 05. Todas las actividades deben estar orientadas a fortalecer las capacidades de los Gobiernos Regionales OREDIS y los Gobiernos Locales OMAPED. 8.4 PAUTAS PARA SOLICITAR UNA OPININ TCNICA PARA CONTRATAR PERSONAL Opinin Tcnica.- Es el documento oficial que emite el rea de Racionalizacin de la Oficina de Planificacin y Presupuesto y es aprobada por el Jefe de la Oficina de Planificacin y Presupuesto; en l se da respuesta a un requerimiento de contratacin de personal teniendo en consideracin los criterios de racionalidad, equidad y calidad del gasto, que permitan la continuidad del servicio. Para su emisin, se evala el pedido de la unidad orgnica y se determina la necesidad de reducir o cubrir la excedencia o dficit de puesto respectivamente. Los motivos pueden ser por aumento/reduccin de carga laboral, por reestructuracin, reasignacin de funciones, reubicacin de lugar, entre otros. En caso de personal excedente, presentar un cuadro indicando, nombres y apellidos, especialidad, cargo, con la finalidad de que el personal sea reubicado a otra unidad orgnica.

La Unidad Orgnica al presentar su solicitud de requerimiento deber dirigirse a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto conforme al siguiente procedimiento: a. En el caso de requerimiento de personal bajo la modalidad de Contratacin Administrativa de Servicios, deber presentar su requerimiento de acuerdo al modelo (mmmm) ... b. En el caso de solicitar la contratacin de Servicios de Terceros, deber presentar sus trminos de referencia de acuerdo al modelo del (mmm) . c. En el caso de solicitar nuevo personal CAS, la Unidad Orgnica debe tener en cuenta que no debe existir limitaciones de infraestructura, equipamiento tecnolgico, mobiliario, entre otros aspectos, para cuando se incorpore personal nuevo. Para la contratacin de personal se deber seguir el siguiente procedimiento:

Emite opinin tcnica

LaUnidad Orgnicaremitir el requerimiento ala OPP (Solicita opinin tcnica)

Unidad Orgnica

Oficinade Planeamiento y Presupuesto -OPP

NO LaOPPdevuelveel requerimiento ala Unidad Orgnica.

Unidad Orgnica

OpininTcnica favorable?

SI
Apruebael requerimiento 1.-Remitira OA , si es CAS 2.-Remitira ULOG si es servicio de tercero.

AltaDireccin (PRE)

1.-Solicitara la OPPla aprobacindela CPP. 2.-Llevara cabo el procesode convocatoriaCAS 3.-Informarna laUnidad Orgnicael resultado del proceso.

Oficinade Administracin (OAD)

Unidadde Logstica (ULOG)

1.-Solicitara la OPPla aprobacinde la CPP. 2.-Llevaracabo el procesode convocatoriade serviciosde terceros. 3.-Informarna laUnidad Orgnicael resultado del proceso.

Unidad Orgnica

IX.PROCEDIMIENTOS DE LA EJECUCIN DEL PRESUPUESTO La ejecucin del gasto pblico es el proceso a travs del cual se atienden las obligaciones de gasto, teniendo en cuenta los Crditos Presupuestarios autorizados en los respectivos presupuestos institucionales de los Pliegos, en concordancia con la PCA, con el objetivo de financiar la prestacin de bienes y servicios pblicos para el logro de resultados. 9.1. PROGRAMACIN DE COMPROMISOS ANUAL PCA La PCA es un instrumento de programacin del gasto pblico de corto plazo, por toda fuente de financiamiento, que permite la constante comparacin de la programacin del presupuesto autorizado, con el marco macroeconmico multianual, las reglas fiscales contenidas en la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal y la capacidad de financiamiento del Ao Fiscal respectivo, con la finalidad de mantener la disciplina, prudencia y responsabilidad fiscal. La PCA es determinada por la Direccin General del Presupuesto Pblico del Ministerio de Economa y Finanzas (DGPP-MEF), siendo responsabilidad del Pliego su distribucin a la unidad ejecutora. La revisin y actualizacin de la PCA se efectuar de manera trimestral, dentro de los diez (10) das calendario siguientes de concluido cada perodo. La PCA es revisada trimestralmente de oficio por la DGPP del MEF. Esta Direccin General evala la PCA, en funcin a los niveles de ejecucin de los pliegos y la proyeccin de dicha ejecucin al cierre del Ao Fiscal, con el objeto de reajustar los montos determinados para cada pliego, los mismos que de acuerdo a la citada proyeccin no seran ejecutados en dicho ao. Para efecto de la citada revisin la DGPP del MEF de ser necesario, realiza reuniones de coordinacin tcnica con las Oficinas de Presupuesto de los Pliegos. Procedimiento de la Distribucin de la PCA y su ejecucin presupuestal, conforme al siguiente esquema:

9.2. PROCESO DE EJECUCIN DEL GASTO PBLICO ETAPAS La ejecucin del gasto se realiza observando los principios de legalidad y asignacin de competencias y atribuciones de cada entidad pblica, as como los principios de Programacin y Equilibrio Presupuestario. El proceso de ejecucin del gasto pblico est compuesto por dos etapas: preparatoria para la ejecucin y ejecucin, conforme al siguiente esquema:

La ejecucin del gasto se efecta teniendo en cuenta los crditos presupuestarios autorizados en los respectivos presupuestos institucionales en concordancia con la PCA, y de acuerdo al siguiente orden de necesidades:

Gastos de Personal Activo y Cesante, Bienes y Servicios, Componentes de Gastos de Capital en ejecucin y otros gastos derivados de la gestin operativa autorizados en el respectivo presupuesto institucional. 9.2.1.1. Etapa Preparatoria para la Ejecucin del Gasto Certificacin del Crdito Presupuestario La Certificacin de Crdito Presupuestario - CCP a que hace referencia los numerales 77.1 y 77.2 del artculo 77 de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto, constituye un acto de administracin cuya finalidad es garantizar que se cuenta con el crdito presupuestario disponible y libre de afectacin, para comprometer un gasto con cargo al presupuesto institucional autorizado para el Ao Fiscal respectivo, en funcin a la PCA, previo cumplimiento de las disposiciones legales vigentes que regulan el objetivo materia del compromiso. La Oficina de Presupuesto o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora deber llevar el registro de las certificaciones de crdito presupuestario realizados, con el objeto de determinar los saldos disponibles para expedir nuevas certificaciones. Dicha Certificacin de Crdito Presupuestario implica la reserva presupuestaria, hasta el perfeccionamiento del compromiso y la realizacin del correspondiente registro presupuestario. Asimismo, resulta requisito previo e indispensable para la afectacin posterior del gasto, contratacin y/o adquisicin de compromisos, adjuntndose al respectivo expediente. Se realiza a travs del Sistema Integrado de Administracin Financiera - SIAF-SP. La certificacin de crdito presupuestario es expedida a solicitud del responsable del rea que ordena el gasto o de quien tenga delegada esta facultad, cada vez que se prevea realizar un gasto, contratar y/o adquirir un compromiso. Expedida la citada certificacin se remite al rea solicitante para que proceda con el inicio de los trmites respectivos relacionados a la realizacin de los compromisos correspondientes. El Certificado de Crdito Presupuestario es susceptible de adicionarse, reducirse o anularse, siempre y cuando estn debidamente justificadas dichas modificaciones y se cuente con la verificacin correspondiente del responsable de presupuesto o quien haga sus veces. Cuando se detecte que el monto del compromiso es inferior al del CCP expedido, se proceder a anular el CCP por el valor no comprometido, liberando as el crdito presupuestal en dicho monto. Para efecto de la disponibilidad de recursos y la Fuente de Financiamiento para convocar procesos de seleccin de acuerdo al artculo 12 del Decreto Legislativo N 1017, Ley de Contrataciones del Estado, se tomar en cuenta la CCP correspondiente al Ao Fiscal en curso. En el caso de ejecuciones contractuales que superen el Ao Fiscal, el documento de Certificacin aprobada por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, deber ser suscrito adems por el Jefe de la Oficina de

Administracin y la Unidad de Logstica, a fin que se garantice la programacin de los recursos suficientes para atender el pago de las obligaciones en los aos fiscales subsiguientes. Para este ltimo fin, dicha Oficina coordina con el Jefe de la Oficina de Presupuesto o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora, a efecto que se prevean los recursos que se requieran para el financiamiento del documento suscrito. A. RESPONSABILIDADES PARA EL REGISTRO DE LA CCP. Las Oficinas de Contabilidad, de Logstica y de Recursos Humanos, o las que hagan sus veces en la Unidad Ejecutora, segn sus competencias, son las responsables de realizar el registro de las solicitudes de certificacin presupuestal en el SIAFSP. B. PROCEDIMIENTO PARA LA EMISIN DE LA CCP. a) Las Unidades Orgnicas debern remitir sus requerimientos a la Oficina de Logstica o la que haga sus veces en las Unidad Ejecutora en funcin a sus actividades aprobadas en el Plan Operativo Institucional 2012, utilizando para tal fin el Anexo N 01 de la presente Directiva. b) Corresponde a las reas ejecutoras del gasto: Contabilidad, Logstica y Recursos Humanos; o los que hagan sus veces en la Unidad Ejecutora, segn su competencia, el consolidar los requerimientos de las Unidades Orgnicas para la formulacin de la solicitud de CCP en el Modulo SIAF SP. En el momento de ingresar los datos en el Registro de Certificacin, debern colocar los siguientes datos: - Tipo de operacin - Nmero y la fecha del Memorndum que ser remitido a la Oficina de Presupuesto o lo que haga sus veces en las Unidad Ejecutora, - La Fuente de Financiamiento. - La justificacin del gasto. - La meta presupuestaria. - Los clasificadores de gasto. - El importe del gasto. c) Realizadas las actividades mencionadas, debern trasmitir mediante el SIAF-SP. d) Para efectos de la solicitud de la certificacin, las reas ejecutoras del gasto: Contabilidad, Logstica y Recursos Humanos; o los que hagan sus veces en la Unidad Ejecutora, utilizarn los Anexos N 02, 03 y 04 de la presente Directiva. e) El Memorndum mediante el cual se remite la solicitud de aprobacin de Certificacin del Crdito Presupuestario CCP, deber ser remitido cuando el estado de trasmisin del registro de la certificacin al cual hace referencia se encuentre en estado de trasmisin V, adjuntando el reporte de Certificaciones y Compromiso Anual - 2012 que corresponda a la certificacin.

f) La Oficina de Planeamiento y Presupuesto o lo que haga sus veces en la Unidad Ejecutora realizar la evaluacin, verificacin y aprobacin de la CPP. g) Para los casos de modificaciones y anulaciones de la CCP, deber registrar en el Mdulo SIAF-SP y remitir a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto un documento sustentatorio indicando los motivos que obligan la modificacin para su aprobacin, utilizando el Anexo N 05 de la presente Directiva. C. PLAZOS PARA REALIZAR LAS REBAJAS Y ANULACIONES DE LAS CCP Los procedimientos y plazos para solicitar la aprobacin de rebajas y anulaciones de las CCP se cien segn lo dispuesto en el numeral 13.5 del artculo 13 de la Directiva N 005-2010EF/76.01, conforme a lo siguiente: a) Corresponde a la Oficina de Administracin a travs de las Oficinas de Logstica, de Contabilidad y de Recursos Humanos o los que hagan las veces en la Unidad Ejecutora, solicitar la aprobacin de la rebaja y/o anulacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario emitida de acuerdo a la ejecucin real del gasto en el Modulo SIAF-SP, conforme al modelo del Anexo N 5 de la presente Directiva. b) Debern solicitar a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto o lo que haga sus veces en la Unidad Ejecutora, la aprobacin de las rebajas y/o anulacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario, debidamente justificadas; con la finalidad de actualizar el marco presupuestal disponible de la PCA, bajo responsabilidad y en los plazos contemplados.

CCP emitido al mes Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Plazos El 07 de Marzo El 05 de Abril El 05 de Mayo El 06 de Junio El 05 de Julio

CCP emitido al mes Julio

Plazos

El 05 de Agosto Agosto El 06 de Septiembre Setiembre El 05 de Octubre Octubre El 07 de Noviembre Noviembre El 07 de Diciembre Diciembre El 05 de Enero

Asimismo, los saldos disponibles de la PCA permitirn seguir realizando la aprobacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario con cargo a las actividades aprobados en el Plan Operativo Institucional de las Unidades Orgnicas del CONADIS. 9.2.1.2. ETAPA DE EJECUCIN DE GASTO PBLICO Comprende los procesos de compromiso, devengado y pago de las obligaciones reconocidas, que sern realizadas por la Oficina General de Administracin de la Unidad Ejecutora correspondiente o quin haga sus veces, de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. A. El Compromiso El compromiso es el acto de administracin por medio del cual el rea responsable con capacidad de contratar y comprometer el presupuesto a nombre de la entidad, y respaldado en la CCP, ordena un gasto con cargo al presupuesto asignado, por un importe determinado o determinable, afectando total o parcialmente los crditos presupuestarios, en el marco de los presupuestos aprobados, PCA y las modificaciones realizadas. Ningn compromiso podr adquirirse por valor superior al CCP que lo ampara. El compromiso se efecta con posterioridad a la generacin de la obligacin nacida de acuerdo a Ley, Contrato o Convenio. El compromiso debe afectarse a la correspondiente cadena de gasto, reduciendo su importe del saldo disponible del crdito presupuestario, a travs del respectivo documento oficial. El compromiso es realizado dentro del marco de los crditos presupuestarios aprobados en el presupuesto institucional de la Unidad Ejecutora, con sujecin al monto del PCA, por monto total anualizado de la obligacin. Asimismo, la fecha de registro del compromiso debe ser igual o posterior a la del Certificado del Crdito Presupuestario. El compromiso puede ser: Adicionado, siempre y cuando no supere el valor total del CCP vinculado; Reducido, liberando saldo por comprometer del CCP; Anulado, liberando saldo por comprometer del CCP; o

 Modificado si se trata de datos administrativos o de plan de pagos. El compromiso se sustenta en los siguientes documentos:

B. EL DEVENGADO El devengado es el acto de administracin mediante el cual se reconoce una obligacin de pago, derivada de un gasto aprobado y comprometido, que se produce previa acreditacin documentaria ante el rgano competente de la realizacin de la prestacin o el derecho del acreedor. El reconocimiento de la obligacin debe afectarse al presupuesto institucional, con cargo a la correspondiente cadena de gasto. Esta etapa del gasto se sujeta a las disposiciones que dicta la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico (DGETP). En el registro del devengado se debe tener en cuenta lo siguiente: La informacin del gasto devengado debe registrarse y transmitirse a travs del SIAF-SP dentro de los tres (3) das hbiles de producida la conformidad de la recepcin de los bienes o servicios. El registro del gasto devengado que no sea pagado dentro de los treinta (30) das siguientes de su procesamiento en el SIAF SP, solo puede ser cancelado previo conocimiento del respectivo rgano de Control Institucional, en el marco del Sistema Nacional del Control, en el que se detalle, principalmente, las razones que generaron que no se efectu el pago en su oportunidad. El Devengado al cierre del Ao Fiscal:

 Al 31 de diciembre de cada Ao Fiscal, el registro del gasto devengado, deber estar debidamente formalizado y procesado en estado V en el SIAF-SP, por toda fuente de financiamiento. C. Pago El pago es el acto de administracin mediante el cual se extingue, en forma parcial o total, el monto de la obligacin reconocida, debiendo formalizarse a travs del documento oficial correspondiente. Est prohibido efectuar pagos de obligaciones no devengadas. Esta etapa del gasto se sujeta a las disposiciones que dicta la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico (DGETP). Plazo para el pago: El registro del gasto girado transmitido fuera de plazo sealado en el numeral 7.2.2 literal B de la presente Directiva, ser procesada previa solicitud expresa a la DGETP, por el Jefe de la Oficina de Administracin, adjuntando copia del informe remitido al rgano de Control Institucional, en el que se detalle las razones que motivaron la falta de oportunidad en el pago. El pago al cierre del Ao Fiscal: Los gastos devengados registrados al 31 de diciembre por Toda Fuente de Financiamiento, pueden ser pagados hasta el 31 de enero del Ao Fiscal siguiente. Excepcionalmente, posterior a la fecha mencionada, la Oficina de Administracin gestionar la atencin del pago (hasta el primer trimestre de cada ao), ante el Ministerio de Economa y Finanzas para la aprobacin mediante una resolucin ministerial, a propuesta de la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico. 9.3. Calendario de Pago Mensual El Calendario de Pagos Mensual es el monto lmite autorizado por la Direccin General de Endeudamiento y Tesoro Pblico (DGTEP), a travs del SIAF-SP, para efectuar el Gasto Girado de las obligaciones debidamente formalizadas y registradas en la fase del Devengado por la Oficina de Administracin de la Unidad Ejecutora. Las Ampliaciones del Calendario de Pago Mensual, son solicitadas de manera expresa por la Oficina de Administracin o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora en consideracin a que el importe aprobado resulta insuficiente para cumplir con el pago de las obligaciones contradas en dicho periodo y que se encuentran debidamente devengadas. 9.4. Actualizacin de Informacin en el Modulo Centralizado de Planillas y de Datos de los Recursos Humanos del Sector Pblico (MCPP) La Oficina de Administracin a travs de la Unidad de Recursos Humanos o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora, deber mantener actualizada la informacin correspondiente en el Aplicativo Informtico para el Registro Centralizado de Planillas y de Datos de los Recursos Humanos del Sector

Pblico (MCPP), regulado por la Directiva N 001-2009-EF/76.01, para efecto de la ejecucin presupuestaria de cada Ao Fiscal en materia de personal (incluyendo CAS) y pensionista del Sector Publico, bajo responsabilidad, en los plazos contemplados:
Planilla del Mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre Plazos de Actualizacin Hasta el 27 de Enero Hasta el 29 de Febrero Hasta el 29 de Marzo Hasta el 27 de Abril Hasta el 29 de Mayo Hasta el 28 de Junio Hasta el 27 de Julio Hasta el 29 de Agosto Hasta el 27 de Setiembre El 29 de Octubre El 28 de Noviembre El 27 de Diciembre

Asimismo, deber informar a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto mediante un cuadro resumen de la informacin actualizada en el MCPP, debidamente visado. 9.5. Incorporacin de mayores Fondos Pblicos: 9.5.1 Aceptacin e Incorporacin de las Donaciones Para la aceptacin y/o incorporacin de las Donaciones a favor del Pliego 345 CONADIS, que se aprueban mediante Resolucin Ministerial del sector y el Pliego la incorporacin de donacin la Unidad Ejecutora y las Unidades Orgnicas debern presentar a la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto del Pliego los documentos siguientes: El Informe por parte de la Unidad Usuaria indicando el objeto de la donacin y el cronograma de ejecucin del gasto. Una copia del Convenio firmado por ambas instituciones. El Informe de la Oficina de Tesorera o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, haciendo conocer el Recibo de Ingreso y la papeleta de depsito.

 Copia de la aceptacin de la donacin. 9.5.2 Saldo de Balance Los recursos provenientes de saldos de balance financian la creacin o modificacin de metas presupuestarias de la Entidad, no genera necesariamente un incremento de la PCA. De requerirse su incorporacin deber presentarse a la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto del Pliego, lo siguiente: El Informe tcnico de la Unidad de Contabilidad o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, sealando el monto correspondiente al Saldo de Balance. El Informe tcnico de la Oficina de Unidad de Tesorera o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, sealando la captacin en el ao fiscal. El Informe tcnico de la Unidad usuaria o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, que deber considerar: - Proyeccin de la captacin y la programacin del gasto. - El proyecto de Plan Operativo que corresponder a la incorporacin de dicho saldo. 9.5.3 Mayor Captacin de Ingresos La captacin de mayores ingresos no genera necesariamente un incremento de la PCA. Para su incorporacin, deber presentarse a la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto del Pliego, lo siguiente: El Informe tcnico de la Oficina de Tesorera o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, sealando el monto correspondiente a la mayor captacin. El Informe tcnico de la Oficina de Presupuesto o quien haga sus veces en la Unidad Ejecutora, que deber considerar: - Proyeccin de la captacin y la programacin del gasto. - Evaluacin de la ejecucin del gasto respecto a la recaudacin. - El proyecto de Plan Operativo que corresponder a la incorporacin de dicha captacin. X. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS Las modificaciones presupuestarias que se aprueban en el Nivel Institucional, as como en el Funcional Programtico, conllevan al incremento o a la disminucin de la cantidad de las metas presupuestarias aprobadas en el presupuesto institucional del pliego presupuestario o a la creacin de nuevas metas presupuestarias, las mismas que se encuentran consignadas en el Plan Operativo Institucional de la Unidad Ejecutora. La aprobacin de una modificacin destinada al financiamiento de un proyecto de inversin est sujeta a la viabilidad del proyecto, conforme a la normatividad vigente. Dichas modificaciones se efectan conforme a lo siguiente:

a.

Las modificaciones presupuestarias son aprobadas mediante Resolucin del Titular del Pliego, a propuesta de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora (detallando la Seccin, Unidad Ejecutora, Categora Presupuestal, Producto y/o Proyecto segn corresponda, Actividad, Fuente de Financiamiento, Categora del Gasto y Genrica de Gasto). La Resolucin de Presidencia que se emita debe elaborarse de acuerdo a los modelos consignados en la Directiva N 005-2010-EF/76.01. La Oficina de Planeamiento y Presupuesto del Pliego 345: CONADIS, presenta copia fedateada de la Resolucin de Presidencia a la DGPP del MEF, en el plazo sealado en el respectivo cuadro de plazos, adjuntando las correspondientes Notas de Modificaciones Presupuestarias.

b. c.

10.1

Modificaciones Presupuestarias en el Nivel Institucional Constituyen modificaciones presupuestarias en el Nivel Institucional, los Crditos Suplementarios y las Transferencias de Partidas, las que son aprobadas por norma legal expresa. Se efectan de acuerdo a lo siguiente:

a. Los Crditos Suplementarios, constituyen incrementos en los crditos presupuestarios autorizados, provenientes de mayores recursos respecto de los montos establecidos en la Ley de Presupuesto del Sector Pblico. b. Las Transferencias de Partidas, constituyen traslados de crditos presupuestarios entre Pliegos. Las notas de modificacin presupuestaria en el nivel institucional y las de nivel funcional programtico en la Unidad Ejecutora autorizada en los dispositivos legales, deben ser registradas dentro de las 24 horas de su publicacin en la pgina Web del Consejo Nacional para la Integracin de la Persona con Discapacidad - CONADIS. 10.2 Modificaciones Presupuestarias en el Nivel Funcional Programtica La propuesta de modificaciones presupuestarias debe obedecer a la proyeccin de la ejecucin de gastos al cierre del ejercicio fiscal y a la variacin de la meta presupuestaria programada, de ser el caso. En el caso de Proyectos de Inversin Pblica se indicar la causal de la modificacin de la meta y/o del monto de inversin, que puede ocurrir por lo siguiente: a) b) c) Reevaluacin del PIP: En cuyo caso, como sustento debern adjuntar la Ficha de Registro del Banco de Proyectos con la respectiva consignacin de los datos de reevaluacin. Estudio de Mercado: Si como resultado del estudio de mercado se obtiene un valor referencial mayor al autorizado en el PIP, ser necesario que el Proyecto sea reevaluado. Resultado del proceso de seleccin: En los casos que, como resultado del proceso de seleccin, el ganador de la Buena Pro oferte un monto mayor al consignado en el Proyecto, ste se consignar en el contrato respectivo, o documento similar (Orden de servicio).

Los presupuestos que respaldan la atencin de gastos derivados de obligaciones contractuales, contratos de concesin y asociaciones pblico privadas no pueden ser objeto de anulacin, salvo incumplimiento de contrato, rescisin o resolucin del mismo, de acuerdo al marco legal vigente. 10.3 Prohibiciones o limitaciones a las modificaciones presupuestarias De conformidad al artculo 9 de la Ley N 29812, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012: - La Partida de Gasto 2.1.1 Retribuciones y Complementos en Efectivo no puede habilitar a otras partidas de gasto ni ser habilitada, salvo las habilitaciones que se realicen dentro de la indicada partida, en la Unidad Ejecutora del Pliego. Durante la ejecucin presupuestaria; la citada restriccin no comprende los casos indicados en los literales a), b), c), d), y e) del numeral 9.1. - Quedan prohibidas las modificaciones en el nivel funcional programtico con cargo a la Genrica de Gastos Adquisicin de Activos No Financieros, con el objeto de habilitar recursos para la contratacin de personas bajo la modalidad de Contratacin Administrativa de Servicios (CAS); las partidas vinculadas al mantenimiento de infraestructura, tampoco pueden habilitar recursos destinados al financiamiento de contratos CAS; as mismo, la Contratacin Administrativa de Servicios (CAS) no es aplicable en la ejecucin de proyectos de inversin pblica. - Los crditos presupuestarios destinados al pago de las cargas sociales no puede ser destinados a otras finalidades, bajo responsabilidad. 10.4 Justificacin de la Notas de Modificacin La Unidad Ejecutora debern efectuar la transmisin de las Notas de Modificacin Presupuestaria (Crditos y Anulaciones) a travs del Mdulo de Proceso Presupuestario MPP, las cuales registrarn en la glosa: JUSTIFICACION, la explicacin resumida de la modificacin. Las notas de modificacin presupuestaria sern aprobadas en el Sistema Integrado de Administracin Financiera SIAF, previa sustentacin de la Unidad Ejecutora remitiendo va correo electrnico el documento suscrito por el funcionario competente, indicando los motivos de dicha modificacin en una ayuda memoria, la misma que debe contemplar los siguientes elementos: 1. 2. 3. 4. Nombre de la Unidad Ejecutora. Nmero de la Nota Modificatoria. Fuente de financiamiento. Sustento o explicacin teniendo en cuenta lo siguiente: - Por qu es importante financiar la necesidad de gasto que se presenta? - Por qu no se cuenta con el financiamiento requerido, en el marco de la PCA? - Qu gastos estamos desfinanciando y cules seran las consecuencias de ello? - La modificacin presupuestaria implica la variacin de las metas presupuestarias y las metas fsicas del Plan Operativo? 5. Nombre de los responsables de las oficinas de presupuesto y administracin, o los que hagan sus veces, en la unidad ejecutora.Las

notas modificatorias que no cuenten con el sustento solicitado sern rechazadas en el sistema. Las Notas Modificatorias deben cumplir con la normatividad presupuestaria vigente. 6. Las solicitudes de modificacin presupuestal a nivel funcional programtico se aprobarn dentro de los primeros 5 das calendario de cada mes. XI. DISPOSICIONES DE AUSTERIDAD, RACIONALIDAD Y DISCIPLINA EN EL GASTO Establecer las pautas, procedimientos y responsabilidades orientados a la ejecucin y uso efectivo de los recursos pblicos y a la disciplina del gasto del Pliego CONADIS, contenidas en la normatividad presupuestal vigente, a fin de lograr eficiencia en el uso de los recursos pblicos en cumplimiento de las metas y objetivos previstos para el presente ejercicio. El cumplimiento de las siguientes disposiciones es responsabilidad del Jefe de la Oficina de Administracin o lo que haga sus veces en la Unidad Ejecutora, en el marco del Principio de Legalidad recogido en el Artculo IV del Ttulo Preliminar de la Ley N 27444, Ley de Procedimientos Administrativo General. 11.1 Lineamientos Generales sobre Racionalizacin del Gasto - Priorizar y determinar las acciones necesarias que permitan el cumplimiento de los objetivos de la Unidad Ejecutora al menor costo posible. - Identificar la duplicidad de funciones y proponer en lo que corresponda, las modificaciones necesarias en el marco de la Modernizacin de la Gestin del Estado. - Evaluar y mejorar los procesos internos con la finalidad de simplificarlos, de tal forma que permitan una gestin eficaz y eficiente, en caso que se requiera mantener al personal en el centro de labores, se deben establecer turnos que permitan el adecuado cumplimiento de las funciones de la Entidad. - La Oficina de Administracin o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora implementar medidas efectivas de eco-eficiencia tales como ahorro de consumo de energa elctrica, agua y papel, as como de los gastos de combustible en sus vehculos entre otras, estableciendo la lnea base, sobre los datos del Ao Fiscal anterior. El reporte de resultados, debe ser publicado en el portal web institucional cada ultimo da del mes. - Optimizar la utilizacin de los espacios fsicos disponibles, en el marco de la gestin institucional. 11.2 a) Medidas en Materia de Personal

El Artculo 8 de la Ley N 29812, Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2012, seala la prohibicin del ingreso de personal por servicios personales y el nombramiento, salvo las excepciones que expresamente se especifican en el numeral 8.1. b) Las acciones de personal relacionadas a cobertura de plazas, bajo cualquier modalidad, modificacin del Presupuesto Analtico de Personal, entre otras, deben contar con: - La opinin previa de la Oficina de Planeamiento y Presupuesto, o la que haga sus veces, en la Unidad Ejecutora, en relacin a la disponibilidad presupuestal de la plaza propuesta y de la existencia del

cargo; as como del costo de la accin de personal propuesta con proyeccin al mes de diciembre del Ao Fiscal correspondiente. c) La opinin sobre disponibilidad presupuestal que sea emitida por la Oficina de Planeamiento y Presupuesto del Pliego, no convalida las acciones que no se cian a lo dispuesto por la normatividad vigente. d) La Oficina de Recursos Humanos, es responsable de controlar, verificar y analizar, permanentemente, la ejecucin correcta del pago de Remuneraciones, Contratos, informando a la OPP en caso de detectarse incrementos no autorizados de Incentivos Laborales y otros. 11.3 a) Medidas en Materia de Bienes y Servicios

Quedan prohibidos los viajes al exterior de servidores (as) o funcionarios (as) pblicos (as) y representantes del Estado con cargo a recursos pblicos, excepto los que se efecten en el marco de la negociacin de acuerdo comerciales o tratados comerciales y ambientales, negociaciones econmicas y financieras y las acciones de promocin de importancia para el Per, as como los viajes que realicen altos (as) funcionarios (as) y autoridades del Estado a que se refiere la Ley N 28212, Ley que regula los ingresos de los altos funcionarios y autoridades del Estado y dicta otras medidas, y modificatoria. Todos los viajes se realizan en categora econmica. Las excepciones a la restriccin establecida en el primer prrafo se canalizan a travs de la Presidencia del Consejo de Ministros y se autorizan mediante resolucin suprema refrendada por el Presidente del Consejo de Ministros. En todos los casos, la resolucin o acuerdo de excepcin es publicada en el Diario Oficial El Peruano. Los Viajes se realizan en clase econmica. b) Por los servicios de telefona mvil y comunicacin por radio celular, solo se podr asumir un gasto total que en promedio sea equivalente a DOSCIENTOS Y 00/100 NUEVOS SOLES (S/.200.00) mensuales. La diferencia de consumo en la facturacin es abonada por el servidor o funcionario que tenga asignado el equipo. Queda exceptuado el Titular y en ningn caso puede asignarse ms de un equipo por persona. (ser necesario_mmm) c) Los requerimientos de tiles de escritorio y otros materiales de oficina de cada dependencia debern corresponder a las necesidades indispensables del rea de trabajo en funcin al nmero de personal que presta servicios en ella, siendo responsabilidad de las Ejecutora y Unidades Orgnicas de efectuar el control y supervisin oportunos del consumo de los bienes entregados. d) Se debe reducir el uso de papeles y formatos a lo estrictamente necesario, minimizando los niveles de desecho, aplicando fotocopiado en doble cara, reciclando dicha papelera y usndola para borradores de trabajo. e) La Oficina de Administracin o lo que haga sus veces en la Unidad Ejecutora debe designar a las personas encargadas de revisar, de manera semanal, los servicios higinicos, las redes de agua potable, con el objeto de reparar oportunamente los desperfectos que originen mayores gastos por consumo y otros, cuando corresponda. f) El personal del Pliego CONADIS deber comunicar a la Oficina de Administracin o la que haga sus veces en la Unidad Ejecutora cualquier fuga de agua que se presente en los servicios higinicos, u otros

ambientes, as como cualquier desperfecto en los equipos de iluminacin, a travs de los mecanismos que se implementaran para tal fin. La Contralora General de la Repblica, a travs del rgano de Control Institucional verifica el cumplimiento de las disposiciones del numeral X Austeridad, Racionalidad y Disciplina en el Gasto de la presente Directiva.

XII.

DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
XII.1 Ejecucin de las Actividades y Tareas del POI Cada Unidad Orgnica es responsable de la ejecucin de las Actividades y Tareas programadas en el POI; y en el logro de las metas previstas; as como de impartir lineamientos especficos para asegurar la gestin y el cumplimiento de las normas presupuestarias. XII.2 Seguimiento del POI Mensual y Trimestral a. Seguimiento del POI El seguimiento del POI consiste en la comparacin de lo programado en el mes o en el trimestre versus lo ejecutado en dicho periodo, a nivel de Metas Fsicas, para observar los avances, limitaciones o dificultades en la ejecucin de las actividades y tareas; y con la finalidad de reprogramarlo para los meses siguientes, si es necesario; as como para corregir posibles desviaciones en la ejecucin de actividades y tareas. Del proceso de seguimiento Mensual: Los Directores Nacionales, Jefes de Oficina y Jefes de las Direcciones Nacionales, son responsables de los informes mensuales y consolidados trimestrales del POI, remitidos a la OPP. Las Unidades Orgnicas remitirn a la OPP mensualmente la ejecucin de su POI, en forma fsica y virtual (hpatrucco@conadisperu.gob.pe), de acuerdo al siguiente formato:

En las fechas que se indican a continuacin:

MES PLAZOS

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

El 04 de Febrero El 04 de Marzo El 04 de Abril El 03 de Mayo El 03 de Junio El 03 de Agosto El 02 de Setiembre El 03 de Octubre El 03 de Noviembre El 02 de Diciembre El 03 de Enero

La OPP consolidar la informacin remitida por las Unidades Orgnicas para sugerir acciones correctivas, mediante el anlisis del cumplimiento de sus actividades y tareas programadas en el mes correspondiente y su ejecucin presupuestal durante el mismo periodo. Del proceso de seguimiento Trimestral: Las Unidades Orgnicas remitirn a la OPP la informacin del I trimestre y III trimestre de la ejecucin de su POI, en forma fsica y virtual (hpatrucco@conadisperu.gob.pe.gob.pe) de acuerdo al formato siguiente:

META FSICA PRODUCTO(1) ACTIVIDADES (2) TAREAS (3) INDICADORES(4)

META FINANCIERA

UNIDADES DE MEDIDA (5) META PROGRAMADA PROGRAMADOEN EL EJECUCINDEL EJECUCIN TOTALAL PRESUPUESTOANUAL PROGRAMADOEN EL EJECUCIN DEL EJECUCIN TOTAL AL POR ACTIVIDAD _ _TRIMESTRE ANUAL (6) _ _ TRIMESTRE (7) _ TRIMESTRE (8) _ _TRIMESTRE (9) _ _ _TRIMESTRE (1 ) _ _ _TRIMESTRE (12) (10) (13)

1 PRODUCTO,ELCUAL SE ESPERA ALCANZAR ALEJECUTARLASACTIVIDADES 2 ACTIVIDADES OPERATIVAS,NECESARIAS PARA REALIZAR, CON ELFIN DEALCANZAR LOS PRODUCTOS. 3 TAREASOPERATIVASQUE DESAR OL ADAS LOGRAN LA ACTIVIDAD 4 INDICADOR CON EL CUAL SEMEDIR ELDESAR OL ODE LA TAREA 5 UNIDAD DEMEDIDA PARA EL INDICADOR 6 META PROGRAMADA DEL AODE LAS ACTIV DADES/TAREAS 7 PROGRAMACIN TRIMESTRALDE LAS TAREAS /ACTIVIDADES 8 EJECUCIN DEL TRIMESTRE DE LAS TAREAS /ACTIVIDADES 9 EJECUCIN ACUMULADA AL TRIMESTRE REPORTADO 10 PRESUPUESTOANUAL PROGRAMADOPARA LA CTIVIDAD

1 PRESUPUESTO TRIMESTRALPROGRAMADOPARA LA CTIVIDAD 12 PRESUPUESTOACUMULADOAL TRIMESTRE REPORTADO 13 EJECUCIN PRESUPUESTAL DEL TRIMESTRE

Asimismo se deber remitir adjunto un anlisis del citado cuadro, el cual contendr los prrafos siguientes: Logros obtenidos en el periodo, Problemas presentados en el periodo, Acciones realizadas para minimizar y/o solucionar los problemas, Otras recomendaciones.

La citada informacin se deber remitir a la OPP en las fechas que se indican a continuacin: I Trimestre El 04 de Abril III Trimestre El 03 de Octubre

La Evaluacin Semestral y Anual del POI reemplazar la Informacin de la Ejecucin del II Trimestre y IV Trimestre, respectivamente. b. Evaluacin Semestral y Anual del POI La Evaluacin Semestral y Anual del POI, verifica la eficacia (cumplimiento de metas fsicas en los trminos y plazos establecidos), eficiencia (cumplimiento de metas fsicas con el empleo de menores recursos y tiempo) y efectividad de la gestin (capacidad de lograr objetivos plantados), a partir del anlisis de los objetivos especficos, mediante el progreso de sus indicadores, tareas y ejecucin presupuestal consignados en el POI. El cronograma de remisin de la evaluacin semestral y anual del POI es el siguiente: I Semestre El 15 de Julio Evaluacin Anual El 16 Enero 2012

XII.3 Modificacin del Plan Operativo Institucional Aprobado La OPP previa evaluacin, mediante un informe y recomendacin correspondiente, solicitar a la Alta Direccin la modificacin del POI aprobado, mediante Resolucin Presidencial del Titular del Pliego. La modificacin del POI procede en los casos siguientes: a. Por modificaciones que se produzcan en la estructura orgnica y funcional de la Institucin. b. Por modificaciones que se produzcan en el Presupuesto Institucional, en orden a las normas legales vigentes.

c. Si el resultado de la evaluacin semestral realizada por la OPP, determina un cumplimiento por debajo del 50% de las Actividades Operativas.

XII.4 Plazos para realizar las Rebajas de las Certificacin de Crdito Presupuestario Procedimientos y plazos para solicitar la aprobacin de las rebajas de las Certificaciones de Crdito Presupuestario, segn lo dispuesto en el numeral 13.5 del artculo 13 del documento de la referencia: a. Corresponde a la Oficina de Administracin y la Oficina de Logstica solicitar la aprobacin de la rebaja de la Certificacin de Crdito Presupuestario emitida de acuerdo a la ejecucin real del gasto en el Modulo SIAF-SP, conforme al modelo siguiente:

b. Debern solicitar a la Oficina de Planificacin y Presupuesto, la aprobacin de las rebajas de la Certificacin de Crdito Presupuestario, debidamente sustentadas; con la finalidad de actualizar el marco presupuestal disponible de la Programacin de Compromiso Anual - PCA y en los plazos siguientes, bajo responsabilidad: CCP emitido al mes Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio CCP emitido al mes Julio Agosto Setiembre Octubre Noviembre Diciembre

Plazos El 16 de Febrero El 07 de Marzo El 05 de Abril El 05 de Mayo El 06 de Junio El 05 de Julio

Plazos El 05 de Agosto El 06 de Septiembre El 05 de Octubre El 07 de Noviembre El 07 de Diciembre El 05 de Enero

Asimismo, los saldos disponibles de la PCA permitirn seguir realizando la aprobacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario con cargo a las actividades aprobados en el Plan Operativo Institucional de las Unidades Orgnicas del CONADIS . XII.5 COOPERACION INTERNACIONAL El financiamiento para los diferentes proyectos emprendidos por las unidades orgnicas, pueden ser obtenidos a travs de la Cooperacin Internacional; para ello la solicitud debe ser enviado a la Oficina de Planificacin y Presupuesto, para que con previa revisin y aprobacin, sea remitida a Unidad de Cooperacin Internacional, para la bsqueda de las fuentes cooperantes. En el cuadro que se detalla a continuacin, se muestra la ruta que sigue este proceso denominado Solicitud y bsqueda de cooperacin internacional. Asimismo las unidades orgnicas que han financiado sus proyectos con cooperacin internacional, deben informar a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto la ejecucin y cierre de los respectivos proyectos emprendidos. Para ello deben presentar la documentacin sustentatoria respectiva cuando finalicen sus proyectos, y/o cuando se les solicite. Asimismo la Unidad de Cooperacin Internacional informar a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto los resultados obtenidos a travs de las gestiones relacionadas a la obtencin de Cooperacin Internacional. Estructura

XIII. -

GLOSARIO DE TERMINOS Avance Financiero: Estado que permite conocer la evolucin de la ejecucin presupuestal de los ingresos y gastos a un perodo determinado. Avance Fsico: Estado que permite conocer el grado de cumplimiento de las Metas Presupuestarias aprobadas en los Presupuestos Institucionales de las entidades, a un perodo determinado. Ciclo del Proyecto: Comprende las fases de preinversin, inversin y postinversin. La fase de preinversin contempla los estudios de perfil, prefactibilidad y factibilidad. La fase de inversin contempla el expediente tcnico detallado as como la ejecucin del proyecto. La fase de postinversin comprende las evaluaciones de trmino del PIP y la evaluacin ex-post. Control Presupuestario: Seguimiento realizado por la Direccin General del Presupuesto Pblico de los niveles de ejecucin de egresos respecto a los crditos presupuestarios autorizados por la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico y sus modificatorias. Cooperacin Tcnica Internacional: Medio por el cual se recibe, transfiere y/o intercambia recursos humanos, bienes, servicios, capitales y tecnologa de fuentes cooperantes externas; cuyo objetivo es complementar y contribuir con los esfuerzos nacionales para el apoyo de programas y proyectos prioritarios, en armona con las polticas y planes nacionales, sectoriales, regionales y locales de desarrollo. En el Per es regulada por el Decreto Legislativo N 719 y sus modificatorias, Ley de Cooperacin Tcnica Internacional. Crditos Presupuestarios: Dotacin de recursos consignada en los Presupuestos del Sector Pblico, con el objeto de que las entidades pblicas puedan ejecutar gastos. Es de carcter limitativo y constituye la autorizacin mxima de gasto que toda entidad pblica puede ejecutar, conforme a las asignaciones individualizadas de gasto, que figuran en los presupuestos, para el cumplimiento de sus objetivos aprobados. Eficacia: Mide la capacidad de los productos provistos por el Estado para conseguir un resultado sobre la poblacin. Eficiencia: Este concepto mide la relacin entre los insumos utilizados y la entrega de productos. El Objetivo es entregar la mayor y mejor cantidad de productos con el menor uso de insumos. Ejecucin Financiera de Ingresos y Gastos: Proceso de determinacin y percepcin o recaudacin de fondos pblicos y, en su caso, la formalizacin y registro del gasto devengado as como su correspondiente cancelacin o pago.

Ejecucin Presupuestaria: Etapa del proceso presupuestario en la que se perciben los ingresos y se atienden las obligaciones de gasto de conformidad con los crditos presupuestarios autorizados en los presupuestos. Entidad Pblica: Para efectos de la Administracin Financiera del Sector Pblico, es todo organismo con personera jurdica comprendida en los niveles de Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobierno Local, incluidos sus respectivos Organismos Pblicos Descentralizados y Empresas, creados o por crearse; las Sociedades de Beneficencia Pblica; cuyos fondos, sean de derecho pblico o privado cuando este ltimo reciba transferencias de fondos pblicos; las empresas en las que el Estado ejerza el control accionario; y los Organismos Constitucionalmente Autnomos. Especfica del Gasto: Responde al desagregado del objeto del gasto y se determina segn el Clasificador de los Gastos Pblicos. Estrategias: Este concepto mide la relacin entre los insumos utilizados y la entrega de productos. El Objetivos es entregar la mayor y mejor cantidad de productos con el menor uso de insumos. Evaluacin Presupuestaria: Fase del proceso presupuestario en la que se realiza la medicin de los resultados obtenidos y el anlisis de las variaciones fsicas y financieras observadas, con relacin a lo aprobado en los Presupuestos del Sector Pblico. Gasto Corriente: Comprende las erogaciones destinadas a las operaciones de produccin de bienes y prestacin de servicios, tales como gastos de consumo y gestin operativa, servicios bsicos, prestaciones de la seguridad social, gastos financieros y otros. Estn destinados a la gestin operativa de la entidad pblica durante la vigencia del Ao Fiscal y se consumen en dicho perodo. Gasto de Capital: Erogaciones destinadas a la adquisicin o produccin de activos tangibles e intangibles y a inversiones financieras en la entidad pblica, que incrementan el activo del Sector Pblico y sirven como instrumentos para la produccin de bienes y servicios. Gastos Pblicos: Los Gastos Pblicos son el conjunto de erogaciones que por concepto de gasto corriente, gasto de capital y servicio de deuda, realizan las Entidades con cargo a los crditos presupuestarios aprobados por la Ley Anual de Presupuesto, para ser orientados a la atencin de la prestacin de los servicios pblicos y acciones desarrolladas por las Entidades de conformidad con sus funciones y objetivos institucionales. Indicadores de Desempeo: Los indicadores de desempeo son instrumentos que proporcionan informacin cuantitativa sobre el desenvolvimiento y logros asociados al gasto pblico. Los indicadores de desempeo establecen una relacin entre dos o ms variables, las cules

comparadas con periodos anteriores, productos similares o metas establecidas, permitan realizar estimaciones sobre los avances y logros en la provisin de bienes y servicios por parte del Estado. Ingresos Pblicos: Las fuentes de financiamiento del presupuesto institucional son: Recursos Ordinarios aprobados en la Ley de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal, los recursos directamente recaudados y las donaciones y transferencias. La ejecucin presupuestal de ingresos corresponder a los recursos ingresados a caja institucional, descontando los impuestos correspondientes. Inversin Pblica: Toda erogacin de recursos de origen pblico destinada a crear, incrementar, mejorar o reponer las existencias de capital fsico de dominio pblico, con el objeto de ampliar la capacidad del pas para la prestacin de servicios y produccin de bienes. Meta Presupuestaria o Meta: Expresin concreta y cuantificable que caracteriza el producto o productos finales de las Actividades y Proyectos establecidos para el Ao Fiscal. Se compone de cuatro elementos: o Finalidad (objeto preciso de la Meta). o Unidad de Medida (magnitud que se utiliza para su medicin). o Cantidad (nmero de unidades de medida que se espera alcanzar). o Ubicacin Geogrfica (mbito distrital donde se ha previsto la Meta). La Meta Presupuestaria -dependiendo del objeto de anlisis- puede mostrar las siguientes variantes: Meta Presupuestaria de Apertura: Meta Presupuestaria considerada en el Presupuesto Institucional de Apertura. Meta Presupuestaria Modificada: Meta Presupuestaria cuya determinacin es considerada durante un Ao Fiscal. Se incluye en este concepto a las Metas Presupuestarias de Apertura y las nuevas Metas que se agreguen durante el Ao Fiscal. Meta Presupuestaria Obtenida: Estado situacional de la Meta Presupuestaria en un momento dado. Modificaciones Presupuestarias: Constituyen cambios en los crditos presupuestarios, tanto en su cuanta como en el nivel Institucional (crditos suplementarios y transferencias de partidas) y, en su caso, a nivel funcional programtico (habilitaciones y anulaciones). Las modificaciones presupuestarias pueden afectar la estructura funcional-programtica a consecuencia de la supresin o incorporacin de nuevas metas presupuestarias. Presupuesto Pblico: Es un instrumento de gestin del Estado por medio del cual se asignan los recursos pblicos sobre la base de una priorizacin de las necesidades de la poblacin. Estas necesidades son satisfechas a travs de la provisin de bienes y servicios pblicos de calidad para la poblacin financiados por medio del presupuesto. Es la expresin cuantificada, conjunta y sistemtica de los gastos a atender durante el Ao Fiscal, por cada una de

las entidades que forman parte del Sector Pblico y refleja los ingresos que financian dichos gastos. Presupuesto Institucional de Apertura (PIA): Presupuesto inicial de la entidad pblica aprobado por su respectivo Titular con cargo a los crditos presupuestarios establecidos en la Ley Anual de Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal respectivo. Presupuesto Institucional Modificado (PIM): Presupuesto actualizado de la entidad pblica a consecuencia de las modificaciones presupuestarias, tanto a nivel institucional como a nivel funcional programtico, efectuadas durante el Ao Fiscal, a partir del PIA. Presupuesto Multianual de la Inversin Pblica: Constituye un marco referencial, Instrumento del proceso presupuestario, que contiene la distribucin de los recursos del Estado por un periodo ms all del Ao Fiscal, enmarcado en el plan estratgico del gobierno y el Marco Macroeconmico Multianual. Programa Multianual de Inversin Pblica : Conjunto de PIP a ser ejecutados en un perodo no menor de tres aos y ordenados de acuerdo a las polticas y prioridades del sector. Producto: Es el bien o servicio entregado a un grupo poblacional, el cul se compone de un conjunto articulado de insumos. El producto debe definir claramente el bien o servicio a ser entregado y la poblacin que recibe ese bien o servicio. Programacin del Ingreso y del Gasto: Proceso tcnico que tiene por finalidad determinar el comportamiento probable de los niveles de ejecucin (mensual y trimestral) de los ingresos y gastos de un determinado Ao Fiscal. Proyecto: Conjunto de intervenciones limitadas en el tiempo, de las cuales resulta un producto final (Metas Presupuestarias), que concurre a la expansin de la accin del Gobierno. Representa la creacin, ampliacin, mejora, modernizacin y/o recuperacin de la capacidad de produccin de bienes y servicios, implicando la variacin sustancial o el cambio de procesos y/o tecnologa utilizada por la entidad pblica. Luego de su culminacin, generalmente se integra o da origen a una Actividad. Proyecto de Inversin Pblica (PIP): Toda intervencin limitada en el tiempo que utiliza total o parcialmente recursos pblicos, con el fin de crear, ampliar, mejorar, modernizar o recuperar la capacidad productora de bienes o servicios; cuyos beneficios se generen durante la vida til del proyecto y stos sean independientes de los de otros proyectos. Resultado: Es el cambio observado, en trminos de magnitudes, sobre una variable. El cambio ocurre o se observa sobre un grupo poblacional identificado. Los resultados podrn ser de carcter inmediato, intermedio o final, dependiendo del tiempo en que se produciran.

ANEXO N 01

REQUERIMIENTO DEL REA USUARIA

Decenio de las personas con discapacidad en el Per Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad MEMORANDO N A ASUNTO : : - 2012--.-CONADIS/

........................................... Oficina de Administracin Solicita la adquisicin de : : .. Lima,

REFERENCIA FECHA

Es grato dirigirme a usted a fin de manifestarle que en el marco de la programacin de actividades del Plan Operativo Institucional, se requiere la adquisicin (bien) y/o contratacin (servicio) de acuerdo al detalle siguiente I. Caractersticas del Gasto Justificacin del gasto Fuente de Financiamiento Actividad del POI Tarea del POI II. Especificaciones Tcnicas Caractersticas Tcnicas

III. Afectacin Presupuestal Meta Presupuestal Clasificador de Gasto Importe

TOTAL Atentamente, Sello y Firma

ANEXO N 02

SOLICITUD PARA APROBACIN DE CERTIFICACIN DE CRDITO PRESUPUESTAL OFICINA DE LOGSTICA

Decenio de las personas con discapacidad en el Per Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad MEMORANDO N A ASUNTO : : - 2012--.-CONADIS/

........................................... Jefe de la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto Aprobacin de Certificacin de Crdito Presupuestario N .. : : Memorando N.. Lima,

REFERENCIA FECHA

Es grato dirigirme a usted, con relacin al documento de la referencia, mediante el cual la Oficina de solicita la adquisicin de o contratacin del .... de Al respecto se ha registrado en el SIAF-Mdulo Administrativo, la solicitud de Certificacin de Crdito Presupuestario N .; en tal sentido solicito la aprobacin correspondiente de acuerdo al detalle siguiente: Fte. Fto. Actividad del POI Tarea del POI Meta Presupuestal 0001 0001 Total : : : Clasificador de Gasto 23.27.11 99 23.27.10 1 Monto 202.50 1,046.00

Asimismo, se solicita la previsin presupuestal para el Ao Fiscal 2013 por S/. con la finalidad de continuar con las acciones propias del proceso de seleccin. (Esta informacin corresponde a procesos cuya ejecucin superen al Ao Fiscal y no deber registrarse en el Modulo SIAF SP) Agradecer darnos a conocer la aprobacin de la CCP a efecto de atender el indicado requerimiento.

Atentamente,

Sello y Firma

ANEXO N 03

SOLICITUD PARA APROBACIN DE CERTIFICACIN DE CRDITO PRESUPUESTARIO OFICINA DE RECURSOS HUMANOS - PLANILLAS
Decenio de las personas con discapacidad en el Per Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad MEMORANDO N A ASUNTO : : - 2012--.-CONADIS/

........................................... Jefe de la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto Aprobacin de Certificacin de Crdito Presupuestario N .. : : Memorando N.. Lima ,

REFERENCIA FECHA

Es grato dirigirme a usted, en relacin al documento de la referencia, mediante el cual solicitamos la aprobacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario N .., para el pago del personal , de acuerdo al detalle siguiente: Fte. Fto. Actividad del POI Tarea del POI Meta Presupuestal 0001 0001 0002 0002 : : : Clasificador de Gasto 23.28.11 23.28.12 23.28.11 23.28.12 Sub-Total 23.28.11 Sub-Total 23.28.12 Total General Importe
Ejemplo prctico para el caso del personal CAS. Se debe considerar los clasificadores que correspondan para las dems modalidades de contratacin.

Asimismo, se adjunta el detalle de la planilla mensualizada al mes de diciembre, que sustenta la certificacin. Agradecer darnos a conocer la aprobacin de la CCP a efecto de continuar con las acciones de carcter administrativo. Atentamente,

Sello y Firma

ANEXO N 04

SOLICITUD PARA APROBACIN DE CERTIFICACIN DE CRDITO PRESUPUESTARIO OFICINA DE CONTABILIDAD

Decenio de las personas con discapacidad en el Per Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad MEMORANDO N A ASUNTO : : - 2012--.-CONADIS/OAD

........................................... Jefe de la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto Aprobacin de Certificacin de Crdito Presupuestario N .. : : Memorando N.. Lima,

REFERENCIA FECHA

Es grato dirigirme a usted, en relacin al documento de la referencia, mediante el cual solicitamos la aprobacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario N .., para , de acuerdo al detalle siguiente: Meta Presupuestal Clasificador de Gasto Importe

Sub-Total (Clasificador 1) Sub-Total (Clasificador 2) Sub-Total (Clasificador N) Total General

Agradecer darnos a conocer la aprobacin de la CCP a efecto de continuar con las acciones de carcter administrativo. Atentamente,

Sello y Firma

ANEXO N 05

SOLICITUD PARA LA REBAJA Y/O ANULACIN DE CERTIFICACIONES DE CREDITO PRESUPUESTARIO

Decenio de las personas con discapacidad en el Per Ao de la Integracin Nacional y el Reconocimiento de Nuestra Diversidad MEMORANDO N A : - 2012--.-CONADIS/OAD

........................................... Jefe de la Oficina General de Planeamiento y Presupuesto Rebaja y/o Anulacin de la CCP N.. Memorandum N.................. Lima,

ASUNTO

REFERENCIA: FECHA :

Es grato dirigirme a usted con la finalidad de solicitarla la rebaja y/o anulacin de la Certificacin de Crdito Presupuestario N , la misma que se fundamenta en las razones siguientes: . . .

Agradecer darnos a conocer la aprobacin de la rebaja y/o anulacin del CCP para efectos de carcter administrativo. Atentamente,

Sello y Firma

Modificaciones Presupuestales en el Nivel Funcional Programtico Modificaciones Nivel Funcional Programtico Presupuestales Dentro de los primeros 5 das calendario de cada mes