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LAS MUTUALES DE VIVIENDA Y LA CAPITALIZACIN DE INTERESES (Hilmer Zegarra Escalante (*)) La sentencia en comentario seala que las mutuales

de vivienda pertenecen al sistema financiero y bancario y, por consiguiente, estn facultadas para capitalizar intereses. El autor, sin embargo, opina que la posibilidad de la capitalizacin de intereses desnaturaliza a las mutuales de vivienda, por ser asociaciones sin fines de lucro, conforme a su ley de creacin. Asimismo, advierte que la resolucin viola diversos derechos constitucionales, teniendo efectos retroactivos. CAUSA N 454-2002 - LA LIBERTAD EJECUCIN DE GARANTAS Lima, nueve de agosto del dos mil dos.LA SALA CIVIL TRANSITORIA DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPBLICA, vista la causa nmero cuatrocientos cincuenta y cuatro dos mil dos, en audiencia pblica de la fecha y producida la votacin con arreglo a ley, se emite la siguiente sentencia; MATERIA DEL RECURSO: Se trata del recurso de casacin interpuesto por Mutual de Vivienda Panamericana en Liquidacin, representado por don Tefilo Isaac Muoz Alva, contra el auto de vista de fojas noventa, su fecha once de diciembre del dos mil uno, expedida por la Primera Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de La Libertad, que confirma el auto apelado de fojas cincuenta y uno a cincuenta y dos, su fecha diecisis de julio del dos mil uno, que declara fundada la contradiccin e integrndola declararon improcedente la demanda de ejecucin y declaran nulo el extremo que declara inadmisible la demanda y otorga plazo para que sea subsanada; FUNDAMENTOS DEL RECURSO: Que, concedido el recurso de casacin a fojas ciento cinco, fue declarado procedente por este Supremo Tribunal mediante resolucin de fecha nueve de abril del dos mil dos, por la causal contemplada por el inciso primero del artculo trescientos ochentisis del Cdigo Procesal Civil, denunciando la interpretacin errnea del artculo mil doscientos cuarenta y nueve del Cdigo Procesal Civil, al considerar el colegiado que las mutuales de vivienda no forman parte del sistema financiero, estando prohibido de capitalizar intereses, en el estado de cuenta que presenta en una ejecucin de garanta. La obligacin puesta a cobro se encuentra acreditada con el contrato de prstamo especial, del veintiocho de octubre de mil novecientos noventa y uno, fecha en que se encontraba en vigencia el Decreto Legislativo seiscientos treinta y siete, que seala que se encuentran dentro de los alcances del sistema financiero todas las empresas y entidades supervisadas y controladas por la Superintendencia de Banca y Seguros, entre las cuales se encuentran las mutuales de vivienda, al que nos remite el artculo doscientos veintisis del Decreto Legislativo seiscientos treinta y siete. Que, la Superintendencia de Banca y Seguros con fecha doce de junio de mil novecientos noventa y uno; y de conformidad con el Decreto Legislativo seiscientos treinta y siete autoriz mediante circular nmero doscientos diecisis-noventa y uno otorgar prstamos comerciales; que si bien

en sentido estricto no son operaciones bancarias se considera dentro de la categora de similares. La correcta interpretacin del artculo mil doscientos cuarenta y nueve del Cdigo Civil permite la capitalizacin de intereses a obligaciones derivadas de cuentas mercantiles, bancarias o similares. Por tanto, siendo la Mutual Vivienda Panamericana en Liquidacin una entidad conformante del sistema financiero, tiene facultad de exigir el pago en la cantidad propuesta; CONSIDERANDO: Primero.- Que, las denuncias de interpretacin errnea se configuran cuando el juzgador al elegir la norma pertinente a la situacin fctica establecida en el proceso, le da un sentido o significado contrario a su texto; es decir, se equivoca al interpretarla; Segundo.Que, el artculo mil doscientos cuarenta y nueve del Cdigo Civil, establece que no se puede pactar la capitalizacin de intereses al momento de contraerse la obligacin; salvo que se trate de cuentas mercantiles, bancarias o similares; y bajo este contexto, la sala de vista ha confirmado la apelada que declara fundada la contradiccin formulada por los ejecutados, al considerar que la entidad ejecutante no integra el sistema bancario y, por tanto, no le es permitido la capitalizacin de intereses; Tercero.- Que, la vigencia del Decreto Legislativo nmero seiscientos treinta y siete, Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, rigi desde el veinticuatro de abril de mil novecientos noventa y uno, hasta el veintiocho de octubre de mil novecientos noventa y tres, en que fue derogado por el Decreto Legislativo nmero setecientos setenta; Cuarto.- Que, es precisamente el artculo doscientos veintisis del Decreto Legislativo nmero seiscientos treinta y siete, que establece que las mutuales de crdito para vivienda y las cajas de ahorro y prstamo para vivienda, se encuentran dentro de su mbito normativo; por tanto, la Mutual de Vivienda Panamericana en Liquidacin integra el sistema de empresas bancarias; Quinto.- Que, en consecuencia se ha interpretado errneamente la norma antes mencionada al razonar que no es viable la capitalizacin de intereses, por no pertenecer la entidad ejecutante al sistema bancario y financiero; que, por las razones expuestas, presentndose la causal contemplada en el inciso primero del artculo trescientos noventa y seis del Cdigo Procesal Civil; declararon FUNDADO el recurso de casacin interpuesto a fojas noventa y siete por la Mutual de Vivienda Panamericana en Liquidacin; en consecuencia, CASARON el auto de vista de fojas noventa, su fecha once de diciembre del dos mil uno, expedido por la Primera Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de La Libertad; y actuando en sede de instancia REVOCARON el auto apelado de fojas ciento cincuentiuno, de fecha diecisis de julio del dos mil uno, que declar fundada la contradiccin formulada por los coejecutados, con lo dems que contiene; REFORMNDOLO: declararon INFUNDADA la contradiccin formulada a fojas treinticuatro, y ORDENARON sacar a remate el bien dado en garanta, con costos y costas; DISPUSIERON la publicacin de la presente resolucin en el Diario Oficial El Peruano; en los seguidos por Mutual Vivienda Panamericana en liquidacin con Carlos Enrique Tello Olavarra sobre Ejecucin de Garanta; y los devolvieron. SS. ECHEVARRA ADRIANZN; MENDOZA RAMREZ; INFANTES VARGAS; SANTOS PEA; QUINTANILLA QUISPE. ANLISIS Y CRTICA JURISPRUDENCIAL

I.

ANTECEDENTES Y PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Don Carlos Enrique Tello Olavarra conjuntamente con su cnyuge son los propietarios absolutos del inmueble urbano ubicado en Manzana R lote 37 de la Urbanizacin La Merced de la ciudad de Trujillo, por venta efectuada por Inmobiliaria San Vicente S.A., segn consta en escritura pblica de fecha 22 de abril de 1981; por ante la notara del Dr. Alejandro Ramrez Odiaga con dominio inscrito en la ficha 54650 del Registro de la Propiedad Inmueble de La Libertad. Por documento privado con firmas legalizadas del 25 de octubre de 1991, y ante la notara del Dr. Abel Alva Zurcher, la ejecutante Mutual de Vivienda Panamericana otorg un prstamo a los propietarios por el monto de S/. 2,750.00 (dos mil setecientos cincuenta nuevos soles) con garanta hipotecaria hasta por la suma de S/. 7,000.00 (siete mil nuevos soles). Habiendo Mutual de Vivienda Panamericana en liquidacin iniciado un proceso contra los propietarios, sobre ejecucin de garantas reales, en el mes de febrero de 1993, contenido en el Expediente N 459-92, por ante el Cuarto Juzgado en lo Civil, con fecha 8 de febrero del mismo ao, se expidi la resolucin que declar inadmisible la demanda; fundamentndose que Mutual de Vivienda Panamericana no era una institucin bancaria con facultades de capitalizar intereses, por consiguiente no estuvo facultada para iniciar el proceso de ejecucin de garantas reales; posteriormente la misma mutual inici un segundo proceso con el N 1599-01 por ante el Segundo Juzgado en lo Civil, declarando fundada la contradiccin postulada por los ejecutados: criterio que fue compartido por la Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de La Libertad, confirmando la apelada; sin embargo la Corte Suprema de Justicia ante el recurso casatorio postulado por la mutual dispuso el pago de la suma de S/. 43, 891 y 36/100 (cuarenta y tres mil ochocientos noventa y uno con 36 centavos de nuevos soles) II. ANLISIS

1. Naturaleza jurdica de las mutuales de vivienda El Sistema Mutual de Vivienda que conform Mutual de Vivienda Panamericana, fue constituido mediante la promulgacin de la Ley N 12813, su fecha 6 de marzo de 1957, ante la imagen rectora del Instituto Norteamericano de Ahorro y Prstamo, vigente desde 1922 en Estados Unidos de Norteamrica con la personera jurdica de asociacin, de tal forma que dichas asociaciones de ahorro, fueron instituciones privadas para el financiamiento de hogares, aceptando cuentas de ahorros individuales y de otras fuentes. Estos fondos se invirtieron principalmente en pagos mensuales para la construccin, compra, reparacin o modernizacin de hogares. Fueron rganos financieros cuyo continuo crecimiento y slidas operaciones fueron necesarios para el futuro y progreso de la comunidad norteamericana. En el Per se promulg dicha ley y as se constituyeron las diferentes mutuales de vivienda, entre ellas Mutual de Vivienda Panamericana, y por el hecho de ser asociaciones de derecho privado, sin fines de lucro, solo por

disposicin expresa de la Superintendencia de Banca y Seguros, actuaron en la intermediacin financiera e integraron el Sistema Financiero Nacional, conforme el reglamento contenido en la Resolucin N 365-90 de la Superintendencia de Banca y Seguros de fecha 5 de junio de 1990, pero no dejaron de ser asociaciones sin fines de lucro, porque su objeto era solucionar el problema de vivienda del pas. En consecuencia Mutual de Vivienda Panamericana fue una asociacin que actu en la intermediacin financiera, pero sin fines de lucro, por lo cual no tuvo ni las tiene ahora como entidad en liquidacin; facultades para capitalizar intereses, como errneamente lo conceptuaron los vocales supremos. 2. Razonamiento incorrecto de aplicacin de normas materiales con efectos retroactivos Los vocales supremos de la Sala Civil Transitoria de la Corte Suprema, al expedir su sentencia materia del amparo, y en su quinto considerando, al declarar la procedencia de la casacin, con el razonamiento jurdico irregular contenido en sus considerandos tercero y cuarto, sostienen que la vigencia del Decreto Legislativo N 637, Ley General de Instituciones Bancarias Financieras y de Seguros, rigi desde el 24 de abril de 1991 hasta el 28 de octubre de1993, en que fue derogado por el Decreto Legislativo N 770; as como que el artculo 226 del Decreto Legislativo N 637 establece que las mutuales de crdito para vivienda, entre ellas la Mutual de Vivienda Panamericana, integran el sistema de empresas bancarias y por consiguiente pertenecen al sistema bancario y financiero, estando facultadas para el cobro de intereses capitalizables fundamentando dichas normas legales con efectos de retroactividad, por el hecho de que el contrato con prstamo hipotecario se haba suscrito con fecha 22 de abril de 1991, el mismo que no poda ser modificado mediante dichas disposiciones, menos unilateralmente como est ocurriendo en el caso sub jdice. 3. Disolucin de la Mutual de Vivienda Panamericana Mutual de Vivienda Panamericana por Resolucin de la Superintendencia de Banca y Seguros N 082-94 de fecha 9 de febrero de 1994 y por su numeral dos, fue declarada en estado de disolucin para la liquidacin definitiva de sus bienes y negocios, cancelndose en consecuencia su autorizacin de funcionamiento; por encontrarse a esa fecha en una situacin de insolvencia que la hizo inviable para operar como mutual y adems por la razn de que sus propios socios ni terceros inversionistas llegaron a materializar su intencin de efectuar el aporte de capital necesario para dicho fin. Esta declaracin de disolucin se hizo de acuerdo con el D. Leg. N 770 Ley General de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros y en uso de las atribuciones conferidas por la Ley Orgnica de la Superintendencia de Banca y Seguros N 25987. El artculo 409 del D. Leg. N 770 prescribi que las mutuales de vivienda se rigen por la legislacin que les es propia; al igual que estuvieron prohibidas de usar en su razn social, en formularios y en documentos

impresos las palabras Banco, Banca o Financiera, ni trminos que induzcan a pensar que su actividad comprende operaciones permitidas en las empresas bancarias, financieras o de crdito de consumo; con esto se demuestra fehacientemente que ninguna mutual de vivienda est facultada para capitalizar intereses. Asimismo, de conformidad con el artculo 421 del mismo decreto legislativo, se determin cules son las operaciones autorizadas para su prctica; sin que las mutuales de vivienda hayan tenido autorizacin para otorgar prstamos en cuentas corrientes ni capitalizar intereses. Con esto se demuestra que Mutual de Vivienda Panamericana si bien es cierto form parte del sistema financiero, sin embargo no tuvo autorizacin y ms bien estuvo prohibida de capitalizar intereses. 4. Interpretacin correcta del artculo mil doscientos cuarenta y nueva del Cdigo Civil En suma, conforme a la doctrina y al recto sentido de la ley, el artculo mil doscientos cuarenta y nueve del Cdigo Civil autoriza como excepcin la capitalizacin de intereses al momento de contraerse la obligacin, solo para el caso de cuentas corrientes: bancarias, mercantiles y similares; que la resolucin, cuya inaplicabilidad se solicita, y materia de amparo, emitida por la Corte Suprema, considera entre sus fundamentos jurdicos: que la Superintendencia de Banca y Seguros con fecha 12 de junio de 1991; y de conformidad con el decreto legislativo seiscientos treinta y siete autoriz mediante circular nmero doscientos diecisis-noventa y uno otorgar prstamos comerciales; que si bien en sentido estricto no son operaciones bancarias se consideran dentro de la categora de similares; en atencin al recto sentido doctrinario dado a la expresin similares por el notable jurista Carlos Crdenas Quiroz y por la doctrina especializada en general, sta alude a cuentas corrientes abiertas en financieras y otras personas jurdicas debidamente autorizadas; por lo que los vocales ahora demandados no tuvieron por qu desvirtuar el sentido de la expresin aduciendo que encuadran dentro de ella los prstamos comerciales, cuando estrictamente dicha expresin debe guardar armona con el espritu general del artculo, el cual aduce a operaciones de cuentas corrientes en general, siguiendo los lineamientos bsicos de la hermenutica jurdica; que en suma la obligacin a la cual se pretende aplicar dicho artculo no deriva de un contrato de cuenta corriente, sino de un contrato de mutuo hipotecario, resultando la capitalizacin de intereses contraria a derecho dado que la ratio legis est dirigida a evitar actos de usura por parte del acreedor, tanto ms si como sabemos los crditos que otorg Mutual de Vivienda Panamericana se amortizaban mensualmente, incluyendo intereses en el pago de cada cuota. Como ya se explic lneas arriba, la Corte Suprema de la Repblica aplic retroactivamente el Decreto Legislativo N 637, y por lo tanto hizo una interpretacin errnea, quedando acreditado que Mutual de Vivienda Panamericana en Liquidacin, al momento de constituirse la obligacin, no perteneca al sistema financiero; que siendo esto as, es de aplicacin el

artculo 1250 del Cdigo Civil que establece las reglas a las que debe sujetarse la capitalizacin de intereses respecto de crditos concertados entre personas ajenas al sistema financiero: el acuerdo debe celebrarse por escrito, despus de contrada la obligacin y mediando cuando menos un ao de atraso en el pago de intereses; al no concurrir los presupuestos la capitalizacin no es vlida y deviene en nula de pleno derecho. Al ejecutarse la sentencia casatoria, se est agraviando a los propietarios del bien III. DERECHOS CONSTITUCIONALES AFECTADOS CON LA EJECUTORIA SUPREMA EN COMENTO 1. Motivacin y fundamentacin de las sentencias La motivacin de las resoluciones significa la expresin de las causas que motivan el fallo, que explica por qu la sentencia tiene determinado sentido y no otro adverso. A todo litigante le interesa saber cules fueron las razones que lo llevaron a ganar o a perder y esto le interesa a la sociedad puesto que la previsibilidad jurdica de los actos de los ciudadanos se vera reforzada por sentencias que explican las causas de las mismas. Si aceptamos que todo acto dentro de un estado de derecho debe de ser razonable, tambin debemos concluir que los actos de los juzgadores deben de ser razonados y explicativos; lo que no ocurre en el caso que nos ocupa, ms an si dicha motivacin es con interpretacin errnea de las normas materiales, con sustento de falacias. 2. Afectacin del derecho de propiedad Conforme se tiene explicado, el proceso de ejecucin de garantas mantiene un razonamiento correcto con las resoluciones expedidas por el juez de Primera Instancia y la Sala Civil de la Corte Superior de Justicia de La Libertad; cuyos rganos jurisdiccionales declararon fundada la contradiccin postulada por los ejecutados; sin embargo los integrantes, seores vocales de la Corte Suprema, evidencindose la trasgresin a las normas materiales y procesales en la ejecutoria suprema en comento, han generado un proceso irregular, por el hecho de haberse demostrado los derechos que asisten a los ejecutados; sin embargo con razonamientos incorrectos e irregulares se est amenazando su derecho de propiedad hasta el punto de fijar fecha para el remate pblico; derecho de propiedad que se encuentra reconocido como tal estando a lo prescrito en el artculo 70 de la Constitucin Poltica vigente, concordante con el artculo 923 del Cdigo Civil; siendo un poder jurdico que permite a su titular el disfrute, goce, disposicin y dems derechos, considerndose entre sus caracteres ms saltantes el de ser absoluto, exclusivo y perpetuo; derechos constitucionales que se encuentran afectados por dicho proceso irregular, pues en definitiva el derecho de propiedad, es un poder unitario en el sentido que concede la ley y la doctrina un seoro global. 3. Afectacin del principio constitucional de libertad contractual

El artculo 62 de la Constitucin Poltica del Estado prescribe: La libertad de contratar garantiza que las partes pueden pactar vlidamente segn las normas vigentes al tiempo del contrato. Los trminos contractuales no pueden ser modificados por leyes u otras disposiciones de cualquier clase .... El constitucionalista Enrique Bernales Ballesteros, en la pgina 362 y siguientes de su obra La Constitucin Poltica de 1993, sostiene con un razonamiento jurdico correcto que en materia de aplicacin en el tiempo del Derecho: para los contratos rigen, los derechos adquiridos y la aplicacin ultraactiva. El mismo autor, interpretando correctamente el artculo 103 segundo prrafo de la Constitucin, que prescribe: Ninguna ley tiene fuerza ni efecto retroactivos, salvo en materia penal cuando favorece al reo, en su mencionada obra, pgina 494, nos alcanza el siguiente comentario: el dispositivo bajo anlisis se refiere a la irretroactividad de la ley. ste es un principio general de derecho que tiene races antiguas y que consagra la seguridad jurdica de todo sistema basado en el dominio de la ley. La garanta es clara y precisa: una ley solo tiene efectos a futuro; salvo los casos de las leyes penales, laborales o tributarias. Se debe entender que si se refiere a la irretroactividad de las leyes, tambin se incluye toda otra disposicin entre ellas de menor rango como es el caso de las normas reguladoras de la Superintendencia de Banca y Seguros; como est ocurriendo en el caso que nos ocupa; demostrndose as la irregularidad del proceso. IV. CONCLUSIONES:

1. La ejecutoria suprema en comento est afectando garantas constitucionales. 2. La ejecutoria suprema en comento, al conceder facultades a las mutuales de vivienda, para capitalizar sus intereses, desnaturaliza estas instituciones y sus fines, por ser asociaciones sin fines de lucro, conforme a su ley de creacin. 3. Est generando enriquecimiento sin causa, a favor de los liquidadores de la Mutual Panamericana, quienes al no rendir cuentas, y al haber culminado su gestin de liquidacin, estn agraviando a la sociedad trujillana, especialmente a sus asociados, quienes no tienen acceso para controlar dicha gestin.