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Proceso de Implementacin
Proceso de Implementacin
Desarrollo de Capacidades
Proceso de Implementacin
Plan de Implementacin
Componentes
COSO ERM
Objetivos
Aplicacin Empresas
COSO ERM
Objetivos
Se entienden como los propsitos macro, bajo los cuales alinear y desplegar los Planes Operativos, Procesos y dems actividades conducentes a mejorar o potenciar la organizacin, de manera que logre su crecimiento o sostenibilidad en el mercado.
Expresa una intencin o propsito que se persigue a travs de la actividad que lleva a cabo cada actividad o departamento de la entidad. Hace relacin con los propsitos especficos relacionados con la adecuada ejecucin respecto a normas y regulaciones, internas y externas.
Relacionan las metas a alcanzar respecto al reporte de informacin que va ser utilizada por los usuarios finales.
Ejercicio - Objetivos
Objetivo
Prestar servicios, cumpliendo con los atributos de calidad, a fin de lograr la fidelidad de los usuarios y la confianza de los aseguradores. Recibir y almacenar las mercancas disponibles para la venta Adelantar las gestiones administrativas necesarias que conduzcan a garantizar la sostenibilidad y permanencia de un sistema contable que produzca la informacin razonable y oportuna Presentar informe de gestin trimestral a la Junta Directiva
Tipo
Ejercicio - Objetivos
Objetivo Tipo
Prestar servicios, cumpliendo con los atributos de calidad, a fin de Estratgico lograr la fidelidad de los usuarios y la confianza de los aseguradores. Recibir y almacenar las mercancas disponibles para la venta Operativo Adelantar las gestiones administrativas necesarias que conduzcan a Estratgico garantizar la sostenibilidad y permanencia de un sistema contable que produzca la informacin razonable y oportuna Presentar informe de gestin trimestral a la Junta Directiva Reporte
Cumplimiento
Operativo Cumplimiento Operativo Cumplimiento
Componentes
Abarca el tono de la organizacin, que influye en los empleados proporcionando disciplina y estructura. Su impacto en el Control Interno y su implementacin es altamente relevante. Se debe evaluar el grado de integracin de los elementos de este componente. 1. Filosofa de la Gestin de Riesgos: Creencias y Actitudes (Liderazgo y estrategia, personas y comunicacin, responsabilidad y motivacin, gestin de riesgos e infraestructura) 2. Cultura de Riesgo 3. Consejo de Administracin o Direccin 4. Integridad y Valores ticos: Objetivos y Filosofa, Cdigos de Conducta, Responsabilidad Social) 5. Compromiso de Competencia: Planes de Mejoramiento 6. Asignacin de Autoridad y Responsabilidad 7. Polticas y Prcticas en Materia de Talento Humano
Planeacin Estratgica
Componentes
Probabilidad + Impacto Riesgo Inherente: Existente en ausencia de controles Riesgo Residual: Permanece despus de las respuestas a riesgo
Componentes
Probabilidad + Impacto Riesgo Inherente: Existente en ausencia de controles Riesgo Residual: Permanece despus de las respuestas a riesgo
Componentes
Probabilidad + Impacto Riesgo Inherente: Existente en ausencia de controles Riesgo Residual: Permanece despus de las respuestas a riesgo
Componentes
Probabilidad + Impacto Riesgo Inherente: Existente en ausencia de controles Riesgo Residual: Permanece despus de las respuestas a riesgo
Componentes
Probabilidad + Impacto Riesgo Inherente: Existente en ausencia de controles Riesgo Residual: Permanece despus de las respuestas a riesgo
Componentes
Componentes
Componentes
Cdigo:FT-M12-P1-1
Componentes
EVALUAR EL SISTEMA INTEGRADO DE GESTION Mejorar continuamente el desempeo y desarrollo Institucional. Garantizar la evaluacin autnoma y objetiva del Sistema de Control Interno y de la gestin de forma independiente para proponer las recomendaciones y sugerencias que contribuyan al mejoramiento y optimizacin de los procesos.
DEFINICIN DEL INDICADOR
Tipo de Indicador
Eficacia
Verificar el cumplimiento de la entrega del informe segn las fechas establecidas por el Gobierno Nacional o el DAFP
Unidad de medida
Das
FE-FL
Aspectos metodolgicos
Es satisfactorio si el valor es igual o menor que cero, si el nmero de das es mayor que cero, significa que el informe fue presentado en forma inoportuna extemporanea.
anual
Lnea de base
0%
Meta
>= 0
Rangos de evaluacin
Malo >0
Regular
Elabor
Gloria Mercedes Arenas G. Lilian NOMBRE Y FIRMA Valencia Zapata CARGO
Revis
Ruby del Carmen Perez Directora Tcnica
Aprob
Jose Lurduy Ortegn Secretario de Control Interno
Tcnico 04
02
Tcnico
Revisa la presencia y funcionamiento de los componentes a lo largo del tiempo Componentes Informes de Deficiencias de Control
Monitoreo Ongoing
Evaluaciones Independientes