Memoria Institu C Ional 2012

Memoria Anual 2012
Memoria Mibanco 2012 / 15
Memoria Anual 2012
1 Declaracin de Responsabilidad 10 2 Carta del Presidente del Directorio a los Accionistas 12 3 Perfil de la Organizacin 18 4 Gobierno Corporativo 36 5 Desempeo Econmico, Social y Ambiental 56 6 Experiencia y Trayectoria 156 7 Estados Financieros 144 8 Iniciativa de Reporte Global (GRI) 208 9 Relacin de Agencias 224
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El presente documento contiene informacin veraz y suficiente respecto al desarrollo del negocio de Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. durante el ao 2012. Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, los firmantes se hacen responsables por su contenido conforme a las disposiciones legales aplicables.
Hugo Santa Mara Guzmn Presidente del Directorio
Carlos Morante Ormeo Gerente General
Lima, 21 de marzo de 2013
Declaracin de Responsabilidad
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Carta del Presidente del Directorio a los Accionistas

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El 2012 ha sido un ao de transicin para Mibanco. A nivel del Directorio, tuve el honor de asumir la presidencia en reemplazo de scar Rivera, quien se retir del cargo luego de doce aos de gestin. scar particip en el proceso de creacin del Banco y contribuy decididamente a convertirlo en la institucin lder y reconocida que es hoy. Por otro lado, Mariana Rodrguez se reincorpor como directora titular. Este nuevo Directorio ratifica, al igual que los anteriores, la misin de Mibanco y su compromiso con el progreso de los hombres y mujeres de la microempresa. Aspiramos a seguir siendo la institucin lder en microfinanzas del pas y a contribuir, desde nuestras actividades, con el desarrollo del Per. A nivel del equipo gerencial, Carlos Morante, destacado profesional con casi veinte aos de experiencia en banca, asumi el cargo de gerente general, con el reto de liderar la Organizacin en un mercado en cambio acelerado e intensa competencia. Carlos ha hecho suyos los valores y cultura institucional del Banco, sustentados en la historia y experiencia del Grupo ACP. El 2012 fue un buen ao para la economa peruana. El PBI creci 6.3% la tasa ms alta de Sudamrica y la inflacin fue menor al 3%. Estos resultados se sustentaron, principalmente, en la fortaleza de la demanda interna y en un entorno internacional mejor al anticipado. La confianza de los inversionistas y consumidores, por su parte, aument significativamente el ao pasado, lo que, unido a un fuerte impulso del gasto pblico, permiti que la demanda interna creciera 7.6%. Es importante notar que las cuentas fiscales cerraron con un supervit de 2% del PBI y que las reservas internacionales bordearon los US$ 64,000 millones, equivalentes a casi 20 meses de importaciones.
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Hugo Santa Mara, Presidente del Directorio

14 / gobierno corporativo Memoria Mibanco 2012 / 15
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eores accionistas:
En el mbito internacional, los estmulos monetarios implementados por las economas avanzadas tuvieron poco impacto en la actividad econmica, pero redujeron el riesgo de una crisis financiera e incrementaron los flujos de liquidez hacia economas emergentes con buenas perspectivas econmicas, como el caso del Per. El pas recibi, durante el ao, flujos del exterior equivalentes al 10% de su PBI, lo que contribuy a apreciar el tipo de cambio y a tener condiciones de financiamiento histricamente buenas. Quisiera destacar, en este contexto, algunos logros que Mibanco ha obtenido en distintos mbitos. En primer lugar, la clasificadora internacional Standard &Poors ratific la clasificacin crediticia de largo plazo a Mibanco, mantenindola en BBB. Con esta calificacin, la Institucin mantiene el grado de inversin, el nivel ms alto alcanzado en el Per. Asimismo, The Smart Campaign, una iniciativa mundial para incorporar principios ms rigurosos de proteccin al cliente en la industria microfinanciera, reconoci a Mibanco por la excelencia en su Cdigo de tica. Por ltimo, la agencia calificadora Planet Rating, especializada en desempeo social, otorg al Banco la puntuacin de 4 (en una escala de 0 a 5+), una de las ms altas entre 50 instituciones de microfinanzas evaluadas a nivel mundial. En el plano local, un hito significativo ha sido el galardn que recibi Mibanco en la 17 edicin del concurso Creatividad Empresarial, organizado por la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC). El innovador programa de captacin de nuevos clientes de la microempresa, denominado Miamigo, fue premiado en la categora de Servicios Bancarios, Financieros y de Seguros. Estos logros nos enorgullecen y llevan a reconocer el esfuerzo desplegado por nuestros colaboradores. En cuanto a resultados financieros, Mibanco mantuvo su liderazgo en el campo de las microfinanzas. Las colocaciones brutas al cierre de 2012 fueron 4,732.1 millones de soles, representando el 85.1% de los activos totales. Nuestros activos y calidad de cartera han merecido un especial
cuidado, lo que nos ha llevado a consolidar el desarrollo de una gestin integral de riesgos. Mibanco cerr el ejercicio con un ratio de morosidad de 4.48%, adems de una importante cobertura de provisiones de 152.5% sobre la cartera vencida y judicial. Nuestros activos totales alcanzaron, a diciembre de 2012, un saldo de S/. 5,561.9 millones, es decir, un crecimiento de 6.9% con respecto al cierre del ao anterior. Los pasivos totales, por su lado, ascendieron a S/. 4,919.7 millones, lo que implica un incremento de 7.07% en relacin al 2011. Las obligaciones con el pblico (S/. 3,608.5 millones) representaron el 73.3%de los pasivos y se mantuvieron estables respecto del 2011. Es importante notar que el nmero de clientes del pasivo super las 325,000 personas, lo que significa un aumento de casi un 40% durante el 2012 y refleja la confianza del pblico en la solidez de Mibanco. Mencin especial merece el hecho que durante el ao Mibanco ampli su liderazgo en bancarizacin, alcanzando un nivel de 24.26%. Esta cifra refleja que uno de cada cuatro peruanos que accede por primera vez al sistema financiero formal, lo hace a travs de las puertas de Mibanco. En este esfuerzo cumplen un rol fundamental los grupos solidarios, un canal en el que nuestras clientes mujeres representan el 68%, y que ha permitido bancarizar a 53,197 personas a lo largo del 2012. Estos esfuerzos se hacen evidentes en nuestros casi 855,000 clientes al cierre del ao, que ratifican a Mibanco como la entidad de microfinanzas con mayor nmero de clientes. Con la finalidad de otorgar crditos a emprendedores de la micro y pequea empresa, Mibanco recibi durante el ao diversos prstamos de fondos especializados en microfinanzas, organismos multilaterales, instituciones financieras y entidades gubernamentales del exterior. Este capital provino de la Corporacin Interamericana de Inversiones (CII), Microfinance Enhancement Facility (MEF), KCD Mikrofinanz fonds, Res-
ponsability SICAV, Credit Suisse Microfinance Fund Company, Proparco y Banco de la Nacin, entre otros. Los aportes de estas instituciones, con las que Mibanco comparte su misin y principios, incorporan clusulas sociales y ambientales como requisitos para otorgar financiamientos. Para Mibanco, la inclusin financiera debe ir acompaada de servicios adicionales, con la finalidad de apoyar a sus clientes en la administracin sostenible de sus negocios. Por ello, contamos con programas de capacitacin y educacin financiera gratuitos, como el Diploma en Microempresa y el proyecto Fortalecimiento de la capacidad empresarial de la mujer en Per, que se lleva a cabo con la Agencia Australiana para el Desarrollo Internacional, el Banco Interamericano de Desarrollo, la Fundacin Goldman Sachs y la Escuela de Negocios Thunderbird. Mibanco tambin ofrece a los empresarios de la micro y pequea empresa servicios de asesora empresarial y legal gratuitos a travs de los programas Miconsultor y Microjusticia, que representan iniciativas conjuntas con prestigiosas instituciones nacionales e internacionales. Antes de terminar quisiera mencionar que, al igual que en aos anteriores, la presente Memoria Anual se ha elaborado usando los principios generales dictados por el Global Reporting Initiative (GRI). Este ao, tenemos el orgullo de contar con el Nivel de Aplicacin A+, lo cual refuerza nuestro compromiso de calidad y transparencia en la elaboracin de este reporte. Los lineamientos permiten mostrar a nuestros grupos de inters nuestro rendimiento integral, los avances en la inclusin financiera mediante la oferta de productos diseados para cubrir las necesidades de nuestros clientes, y los programas de capacitacin para promover una mejor inversin de su dinero. Asimismo, consideran la atencin de los requerimientos de nuestros colaboradores, a quienes se brindan oportunidades de desarrollo profesional; finalmente, implican una mayor eficiencia en el uso de los recursos naturales para reducir el impacto ambiental de nuestras operaciones.
Por ltimo, debo agradecer al amplio conjunto de organizaciones y personas que han hecho posible el crecimiento de Mibanco. A nuestros accionistas, por su confianza y apoyo; a la plana directiva y gerencial, por su permanente contribucin en el diseo de estrategias y toma de decisiones; a nuestros colaboradores, por ser pieza clave en el desarrollo de nuestra Organizacin; y a nuestros clientes emprendedores, que son la fuerza que mueve al pas, y cuyo esfuerzo y trabajo diario avivan nuestro compromiso hacia ellos.
Hugo Santa Mara Guzmn Presidente del Directorio
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Perfil de la Organizacin
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A. Nombre de la Organizacin
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A., es el primer banco privado de la micro y pequea empresa y se constituy en la ciudad de Lima el 2 de marzo de 1998, por escritura pblica otorgada ante el Notario Pblico, Dr. Ricardo Fernandini Barreda. La sociedad se encuentra inscrita en la Partida N 11020316 del Registro de Personas Jurdicas de los Registros Pblicos de Lima y su funcionamiento fue autorizado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, mediante Resolucin SBS N 356-98, de fecha 7 de abril de 1998. Mibanco inici sus operaciones el 4 de mayo de 1998 en Lima, sobre la base de la experiencia de Accin Comunitaria del Per, actualmente Grupo ACP, una asociacin civil sin fines de lucro que opera hace 41 aos en el sector de la micro y pequea empresa. El Grupo ACP goza de un excelente prestigio mundial y mantiene una relacin permanente y fluida con la banca nacional e internacional, as como con organismos multilaterales y bilaterales. El crecimiento y xito de Mibanco, ha sido el resultado de la consolidacin del Grupo ACP, tanto en el Per como en Amrica Latina.
Plazo de Duracin
Indefinido.
Clases de Acciones
Acciones Clase A con Derecho a Voto

Tenencia Menor al 1% Entre 1% y 5% Entre 5% y 10% Mayor al 10% Total Nmero de Accionistas 12 5 3 1 21 Porcentaje de Participacin 1.32% 15.48% 21.06% 57.36% 95.22%
Acciones Clase B sin Derecho a Voto

Tenencia Menor al 1% Entre 1% y 5% Total Nmero de Accionistas 6 1 7 Porcentaje de Participacin 1.45% 3.33% 4.78%
Objeto Social
Empresa bancaria. Clasificacin Industrial Uniforme de todas las Actividad Econmicas (CIIU): 6519.
20 / perfil de la organizacin
Patricia Eyzaguirre Soto, Jefe de Banca de Servicio. Agencia: Tacna.
Mayo 1998 M
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B. Localizacin de nuestra Sede principal
MIBANCO, Banco de la Microempresa S.A. Direccin de la Oficina Principal: Av. Domingo Oru No. 165, Surquillo, Lima. Telfono: (511) 513-8000. Fax: (511) 513-8155 E-mail: mibanco@mibanco.com.pe. Pgina web: www.mibanco.com.pe
C. Directorio
Hugo Santa Mara Guzmn / Presidente del Directorio Luis Felipe Derteano Marie / Vicepresidente del Directorio Directores Titulares Roberto Daino Zapata Alfredo Llosa Barber Juan Otero Steinhart Luis Ovalle Gates Miguel Pinasco Limas Michael Edward Schlein Mariana Rodrguez Risco Directores Suplentes Fernando Arias Vargas Esteban Andrs Altschul Enrique Ferraro
D. Comit Ejecutivo del Directorio

El Comit Ejecutivo constituye un rgano de decisin de la gestin administrativa de la sociedad, est conformado por cinco miembros designados por el Directorio, y sesiona ordinariamente por lo menos dos veces al mes. Para el periodo 2012-2013 fueron elegidos los siguientes directores: scar Rivera Rivera Presidente (hasta el 15.3.2012) Hugo Santa Mara Guzmn (desde el 15.3.2012) Luis Felipe Derteano Marie Alfredo Llosa Barber Juan Otero Steinhart Luis Ovalle Gates Jos Castillo Deza Secretario (hasta el 2.4.2012) Carlos Morante Ormeo Secretario (desde el 2.4.2012)
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Directores
3 Hugo Santa Mara Guzmn

Presidente del Directorio Presidente del Directorio de Mibanco, Lima, Per. Miembro del Consejo Directivo del Grupo ACP Inversiones y Desarrollo, Lima Per. Director de Aprenda S.A., Lima, Per. Director del Grupo ACP Corp S.A.A., Lima, Per. Socio - Gerente de Estudios Econmicos Economista Jefe de APOYO Consultora, Lima, Per. S.A.C., Lima, Per. Director de APOYO Comunicacin Corporativa, Lima, Per. Director de Compaa Graa & Montero, Lima, Per. Estudios: Bachiller y Licenciado en Economa Universidad del Pacfico, Lima, Per. Master y Doctor en Economa Washington University in St. Louis, EE.UU. En Mibanco desde noviembre de 2007.
3 Alfredo Llosa Barber

Director Titular Vicepresidente del Consejo Directivo del Grupo ACP, Lima, Per. Vicepresidente del Directorio de Grupo ACP Corp. S.A.A, Lima, Per. Director titular de Mibanco, Lima, Per. Presidente del Directorio de Conecta Centro de Contacto S.A., Lima, Per. Director titular de Protecta S.A., Compaa de Seguros, Lima, Per. Vicepresidente del Consejo Directivo de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Vicepresidente del Directorio de Tiggres S.A., Lima, Per. Consejero Suplente Forjadores de Negocios, S.A. de C.V., S.O.F.O.M., E.N.R., Mxico D.F., Mxico. Director titular de Banco Solidario S.A., La Paz, Bolivia. Director titular de Microfinanzas del Uruguay S.A., Montevideo, Uruguay. Director titular de Conecta2 S.A., San Salvador, El Salvador. Vicepresidente del Directorio de Unifinsa Sociedad Financiera, Ambato, Ecuador. Presidente del Directorio de Gamesa, Arequipa, Per. Presidente del Directorio de Fundades, Lima, Per. Estudios: Administracin de Empresas Georgetown University, Washington D.C., EE.UU. Maestra en Estudios Latinoamericanos con especializacin en Desarrollo. Econmico Georgetown University, Washington D.C., EE.UU. Programa de Alta Direccin PAD Universidad de Piura, Lima, Per.Liderazgo Estratgico para las Microfinanzas Harvard University Escuela de Negocios Boston, MA., EE.UU. En Mibanco desde marzo de 2001.
Luis Felipe Derteano Marie
Vicepresidente del Directorio Presidente del Consejo Directivo del Grupo ACP, y Presidente del Directorio de Grupo ACP Corp. S.A.A., Lima, Per. Vicepresidente del Directorio de Mibanco, Lima, Per. Director titular de Protecta S.A. Compaa de Seguros, Lima, Per. Presidente del Consejo Directivo de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Presidente del Directorio de Tiggres S.A., Lima, Per. Consejero Propietario de Forjadores de Negocios, S.A. de C.V., S.O.F.O.M., E.N.R., Mxico D.F., Mxico. Vicepresidente del Directorio de Banco Solidario S.A., La Paz, Bolivia. Presidente del Directorio de Microfinanzas del Uruguay S.A., Montevideo, Uruguay. Director titular de Emprenda (Fis Empresa Social S.A.), Buenos Aires, Argentina. Director propietario de Sociedad de Ahorro y Crdito Apoyo Integral S.A., San Salvador, El Salvador. Vicepresidente del Directorio de Apoyo Integral Guatemala, Ciudad de Guatemala, Guatemala. Director titular de Conecta2 S.A., San Salvador, El Salvador. Segundo vicepresidente del Directorio de Financiera El Comercio SAECA, Asuncin, Paraguay. Presidente del Directorio de Unifinsa Sociedad Financiera. Premio a la Excelencia Empresarial 2010 otorgado por la revista Amrica Economa, seleccionado como uno de los 19 protagonistas que cambian el campo empresarial en Amrica Latina. Co fundador de la Alianza Mundial de Banca basada en Valores en capacidad propia y como
Luis Ovalle Gates
Roberto Daino Zapata
representante del Grupo ACP y de Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Miembro del Consejo Directivo Inaugural de la Iniciativa Child Finance, en capacidad propia y como representante del Grupo ACP y del GABV. Estudios: Estudios en Economa en el Programa Acadmico de Ciencias Sociales Universidad Nacional Agraria La Molina, Lima, Per. Egresado del Programa de Magster en Economa Agraria Universidad Catlica de Chile, Santiago de Chile, Chile. En Mibanco desde su fundacin en mayo de 1998.
Director Titular Vicepresidente del Directorio de Hochschild Mining PLC, Londres, Reino Unido. Presidente del Directorio de Fosfatos del Pacfico S.A., Lima, Per. Director Titular de Cementos Pacasmayo, Goldfields Inc. (Sudfrica), Goldfiels La Cima, ACCION International (EE.UU.), CARE Peru, Results for Development, (EE.UU.). Fue Vicepresidente Senior y Asesor Jurdico del Banco Mundial y Secretario General del CIADI, Washington D.C., EE.UU. Fue Primer Ministro de Per y Embajador de Per en los Estados Unidos de Amrica. Fue socio de Wilmer, Cutler & Pickering, Washington, D.C., EE.UU. Estudios: Abogaca Escuela de Derecho de Harvard University, EE.UU. y Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima, Per. En Mibanco desde marzo de 2007.
Director Titular Gerente General del Grupo ACP, Lima, Per. Gerente General de Grupo ACP Corp S.A.A., Lima, Per. Director titular de Mibanco, Lima, Per. Presidente del Consejo de Administracin de Forjadores de Negocios S.A. S.O.F.O.M. E.N.R., Mxico DF, Mxico. Gerente General de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Director titular de Tiggres S.A., Lima, Per. Director titular de Microfinanzas del Uruguay S.A., Montevideo, Uruguay. Director propietario de Sociedad de Ahorro y Crdito Apoyo Integral, San Salvador, El Salvador. Director suplente de Conecta2, San Salvador, El Salvador. Director propietario de Apoyo Integral Guatemala, Ciudad de Guatemala, Guatemala. Director titular de Unifinsa Sociedad Financiera, Ambato, Ecuador. Estudios: Contabilidad Universidad San Martn de Porras, Lima, Per. Programa de Alta Direccin y Continuidad Universidad de Piura, Lima, Per.
Juan Otero Steinhart Director Titular Director Titular de Mibanco. Consejero Propietario de Forjadores de Negocios, S.A. de C.V., S.O.F.O.M., E.N.R., Mxico D.F., Mxico. En Mibanco desde noviembre de 2003.
3 Miguel Pinasco Limas Director Titular

Director Titular de Mibanco. Director Ejecutivo de Solidaridad Sacerdotal Santa Rosa, Lima, Per. Miembro del Consejo Econmico de la Conferencia Episcopal Peruana. Estudios: Ingeniera Mecnica y Electricidad Universidad Nacional de Ingeniera, Lima, Per. Postgrado en Administracin de Empresas y Finanzas Universidad del Pacfico, Lima, Per. Programa de Alta Gerencia del INCAE, Nicaragua. Programa de Alta Direccin PAD Universidad de Piura, Lima, Per. En Mibanco desde 1999.
3Fernando Arias Vargas

Directores Suplentes Director Suplente de Mibanco. Miembro del Consejo Directivo del Grupo ACP, Lima, Per. Miembro del Consejo Directivo de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Presidente del Directorio de Aprenda, Lima, Per. Director Suplente de Forjadores de Negocios S.A., Mxico D.F., Mxico. Director de Grupo ACP S.A.A., Lima Per. Presidente del Directorio de Minera Andina de Exploraciones S.A.A., Lima, Per. Presidente del Directorio de Peruana de Energa S.A.A., Lima, Per. Asociado al Instituto de Ingenieros de Minas del Per, Lima, Per. Director de Inmobiliaria EFIA S.A., Lima, Per. Presidente del Directorio Renovables de los Andes SAC, Lima, Per. Estudios: Ingeniero de Minas Michigan Technological University, EE.UU. En Mibanco desde marzo de 2007.
Esteban Andrs Altschul 4 Michael Edward Schlein
Director Titular Director Titular de Mibanco. Director Suplente de Bancosol, La Paz, Bolivia. Presidente y Director Ejecutivo de ACCION, Boston, MA, EE.UU. Fue Presidente de Citigroup International Franchise Management, New York, EE.UU. Fue Jefe de Equipo de U.S. Securities and Exchange Commission, Washington D.C., EE.UU. Fue Jefe de Equipo para Finanzas y Asuntos Econmicos de la Alcalda de Nueva York, EE.UU. Fue Director de Finanzas de la campaa para la presidencia del Sr. Dukakis en Nueva York, EE.UU. Antiguamente asociado con Smith Barney Investments Banking, Nueva York, EE.UU. Fue Director de Citibank NA, EE.UU. y Bank Handlowy, Polonia, Citibank Korea, Inc., la Junta de Gobernadores de la EMEA, la Fundacin Citigroup, Wildcat Service Corporation y New York Cares, EE.UU. Miembro del Consejo de Relaciones Exteriores, EE.UU. Estudios: Maestra en Ciencias Polticas y Econmicas, Phi Beta Kappa - Massachusetts Institute of Technology, EE.UU. London School of Economics, Londres, Inglaterra En Mibanco desde marzo de 2010.
Mariana Rodrguez Risco 5
Director Titular Director Titular de Mibanco, Lima, Per. Miembro del Consejo Directivo del Grupo ACP, Lima, Per. Miembro del Consejo Directivo de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Director del Grupo ACP Corp S.A.A., Lima, Per. Presidente del Directorio de CSC InnovAccin, Lima, Per. Presidente & CEO Laureate Per, a cargo de las operaciones de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas, de la Universidad Privada del Norte y los Institutos Cibertec e ITN. Fue Presidente y Gerente General de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas UPC, as como co-fundadora en 1994. Fue Gerente General de Cibertec Instituto Superior Tecnolgico y co-fundadora en 1983. Fue Jefe de Proyectos de Novoa Ingenieros, Lima, Per, 1981-1982. Estudios: Universidad de Missouri Rolla (Missouri, 1980), Bachiller en Ciencias Ingeniero Civil, Graduada con Honores Magna Cum Laude. GPA 3.5. Boston University School of Management (Boston, 1989), MBA, Graduada con Honores Suma Cum Laude. GPA 3.9 En Mibanco desde marzo de 2012.
Directores Suplentes Director de Operaciones (COO) de ACCION International, Boston, MA, EE.UU. Entre 1991 y 2008 ocup varios cargos en la Corporacin Financiera Internacional (IFC), Washington D.C., EE.UU., incluyendo los de Director de Recursos Humanos, Gerente de Programas Corporativos, Oficial Principal de Inversiones y Lder de Equipo en Europa Oriental y del Sur, as como Oficial de Inversiones para Amrica Latina. Estudios: Maestra en Economa Internacional Georgetown University, Washington D.C., EE.UU. Ttulo de Pregrado en Diplomacia y Negocios Internacionales; graduado con honores Magna cum Laude y Phi Beta Kappa Georgetown University, Washington D.C., EE.UU. Programa de Desarrollo de Ejecutivos Harvard University, Boston, MA, EE.UU. Programas de Capacitacin en Liderazgo Dilogos Inc., Boston, MA, EE.UU. En Mibanco desde marzo de 2010.
Enrique Ferraro Directores Suplentes Director Suplente de Mibanco. Vice-presidente de Banco Solidario, Quito, Ecuador. Presidente del Directorio de Bancosol, La Paz, Bolivia. Consultor en Estrategia e Inversiones. Estudios:Maestra en Administracin de Empresas Universidad Nacional de Buenos Aires, Argentina. En Mibanco desde diciembre de 2004.
E. GERENCIAs
Carlos Morante Ormeo Gerente General
Fernando Balbuena Favarato Gerente de la Divisin de Marketing
Roberto Gonzales Peralta
Gerente de la Divisin de Operaciones y Procesos
Leonel Henrquez Cartagena Gerente de la Divisin de Riesgos
4 Mnica Ortiz Artola

Adriana Chvez Bellido 5 Gerente de la Divisin de Contralora y Finanzas Gerente de la Divisin de Recursos Humanos
Antonio Di Paola Lamas Gerente de la Divisin Comercial
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GerenciaS DE REA
Carolina Benavides Piaggio Luz Mara Boza Llosa Ana Bruckmann Corvera Rossana Chasseloup Lpez Antonio Chumacero Snchez Zenobia Crdova Paz Jos Delgado Contreras Eduardo Franco guila Mara del Pilar Martnez Rubio Juan Manuel Morgan Ochoa Guillermo Nevado Rioja Enrique Orezzoli Moreno Jessica Pacheco Lengua Ramiro Postigo Castro Dante Torres Martnez Francisco Vargas Peralta Mara Luz Zegarra Seminario Gerente del rea de Activo Social Gerente del rea de Riesgos Gerente del rea de Banca de Microempresa Banca Emprendedora Gerente del rea de Asesora Legal y Secretara General Gerente del rea de Gestin y Seguimiento de Riesgos Gerente del rea de Innovacin Gerente del rea de Recuperaciones Gerente del rea de Operaciones Contadora General Gerente Territorial Zona Sur Gerente del rea de Gestin Metodolgica Gerente Territorial Zona Norte Gerente de Territorio Gerente del rea de Tesorera y Finanzas Auditor General Gerente del rea de Planeamiento e Inteligencia Comercial Gerente del rea de Segmentos Comerciales
F. Organigrama
DIRECTORIO
UNIDAD DE PREVENCIN DE LAVADO DE ACTIVOS
AIDITORA INTERNA
GERENCIA GENERAL
DIVISIN DE RIESGOS
DIVISIN DE RECURSOS HUMANOS
REA DE GESTIN Y SEGUIMIENTO DE RIESGOS
REA DE RIESGOS
REA DE ACTIVO SOCIAL
REA DE ASESORA LEGAL Y SECRETARA GENERAL
REA DE PLANEAMIENTO Y BENEFICIOS
REA DE SELEC. Y GESTIN DEL TALENTO
UNIDAD DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO Y RIESGO OPERACIONAL
REA DE ADMINISTRACIN Y PROC. DE PAGO
REA DE DESAROLLO Y APRENDIZAJE
DIVISIN COMERCIAL
DIVISIN DE MARKETING
DIVISIN DE OPERACIONES Y PROCESOS
DIVISIN DE CONTRALORAS Y FINANZAS
REA DE GETIN METODOLGIA
REA DE GESTIN COMERCIAL
REA DE RECUPERACIONES
GERENCIA TERRITORIAL SUR
GERENCIA TERRITORIAL NORTE
GERENCIA TERRITORIAL ORIENTE
GERENCIA TERRITORIAL CENTRO
REA DE VENTAS DIRIGIDAS
REA DE GESTIN CLIENTE
REA DE SEGMENTOS COMERCIALES
REA DE OPERACIONES
REA DE CONTRALORA REA DE PLANEAMIENTO ESTRATGICO Y CONTROL DE GESTIN
REA DE CONTABILIDAD
REA DE INNOVACIN
REA DE PRODUCTOS Y CANAL. DE ATENC.
REA DE DESARROLLO Y MEJORA DE PROCESOS
REA DE FINANZAS Y TESORERA
REA DE IMAGEN, PUBLICIDAD Y RRPP
REA DE GESTIN DE PROYECTOS
REA DE ADMINISTRACIN
REA DE INSPECTORIA
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Social
Nuestra Visin
G. Visin, Misin y Valores
Ser el lder y referente de la banca con un marcado compromiso social, donde las personas sienten orgullo de pertenecer a la comunidad de clientes y colaboradores de Mibanco.
Calidad. Desarrollamos eficazmente nuestras actividades y proyectos y superamos de manera continua nuestros estndares de gestin, asegurando la satisfaccin de las expectativas crecientes de los clientes internos y externos para garantizar nuestra competitividad, liderazgo e imagen en el mercado.
H. Capital Social
El capital social suscrito y pagado, inscrito en la partida electrnica de la sociedad en los Registros Pblicos de Lima, asciende a la suma de S/. 408663,351.00, representado por 408663,351 acciones de un valor nominal de S/. 1.00 cada una. Con fecha 15 de marzo de 2012, la Junta Obligatoria Anual de Accionistas de Mibanco acord por unanimidad aumentar el capital social, producto de la capitalizacin de utilidades de libre disposicin al 31 de diciembre de 2011, hasta por la suma de S/. 65653,538.00, mediante la emisin de hasta 65653,538 nuevas acciones de un valor nominal de S/. 1.00 cada una, de acuerdo al siguiente detalle: Clases de Acciones Clase A Clase B Nmero de Acciones 62303,964 3349,574
Nuestra Misin
Brindamos oportunidades de progreso y damos acceso al sistema financiero, con compromiso social.
Nuestros Valores
Honestidad. Trabajamos con integridad moral y tica profesional, desarrollando una gestin transparente, brindando informacin clara y precisa, y generando confianza. Compromiso. Tenemos la conviccin de dar lo mejor de nosotros mismos y nos involucramos y participamos activamente en el desarrollo y cumplimiento de la misin y la visin de Mibanco. Eficiencia. Gestionamos de manera ptima nuestros recursos, mejorando continuamente los procesos y la productividad para lograr mayor competitividad y sostenibilidad en el tiempo. Respeto. Reconocemos y apreciamos de manera integral el valor de la persona con sentido de equidad y justicia, en un ambiente de armona, libertad de opinin e igualdad de oportunidades. Innovacin. Fomentamos la generacin de ideas originales y creativas mediante la participacin activa de clientes, colaboradores y directivos, cuya aplicacin genere cambios sustanciales y exitosos.
Como consecuencia del aumento de capital, se modific el Artculo Quinto del Estatuto Social, el cual qued redactado con el siguiente tenor: ARTCULO QUINTO.- El capital social suscrito es de S/. 408663,351.00 (Cuatrocientos ocho millones seiscientos sesenta y tres mil trescientos cincuenta y uno y 00/100 Nuevos Soles), representado por un total de 408663,351 acciones de un valor nominal de S/. 1.00 cada una, ntegramente suscritas y totalmente pagadas, divididas en 2 clases, denominadas Clase A y B, todas nominativas, indivisibles y libremente transmisibles, de acuerdo con lo siguiente: Acciones de la Clase A con derecho a voto: Representan un capital de S/. 387813,777.00 (Trescientos ochenta y siete millones ochocientos trece mil setecientos setenta y siete y 00/100 Nuevos Soles), representado por 387813,777 acciones con derecho a voto, ntegramente suscritas y pagadas, de un valor nominal de S/. 1.00 (Un Nuevo Sol) cada una. Acciones preferentes de la Clase B sin derecho a voto: Representan un capital de S/. 20849,574.00 (Veinte millones ochocientos cuarenta y nueve mil quinientos setenta y cuatro y 00/100 Nuevos Soles), representado por 20849,574 acciones preferentes sin derecho a voto, ntegramente suscritas y pagadas, de un valor nominal de S/. 1.00 (Un Nuevo Sol) cada una.
Tenemos la conviccin de dar lo mejor de nosotros mismos y nos involucramos y participamos activamente en el desarrollo y cumplimiento de la misin del Mibanco
Gino Cervantes Vega, gerente de la agencia Tacna
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I. Estructura Accionaria
Considerando el capital social suscrito y pagado de Mibanco que figura inscrito en la partida electrnica de la sociedad en los Registros Pblicos de Lima, se tiene la siguiente estructura accionaria:
RELACIN ACCIONISTAS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 ACCIONES A Y B

Accionista Grupo ACP Inversiones y Desarrollo ACCION Investments in Microfinance International Finance Corporation ACCION International Stichting Hivos Triodos Fonds StichtingTriodos Doen La Positiva Vida Seguros y Reaseguros S.A. Triodos Fair Share Fund (Fondo Mutuo) La Positiva Seguros y Reaseguros S.A. Triodos Sicav II- Triodos Microfinance Transacciones Especiales S.A. Transacciones Financieras S.A. Otros inversionistas Participacin 60.68% 9.36% 6.50% 6.33% 4.75% 4.75% 3.49% 1.64% 1.19% 0.72% 0.13% 0.01% 0.45% Sede Per Islas Caimn EE.UU. EE.UU. Pases Bajos Pases Bajos Per Pases Bajos Per Pases Bajos Per Per Per
Gilmar Ruiz Loaiza, gerente de agencia, Jos Luis Quispe Quispe, Gilmart Galiano Ramos, Asesor de Negocios. Agencia: Cusco Centro.
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Gobierno Corporativo
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Los principios y normas de Buen Gobierno Corporativo por los que se rige Mibanco estn destinados a velar por el correcto funcionamiento de la Institucin, y se hacen plausibles en el Cdigo de tica y Transparencia que guan todas las acciones de la Organizacin. A esto se suma un conjunto de slidos valores y directrices que contribuyen a reforzar la seguridad y la confianza por parte de los accionistas y de todos los grupos de inters. En cuanto a ayuda financiera por parte de gobiernos, Mibanco no recibe ninguna. Sistema de Gobierno Corporativo de Mibanco Este sistema se funda en cinco categoras que se detallan en la matriz: 1 Derechos de los accionistas. Los derechos de los accionistas de Mibanco son protegidos de manera transparente, esencial e inderogable, y en cumplimiento estricto de una poltica de dividendos clara y justa. 2 Tratamiento equitativo de los accionistas. Todos los accionistas de Mibanco gozan de los mismos derechos, mientras que los directores independientes cumplen sus funciones garantizando imparcialidad e integridad en caso de surgir algn conflicto de inters. 3 Responsabilidades del Directorio. El Directorio tiene una funcin primordial en Mibanco, pues est encargado de la toma de decisiones estratgicas para el buen funcionamiento de la Institucin. Asimismo,
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Grupos de Inters
supervisa las operaciones de la gerencia y vela por los derechos de los accionistas. Celebra reuniones con periodicidad y las atribuciones y funciones de sus comits se encuentran claramente establecidas. 4 Comunicacin y transparencia informativa. La transparencia es un requisito fundamental para el buen funcionamiento de las empresas, que Mibanco refuerza permanentemente brindando informacin peridica, precisa y veraz entre la gerencia, los accionistas y los grupos de inters, de modo que todos puedan tomar decisiones apropiadas y fundamentadas. Asimismo, promueve la difusin de informacin legal, operativa y financiera para que el Directorio y el Comit Ejecutivo acten de manera consistente y equilibrada. 5 Buenas prcticas empresariales. Se trata de un conjunto coherente de acciones (tcnicas, mtodos, procesos, acciones) eficaces e innovadoras, que ayudan a resolver dificultades, fomentando el desarrollo en diferentes campos. Simultneamente, promueven el respeto y apoyo para que clientes, colaboradores, proveedores y la comunidad en general logren satisfacer sus necesidades. Mibanco busca permanentemente mantener buenas relaciones con sus grupos de inters. Adems de cumplir con las normas nacionales, Mibanco opera bajo cdigos de conducta y principios de instituciones internacionalmente reconocidas, tales como el Global Reporting Initiative (GRI) y el Pacto Mundial, entre otras. Clientes; colaboradores; accionistas y directorio; inversores; instituciones reguladoras y fiscalizadoras; proveedores; lderes de opinin y medios de comunicacin; asociaciones, redes, universidades y gremios nacionales; redes y asociaciones internacionales.
obierno Corporativo
GOBIERNO CORPORATIVO MIBANCO
Derechos de los accionistas

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Tratamiento equitativo de los accionistas

Independencia de los Directores n Evaluacin de los Directores
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Responsabilidades del Directorio

Polticas de un buen gobierno corporativo n Sistema de gestin de riesgos n Comit del Directorio n Pautas del planeamiento estratgico
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Comunicacin y transparencia informativa

Principio de transparencia Propuesta de puntos de agenda n Oportunidad de la informacin
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Buenas prctias empresariales

Mecanismos de toma de decisiones n Aprobacin de proyectos n Relacin con los grupos de inters
Polticas de dividendos Ejercicios de los derechos
El Directorio define la estrategia y las polticas de largo plazo que se plasman por intermedio de la Alta Gerencia. Es el rgano de mayor responsabilidad en Mibanco. El Presidente del Directorio no ocupa un cargo ejecutivo. Integran el Directorio de Mibanco 12 personas, tal como se muestra en el cuadro a continuacin, y sus miembros son elegidos segn procesos establecidos por el Banco. La remuneracin es acordada por la Junta General de Accionistas y los integrantes deben tener slidos fundamentos en materia de gestin de empresas, aunque no necesariamente estn capacitados en temas ambientales y sociales. Directores Dependientes Independientes Total Nmero 10 2 12
plen las leyes en este aspecto o cuyas actividades generan impactos negativos. Estas limitaciones figuran en las listas de exclusin y se aplican a travs del Comit de Crditos, encargado de la evaluacin de los riesgos del crdito, y otorgando categoras de riesgo limitado, medio y alto. Cabe indicar que Mibanco planea continuar contribuyendo con la proteccin del entorno a travs de productos que promuevan actividades sostenibles, y que para el 2013 tiene pensado aplicar un sistema de gestin de los impactos ambientales de la organizacin. Debe resaltarse que Mibanco no realiza operaciones en hbitats que albergan especies en peligro de extincin, y que por tanto puedan verse afectados.
tas a las de la Institucin, debe ser previamente autorizado por el superior jerrquico. Asimismo, el Cdigo es explcito en la prohibicin de que los colaboradores o ejecutivos de la Institucin brinden asesora a cualquier otra entidad financiera, persona o sociedad que tenga relacin directa o indirecta con el Banco, salvo autorizacin previa. En relacin a esto, los cdigos indican lo siguiente: 1. El trato de los ejecutivos y colaboradores de Mibanco con los distintos proveedores, colaboradores o corresponsales se basar en la objetividad e imparcialidad, en beneficio de los intereses de la organizacin. Ningn colaborador debe, por s mismo o por medio de persona interpuesta, salvo autorizacin de su superior, aceptar regalos de clientes o de proveedores, colaboradores o corresponsales.
micos para la Institucin, que permiten asegurar su sostenibilidad futura y potenciar el crecimiento de la organizacin para brindar mayores oportunidades de financiamiento como parte de su misin social. La gestin integral de riesgos en Mibanco es un proceso que abarca a toda la Organizacin, desde el Directorio, que fija las polticas bsicas, hasta los diversos comits especializados, la alta gerencia, las gerencias de rea y, en general, todos los colaboradores de la Institucin. Se ejerce bajo los lineamientos definidos por el Directorio, donde miembros se renen en un Comit de Riesgos, de periodicidad mensual, que est integrado por cinco Directores, el Gerente General y los Gerentes de Divisin Comercial, Finanzas y Riesgos, entre otros. Complementariamente, se han establecido comits diferenciados por cada uno de los tipos de riesgos definidos en la normativa sobre gestin integral de riesgos (operacional, seguridad de informacin, continuidad, estratgico y reputacional). Para la gestin y el control de los riesgos se cuenta con una divisin especializada que ejerce sus funciones sobre todos los aspectos contemplados en la gestin integral de riesgos, con responsabilidades de alcance global (todo riesgo, todos los productos, todo el pas). En Mibanco, esta gestin se desarrolla de la siguiente forma: Establecimiento de polticas y procedimientos de riesgos, que son aprobados por el Directorio y las diversas instancias
de decisin del Banco. Constituyen el marco normativo bsico a travs del cual se regulan las actividades y procesos de riesgos. Aplicacin de un sistema de seguimiento y control de riesgos en el que se verifica el cumplimiento normativo y se hacen los ajustes de poltica que correspondan.
todolgica, con el objetivo de asegurar la correcta aplicacin de la metodologa, tecnologa, polticas, normas, procedimientos crediticios y gestin comercial, as como identificar, prevenir y corregir posibles desviaciones en su aplicacin. Esta rea busca garantizar la sostenibilidad y continuidad del modelo de negocio en el tiempo. Como funciones principales tiene: Acompaamiento en campo. Generar planes de accin. n Difundir a nivel nacional las mejores prcticas comerciales. n Proponer cambios y ajustes metodolgicos. n Retroalimentar al rea comercial y reas claves del banco.
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A partir del 2012 se incluye tambin la gestin de sus proveedores crticos (socios estratgicos), con el objeto de lograr un proceso integral de riesgos que aporte cada vez mayor valor a la empresa.
Gestin del Riesgo de Crdito

La gestin del riesgo de crdito se ejecuta en las tres etapas del proceso: admisin, seguimiento y recuperacin. A. Admisin de Riesgos: En la bsqueda del fortalecimiento de la gestin de admisin crediticia, durante el 2012 se implementaron una serie de acciones, entre las que cabe destacar: La modificacin de la estructura comercial de las agencias con la creacin de equipos denominados clulas comerciales, integradas por grupos de 6 a 8 asesores de negocio, bajo la supervisin de un jefe de crditos. Estos ltimos coordinan todas las actividades crediticias de su equipo y son el eje principal en la resolucin crediticia. Cada agencia puede contar con 2 o 3 jefes de crdito, dependiendo el tamao. La creacin de la Gerencia de Gestin Me-
2.
Procedimientos para Evitar Conflictos de Inters

La poltica de Mibanco estipula que todos los colaboradores y ejecutivos deben familiarizarse con las normas que rigen sus funciones y responsabilidades y cumplir con los procedimientos establecidos en el Directorio para evitar conflictos de inters, tal como lo establecen la Matriz de Gobernabilidad Corporativa, el Comit de Solucin de Conflictos de Inters y el Cdigo de Conducta y tica. Si algn colaborador incumple alguna norma o contraviene las reglas estipuladas en el Cdigo de tica, primero deber notificarse el caso al supervisor inmediato o la persona designada por Recursos Humanos. El Cdigo tambin seala que si algn colaborador quisiera realizar actividades que no sean de carcter filantrpico, de docencia o distin-
Es importante precisar que hasta la fecha no se aplican polticas expresas de voto en asuntos ambientales o sociales. El Directorio no evala estos temas, pues no existen todava procedimientos diseados para calificar el desempeo del Banco en esta materia. Sin embargo, las actividades centrales como bancarizacin, cartera y capacitacin de clientes s son evaluadas permanentemente. Asimismo, tanto los accionistas como los colaboradores cuentan con diversos canales de comunicacin para transmitir sus recomendaciones. En relacin al medio ambiente, Mibanco se rige por normas que incluyen limitaciones para el otorgamiento de crditos a empresas que incum-
B. Gestin Integral de Riesgos

La Gestin del Riesgo genera valor, tanto para los clientes como para los colaboradores y los accionistas: Clientes: satisfacen sus necesidades de financiamiento de acuerdo a las caractersticas de su negocio y su capacidad de pago, potenciando su desarrollo futuro empresarial y familiar. Colaboradores: orientan su accionar, focalizan y hacen eficiente su gestin. Accionistas: generan beneficios econ-
La culminacin de la implementacin de una nueva estructura en la Unidad de Admisin de Riesgos, que tiene a su cargo la resolucin de operaciones de mayor cuanta. Este cambio implica una estructura espejo con relacin al rea comercial, con asignacin de analistas por regin/territorio. Esto ha permitido un crecimiento del nmero de solicitudes presentadas a la unidad del 104% y una reduccin a la mitad en los tiempos de atencin. El monitoreo permanente de las diversas polticas y su correcta aplicacin, que ha permitido realizar ajustes con miras a mejorar la calidad en la admisin de los crditos. Se ha potenciado el uso los scorings a travs de su empleo de manera mucho ms profunda, dado su alto poder predictivo.
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B. Gestin y Seguimiento de Riesgos: Dentro del proceso crediticio, el seguimiento cobra una importancia relevante para advertir de manera temprana posibles desviaciones en los niveles de riesgo deseados. Para ello, el rea de Gestin y Seguimiento cuenta con las siguientes unidades: Unidad de Seguimiento y Modelos Esta unidad es responsable de los anlisis a nivel de portafolio. Busca mejorar la gestin del riesgo a travs del anlisis de los indicadores que presentan las distintas segmentaciones revisadas y que se traducen en mejoras a las polticas crediticias, gestin de los productos y campaas, entre otros. Con la informacin que se obtiene del DataMart de Riesgos se generan alertas tempranas y se identifican nichos de riesgo. Para esto se utiliza la minera de datos, con la que se exploran variables como territorio, regin, agencia y asesor, as como variables socio-demogrficas y caractersticas del producto/canal/segmento en estudio. Asimismo, este equipo se encarga de los reportes mensuales que contienen informacin de morosidad, tanto a nivel stock como de nuevos desembolsos (cosechas de crditos), los cuales se comparten con la red comercial. Se estn desarrollando nuevos modelos de scoring para la admisin y seguimiento de la cartera, donde se utilizan segmentaciones que son relevantes a partir de los indicadores de riesgo evaluados.
Unidad de Contralora de Crditos Se complementa el anlisis de portafolio con el seguimiento en campo a travs de esta unidad, que tiene como objetivo identificar y cuantificar nichos de riesgo, medir la calidad de la evaluacin crediticia de los asesores de negocios y determinar oportunidades de mejora, buscando asegurar una adecuada evaluacin y seguimiento del crdito. Para ello se supervisa la gestin crediticia en agencias, validando el flujo de otorgamiento del crdito y la situacin post desembolso de los mismos. En el ltimo trimestre del ao se realiz la reorganizacin de la unidad, y se estableci un nuevo modelo de revisin que incorpora nuevas variables de medicin (de acuerdo al nivel de riesgo y crecimiento de la cartera), un nuevo flujo de supervisin y una calificacin de riesgo para cada asesor de negocios, de tal manera que el seguimiento y accin sean diferenciados y se realicen de acuerdo al nivel de riesgo identificado. Unidad de Clasificacin de Cartera Esta unidad mantiene permanentemente clasificados a los deudores de la cartera de crditos, de acuerdo a los criterios establecidos en la resolucin SBS N11356-2008 Reglamento para la Evaluacin y Clasificacin del Deudor y la Exigencia de Provisiones. En el caso de la cartera No Minorista, se toma en consideracin la situacin econmica financiera, y en el caso de la cartera Minorista, se considera la capacidad de pago medida en funcin al cumplimiento de las obligaciones con el banco y el sistema financiero.
Estructura de la Cartera de Crditos al 31 de diciembre de 2012

Expresado en miles de Nuevos Soles Clasificacin Normal CPP Deficiente Dudoso Prdida Total Total Deuda S/. 4,195,109 223,826 83, 494 103, 787 128,631 4,734,848 % Cartera 88.60% 4.73% 1.76% 2.19% 2.72% 100% Total provisiones S/. 61,970 10,706 20,137 60,515 125,029 278,358
Gestin del Riesgo de Mercado

Mibanco est afecto a riesgos de mercado, tanto en su toma de posiciones en la cartera de negociacin como en sus actividades de gestin de balance, administrando el valor de sus inversiones e ingresos financieros proyectados, as como la tenencia de recursos lquidos en niveles adecuados a la estrategia comercial y objetivos patrimoniales del Banco. El Comit de Activos y Pasivos (ALCO), conformado por la alta gerencia, brinda lineamientos estratgicos para la administracin de los riesgos financieros del Banco, monitoreando permanentemente las exposiciones en los mercados e informando de sus principales acuerdos al Comit de Riesgos. Respecto a la gestin del riesgo en la cartera de negociacin, el objetivo es controlar que las inversiones no excedan el mximo riesgo tolerable. Para ello se efecta diariamente un seguimiento de las operaciones, el efecto de los cambios en el mercado sobre las posiciones, la medicin del riesgo de mercado asumido, el consumo de capital regulatorio y el anlisis rentabilidad-riesgo sobre el patrimonio. El principal indicador de medicin es el denominado Valor en Riesgo (VaR), definido como la prdida potencial mxima, estimada a partir de datos histricos sobre la evolucin de los factores de riesgo. Para homogeneizar la medicin del riesgo global de la cartera de negociacin, se usa la metodologa de VaR paramtrico, dando mayor peso a las observaciones ms recientes y tomando el plazo de
Luis Escudero Vsquez, Analista de Contabilidad; Jeanpierre Ortega Munailla, Analista Contable.
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Este riesgo ha sido administrado de manera adecuada durante el ao 2012, mostrando indicadores de Ganancia en Riesgo (GeR) por debajo del lmite regulatorio1, incluso cuando el ente supervisor realiz un cambio de metodologa en el mes de noviembre. Riesgo de Liquidez El Banco supervisa el riesgo de liquidez mediante el seguimiento de indicadores (lmites), escenarios y planes de contingencia ante eventuales desviaciones de la liquidez proyectada, por causas internas o por el comportamiento de los mercados. Para ello se analiza peridicamente la sensibilidad temporal del balance en escenarios de cancelacin de activos y pasivos, tomando en cuenta los plazos residuales de vencimiento y el desfase acumulado en cada intervalo temporal. Estas simulaciones permiten administrar un importe mnimo de activos lquidos como parte de la evaluacin de suficiencia de liquidez, que aseguren afrontar los escenarios previstos. Durante el 2012 se cumpli con los lmites de ratio de liquidez establecidos2, contando con holgura de respuesta ante los compromisos financieros asumidos a corto plazo, tal como se aprecia en el siguiente cuadro: Ratio de Liquidez Moneda Nacional Moneda Extranjera 2009 19.27% 39.42% 2010 19.46% 28.26% 2011 25.25% 39.51% 2012 24.66% 33.01% El Banco viene administrando el clculo de los requerimientos de capital por riesgo en el marco del Nuevo Acuerdo de Capital, y para adoptar buenas prcticas en el mbito de gestin de riesgos estructurales en el ao 2012 se implement la plataforma de administracin de activos y pasivos, estando preparados para la adopcin de los lineamientos de Basilea III3 y sus estndares regulatorios. Riesgo Pas El Banco no ha mantenido exposicin a este riesgo durante el ao 2012.
1 Lmite Superintendencia de Banca, Seguros y AFP GeR (mximo 5% del patrimonio efectivo). 2 Lmite Superintendencia de Banca, Seguros y AFP ratio MN (mnimo 8%) y lmite SBS ratio ME (mnimo 20%). 3 A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems y International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring.
1 da para medir las posibles prdidas, ya que todas las posiciones abiertas son altamente lquidas. Adems de contrastar la precisin en el monitoreo del riesgo, se realizan regularmente pruebas de validaciones histricas y anlisis de impacto en los resultados. Respecto a la gestin del riesgo de balance, este se compone del riesgo de liquidez y de tasa de inters, y el objetivo es monitorear los posibles efectos de cambios en los perfiles de vencimiento y reprecio de los principales componentes del balance sobre la estrategia financiera del Banco en diversos escenarios. Riesgo de Tipo de Cambio El tipo de actividad desarrollada por el Banco permite que el riesgo cambiario sea cada vez menor y la posicin en moneda extranjera se encuentre prcticamente neteada al cierre de 2012. El perfil de riesgo inherente a la negociacin del tipo de cambio sol / dlar fue superior -en promedio- en la primera mitad del ao 2012, moderndose en el contexto de fuerte tendencia depreciatoria del dlar americano. Riesgo de Tasa de Inters El Banco dispone de herramientas para el control y anlisis de este tipo de riesgo, siendo la ms importante la cuantificacin de la sensibilidad del margen financiero pronosticado y del valor patrimonial ante movimientos en las masas patrimoniales y cambios en las curvas de tasas de inters asociada, adoptando medidas financieras alineadas a su estrategia financiera.
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Giovana Sullca Londoe y Florencio Sullca Cconovilca. Giro de negocio: Verduras y Tubrculos Papa procesada. Agencia: Ventanilla
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Gestin del Riesgo Operacional

En el ao 2012 la gestin del riesgo operacional se orient a implementar mejoras en la metodologa de administracin de riesgos y en las definiciones de apetito y tolerancia al riesgo asociadas a las lneas de negocio en las que el Banco opera. Se ampli la cobertura de talleres de autoevaluacin de riesgos sobre los procesos y se realiz un especial seguimiento al desarrollo de planes de accin de mitigacin de los riesgos identificados. Igualmente, se potenci la gestin de incidencias, eventos de prdida, indicadores de riesgos y la participacin de coordinadores de riesgos. Finalmente, se aplicaron programas de incentivos y se desarrollaron talleres de capacitacin y concientizacin en la red de agencias. Las principales acciones de la gestin de riesgo operacional desarrolladas en Mibanco durante el 2012, son: 1. 2. Participacin activa de las unidades de negocio y de soporte a nivel de la oficina principal y de la red de agencias. Desarrollo continuo del proceso de evaluacin de riesgos mediante la ejecucin de talleres de autoevaluacin sobre los principales procesos de Mibanco, nuevos productos y cambios significativos y sobre proveedores crticos, en los cuales se procedi a evaluar los controles e implementar planes de accin de mitigacin para los riesgos altos y extremos. Identificacin, anlisis y registro de los eventos de prdidas por riesgo operacional y definicin de planes de accin para aquellos eventos que superen el umbral definido para la gestin interna. Concientizacin sobre la cultura de riesgo operacional, para lo cual se realiz el curso virtual de la Gestin del Riesgo Operacional para todos los colaboradores y uno especfico para los Coordinadores de Riesgos Operacionales. Igualmente, se desarroll el plan anual de visitas a 33 agencias, que incluy capacitacin y talleres prcticos de evaluacin de riesgos. Uso y actualizacin de la herramienta tecnolgica Accelerate Analyser, que facilita la gestin de riesgos operacionales a nivel de todas las unidades organizativas de Mibanco, incluyendo facilidades para el control y monitoreo de los riesgos identificados. Monitoreo peridico de los riesgos operacionales identificados, contando con indicadores de riesgos que permiten detectar variaciones significativas y generar planes de accin. Revisin y optimizacin peridica de mecanismos de consolidacin y reporte de los resultados de la gestin del riesgo operacional, que se presentan al Comit de Administracin de Riesgo Operacional, Comit de Riesgos y Directorio. Desarrollo del plan de capacitacin y especializacin al personal de riesgo operacional en los conceptos, polticas y metodologas que se aplican en la gestin del riesgo operacional.
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dimientos internos y en cumplimiento de las normas regulatorias y legales del pas, se inici la mejora continua del Sistema de Gestin de Seguridad de la Informacin (SGSI). Para ello se implement una adecuada gestin de los incidentes de seguridad de la informacin, no solo reactiva sino preventivamente, mejorndose la gestin de la seguridad lgica y de las operaciones y comunicaciones, as como la gestin de seguridad en la adquisicin, desarrollo y mantenimiento de los sistemas. Ahora el compromiso de los colaboradores es mayor, y se han manifestado iniciativas de mejorar ciertos controles; adems, se est logrando tambin el compromiso en seguridad de la informacin de nuestros proveedores crticos. El Banco ha cumplido con su plan de tratamiento de riesgos de activos de informacin en el ao, ha desplegado la revisin de escritorios limpios a toda su red de agencias, y ha iniciado el desarrollo de controles de seguridad en los dispositivos mviles. El objetivo de Mibanco es llevar su Sistema de Gestin de Seguridad de la Informacin (SGSI) hacia la excelencia y mantenerla as para hacerla competitiva con las empresas financieras ms grandes del pas. Mibanco destac en el 2012 por su participacin como miembro de la Asociacin de Bancos en una charla de concientizacin en seguridad de la informacin para todos los gerentes generales de los bancos, que se realiz en octubre en ASBANC, as como en los eventos nacionales del CYBERSECURITY BANK realizados en agosto, y en el SEGURINFO 2012 en noviembre. De esta manera el Banco fortalece su compromiso con los temas de seguridad de la informacin.
El objetivo de Mibanco es llevar su Sistema de Gestin de Seguridad de la Informacin (SGSI) hacia la excelencia y mantenerla as para hacerla competitiva con las empresas financieras ms grandes del pas
Janet Estrada Naranjo, Asistente de Canales Alternativos; Susana Romero Sotelo, Asistente de Canal Miamigo
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Gestin de la Seguridad de la Informacin

Durante el ao 2012, alineado a la poltica de seguridad de la informacin del Banco, a los proce-
Mibanco prosigui su plan de masificacin de la cultura de riesgos al interior y fuera de la Organizacin, participando activamente en todos los foros de discusin relacionados
Comit de Riesgo Estratgico

El Comit de Riesgos Estratgicos (CRE) est presidido por el Gerente de Contralora y Finanzas y se encarga de implementar, desarrollar y revisar la metodologa de la administracin del riesgo estratgico en el Banco. Para tal fin, actualiza el registro de riesgos estratgicos y presenta en el marco del Comit Integrado de Riesgos el anlisis de los riesgos relevantes que podran desviar al Banco del cumplimiento de sus objetivos estratgicos. As, en el marco de la metodologa vigente, se identifican los riesgos estratgicos y son registrados en una matriz ponderando los principales riesgos estratgicos en dos dimensiones: impacto y probabilidad. A partir de esto se elaboran planes de accin para el tratamiento respectivo, de manera que se que facilite el monitoreo y control de los riesgos estratgicos. El CRE sesiona trimestralmente o cuando la situacin lo requiere.
dologa de gestin de continuidad del negocio, la cual est basada en las disposiciones y recomendaciones emitidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), as como en las mejores prcticas internacionales, lo que permiti reforzar el Sistema de Gestin de Continuidad del Negocio y dotar al Banco de herramientas de respuesta ante incidentes que afecten el normal desarrollo de los procesos. Entre las principales acciones de la gestin de continuidad del negocio en Mibanco se encuentran: El desarrollo de una gestin descentralizada de continuidad del negocio con participacin activa de todas las unidades de negocio y de la alta gerencia de Mibanco. El desarrollo del primer simulacro de contingencia en un ambiente real, en el cual se utiliz el sistema de contingencia del sistema principal con informacin real y se atendi satisfactoriamente a los clientes del Banco a travs de todos los canales. El desarrollo y aplicacin de pruebas y ejercicios de continuidad del negocio para garantizar la preparacin y respuesta adecuada ante situaciones de contingencia que afecten los procesos del Banco. Estas prcticas han ayudado a Mibanco a fortalecer el programa de mejora continua en materia de continuidad del negocio, el cual incluye revisiones por parte del equipo de Auditora Interna de manera anual.
Gestin de Cumplimiento Normativo

A partir del 1 de febrero de 2012 y en aplicacin de la Resolucin SBS N 8754-2011 Modificacin de la Gestin Integral de Riesgos, se implement en Mibanco la Unidad de Cumplimiento Normativo con el objetivo de velar por el adecuado cumplimiento de la normativa que sea aplicable al Banco, tanto a nivel externo como interno. Las principales acciones desarrolladas en la gestin de cumplimiento normativo durante el 2012 fueron: Adecuacin a los principales requerimientos de la SBS, entre ellos el nombramiento del Oficial de Cumplimiento Normativo, la aprobacin de polticas y manuales de procedimientos, generacin y desarrollo del plan anual de trabajo y la emisin de reportes peridicos de la gestin a la Gerencia y Directorio. Diseo y aplicacin de la metodologa de trabajo, que considera el uso de bases de datos de normas regulatorias, la incorporacin del concepto de riesgo de cumplimiento en la gestin integral de riesgos del Banco, el monitoreo del cumplimiento de nuevas regulaciones, monitoreo del cumplimiento de plazos de entrega de reportes regulatorios, revisin de normas internas, consultora interna en aspectos normativos, participacin en el desarrollo de nuevos productos y en mejoras de procesos, y la evaluacin del sistema normativo externo e interno. Concientizacin y capacitacin de los
conceptos y alcances de la Funcin de Cumplimiento Normativo entre los colaboradores del Banco. Integracin de actividades con reas relacionadas a la gestin de cumplimiento tales como Asesora Legal, Riesgo Operacional y Gestin Normativa.
Adecuacin al Nuevo Acuerdo de Capital (Basilea)

El Banco calcula sus requerimientos de capital por riesgos basndose en los lineamientos regulatorios brindados por la SBS, que hacen referencia al Pilar I4 del Nuevo Acuerdo de Capital5. Asimismo, el ente supervisor ha introducido el Pilar II, asociado a la evaluacin de la suficiencia de capital regulatorio e inclusin de requerimientos adicionales por riesgos no contemplados en el Pilar I, contando con una base de capital que permite no solo cumplir con los requerimientos regulatorios sino disponer de un exceso razonable en sus operaciones. Mibanco prosigui su plan de masificacin de la cultura de riesgos al interior y fuera de la Organizacin, participando activamente en todos los foros de discusin relacionados. Actualmente, aplica el Mtodo Estndar Alternativo (ASA) para el clculo del requerimiento de capital mnimo por riesgo operacional, cuya autorizacin de uso fue renovada por parte de la SBS en enero 2012, por un periodo de 19 meses.
Gestin de Riesgo de Reputacin

Mibanco cuenta con un esquema de gestin de riesgos de reputacin a travs del establecimiento de una metodologa de medicin de los posibles riesgos que impacten en su reputacin e imagen: la ejecucin de un plan de accin para prevenir o mitigar dichos riesgos y la conformacin de un comit encargado de aprobar las polticas y lineamientos a seguir para gestionar adecuadamente los riesgos de reputacin.
Miguel Loayza Rojas, Analista de Seguridad de Informacin Senior; Jos Vargas Narvaez, Jefe Territorial de Admisin de Crditos.
Gestin de Continuidad del Negocio

Durante el 2012 Mibanco redise la meto-
4 Armonizacin de los requerimientos mnimos de capital por riesgo. 5 Convergencia internacional de medidas y normas de capital marco revisado (Basilea II). Junio 2004.
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Por tercer ao consecutivo, el proyecto Fortalecimiento de la capacidad empresarial de la mujer en el Per, ha beneficiado a ms de 29 mil mujeres empresarias de la micro y pequea empresa
C. Principales Asociaciones, Nacionales e Internacionales, a las que Mibanco Pertenece o Apoya

Asociacin de Bancos del Per (ASBANC) Representa a los bancos y empresas financieras del pas y colabora con las autoridades nacionales en el anlisis de problemas relativos al sistema financiero, con miras a lograr soluciones que promuevan un desarrollo eficiente y moderno. Asociacin de Instituciones de Microfinanzas del Per (ASOMIF) Rene a los miembros de la Asociacin de Cajas Rurales del Per y la Asociacin de Edpymes (Entidades de Desarrollo para la Pequea y Microempresa), con el objetivo de fomentar acciones comunes que permitan apoyar su desarrollo operativo en beneficio de aquellas personas que requieren sus servicios, pero que generalmente no son atendidas por la banca tradicional. Cmara de Comercio Peruano Holandesa Representa a las empresas socias ante las autoridades peruanas y holandesas, con el fin de atender sus intereses comerciales. Federacin Latinoamericana de Bancos (FELABAN) Institucin que agrupa, a travs de sus respectivas asociaciones en 19 pases del continente, a ms de 500 bancos y entidades financieras de Amrica Latina. Tiene como objetivo fomentar y facilitar el contacto, entendimiento y relaciones directas entre las entidades financieras de Amrica Latina, sin tomar en cuenta asuntos de poltica interna de cada pas. Red Accin Internacional Es una red compuesta por varias de las instituciones de microfinanzas de mayor reconocimiento en el mundo, que colaboran para fortalecerse entre s y para apoyar al sector de las microfinanzas en su totalidad. La misin de la Red es trabajar conjuntamente para integrar a las instituciones de microfinanzas en los sistemas financieros de sus respectivos pases. Adicionalmente, los miembros de la Red intercambian experiencias y mejores prcticas sobre problemas relevantes para la industria de las microfinanzas. Womens World Banking (WWB) Esta organizacin, relacionada con el desarrollo de las microempresas y el fortalecimiento econmico de la mujer, ha tenido un profundo impacto en la vida de mujeres de todo el mundo. Asimismo, ha contribuido a aumentar la sensibilidad de los hombres que controlan la banca y la administracin pblica. Sin embargo, el mayor logro del WWB se evidencia en el xito de las propias mujeres empresarias que han recibido su asistencia.
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Inte rnaci onales
Microfinance Network (MFN) Esta asociacin internacional agrupa a las instituciones lderes en microfinanzas y rene a 33 miembros de 28 pases que comparten ideas y experiencias, proponiendo soluciones innovadoras a los retos que enfrentan para lograr el crecimiento continuo y un mayor progreso. Los miembros del MFN buscan ser un modelo a seguir en la industria de las microfinanzas. Global Alliance for Banking on Values (GABV) Se trata de una red independiente de bancos que utilizan el financiamiento para promover el desarrollo sostenible del medio ambiente y de las personas que no son atendidas por la banca tradicional.
torno competitivo que podra afectar la calidad de cartera. Sin embargo, mantenemos una clara orientacin hacia la inclusin financiera y hacia el logro de cambios sociales significativos. Adicionalmente, el Pacto Mundial ha calificado la Comunicacin de Progreso (COP) de Mibanco con nivel avanzado. El Pacto Mundial es una iniciativa voluntaria, a travs del cual las empresas se comprometen a alinear sus estrategias y operaciones con diez principios universalmente aceptados en cuatro reas temticas: derechos humanos, estndares laborales, medio ambiente y anticorrupcin. La COP consiste en comunicara las partes interesadas sobre los avancesque la empresa ha realizado en la aplicacin de los diez principios en sus actividades empresariales. Por otro lado, en el 2012 y por tercer ao consecutivo, el proyecto Fortalecimiento de la capacidad empresarial de la mujer en el Per, ha beneficiado a ms de 29 mil mujeres empresarias de la micro y pequea empresa. En lo que va del proyecto se ha llegado a 47 mil mujeres en Lima, Arequipa, Cajamarca y Puno, entre otras importantes ciudades del Per. En mayo Mibanco tambin fue reconocido como la Gran marca moderna 2011 del Per por el Marketing Hall of Fame de los Effie6. Esta distincin destaca la comunicacin efectiva de la Institucin que, con estrategia y creatividad, ha contribuido con la construccin de Mibanco como el banco que atiende al segmento de los empresarios de la micro y pequea empresa.
E. Participacin de los Grupos de Inters

Mibanco refuerza los vnculos y las buenas relaciones con sus grupos de inters, promoviendo el dilogo sostenido y un permanente intercambio de informacin para conocer sus expectativas, necesidades, percepciones y sugerencias respecto a las operaciones y actuacin de la Institucin. En el 2012 se realizaron actividades de identificacin y acercamiento con los representantes de cada grupo, con miras a continuar con los avances del ejercicio anterior y contribuir al crecimiento de la empresa. Estas acciones se integran con otros canales de comunicacin y dilogo propios de cada rea. Dependiendo del nivel de influencia con respecto al cumplimiento de su misin y estrategias de gestin basadas en la triple rentabilidad, el Banco ha identificado a los siguientes grupos de inters.
D. Reconocimiento a las Mejores Prcticas de Desempeo Econmico, Social y Ambiental y Buen Gobierno Corporativo, Premios y Distinciones
Este ao, Mibanco obtuvo importantes logros en trminos sociales y de calidad del servicio, los que reafirman el compromiso con nuestra misin. Mibanco obtuvo una calificacin de 4, otorgada por Planet Rating, una prestigiosa agencia de calificacin internacional, especializada en microfinanzas. Si bien la calificacin se vio disminuida frente a la obtenida el perodo anterior, de 4+ a 4, las razones que sustentan tal cambio se refieren principalmente a factores externos: como un incremento en la rotacin del personal del sector microfinanciero, y el en-
6 Premios creados desde 1968 por la Advertising Effectiveness Awards New York American Marketing Association.
GRUPOS DE INTERS IDENTIFICADOS, SEGN NIVEL DE INFLUENCIA
GRUPOS DE INTERS
ASOCIACIONES INTERNACIONALES REDES E INSTITUCIONES MULTILATERALES instituciones NACIONALES UNIVERSIDADES Y GREMIOS FINANCIEROS LDERES DE OPININ Y MEDIOS DE COMUNICACIN PROVEEDORES
Entre los valores que Mibanco promueve con sus grupos de inters son fundamentales la transparencia y la credibilidad, que refuerzan los vnculos y el compromiso para acrecentar la confianza en la Institucin. La informacin que se muestra en el siguiente cuadro ha sido generada bsicamente a travs de entrevistas personales y grupales, identificndose temas prioritarios en relacin a cada uno de los grupos.
INSTITUCIONES REGULADORAS INVERSIONES ACCIONISTAS Y DIRECTORES
CLIENTES COLABORADORES
ngel Luis Brito Cashu. Giro de negocio: Comercio de frutas. Agencia: Pucallpa.
Participacin de los grupos de inters

Bases Grupo de Inters Identificacin y Seleccin Canal de Comunicacin Enfoques para su Inclusin Respuesta del banco (ubicacin dentro del informe) Frecuencia de participacin
1 vez por ao se realizan estudios que permiten a Mibanco identificar las necesidades, el posicionamiento de Mibanco y la satisfaccin de los clientes. Grupo que en mayor medida influye o puede verse afectado por las actividades de la organizacin y a quienes les debe el xito alcanzado. Criterios: Influencia (mayor), Proximidad, Dependencia y responsabilidad. 1 encuesta de clima laboral (por ao). Reuniones cuatrimestrales donde se trata asuntos de desempeo econmico, social y ambiental. Visitas de evaluacin e informe anual de compromisos asumidos. Regiones 4 veces por ao. Proceso de homologacin donde se valida que los proveedores cumplan con estndares mnimos. Grupo que contribuye a una imagen exterior positiva. Criterios: Responsabilidad, Influencia (menor) Grupo con el que se puede establecer alianzas para mejorar el acceso al crdito de minoras o grupos desfavorecidos Grupo que contribuye a una imagen exterior positiva. Criterios: Responsabilidad, Influencia (menor)
Tipo de relacin / comunicacin
Aspectos surgidos de la Interaccin

Mejora de productos. Claridad en la informacin. Acceso al crdito. Programas de capacitacin. Mayor compromiso social. Comits de salud y seguridad. Beneficios (convenios educativos, Plan Integral de Salud, etc.). Programas de actualizacin y especializacin. Acceso al crdito de personas de la base de la pirmide, igualdad de oportunidades y desarrollo sostenible. Consolidar la Gerencia de Activo Social. Consolidar la buena reputacin de Mibanco. Poner en marcha el sistema de gestin de y Reportes 3P). Aplicacin de estndares de transparencia e implemen tacin de polticas de riesgo (mtodo estndar alternativo, etc.). Polticas de seleccin. Ampliacin de la cobertura geogrfica de nuestros servicios.
COLABORADORES ACCIONISTAS / DIRECTORES INVERSORES INSTITUCIONES REGULADORAS (CONASEV, SBS, BCR) Y FISCALIZADORAS (INDECOPI, ASPEC, SUNAT, MINTRA)
Portal del empleado. Correo Electnico Interno. Comits de salud y seguridad. Seleccin de una muestra representativa para entrevistas orientadas a conocer temas prioritarios, expectativas y percepciones. Representacin en rganos de gobierno. Gerencia General. Gerencia de Activos Social. Gerencia General. Gerencia de Marketing. Gerencia de Riesgos. Red de Agencias.
INFLUENCIA
PROVEEDORES (INCLUYE CANALES ALTERNATIVOS Y PROVEEDORES DE SERVICIOS NO FINANCIEROS)
Comits de Adquisicin, visitas frecuentes y evaluacin para mejoras a prximos convenios. Asociaciones a las que est adscrito Internacional, Alianza Global para la Per, Asociacin de Instituciones de Mibanco (Asociacin de Bancos del Microfinanzas del Per, Red Accin Banca en Valores, etc.). Red de agencias. Identificacin de 3 representantes de cada grupo y formulacin de encuestas sobre su percepcin y expectativa acerca de la organizacin.
BIDIRECCIONAL UNIDIRECCIONAL
CLIENTES
Red de agencias. Calidad y Sevicios al cliente. Gerencia de Activo Social.
Mibanco consulta a sus grupos de inters cules son los aspectos que debe analizar para fundamentar las decisiones internas en relacin con su comportamiento ambietnal y socialmente responsable. Mibanco pregunta y los grupos de inters responden.
LIDERES DE OPINION Y MEDIOS DE COMUNICACIN
Entrevistas 1 vez por ao. Mibanco informa a sus grupos de los aspectos que les preocupan.
Gestin del riesgo de sobreendeudamiento de clientes. Difusin de Reportes de Triple Sostenibilidad.
INSTITUCIONES NACIONALES, UNIVERSIDADES Y GREMIOS FINANCIEROS (ASBANC, ASOMIF, ETC.)
Participacin en foros y reuniones para la evaluacn de trabajo conjunto.
Renuniones 1 vez cada 6 meses
Iniciativas para eleminar barreras legales y facilitar el acceso al crdito. Contribuir al bienestar social y al desarrollo sostenible. Programa de voluntariado. Gestin del riesgo de sobreendeudamiento de clientes. Difusin de Reportes de Triple Sostenibilidad. Mejora de relaciones. Promocin de proyectos hacia la cartera verde. Difusin de Reportes de Triple Sostenibilidad.
REDES, ASOCIIACIONES INTERNACIONALES E INSTITUCIONES MULTILATERALES (BID, BM, PNUD, UE, ETC.)
Red de agencias. Asociaciones a las que est adscrito Mibanco (Asociacin de Bancos del Per, Asociacin de Instituciones de Microfinanzas del Per, Red Accin Internacional, Alianza Global para la Banca en Valores, etc.).
Mibanco participa en reuniones anuales de las redes. Informes anuales o apoyo en envo de informacin sobre temas de inters para cada red, asociacin u organismo.
yt cio a o M g e Edgar Pando en d o Gir i h c a Cristian Tupay
fe d e j a
n ge a o, e t i nt d a r r eC au
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Desempeo Econmico, Social y Ambiental

co Crec % imos en 6.9
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ibanco se caracteriza por una gestin responsable frente a sus accionistas, clientes, colaboradores y la comunidad en general, y sus acciones, basadas en la triple rentabilidad, social, econmica y ambiental, estn orientadas a alcanzar un punto de equilibrio entre los intereses del negocio y las expectativas de los grupos de inters respecto a la Institucin. Mibanco contempla en su misin institucional el correlato social de su razn de ser, es decir, se enfoca en atender con sus servicios financieros, a sectores de la poblacin que no tienen acceso al sistema financiero formal. Asimismo, las actividades de Mibanco aspiran a aportar al progreso de miles de peruanas y peruanos, y ello supone un slido compromiso con la sociedad en que opera. La relacin con los grupos de inters, sobre todo con sus clientes, se ha ido consolidado con los aos y ha permitido brindar acceso al sistema financiero a un nmero creciente de empresarios de la micro y pequea empresa mediante productos y servicios que representen el compromiso social del Banco. Por otro lado, el Banco suscribe los lineamientos de la Iniciativa de Reporte Global (IRG o GRI), que establecen parmetros para la elaboracin de reportes de sostenibilidad y que sirven de gua para la elaboracin de la memoria 2012. Al igual que en aos anteriores, la memoria ha sido revisada y verificada y corresponden al mximo nivel de aplicacin del GRI. Cabe aadir, que todas las operaciones de Mibanco se alinean con una gestin de RSC seria y permanente, con el objetivo de continuar
al
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con la inclusin financiera, promover el uso adecuado de los recursos e impulsar el buen desempeo de los colaboradores y clientes a travs de su desarrollo profesional y personal.
Las reservas, por su parte, ascendieron a US$ 63,991 mil millones lo que representa el 33% del PBI. a. Evolucin del Producto Bruto Interno (PBI) El crecimiento del PBI sustentado por una mayor demanda interna tuvo en la inversin pblica su principal componente, lo que ha permitido un crecimiento de 6.29%, con una proyeccin de 6.2% a fines del 2013 segn el Reporte de Inflacin del BCRP a diciembre de 2012. El principal sector que registr el mayor dinamismo durante el 2012 fue el sector de Construccin que creci 15.17%, seguido por el sector de Finanzas y Seguros en un 10.35%. b. Evolucin de la Inflacin Los precios al consumidor subieron un 2.65% en el 2012, resultado menor al alza de 4.74% que experimentaron el ao anterior y cercano al 2.08% del 2010. Segn inform el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI), los grupos de consumo alimentos y bebidas (4.05%) y enseanza y cultura (2.94%) fueron los que ms se encarecieron en el periodo anterior.
EVOLUCIN DEL PBI (en trminos %)

9.8 9.0 8.0 6.4 5.2 6.4 6.3 9.0
A. Nuestro Desempeo Econmico

Mibanco mantuvo su liderazgo en el campo de las microfinanzas. Las colocaciones brutas al cierre de 2012 fueron 4,732.1 millones de soles, representando el 85.1% de los activos totales. Nuestros activos y calidad de cartera han merecido un especial cuidado, lo que nos ha llevado a consolidar el desarrollo de una gestin integral de riesgos. Mibanco cerr el ejercicio con un ratio de morosidad de 4.48%, adems de una importante cobertura de provisiones de 152.5% sobre la cartera vencida y judicial. Nuestros activos totales alcanzaron, a diciembre de 2012, un saldo de S/. 5,561.9 millones, es decir, un crecimiento de 6.9% con respecto al cierre del ao anterior. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA).
0.9
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
EVOLUCIN DE LA INFLACIN 2004 - 2012 (%)

6.70%
4.74% 3.50% 3.90%
i. Economa Peruana en el 2012

Durante el 2012 la economa peruana obtuvo un slido crecimiento de 6.29% (6.36% a diciembre de 2011). Por otro lado, la inflacin cerr en 2.65%, luego de haber estado durante varios meses fuera del rango meta (3% +-1%) establecido por el Banco Central de Reserva. Este comportamiento de los precios estuvo explicado principalmente por los shocks externos que encarecieron el precio de los alimentos y del petrleo y a una fuerte demanda interna.
2.08% 1.50% 1.10% 0.30% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011
2.65%
2012
58 / desempeo econmico, social y ambiental
XX X X XX X xX
XX
Los buenos fundamentos de la economa local y el flujo proveniente del exterior debido a la poltica monetaria expansiva de EE.UU. y Europa, en mayor medida, contribuyeron a la apreciacin del sol en 5.4% al cierre del 2012. El ao que pas se caracteriz tambin por una fuerte participacin del BCRP en la compra de dlares en el mercado cambiario para atenuar la baja del tipo de cambio, y se realizaron compras por US$ 13,855 millones y ventas por US$ 676 millones, teniendo como resultado compras netas por US$ 13,179 millones. c. Desempeo del Sistema Bancario A diciembre de 2012, el saldo de colocaciones del sistema bancario registr un total de S/. 142,801 millones y un crecimiento de 13.2% respecto a diciembre de 2011. Pese al crecimiento de colocaciones registrado y al aumento de los ingresos financieros en un 15.9%, las utilidades redujeron su crecimiento debido a un aumento en el gasto por provisiones para incobrabilidad de 34.6% y en gastos administrativos de 13.8%. La utilidad del periodo fue de S/. 4,614 millones. La tasa de morosidad del sistema bancario, por su parte, sufri un alza al reportar una variacin de 0.27% respecto a diciembre de 2011, resultando en 1.77%. Finalmente, la rentabilidad del patrimonio (ROE) fue de 22.4%, cifra que estuvo por debajo de lo reportado al cierre del 2011(24.5%); asimismo, la rentabilidad de los activos (ROA) alcanz un 2.2%, situndose ligeramente por debajo de lo reportado al 2011 (2.3%).
ii. Proyecciones para el 2013

Considerando el Reporte de Inflacin del BCR, se estima que el crecimiento del PBI para el 2013 ser alrededor de 6.2%, sustentado por un crecimiento importante en la demanda interna, principalmente por el lado de la inversin pblica. Se espera que el sector Construccin siga contribuyendo fuertemente al crecimiento de la economa. La inflacin debera permanecer dentro del rango meta y es posible que se vea afectada en el corto plazo por el precio de los alimentos y el petrleo. Segn analistas econmicos, se espera que el tipo de cambio quede al cierre del ao en S/. 2.50 por dlar aproximadamente, debido sobre todo al influjo de divisas por la abundante liquidez que se ve en el mercado internacional. De igual modo, se espera que la autoridad monetaria contine con un estricto movimiento de encajes como una medida de control del exceso de liquidez. Por el lado de la tasa de referencia, no se avizora algn movimiento en el corto plazo, pues no existen presiones de demanda, y el PBI se ubicara dentro de su nivel potencial durante todo el 2013. Dentro del balance de riesgos a nivel internacional, podemos mencionar que existe el riesgo de que China muestre presiones inflacionarias y esto obligue a detener el impulso fiscal y monetario que se piensa realizar, reduciendo con ello el crecimiento de esta economa. Por el lado de EE.UU., an est pendiente el tema
Luis Cadillo Arvalo, Giro de negocio: Confeccin en cuero. Agencia: Villa El Salvador.
13%
od t n ie fue el crecim
c lo o ec
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de
Mib
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relacionado al techo de deuda, lo que podra generar cierta volatilidad en febrero y marzo y durante el tiempo que est en debate. Es importante indicar que esta economa viene inyectando alrededor de US$ 85 mil millones mensuales como parte de su flexibilizacin monetaria, buscando llegar a una tasa de desempleo de 6.5% y un impacto en el sector real de la economa. Por ltimo, la Zona Euro ha mostrado cierta estabilidad en el mediano plazo y una ligera contraccin del PBI en 0.1% al cierre de 2012. Despus de que el temor se alejara de la economa espaola, la cual podra ser sujeta de rescate, y se le diera a Grecia los fondos suficientes para hacer frente a sus pagos, los objetivos se han centrado en continuar con los ajustes fiscales y controlar el nivel de precios.
tinado principalmente a fortalecer el proceso productivo, originando mayores gastos. Por otro lado, Mibanco logr a diciembre de 2012 un crecimiento de colocaciones de 13.0%, y present una rentabilidad del patrimonio (ROE) y rentabilidad de los activos (ROA) de 11.0% y 1.3%, respectivamente. b. Participacin en el Mercado Mibanco mantuvo su liderazgo en el segmento microempresa durante el ao, siendo la institucin financiera con mayor monto de colocaciones en ese segmento, de acuerdo a la informacin de la SBS, y registr una participacin de mercado de 14.0% (S/. 1,265 millones) en colocaciones microempresa. Asimismo, la Organizacin mantuvo su liderazgo en el segmento microempresa en cuanto a nmero de clientes, reportando una participacin de mercado de 18.7% (370,139 clientes microempresa), respecto al sistema financiero. c. Resultados Comparativos Anuales El esfuerzo y compromiso institucional, sumado al exitoso modelo de negocios que busca satisfacer las necesidades de la micro y pequea empresa, mantienen a Mibanco como lder en el sector microfinanzas en el pas. Los resultados se reflejan en el siguiente cuadro, donde se aprecia la distribucin de nuestra cartera: ms del 90% corresponde al sector de la micro y pequea empresa, y ms del 95% pertenece al sector independiente de la economa peruana.
PARTICIPACIN DE MERCADO EN COLOCACIONES MICROEMPRESA TOTAL SISTEMA FINANCIERO - DICIEMBRE 2012

14.0% 11.9%
7.7% 6.5% 6.4% 1.4% ACE 5.5%
6.5% SEGUROS
4.2%
3.5%
3.1%
3.1%
B. de Crdito del Per
Crediscotia Financiera
CRAC Nuestra Gente
CMAC Arequipa
Mibanco
CMAC Piura
CMAC Huancayo
CMAC Sullana
iii. Anlisis de Gestin 2012

a. Evolucin de los Negocios En el 2012 el sector microfinanzas continu su crecimiento en colocaciones respecto al cierre del periodo anterior, debido a la fuerte competencia en el financiamiento al segmento de las MYPES. Se registr un crecimiento en las colocaciones microempresa de 5.2%, pasando de S/. 8,601.8 a S/. 9,948.9 millones. En relacin a la morosidad, esta ha presentado un incremento de 4.1% en diciembre de 2011, a 4.4% en diciembre de 2012. Kate Santivaez Len, Supervisor de Compras; Patricia del Carpio Lpez, Jefe de Compras y Almacn. Este ao ha sido para Mibanco un periodo de cambios, tanto a nivel organizacional como a nivel de modelo de negocios. Tambin se realiz una fuerte inversin en capital humano des-
PARTICIPACIN DE MERCADO EN CLIENTES MICROEMPRESA TOTAL SISTEMA FINANCIERO - DICIEMBRE 2012

18.7 15.8%
6.4% 5.6% 5.5% 4.7% 4.2% 3.3% 3.1% 3.0%
CRAC Nuestra Gente
CMAC Piura
Mibanco
Crediscotia Financiera
Financiera Crear
CMAC Arequipa
CMAC Sullana
CMAC Huancayo
Financiera Crear
S /. 5
,561.9 millone
ld l sa e fue
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tivos
totales
CARTERA POR SEGMENTO - DICIEMBRE 2012

Segmento Microempresa Pequea Empresa Otros Total N Crditos 394,207 116,429 54,454 565,090 Porcentaje % 69.8% 20.6% 9.6% 100.0% Sector Comercio Servicios
CARTERA POR ACTIVIDAD ECONMICA DICIEMBRE 2012

Saldos (S/.) 2,626,569,400 1,454,622,450 635,785,284 15,134,502 4,732,111,636 Porcentaje % 55.5% 30.7% 13.4% 0.3% 100%
Produccin Sin sector declarado Total
CARTERA POR SEGMENTO CREDITICIO - DICIEMBRE 2012

Segmento Dependiente Independiente Otros Total N Crditos 16,743 546,463 1,884 565,090 Porcentaje %
Resultados Comparativos Anuales

2011 2012 504,549 670,419 S/. 7,418 S/. 4,732.1 S/. 4,973.3 S/. 68.3 4.48% S/. 2.550 325,068 854,543
3.0% Nmero de clientes del activo 96.7% Nmero de crditos otorgados 0.3% Monto promedio desembolsado 100.0% Colocaciones brutas (en millones) Total desembolsado (en millones) Utilidad neta (en millones) Cartera atrasada/ Colocaciones brutas Tipo de cambio contable* Nmero total de clientes del pasivo Nmero total de clientes S/.4,186.8 S/. 4,644.5 S/. 109.4 3.66% S/. 2.696 233,308 668,465 S/. 7,482 620,763 435,157
A diciembre de 2012, nuestros activos totales alcanzaron un saldo de S/. 5,561.9 millones (US$ 2,181.1 millones), es decir un crecimiento de 6.9% con respecto al cierre del periodo 2011. Este resultado se debe sobre todo al incremento de las colocaciones brutas, que llegaron a un saldo de S/. 4,732.1 millones (US$ 1,855.7 millones) y que representan el 85.1% de los activos totales. Siguiendo la tendencia de aos anteriores, las principales colocaciones fueron en el sector comercio (55.5%), seguido por servicios (30.7%) y produccin (13.4%).
* Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Tipo de cambio ao 2011 en S/. 2,696 por dlar. Tipo de cambio ao 2012 en S/. 2,550 por dlar.
Mibanco
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/.1, 053. 7
d. Calidad de los Activos A diciembre de 2012 Mibanco registr un ndice de morosidad (cartera atrasada / colocaciones brutas) de 4.48%, cifra superior al 3.66% del 2011 debido a la fuerte competencia en el sector financiero, el cual ha experimentado un rpido crecimiento en los ltimos aos que podra provocar problemas de sobreendeudamiento y prstamos con alta tasa de morosidad. A pesar de la fuerte competencia, Mibanco logr mantener un ratio de morosidad de crditos microempresa de 3.23%, el mismo se encuentra por debajo del ratio promedio del sistema financiero de 4.37% a diciembre de 2012. El ratio de cartera deteriorada fue de 7.29% (suma de la cartera atrasada y los crditos refinanciados y reestructurados). Finalmente, el ratio de cobertura de la cartera atrasada (provisiones / cartera atrasada) fue de 152.5%. e. Pasivos y Obligaciones Las necesidades de fondeo de Mibanco son cubiertas mediante las captaciones del pblico y de inversionistas institucionales, la participacin activa en el mercado de capitales, lneas directas de endeudamiento, locales y del exterior, y la capitalizacin de una parte de las utilidades. Los pasivos totales a diciembre de 2012 ascendieron a S/. 4,919.7 millones (US$ 1,929.3 millones), lo que implica un incremento de 7.1% respecto al ao anterior. En cuanto a las obligaciones con el pblico (S/. 3,608.5 millones US$ 1,415.1 millones), estas representan el 73.3% de los pasivos y aumentaron en 0.13% en comparacin al ao anterior. As tambin, el nmero de clientes del pasivo se increment de 233,308 clientes en el 2011 a 325,068 en el 2012, mostrando un crecimiento de 43.5%.
Los adeudados (S/. 690.1 millones o US$ 270.6 millones) representan el 14.0% del pasivo, como consecuencia de las polticas de diversificacin de fuentes de fondeo y de la utilizacin de las lneas de crdito otorgadas por instituciones locales y extranjeras. f. Solvencia y Adecuacin de Capital Al cierre de 2012, el patrimonio efectivo de Mibanco asciende a S/. 704.6 millones. Esta cifra es 11.1% superior a la registrada al cierre de 2011 y permite obtener un ratio de capital global7 de 13.93% 8 (en diciembre de 2011 fue 14.57%). Asimismo, el Banco sigui calculando el capital mnimo por riesgo acorde a las normativas SBS y durante el ao busc optimizar los activos ponderados por riesgo, con el fin de prepararse para un entorno regulatorio exigente en los prximos aos. Para esto Mibanco cuenta con fuentes de financiamiento que permiten mejorar el patrimonio efectivo, entre ellas un programa de bonos subordinados de hasta S/. 150 millones disponibles para emitir en el mercado de capitales local. g. Resultado de las Operaciones Mibanco aument sus ingresos financieros a S/. 1,053.7 (97.5% provienen de la cartera de crditos), es decir, un incremento de 6.7% con respecto al 2011. Al final del ejercicio 2012 los gastos financieros fueron de S/. 221.5 millones (US$ 86.9 millones), y representaron el 21.0% del total de ingresos financieros. La utilidad neta a diciembre de 2012 fue de S/. 68.3 millones (US$ 26.8 millones).
Los cambios realizados en el 2012 originaron una fuerte inversin en gastos administrativos necesarios para la implementacin del nuevo modelo de negocios, lo que se reflej en los resultados del periodo; la rentabilidad del patrimonio (ROE) alcanz un 11.05% y la rentabilidad de los activos un 1.28%. h. Clasificacin de Riesgo Mibanco mantuvo la calificacin de categora A en Fortaleza Financiera otorgada por Pacific Credit Rating (PCR) y por Class & Asociados. En cuanto a los depsitos mayores a un ao, estos fueron calificados con AA por Class & Asociados, mientras que los depsitos de corto plazo obtuvieron la Categora I por PCR y la clasificacin 1 por Class & Asociados. La clasificadora internacional Standard & Poors mantuvo en el 2012 la clasificacin crediticia de largo plazo de Mibanco, en grado de inversin BBB, mejorando la perspectiva de estable a positiva. Mibanco es el primer Banco especializado en microfinanzas, en alcanzar el mismo nivel de clasificacin que la deuda soberana peruana y que la de los bancos comerciales ms importantes del sector financiero. A continuacin se presenta la definicin de cada categora para Mibanco en relacin a Fortaleza financiera, Depsitos mayores a un ao y Depsitos de corto plazo. Empresas con categora A: empresas solventes,
UTILIDAD NETA S/. MM

120 100 85 80 61.2 60 40 20 0 Dic.02 Dic.03 Dic.04 Dic.05 Dic.06 Dic.07 Dic.08 Dic.09 Dic.10 Dic.11 Dic.12 19.1 25.1 25.6 44.6 51.1 68.3 97.1 97.1 109.4
RENTABILIDAD DEL ACTIVO - ROE (%)

Dic. 12
22.40% 21.56% 3.08%
RENTABILIDAD DEL ACTIVO - ROA (%)

Dic. 12
2.18%
14.61% 11.05% 7.08% 5.75%
2.02% 1.37% 1.28% 1.09%
Bancos
Financieras
CMACs
MIBANCO
CRACs
Edpymes
Financieras
Bancos
CMACs
Edpymes
MIBANCO
CRACs
7 Definido como patrimonio efectivo / suma de activos ponderados por riesgo. 8 Lmite mnimo regulatorio = 10%.
Se em
erc itieron bonos en el m
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n cio a n
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rU S$ 20 0
mill ones
con excepcional fortaleza financiera intrnseca, buen posicionamiento en el sistema, cobertura total de riesgos presentes y capaces de administrar riesgos futuros. Empresas con categora AA: empresas que tienen muy alta capacidad de pago del capital e intereses en los trminos y plazos pactados, que no se veran afectadas en forma significativa ante posibles cambios en el emisor, en la industria a la que pertenecen o en la economa. Empresas con categora I: se trata del grado ms alto de calidad, mnima probabilidad de incumplimiento en los trminos pactados y excelente capacidad de pago an en el ms desfavorable escenario econmico predecible. i. Mercado de Capitales y Mercado de Valores Al cierre de 2012 se encontraron vigentes en el Registro Pblico del Mercado de Valores de la Superintendencia del Mercado de Valores los siguientes programas: Tercer Programa de Certificados de Depsito Negociables Hasta S/. 300 millones o su equivalente en dlares americanos. Tercer Programa de Bonos Corporativos de Oferta Pblica Hasta S/. 400 millones o su equivalente en dlares americanos. Primer Programa de Bonos Subordinados de Oferta Pblica Hasta S/. 150 millones o su equivalente en dlares americanos. Dichos programas contribuirn a atender las necesidades de financiamiento de corto, mediano y largo plazo para los prximos aos
respectivamente y, a su vez, permitirn seguir consolidando la presencia de Mibanco en el mercado de capitales local. MERCADO DE CAPITALES Durante el ejercicio 2012, Mibanco realiz cuatro emisiones en el mercado de valores local por un total de S/. 248.8 millones. Los participantes de las subastas fueron principalmente administradoras de fondos de pensiones (AFP), fondos mutuos, empresas del Estado, compaas de seguro y personas naturales, entre otros, y la demanda en todos los casos fue de dos veces la oferta. TERCER PROGRAMA DE BONOS CORPORATIVOS El Tercer Programa de Bonos Corporativos de Mibanco cuenta con una calificacin AA otorgada por las clasificadoras de riesgo Pacific Credit Rating y Class & Asociados. Las cuatro emisiones antes mencionadas se realizaron bajo este programa, siendo la ltima en diciembre de 2012 por un monto de S/. 100 millones, que representa la mayor operacin individual realizada por Mibanco en el mercado de capitales desde que participa en el mismo. Las emisiones realizadas durante el 2012 fueron a plazos de entre 3 a 5 aos, y el ltimo vencimiento es en diciembre de 2017. PRIMER PROGRAMA DE BONOS SUBORDINADOS El Primer Programa de Bonos Subordinados de Mibanco cuenta con una calificacin AA-, otorgada por las clasificadoras de riesgo Pacific Credit Rating y Class & Asociados.
Durante el 2012 se obtuvo la autorizacin de la Superintendencia del Mercado de Valores para la renovacin del mismo hasta diciembre de 2014. No se realizaron emisiones bajo dicho programa en el 2012. EMISIN DE BONOS SENIOR UNSECURED EN EL MERCADO INTERNACIONAL En la sesin de Directorio del 17 de mayo de 2012 se aprob por unanimidad la emisin de bonos en el mercado internacional hasta por US$ 400 millones o su equivalente en otras monedas, a un plazo no mayor de 10 aos, incluyendo la posibilidad de colocar un tramo localmente. Asimismo, se autoriz al Gerente General, Carlos Morante Ormeo, y al Gerente de Finanzas y Tesorera, Ramiro Postigo Castro, para que de manera individual e indistintamente puedan definir los dems trminos, caractersticas y condiciones de las emisiones y las colocaciones de los citados bonos, incluyendo, pero no limitndose, a mercados, monedas, montos, plazos, estructuradores, colocadores, abogados, modalidades de emisin y colocacin, entre otros. En ese sentido, en diciembre de 2012, se aprob en el Comit de Activos y Pasivos la emisin de bonos en el mercado internacional por US$ 200 millones, a un plazo de 5 aos. MERCADO DE VALORES A continuacin se muestran los cuadros con las cotizaciones de las acciones y los instrumentos financieros de Mibanco durante el 2012.
El Tercer Programa de Bonos Corporativos de Mibanco cuenta con una calificacin AA otorgada por las clasificadoras de riesgo Pacific Credit Rating y Class & Asociados
Susan Contreras Mndez, Supervisora de Auditora de Crditos; ngel Guzmn Gonzles, Auditor Senior.
RENTA VARIABLE
Cotizaciones Codigo ISIN PEP 133001003 PEP 133001003 PEP 133001003 PEP 133001003 PEP 133001003 PEP 133001003 PEP 133001102 PEP 133001102 PEP 133001102 PEP 133001102 PEP 133001102 Nemnico MIBANC1 MIBANC1 MIBANC1 MIBANC1 MIBANC1 MIBANC1 MIBANAC1 (*) MIBANAC1 MIBANAC1 MIBANAC1 MIBANAC1 Ao - Mes 2012-01 2012-02 2012-03 2012-04 2012-05 2012-06 2012-07 2012-08 2012-09 2012-10 2012-11 Apertura S/. 3.37 3.38 3.45 Cierre S/. 3.37 3.38 3.45 Mximo S/. 3.37 3.38 3.45 Mnimo S/. 3.37 3.38 3.45 Precio promedio S/. 3.37 3.38 3.45 -
RENTA VARIABLE
PEP 133001102 PEP 133004205 PEP 133004205 PEP 133004205 PEP 133004205 PEP 133004205 PEP 133004205 PEP 133004205 MIBANAC1 MIBANBP1 MIBANBP1 MIBANBP1 MIBANBP1 MIBANBP1 MIBANBP1 MIBANBP1 2012-12 2012-06 2012-07 2012-08 2012-09 2012-10 2012-11 2012-12 -
(*) A partir del 13 de julio de 2012, las acciones comunes (MIBANC1) cambiaron su denominacin por acciones Clase A, modificndose los cdigos Nemnicos (ahora MIBANAC1) e ISIN (ahora PEP133001102). Fuente: Bolsa de Valores de Lima.
Dominga Grajeda de Ziga, Giro de negocio: Artesana. Agencia Cusco Centro.
RENTA FIJA
Cotizaciones Codigo ISIN Nemnico Ao - Mes Apertura % PEP13300Q299 PEP13300M066 PEP13300M082 PEP13300Q323 PEP13300M082 PEP13300M082 PEP13300M108 PEP13300M082
Fuente: Bolsa de Valores de Lima.
de Francia. Esta operacin ascendi a 10 millones, de los cuales el 50% fueron en nuevos soles y la diferencia en dlares americanos. Precio promedio % Este financiamiento representa una oportunidad para incrementar la bancarizacin a fin de reducir las brechas de financiamiento formal, en lnea con la misin de Mibanco de brindar tanto inclusin financiera como social, permitiendo promover el desarrollo a favor de los empresarios de la micro y pequea empresa.
Cierre % 98.06 100.50 101.06 98.05 100.75 100.21 101.06 100.52
Mximo % 98.06 100.50 101.06 98.05 100.75 100.21 101.06 100.52
Mnimo % 98.06 100.50 101.06 98.05 100.75 100.21 101.06 100.52
MIBAN3CD1B MIBAN2BC3A MIBAN3BC2A MIBAN3CD1E MIBAN3BC2A MIBAN3BC2A MIBAN3BC1B MIBAN3BC2A
2012-02 2012-04 2012-06 2012-06 2012-07 2012-08 2012-09 2012-09
98.06 100.50 101.06 98.05 100.75 100.21 101.06 100.52
98.06 100.50 101.06 98.05 100.75 100.21 101.06 100.52
necesidades de expansin de su cartera de crditos. Estas fuentes se obtienen principalmente de obligaciones con el pblico (64.9%), adeudos de corto y largo plazo con entidades del exterior y organismos financieros internacionales (12.4%), participacin en el mercado de capitales (4.5%), depsitos en el sistema financiero (2.8%) y otras fuentes (3.9%). Todo esto ha permitido gestionar adecuadamente los pasivos de la Empresa, tener una base slida de capital y mejorar su eficiencia financiera. Respecto a ayuda financiera de gobiernos, Mibanco no recibe ninguna. Por ltimo, cabe indicar que en el 2012 se capitalizaron utilidades por la suma de S/. 10.9 millones.
j. Fuentes de Financiamiento Mibanco ha estructurado y diversificado sus fuentes de financiamiento en funcin a las
Mibanco ha estructurado y diversificado sus fuentes de financiamiento en funcin a las necesidades de expansin de su cartera de crditos
Fuentes de fondos diciembre 2012 Obligaciones con el pblico Adeudados Patrimonio Depsitos sistema financiero Valores en circulacin Otros
Saldo S/. 3,608,517,634 690,099,413 642,201,530 155,954,888 248,800,000 216,307,828 5,561,881,293
Porcentaje % 64.9% 12.4% 11.5% 2.8% 4.5% 3.9% 100%
Principales operaciones realizadas en el 2012 Durante el ao 2012 Mibanco recibi prstamos provenientes de instituciones del exterior como el Fondo MEF, fondo especializado en microfinanzas con sede en Luxemburgo, institucin que otorg un financiamiento por US$ 8 millones a 3 aos. Por su parte, la Corporacin Interamericana de Inversiones (CII) desembols a favor de Mibanco US$ 8.5 millones adicionales a un plazo de 5 aos.
Asimismo, ResponsAbility otorg, a travs de sus fondos administrados, prstamos que en su totalidad ascendieron a US$ 30 millones (equivalentes en nuevos soles), con el objetivo de financiar el crecimiento de los crditos a la microempresa. Adicionalmente, Mibanco obtuvo financiamientos de nuevos proveedores de fondos como KCD Mikrofinanzfonds de Luxemburgo y Discount Bank Latin America de Uruguay (subsidiaria de Israel Discount Bank), por US$
5 millones y US$ 3 millones, respectivamente. En cuanto a financiamientos de proveedores locales, cabe destacar al Banco de la Nacin, institucin que durante el 2012 otorg crditos a Mibanco por un total de S/. 100 millones para promover el crecimiento de la cartera de colocaciones a la microempresa. Finalmente, se concret un crdito adicional con PROPARCO, institucin financiera de desarrollo
Total
iv. Valor Econmico Directo Generado y Distribuido de la Organizacin

La informacin anteriormente mencionada responde al desempeo econmico del Banco, enmarcado en su orientacin hacia una poltica integral de sostenibilidad. Para ello, es relevante reportar el valor econmico directo generado y distribuido, incluyendo ingresos, costos, retribucin a empleados, donaciones y otras inversiones en la comunidad, beneficios no distribuidos y pagos a proveedores de capital y a gobiernos.
Valor Econmico Directo Generado y Distribuido de la Organizacin

2010 Componente Miles de soles 936,827 165,657 236,237 5,285 14,764 2011 Miles de soles 987,869 206,242 279,242 9,573 13,293 2012 Miles de soles 1,053,692 221,521 344,040 9,509 5,728
Ingresos Financieros Gastos Financieros Gastos de Personal y Directorio Intereses por Depsitos de Empresas del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales Intereses por Adeudados y Obligaciones del Sistema Financiero del pas Intereses por Adeudados y Obligaciones del Sistema Financiero del Exterior y Organizaciones Financieras Internacionales Distribucin Legal de la Renta Resultado Neto Reservas Donaciones Realizadas
34,974 43,591 97,143 48,167 251
32,185 42,562 109,423 57,881 91
33,663 28,162 68,311 68,823 177
v. Presencia en el Mercado
El valor de la cartera de Mibanco para cada lnea de negocio desglosado por reas urbana y rural, respectivamente y por sectores se observa en el cuadro siguiente.
CARTERA POR ORIGEN - DICIEMBRE 2012

URBANOS RURAL TOTAL COLOCACIONES S/. MM 4,562 170 4,732 Porcentaje % 96.4% 3.6% 100.0% NRO. CREDITOS 438,062 127,028 565,090 Porcentaje % 77.5% 22.5% 100.0% Guilber Condori Garca. Giro de negocio: Cultivo de aceituna. Agencia: Pinto II
21,000 empresari
ero u f as
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Los productos y servicios de Mibanco, innovadores y diseados a la medida, responden directamente a criterios ticos o de sostenibilidad, tales como el crdito rural, que registra una cartera de colocaciones por S/. 147 millones, con 127 mil crditos vigentes.
El periodo 2012 no fue la excepcin. Se desarrollaron diversos programas, cada uno con objetivos particulares, pero todos orientados a fortalecer las capacidades de los hombres y mujeres de la micro y pequea empresa del Per. A travs de estos programas, Mibanco logr llegar a ms de 23,000 empresarios y empresarias durante el ao. Fortalecimiento de la Capacidad Empresarial de la Mujer en el Per. Este proyecto, que se inici en el ao 2010 y culminar a fines de 2013, tiene como objetivo mejorar los ingresos de las mujeres de la pequea y micro empresa a travs de la capacitacin en gestin empresarial y acceso al crdito. Cuenta con el co-financiamiento del Fondo Multilateral de Inversiones (FOMIN), el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), el Gobierno de Australia, el Grupo ACP, The Thunderbird School of Global Management y la Fundacin Goldman Sachs. Solo durante el 2012 se capacit a ms de 21,000 empresarias a travs de las tres iniciativas que se enmarcan dentro de este proyecto: El Gran Salto, Crecer mi Negocio y 10,000 Mujeres. DIME Rural. Como en aos anteriores y desde su creacin en 1998, Mibanco contina diseando de la mano de APRENDA, empresa del Grupo ACP, nuevas ediciones del Diploma en Microempresa (DIME), programa de educacin financiera dirigido a empresarios de la microempresa de zonas rurales. Durante el 2012 se llevaron a cabo los siguientes programas: Construyendo el xito de mi empresa, Emprendimiento, creacin y gestin de panaderas y Creciendo juntos. A travs de los mismos, Mibanco lleg a ms de 2,000 personas, principalmente del
vi. Impactos Econmicos Indirectos

El liderazgo de Mibanco es el principal indicador del impacto econmico que tiene en la micro y pequea empresa. Los ms de 504 mil clientes de crditos son la prueba del compromiso de la Organizacin de brindar oportunidades de progreso a travs de la innovacin, la creacin de nuevos productos y su presencia tanto en zonas urbanas como rurales. Definitivamente, este impacto en la pequea y microempresa mercado objetivo del Banco ha contribuido al dinamismo de la economa peruana, que lider el ranking de Sudamrica con 6.3% de crecimiento econmico en el 2012. En esta misma lnea de indicadores se debe mencionar que ms de 117 mil clientes tienen acceso al crdito a travs de los grupos solidarios, mecanismo diseado ante la carencia de garantas reales que tiene la poblacin que vive en pobreza y exclusin.
interior del Per. Se capacit a jvenes emprendedores y a empresarios y empresarias de la micro y pequea empresa, y se proporcion en dos de los programas contenidos especficos y tcnicos del sector de panadera. Los contenidos del tercero estuvieron orientados a potenciar los conocimientos de los participantes, relacionados a la definicin de metas y objetivos, la identificacin de oportunidades, el orden en sus cuentas y la atencin al cliente. Miconsultor: Mibanco se preocupa por el crecimiento sostenido y sostenible de la micro y pequea empresa en el pas. Por ello, en alianza con diversas universidades peruanas, se despliega el programa Miconsultor. A travs de este programa, estudiantes de ltimos ciclos, de carreras afines a negocios y gestin de empresas, ofrecen asesora de manera personalizada, gratuita y en la vivienda o negocio del empresario o empresaria de la microempresa. Cabe destacar que en la interaccin entre estudiantes y empresarios, ambos se enriquecen: el estudiante aplica sus conocimientos en la prctica y conoce la realidad de la microempresa peruana, a su vez, el empresario comparte su experiencia, fortalece su negocio y establece planes concretos a futuro.
NMERO DE BENEFICIADOS POR PROGRAMA DE CAPACITACIN GRATUITO

Programa Objetivos Contribuir a que las empresarias identifiquen aspectos que contribuirn a la mejora y crecimiento de sus negocios. Beneficiarios 2010 18,058 2011 28,764 2012 21,002
El Gran Salto Fortalecimiento de la capacidad empresarial de la mujer en el Per
Empresarias de la microempresa
Crecer Mi Negocio
Sesiones de capacitacin y promocin especficas para mujeres participantes de El Gran Salto.
Empresarias de la microempresa
126
Programa 10,000 mujeres
Facilitar a empresarias de la pequea y mediana empresa el acceso a formacin avanzada en el mbito de negocios y redes internacionales
Empresarias de la pequea y mediana empresa Empresarios de la micro y pequea empresa, clientes graduados Empresarios de la micro y pequea empresa. Empresarios de la micro y pequea empresa, clientes del producto crdito rural. Empresarios y empresarias de la micro empresa
30
256
264
Encuentros Empresariales Banca graduados
Lograr que los participantes mejoren la gestin de sus negocios. Ampliar su conocimiento sobre la funcionalidad de los productos para un mejor uso.
530
Eventos Masivos
Generar un alto grado de motivacin en los asistentes, a travs de temas de liderazgo, xito y planeamiento estratgico.
7,500
vii. Programa de Capacitacin a Clientes

Mibanco es una organizacin que, alineada con los objetivos sociales que le dieron origen hace casi 15 aos, invierte cada ao parte de sus utilidades en programas de capacitacin y formacin dirigidos a empresarios de la micro y pequea empresa.
Para Mibanco es fundamental el acceso al conocimiento para el desarrollo de toda persona, donde la capacitacin y educacin financiera constituyen un complemento para el acceso al capital. Al brindar herramientas que aportan al conocimiento y desarrollo empresarial de los hombres y mujeres de la microempresa, la Institucin contribuye tambin a mejorar la calidad de vida de sus familias y comunidades.
Dime Rural
Lograr que los participantes se reconozcan como empresarios, identificando las oportunidades para hacer crecer su negocio.
3,801
12,632
2,126
Miconsultor
Promover el crecimiento sostenido de la micro y pequea empresa a travs de asesoras personalizadas en gestin de negocios.
141
219
* Se denomina clientes graduados a aquellos que tienen ya un historial crediticio favorable en Mibanco, con potencial de crecimiento.
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Durante el 2012, ms de 152 mil crditos otorgados por Mibanco contribuyeron de manera directa a mejorar las condiciones de vida de las personas que se ubican por debajo de la lnea de pobreza
Clientes Isabel Snchez Barbarn e Isabel Franchine Bardales junto a sus asesores Joselin Garay Soto y Jos Torres Ojanama. Giro de negocio: Artesana. Agencia: Pucallpa.
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12
Se ha continuado con el apoyo a la difusin de contenidos cortos de alfabetizacin y educacin financiera, los cuales se trasmiten a travs del circuito cerrado de las 118 agencias de Mibanco a nivel nacional. Durante el 2012 se trasmitieron los siguientes contenidos:
Producidos por
Contenido del video Red de cajeros automticos de Mibanco: consejos de seguridad para uso de ATMs 1
Objetivo
presentan el 68%, y que ha permitido bancarizar a 53,197 personas a lo largo del 2012. Estos esfuerzos se hacen evidentes en nuestros casi 855,000 clientes al cierre del ao, que ratifican a Mibanco como la entidad de microfinanzas con mayor nmero de clientes. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA). La solidez y liderazgo sostenido de Mibanco en el mercado se sustentan en su compromiso para brindar oportunidades de progreso a los empresarios y empresarias de la microempresa, a travs de su presencia en zonas urbanas y rurales, la creacin de nuevos productos y su enfoque innovador. Durante el 2012, ms de 152 mil crditos otorgados por Mibanco contribuyeron de manera directa a mejorar las condiciones de vida de las personas que se ubican por debajo de la lnea de pobreza. Los productos financieros han sido diseados considerando las caractersticas y necesidades de los clientes, y apelando al uso de metodologas de crdito ms flexibles que las basadas en las garantas tradicionales; a su vez, los seguros (vinculados a cada crdito) disminuyen el riesgo para los clientes que dependen de una sola actividad econmica. En base a esta experiencia, para el 2013 Mibanco tiene proyectado intensificar los esfuerzos destinados a retener y desarrollar al cliente del segmento de la base de la pirmide, un claro aporte a la reduccin de la pobreza del pas. Los accionistas de Mibanco promueven y respaldan plenamente el enfoque social presente en todos los productos de las lneas de negocio.
Mibanco Red de cajeros automticos de Mibanco: consejos de seguridad para uso de ATMs 2 El Gran Salto: invitacin a clientes a participar en las capacitaciones gratuitas Constructor Financiero: video instructivo sobre las finanzas familiares Informativo sobre la oficina del defensor del cliente financiero SBS Video instructivo sobre trminos bancarios y financieros
* Evitar el uso inapropiado de productos y servicios. * Mejorar la capacidad de utilizar productos y servicios.
Somos Empresa
ACCION International
* Formacin financiera. * Gestin y organizacin de sus recursos financieros. * Mejora de la educacin financiera de los clientes. * Educacin para afrontar cuestiones sobre endeudamiento, exclusin social y otros riesgos financieros.
B. Nuestro Desempeo Social

Durante el 2012 Mibanco ampli su liderazgo en bancarizacin, alcanzando un nivel de 24.26%. Esta cifra refleja que uno de cada cua-
tro peruanos que accede por primera vez al sistema financiero formal, lo hace a travs de las puertas de Mibanco. En este esfuerzo cumplen un rol fundamental los grupos solidarios, un canal en el que nuestros clientes mujeres re-
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Es importante sealar que el enfoque social de Mibanco est directamente vinculado con la misin de la Organizacin de brindar alternativas de progreso a los empresarios de la micro y pequea empresa y las personas de bajos recursos, contribuyendo de manera directa a la inclusin financiera. Esta aspiracin se refleja en sus ms de 500 mil clientes, donde ms del 90% pertenecen a la pequea y microempresa. De esta manera, Mibanco invierte en otorgar crditos a sus clientes a travs de diversos productos diseados a su medida, tal como lo detalla el siguiente cuadro.
i. Lderes en Bancarizacin
Desde el inicio de sus operaciones, Mibanco ha concentrado sus esfuerzos en atender a los empresarios de la micro y pequea empresa, con el objetivo de incluirlos en el sistema bancario formal y, con ello, contribuir a su desarrollo y el de sus trabajadores y sus familias. Mantener el liderazgo en bancarizacin a lo largo de 14 aos de vida institucional es el resultado de un esfuerzo y motivacin permanente, que se traduce en la posibilidad de brindar, con nuestro trabajo, oportunidades de progreso a los sectores excluidos y de menores recursos econmicos. Es a travs de la bancarizacin que Mibanco concreta la misin que le dio origen. En tal sentido, para el 2012, de las 369,091 personas que accedieron al sistema financiero por primera vez a travs de un crdito microempresa, el 24.3% (89,529 personas) lo hizo a travs de Mibanco.
BANCARIZACIN MICROEMPRESA SISTEMA FINANCIERO

2010 Clientes TOTAL SF 1 B. Mibanco 2 F. Edyficar 3 CRAC Nuestra Gente 4 B. Credito 5 CMAC Arequipa 6 F. CrediScotia 7 F. Confianza 8 F. CREAR 9 CMAC Piura 10 CMAC Trujillo 11 EDPYME Raiz 12 CMAC Huancayo 13 CMAC Cusco 14 CRAC Los Andes 15 CMAC Tacna 16 Otras entidades (37) 327,594 62,030 46,284 23,766 9,822 17,475 10,803 15,923 9,774 15,980 10,058 8,878 10,204 7,935 3,735 6,906 72,795 % 100.0% 18.9% 14.1% 7.3% 3.0% 5.3% 3.3% 4.9% 3.0% 4.9% 3.1% 2.7% 3.1% 2.4% 1.1% 2.1% 22.2% 2011 Clientes 363,687 66,905 55,433 33,189 19,434 17,097 15,102 18,120 11,058 19,020 9,740 9,435 11,702 6,412 5,704 5,981 64,468 % 100.0% 18.4% 15.2% 9.1% 5.3% 4.7% 4.2% 5.0% 3.0% 5.2% 2.7% 2.6% 3.2% 1.8% 1.6% 1.6% 17.7% 2012 Clientes 369,091 89,529 53,998 27,828 21,512 18,795 16,783 15,972 13,821 13,166 9,655 8,946 8,302 7,853 6,262 6,053 56,250 % 100.0% 24.3% 14.6% 7.5% 5.8% 5.1% 4.5% 4.3% 3.7% 3.6% 2.6% 2.4% 2.2% 2.1% 1.7% 1.6% 15.2%
1,800 1,600 1,400 1,200 Soles (MM) 1,000 800 600 400 200 0
tra ba jo to ru ra l on al es a sin g le s cr d i en e en d bl cia ue Le a pe rs vi ito m vi pe bi Ot ro s s.. .
Mibanco orienta su cartera de productos a cubrir las necesidades de financiamiento para capital de trabajo y activos fijos de la micro y pequea empresa. El crdito mnimo que ofrece a sus clientes emprendedores es de S/. 300, monto con el cual promueve la inclusin bancaria sobre la base de una metodologa crediticia propia. De este modo, Mibanco brinda acceso al sistema financiero a personas que no son atendidas por los bancos tradicionales. Los clientes que corresponden al segmento Base de la Pirmide (crditos hasta S/. 5,000), tienen un volumen de ventas mensual menor a S/. 3,800 y el crdito promedio asciende a S/. 1,800. En el 2012, la Institucin registr un incremento del 33% (respecto al 2011) en crditos rurales, logrando superar los 127,000 crditos. Este resultado refleja el compromiso social de Mibanco, que busca incluir a cada vez ms peruanos en el sistema financiero, acompaando la gestin y crecimiento de los empresarios de la microempresa con una oferta perfilada y ajustada a las nuevas necesidades financieras. Mibanco no otorga prstamos a corporaciones.
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ii. Nuestros Clientes

Mibanco tiene operaciones en 21 de las 25 regiones del Per. La distribucin actual del nmero de clientes se presenta en el siguiente cuadro y se encuentra en todas las regiones del pas.
Regin
Amazonas ncash Apurmac Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Huancavelica Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Pasco Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
N Clientes
2,289 14,089 14 21,858 4,029 9,300 14,796 13,882 481 7,286 19,339 26,862 40,559 30,620 185,559 13,017 4,007 3,809 1,426 21,849 16,268 16,994 15,183 11,097 9,936 504,549
Dist. %
0.5% 2.8% 0.0% 4.3% 0.8% 1.8% 2.9% 2.8% 0.1% 1.4% 3.8% 5.3% 8.0% 6.1% 36.8% 2.6% 0.8% 0.8% 0.3% 4.3% 3.2% 3.4% 3.0% 2.2% 2.0% 100.0%
Asimismo, los crditos otorgados por Mibanco abarcan todos los tipos de crdito, dando una mayor prioridad a los de micro y pequea empresa.
N de Operaciones por categora sbs* (%)

Categoras de la SBS Consumo Otros Hipotecarios Microempresa Pequea empresa Total Nro Operaciones 42,766 9,411 2,277 394,207 116,429 565,090 Dist. (%) 7.6% 1.7% 0.4% 69.8% 20.6% 100.0%
0.4%
Hipotecario
20.6%
Pequeaempresa
7.6% Consumo
1.7% Otros
Microempresa
69.8%
saldos por categora sbs* (%)

Categoras de la SBS Consumo Otros Hipotecarios Microempresa Pequea empresa Total Saldos (S/.) 156,826,514 269,310,337 166,737,337 1,265,153,782 2,874,083,667 4,732,111,636 Dist. (%) 3.3% 5.7% 3.5% 26.7% 60.7% 100.0%
60.7% Pequea empres a 26.7% Microempresa 3.3% Consum o 5.7% Otros 3.5% Hipotecarios
* Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.
62.5%
.9% 3 2 io, en comerc
en
i rv e s
cio
DISTRIBUCIN DE LA CARTERA POR SECTORES ECONMICOS
Sector Comercio Produccin Servicios Sin sector declarado Total N Clientes 315,386 66,971 120,513 1,679 504,549 Dist. % 62.5% 13.3% 23.9% 0.3% 100% Saldos (S/. mm) 2,627 636 1,455 15 4,732 Dist. % 25.5% 13.4% 30.7% 0.3% 100%
A continuacin se muestra la distribucin de la cartera en saldo y clientes, por sectores econmicos.
sy
13 .3%
en p
rodu ccin
DISTRIBUCIN DE CLIENTES POR ACTIVIDAD PRODUCTIVA (%)

0.3% Sin sector declarado 23.9% Servicios
DISTRIBUCIN DE CARTERA POR ACTIVIDAD PRODUCTIVA (%)

0.3% Sin sector declarado 30.7% Servicios
13.3% Produccin
62.5% Comercio
13.4% Produccin
55.5% Comercio
Gloria Carhuapoma Garro. Giro de negocio: Alimentos Preparados Venta de huevos cocidos Agencia: Ventanilla.
LNEAS DE NEGOCIO POR REGIN LNEA DE NEGOCIO POR SECTOR Lnea de Negocio
Clientes Microempresa Pequea empresa Otros Total 122,281 40,783 26,907 189,971
Lima
Saldo (S/.MM) 558 1,353 376 2,287
Otros Dptos.
Clientes 247,858 54,627 18,774 321,259 Saldo (S/.MM) 707 1,521 217 2,445 Clientes 370,139 95,410 45,681 511,230
Total
Tipos de Crditos Mibanco segn RCC* Diciembre 2012 Saldo (S/.MM) 1,265 2,874 593 4,732 Sector Comercio Produccin Servicios Sin Sector Microempresa 703,130 190,156 369,249 2,619 1,265,154 27% Pequea empresa 1,587,676 400,075 875,161 11,171 2,874,084 61% Mediana empresa 104,840 19,867 82,003 958 207,668 4% Gran empresa 12,517 40,800 53,317 1% Corporativo 4,230 1,149 2,947 8,326 0% Consumo 109,849 8,042 38,766 169 156,827 3% Hipotecario 104,328 16,496 45,696 218 166,737 4% Total 2,626,569 635,785 1,454,622 15,135 4,732,112 100%
SECTOR POR CATEGORAS SBS*

Lnea de Negocio
Total Dist. %
Comercio
Produccin
Servicio
Sin sector
Total
* Reporte Crediticio Consolidado
Clientes Microempresa Pequea empresa Otros Total 234,879 51,704 32,791 319,374
Saldo (S/.MM) W703 1,588 336 2,627
Clientes 52,529 13,011 2,011 67,551
Saldo (S/.MM) 190 400 46 636
Clientes 81,693 30,158 10,767 122,618
Saldo (S/.MM) 369 875 210 1,455
Clientes 1,038 537 112 1,687
Saldo (S/.MM) 3 11 1 15
Clientes 370,139 95,410 45,681 511,230
Saldo (S/.MM) 1,265 2,874 593 4,732
* Superintencia de Banca, Seguros y AFP.
VALOR MONETARIO DE LOS PRODUCTOS Y SERVICIOS

Productos
Crditos de corto plazo en diversas modalidades para financiar la compra de inventarios finales, la produccin y la prestacin de servicios. Financia la inversin en activos fijos muebles de los clientes. Prstamos con y sin garanta hipotecaria para la mejora, ampliacin, construccin y remodelacin de locales comerciales, as como tambin para la compra de nuevos locales para negocios. Facilitan las transacciones y la disponibilidad inmediata de efectivo. Crditos Bienes Inmuebles Individuales o solidarios: orientados a comerciantes, productores y proveedores de servicios a la comunidad en las zonas ms alejadas del pas. Brinda grandes beneficios a sus usuarios y los educa fomentando un manejo responsable y seguro de sus consumos. Crditos Personales Productos diseados especialmente para atender a clientes agrupados en asociaciones vecinales, con el fin de apoyarlos en la mejora del entorno urbano de sus hogares. Mediante la financiacin de proyectos de electrificacin, agua, desage, pistas y veredas cumplimos con los objetivos que nos trazamos cuando lanzamos este producto: que nuestros clientes puedan vivir en un ambiente sano, seguro y dotado de todos los servicios bsicos. Para las necesidades personales: permite contar con crditos destinados a adquirir productos y servicios necesarios para la vida cotidiana, ofrecemos tambin prstamos personales que constituyen crditos de libre disponibilidad. 65.799.568 963.056.616
Monto en S/.
Crditos Capital de Trabajo
2.550.665.686
Crditos Bienes Muebles
667.236.333
Otros Productos
485.353.433
Total
4.732.111.636
* Todos los productos de Mibanco que estn dentro de las lneas de pequea y microempresa cuentan con seguros de desagravamen y multiriesgo.
Francesca Villamonte Fernndez. Asesora Ejecutiva. Agencia: Cusco Centro
Mibanco asesora permanentemente a sus clientes con el fin de brindarles los productos adecuados para hacer crecer sus negocios, lo que le permitir dar una mejor calidad de vida a sus familias
LA MICRO Y PEQUEA EMPRESA EN EL PERU

En el 2012 el crecimiento de la economa en el mundo alcanzo el 3.2%9, la crisis europea y la lenta recuperacin economa norteamericana ha mantenido esta desaceleracin, de igual manera se ha comportado el mercado latinoamericano cerrando el ao con un crecimiento de 3.0% frente al 4.5% del ao anterior, sin embargo para el ao 2013 se prev una leve recuperacin proyectando un crecimiento mundial del 3.5% y 3.6% para Latinoamrica. A pesar de esto el Per alcanz un crecimiento mayor al 6.0%10 para el 2012, si bien es menor al observado en el 2011 (6.9%), esto debido a la reduccin de las exportaciones, el incremento de la demanda interna y la inversin pblica y privada han logrado colocarla como una de las economas ms slidas de la regin, proyectando un crecimiento de 6.2% para el ao 2013. Uno de los principales sectores, que explica en gran parte el crecimiento que viene experimentando el Per en los ltimos aos, es el de la Micro y Pequea Empresa (MYPE). Actualmente existen en el Per ms de 6 millones de MYPES (formales e informales)11 las cuales constituyen el 98.1% del total de empresas en el Per11, que se estima representan aproximadamente con el 45% del PBI y contribuyen con el 80.3% de la PEA11 a nivel nacional. Las MYPES se han convertido en el principal motor de empleo, en el periodo del ao 2004 hasta el 2011 han generado en promedio el 84% de los empleos
en el sector empresa. Para el ao 2011 las MYPES han sido responsables de ms de 9 millones de empleos11 a nivel nacional. El crecimiento sostenido del sector, demanda que los servicios financieros se adapten a las nuevas necesidades de los negocios. Estas necesidades se agrupan en tres grandes propuestas, asesoramiento, productos y servicios, y experiencia, Mibanco a travs de su modelo de negocio ha logrado desarrollar eficientemente estas propuestas. Este crecimiento tambin ha generado que la estructura socioeconmica pase de una forma piramidal a una forma de rombo, seal de una creciente clase media emergente, y es esta nueva estructura es la que hoy demanda de los bancos productos y servicios que se adapten a sus nuevas necesidades, como vivienda propia, educacin de calidad, seguridad en la salud, para el desempleo y para la tercera edad. Es con este modelo que Mibanco desde hace ms de 14 aos viene desarrollando y mejorando sus productos, colocndolo como lder del segmento de la microempresa y la institucin a travs de la cual ms peruanos acceden por primera vez al sistema financiero, con la finalidad de aportar con el desarrollo del Per y fomentando el crecimiento responsable y formalizacin del segmento a travs de un excelente servicio y asesoramiento a sus clientes.
LA OFERTA MICROFINANCIERA EN EL PERU

Durante el 201212 la tasa de crecimiento de los crditos en el sistema financiero fue de 12.95%, este crecimiento ha generado que los saldos de colocacin, de acuerdo a la clasificacin de tipos de crdito de la SBS12, cierre de la siguiente manera: crditos Microempresa S/.9.0 mil millones, crditos Pequea Empresa S/.20.9 mil millones, crditos Mediana Empresa S/.28.9 mil millones, crditos a Grandes Empresas S/.25.4 mil millones, crditos Corporativos S/.22.3 mil millones, mientras que los crditos de Consumo e Hipotecario alcanzan los S/.31.7 mil millones y S/.24.4 mil millones respectivamente, logrando un total de S/.162.6 mil millones en crditos totales al cierre de 2012. De acuerdo a esta clasificacin Mibanco mantiene el liderazgo en el segmento Microempresa con una cartera de S/.1.26 mil millones12 y se ubica dentro de los primeros lugares en el segmento de Pequea Empresa con una cartera de S/. 2.87 mil millones. La competencia en el segmento MYPE contina siendo fuerte, a diciembre de 201212 se han registrado 55 entidades con prstamos clasificados como Micro o Pequea Empresa, 2 entidades ms respecto a diciembre del ao anterior, el crecimiento en saldos fue un poco mayor en la banca tradicional logrando una tasa de crecimiento de 14.34% frente al 13.87% de entidades especializadas (Cajas, EDPYMES y Financieras).
Estas cifras revelan el gran inters de la banca tradicional, que en muchos casos la ha obligado a adquirir entidades con experiencia en el segmento, formando grupos econmicos que les ha permitido ganar representatividad, esto definitivamente generar beneficios ampliando la oferta de productos, servicios y canales al segmento. Para Mibanco es importante impulsar el crecimiento del sector. Sin embargo, es necesario que este se desarrolle de manera responsable evitando el sobre-endeudamiento, por eso Mibanco asesora permanentemente a sus clientes con el fin de poder brindarles los productos adecuados para hacer crecer sus negocios, lo que les permitir dar una mejor calidad de vida a sus familias.
iii. Productos y Servicios

Un hito significativo ha sido el galardn que recibi Mibanco en la 17 edicin del concurso Creatividad Empresarial, organizado por la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC). El innovador programa de captacin de nuevos clientes de la microempresa, denominado Miamigo, fue premiado en la categora de Servicios Bancarios, Financieros y de Seguros. Asimismo, The Smart Campaign, una iniciativa mundial para incorporar principios ms rigurosos de proteccin al cliente en la industria microfinanciera, reconoci a Mibanco por su excelencia en su Cdigo de tica. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA).
Severino Godofredo Morales Garca, Giro de negocio: Cultivo de olivo. Agencia Pinto II.
9 Informacin a enero de 2013 World Economic Outlook - IMF (International Monetary Fund) 10 Informacin a 2012 BCRP (Banco Central de Reserva del Per) 11 Informacin a 2011 INEI- Encuesta Nacional de Hogares Sobre Condiciones de Vida y Pobreza
12 Informacin a Dic 2012 SBS (Superintendencia de Banca, Seguros y AFP): Micro Empresa: crditos menores a S/.20,000, Pequea Empresa crditos desde S/.20,000 hasta S/.300,000.
Miban
co tiene 28
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reg ion es m
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res
Desde su creacin en 1998, Mibanco ha acercado la banca a los empresarios de la micro y pequea empresa a travs de asesores de negocio especialmente preparados, quienes acompaan el proceso de desarrollo y crecimiento de los clientes. Este diferencial de servicio ha permitido a Mibanco identificar las necesidades de los emprendedores peruanos, concibiendo una variedad de productos y servicios diseados para cubrir sus requerimientos de financiamiento. El origen de la Institucin remarca el inters y compromiso social con los peruanos de menores recursos, lo que implica el reto de brindar acceso al sistema financiero en zonas que pueden caracterizarse tradicionalmente como alejadas, de baja densidad poblacional o de bajos recursos econmicos. En ese sentido, se debe sealar que Mibanco tiene presencia en las regiones de menor densidad poblacional como Tumbes, Tacna, Moquegua, Pasco y Madre de Dios, donde existen 39, 74, 36, 36 y 28 puntos de acceso respectivamente. Asimismo, el Banco est presente en las regiones con mayor ndice de pobreza como Apurmac, Hunuco, Ayacucho y Puno, donde cuenta con 35, 59, 56 y 97 puntos de acceso respectivamente. Cabe resaltar que en la regiones Apurmac, Ayacucho, Cajamarca, Huancavelica y Hunuco, consideradas las ms pobres del pas, Mibanco tiene 286 puntos de acceso (Apurmac: 35; Ayacucho: 56; Cajamarca: 105; Huancavelica: 31; y Hunuco: 59).
Per: Regiones ms y menos pobladas 2011 (miles de habitantes)

LIMA PIURA LA LIBERTAD CAJAMARCA PUNO junn cusco arequipa LAMBAYEQUE NCASH
Per: agrupacin de regiones segn incidencia de pobreza, 2011
9 252,4 1 784,5 1 769,1 1 507,4 1 364,7 1 311,584 1 283,5 1 231,5 1 218,4 1 122,792 324,4 295,3 224,8 172,9 124,4
TUMBES PIURA AMAZONAS LORETO
MS POBLADAS
LAMBAYEQUE CAJAMARCA SAN MARTIN
TACNA PASCO TUMBES MOQUEGUA MADRE DE DIOS
LA LIBERTAD
MENOS POBLADA
ANCASH HUANUCO PASCO
UCAYALI
Fuente: Instituto Nacional de Estadstica Informtica (INEI) 2012, Poblacin estimada por aos calendario segn regiones.
LIMA Callao
JUNIN MADRE DE DIOS HUANCAVELICA CUSCO ICA AYACUCHO APURIMAC PUNO
poBrEzA
Incidencia (%)
53 - 57 35 - 48 24 - 31 16 - 17 11 - 14 2 - 6
AREQUIPA MOQUEGUA TACNA
Fuente: Elaboracin propia en base a la Encuesta Nacional de Hogares Instituto Nacional de Estadstica e informtica (INEI) 2011.
Mibanco
con a t n cue
a 8 11
A continuacin se muestra un cuadro donde se registra la presencia de Mibanco a nivel nacional, as como los canales de atencin por regin. Los puntos de acceso se detallan por cada canal que Mibanco ofrece a sus clientes, los cuales pueden ser propios o puestos a disposicin, gracias a los diferentes convenios que el Banco mantiene con otras instituciones. Multifcil Hermes 78 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 90 Multiagencias Prosegur 12 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 1 1 0 0 0 1 0 0 0 0 0 17 Total Puntos de Atencin 3790 31 165 35 309 56 136 216 31 59 201 246 362 247 107 28 36 36 248 97 116 74 39 83 6748
ge
nc
ias
Asimismo, en el 2012 se increment la cantidad de puntos de acceso con respecto al ao anterior. Agencias BN (Corresponsala) 464 478 Multiagencias Prosegur 10 17
Agencias
Regin geogrfica Lima Amazonas ncash Apurmac Arequipa Ayacucho Cajamarca Cusco Huancavelica Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Loreto Madre De Dios Moquegua Pasco Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
Agencias 58 0 3 0 7 1 2 4 0 1 4 7 8 4 1 1 1 0 5 3 3 3 1 1 118
ATM Mibanco 49 0 3 0 6 1 0 2 0 0 1 6 3 4 1 1 1 0 2 1 2 3 1 1 88
ATM BBVA 864 0 28 0 53 3 16 27 1 10 36 28 61 42 20 3 3 8 36 6 11 12 8 14 1290
ATM BN 290 14 29 12 24 18 28 38 9 17 22 32 37 36 22 4 8 8 27 17 24 8 8 11 743
ATM Interbank 1527 0 35 5 89 13 20 84 2 8 93 57 130 81 40 8 9 2 104 28 16 26 8 18 2403
Agencias BN 92 12 34 11 25 17 32 21 13 14 7 21 29 25 13 5 7 11 33 22 15 8 4 7 478
Agentes Kasnet 415 3 2 2 74 0 25 24 0 0 30 66 53 42 3 0 1 6 30 11 39 4 6 25 861
Western Union 405 2 22 5 30 3 13 16 6 9 8 26 40 12 6 6 6 1 10 9 6 10 3 6 660
ATM Mibanco 86 88
ATM BBVA 1012 1290
ATM BN
ATM Interbank 1711 2403
Agentes Kasnet 719 861
Multifcil Hermes 58 90
Western Union 660
2011 2012
117 118
659 743
Fuente: Elaboracin propia
Las acciones de Mibanco para promover el acceso al crdito constan de mecanismos sencillos que le otorgan rapidez y transparencia al proceso. El trabajo de los asesores resulta fundamental para ello. Su eficiente labor y minuciosa evaluacin de los clientes y el contexto permite que el banco otorgue prstamos con mnimos requisitos. Tal como se ha mencionado anteriormente, los productos de Mibanco estn diseados a la medida del pblico objetivo, empresarios de la micro y pequea empresa con dificultades de acceso a la banca tradicional, y responden a condiciones ticas y de sostenibilidad. Una muestra de ello es el crdito rural, cuya cartera de colocaciones supera los S/. 170 millones y los 127 mil crditos vigentes. Dicha cartera de clientes, est compuesta en un 92% por clientes asociados en torno a un grupo solidario. Es importante mencionar que a travs de este producto, Mibanco puede llegar a zonas geogrficas con poblaciones en situacin de pobreza que sufren la exclusin social y econmica. Adems Mibanco brinda oportunidades de acceso al crdito a personas que enfrentan la condicin de iletrados. Al respecto, debe destacarse que durante el 2012, Mibanco otorg crditos a ms de 12 mil personas analfabetas y recibimos la confianza de cerca de 5 mil personas analfabetas que tienen cuentas de ahorro. Por otro lado, la presencia de asesores de negocios que dominan diversas lenguas como el quechua y aymara permite acercar a ms peruanos y peruanas a Mibanco.
Fuente: Asociacin de Bancos del Per (ASBANC): Estadisticas /Medios de pago/informe A
Miba nco enfoc
ci a a io h c o eg a su n
Polticas con Aspectos Medioambientales y Sociales Especficos Aplicadas a las Lneas de Negocio
Polticas Productos (*)
Crditos Capital de Trabajo
la
ic r oy
pe que a e mpresa
Nro. Clientes
400.481
Sociales
Productos innovadores y flexibles orientados a financiar negocios rentables, que permitan al empresario generar ingresos suficientes para devolver el prstamo y mejorar su nivel de vida y el de su familia. Productos que permitan el acceso al crdito sin avales o garantas. Dirigidos principalmente a empresarios de la pequea y micro empresa. Sistema basado en la confianza y el potencial de las personas. Sistema de acercamiento al cliente para efectuar las operaciones financieras a travs de ms de 1,500 asesores de crdito. Oferta de seguros que cubran al titular del crdito en caso de fallecimiento del cnyuge; coberturas por muerte accidental o desamparo sbito familiar, etc.
Ambientales
Como poltica crediticia, contamos con normativas de crdito orientadas al cuidado del medio ambiente y proteccin de la salud de los clientes. stas incluyen restricciones para el financiamiento de actividades que degraden y destruyan ecosistemas, produccin o comercio de sustancias que desgasten la capa de ozono sujetas a eliminaciones graduales o limitaciones internacionales, entre otras.
Mibanco enfoca su negocio hacia el segmento de la micro y pequea empresa. El trabajo institucional se orienta a desarrollar, evaluar e innovar permanentemente los productos y servicios financieros del Banco, a fin de atender las necesidades de dicho segmento. Asimismo, se busca innovar constantemente en tecnologa para mantenerse a la vanguardia y cumplir as con los altos estndares y las principales exigencias en materia de seguridad para la Institucin y proteccin al cliente. El Banco cuenta con procedimientos normados respecto a la certificacin de calidad de sus productos y servicios, regulados en el Desarrollo de concepto del producto I+D Certificacin Desarrollo y lanzamiento Marketing y Promocin Almacenaje, distribucin y suministro Servicio post venta
procedimiento N 486 del sistema normativo interno, que describe una metodologa basada en documentacin diseada por y para Mibanco, de acuerdo a las caractersticas particulares de la Organizacin. De esta manera, Mibanco verifica el cumplimiento de las especificaciones y requerimientos definidos para un determinado producto o servicio, con el fin de aumentar la confianza en los mismos y reducir los riesgos del proceso de negocio que estos conllevan. El siguiente cuadro muestra las etapas de la concepcin e implementacin de nuevos productos y servicios. S No Comentarios Slo aplica para distribucin No Aplica
Bienes Muebles: Productos destinados a financiar la inversin en activos muebles. Crditos Rurales: Crditos orientados a comerciantes, productores y proveedores de servicios a la comunidad en las zonas ms alejadas del pas.
Crditos Bienes Muebles
40.343
Para Locales Comerciales Mediante el crdito Milocal se ofrecen prstamos para la mejora, ampliacin, construccin o remodelacin de locales comerciales con y sin garanta hipotecaria, as como para la adquisicin de nuevos locales. De esta forma se cubren las necesidades y expectativas de los clientes relacionadas al desarrollo de sus negocios. Asimismo, los empresarios de las MYPES que tienen la posibilidad de agruparse en asociaciones de comerciantes para transformar sus negocios actuales en galeras y centros comerciales de mayor envergadura, pueden acceder al producto Proyectos Especiales, que les permite mejorar su competitividad, ofrecer ms y mejores servicios, as como obtener mejores condiciones e incrementar el valor de sus propiedades. Todo esto redunda en la generacin de nuevos puestos de trabajo para las personas de menores recursos. Para la Vivienda Micasa es un producto que ofrece a las familias peruanas la posibilidad de mejorar sus condiciones de vivienda, ya sea para ampliar, construir, mejorar, remodelar o terminar la construccin. Este tipo de crdito cubre el 100% de la obra, tanto a nivel de mano de obra como materiales, y no requiere de garanta hipotecaria. A la fecha se han atendido ms de 180 mil crditos que han ayudado a mejorar la calidad de vida de ms familias peruanas.
Crditos Bienes Inmuebles
50.175
Crditos Personales
31.798
Otros Productos
11.351
Total Clientes con Crditos Vigentes*

(*) Un cliente puede tener ms de un producto.
504.549
Eliminacin, reutilizacin o reciclaje
Sistema de Prstamos
Mibanco ofrece a sus clientes acceso al crdito de una manera rpida y sencilla, para eso contamos con personal altamente calificado que permite asegurar una adecuada prospeccin y un excelente servicio durante todo el proceso crediticio.
Para el Negocio Mibanco ha desarrollado un amplio portafolio de productos que permite satisfacer las diferentes necesidades financieras de los MYPES, tales como: Capital de Trabajo: Crditos para la compra de mercadera, insumos, materia prima y otros
XX X X XX X xX
XX
Por otro lado, el producto Habilitacin Urbana permite atender las necesidades de mejora del entorno urbano de clientes agrupados en asociaciones vecinales. A travs de este crdito se pueden financiar proyectos de electrificacin, pistas o veredas, agua y desage, y as lograr que los clientes de Mibanco tengan acceso a un ambiente saludable, seguro y dotado de todos los servicios bsicos. Para las Necesidades Personales Mibanco tambin ofrece financiamiento para cubrir las necesidades e intereses personales de sus clientes, ms all de las relacionadas a sus negocios. En ese sentido, ofrece prstamos personales a manera de crditos de libre disponibilidad, adems de tarjetas de crdito Mibanco Visa, que permiten realizar compras en ms de 53 mil puntos de venta.
Este producto se suma a la Cuenta Negocios, dirigida a los clientes independientes que realizan las operaciones del da a da de sus negocios, y la Cuenta Full Ahorro, que paga una de las mejores tasas de inters (3.25% efectiva anual en soles) y est dirigida a los clientes dependientes e independientes que desean ahorrar sin la rigidez de un depsito a plazo fijo. Estos productos permiten un manejo del dinero en forma eficiente y ordenada, a travs de una variedad de canales de atencin. El Banco tambin cuenta con depsitos a plazo fijo y cuenta CTS, excelentes opciones para incrementar el valor del dinero, ya que son las alternativas ms rentables entre los bancos de calificacin A y A+. Proyectos especiales y otros Durante el 2012, Mibanco desarroll 24 proyectos comerciales con asociaciones, logrando atender a 1,340 clientes con ms de S/. 156 millones. El compromiso de Mibanco implica, adems, brindar un acompaamiento constante hasta la culminacin de los proyectos a travs de soporte legal, administrativo, financiero. Actualmente, el Banco viene diseando y evaluando opciones de productos y servicios orientados al cuidado y proteccin del medio ambiente, lo que se alinea al enfoque de desempeo ambiental y compromiso con la triple rentabilidad institucional.
nacional, transferencias de dinero al exterior, transferencia de dinero a cuentas de otros bancos a nivel nacional y cartas fianza. Asimismo, tiene convenios con importantes empresas remesadoras a nivel mundial como Money Gram, La Caixa, Ra, Alante, Giro Express y Guiazu Transfer, que permiten a los clientes recibir dinero de sus familiares desde cualquier pas. Asimismo, el servicio de compra y venta de moneda extranjera tiene tarifas preferenciales para clientes y cargo automtico en cuenta para el pago de prstamos y seguros. Actualmente, Mibanco se encuentra en evaluacin y diseo de nuevos productos y servicios de acuerdo a las necesidades de sus clientes, con el propsito que cada vez ms peruanos se integren y beneficien del sistema financiero. Programa Miamigo El Programa Miamigo es un exitoso canal de captacin de clientes que ha sido premiado por Creatividad Empresarial 2012 en la categora Servicios Bancarios y Financieros logrando captar en el 2012 el 49% de los clientes nuevos (109, 443) y el 64% del total de clientes bancarizados por Mibanco (61,682). Actualmente contamos con 22,335 referentes productivos que recomiendan a sus amigos o conocidos. Seguros Mibanco ofrece planes de seguros pensados segn las caractersticas de sus clientes, accesibles a ms personas y asociados a los crditos; tambin existen los seguros opcionales que pueden ser adquiridos en la red de agencias a nivel nacional. Debe sealarse que los seguros son diseados y administrados en base a los siguientes criterios sociales.
Sistema de Ahorros
Mibanco dirige su oferta principalmente al segmento independiente (micro y pequeas empresas), brindando las mejores alternativas de ahorro y depsitos a plazo fijo; sin embargo, sus productos tambin son de inters del segmento dependiente, impulsado principalmente por obtener la mayor rentabilidad de su inversin. En el 2012, el portafolio de productos de ahorro de Mibanco fue complementado con la Cuenta Segura, producto de ahorros orientado al segmento independiente rural, principalmente mujeres. Esta cuenta de ahorros ofrece la posibilidad de contar gratuitamente con la proteccin de un seguro de muerte accidental y sepelio, siempre que se mantenga un saldo promedio mensual mnimo de S/. 500 o US$ 180 al momento de la ocurrencia del siniestro. Geny Ruiz Ruiz, Asesora de Negocios. Agencia: Villa Mara del Triunfo.
Canales y Servicios
Mibanco busca que los empresarios de la micro y pequea empresa accedan a una variedad de canales y servicios bancarios, a fin de cubrir sus necesidades respecto al pago de servicios de luz, agua y telfono, envo de giros a nivel
Mib
anco a ni tendi 3,040 si
cia i f e en b os, estr
nd
oa
2,3 78
clien tes
Bajo costo Coberturas con alcance definido Mnimas exclusiones Proceso de afiliacin sencillo Proceso sencillo de cobro de beneficios
Se ajustan al presupuesto de la mayora y generan una rentabilidad que permite el sostenimiento del negocio. Facilitan la comprensin de los beneficios y sus caractersticas. Generan confianza dentro del segmento que tradicionalmente desconfa de la letra pequea. En lnea con la naturaleza del seguro y las operaciones del banco. Los beneficiarios no se ven perjudicados por costos de tiempo y dinero elevados, reforzando la confianza en los seguros como herramientas de proteccin.
La proteccin del negocio cubre las mercaderas, equipos y maquinarias de los clientes. Seguro de Accidentes y Sepelio Cuenta Segura, ofrecido gratuitamente a los clientes de la cuenta de ahorros Segura, que mantengan un saldo promedio mensual mnimo de S/. 500 o US$ 180. A lo largo del 2012, Mibanco sigui cimentando su posicin como institucin comercializadora de seguros orientados a la microempresa. Como resultado, se colocaron ms de 250,000 seguros optativos.
Cantidad vendida El seguro de desgravamen, segn el monto prestado, cubre el monto inicial del prstamo o el saldo insoluto en caso de muerte, invalidez total y permanente, desamparo sbito familiar, as como quemaduras graves y hospitalizacin por accidentes severos del titular del crdito. El seguro de desgravamen cnyuge cubre al titular del prstamo en caso de fallecimiento del cnyuge. En el caso de clientes de las MYPES, este tipo de seguro es sumamente importante ya que, en la mayora de casos, ambos cnyuges trabajan juntos y la eventual ausencia de uno de ellos podra tener un impacto negativo en el negocio, en el cumplimiento de los compromisos con el Banco y en la tranquilidad de la familia. El seguro de accidentes ofrece a los clientes de Mibanco las coberturas de muerte accidental y desamparo sbito familiar a un monto muy accesible. Este producto se otorga en cuatro planes, segn la capacidad de pago de cada persona. El seguro multiriesgo, producto ya conocido en el mercado financiero, protege a los prestatarios ante eventuales inundaciones, incendios, sismos y otros siniestros, evitando su insolvencia. El SOAT cubre los riesgos de muerte y lesiones, tanto de los ocupantes de un vehculo como de los peatones que hayan sido afectados a causa de un accidente de trnsito. El seguro de sepelio ofrece una indemnizacin destinada a servicios funerarios dignos. La proteccin de tarjetas, tanto de Mibanco como de otras entidades bancarias, brinda tranquilidad al usuario para su manejo respectivo, segn el plan elegido. De ellos, 163,299 (65.2%) correspondieron al seguro de accidentes y sepelio, el seguro de desgravamen cnyuge logr ventas de 43,005 (17.2%), mientras que el seguro de proteccin de tarjetas alcanz 10,462 (4.2%). Cabe sealar que los 504,549 clientes con crdito vigente cuentan con seguro de desgravamen. Finalmente, se debe sealar que en el ao 2012 Mibanco atendi 3,040 siniestros, beneficiando a 2,378 clientes por un monto indemnizatorio de S/. 5,785,538. Tipo de seguro Seguro de accidentes Seguro de sepelio Desgravame cnyuge SOAT Proteccin de tarjetas Proteccin del negocio Cuenta Segura Total 2010 171,254 21,565 72,398 25,663 922 291,772 2011 73,880 72,517 49,036 33,281 6,350 421 235,485 2012 82,427 80,872 43,005 29,987 10,462 100 3,522 250,375
A lo largo del 2012, Mibanco sigui cimentando su posicin como institucin comercializadora de seguros orientados a la microempresa. Como resultado, se colocaron ms de 250,000 seguros optativos
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La filosofa y apuesta institucional a favor de la inclusin, exige a Mibanco un esmerado servicio de calidad
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Gestin de Calidad
Mibanco busca permanentemente la implementacin de mejoras en trminos de gestin de la calidad. En consecuencia, ha puesto en marcha diversas acciones enfocadas en la mejora permanente de procesos, caractersticas de productos, facilidades en los canales de atencin, indicadores de retencin y fidelizacin, programas innovadores y, en general, iniciativas que repercutan directamente en la percepcin sobre el servicio a sus clientes. En paralelo y con el objetivo de alinear a toda la Organizacin para lograr una gestin de calidad de clase mundial, contina llevando a cabo autoevaluaciones basadas en el modelo de excelencia internacional Malcom Baldrige, el cual permite identificar una serie de acciones de mejora. Excelencia en el servicio La filosofa y apuesta institucional a favor de la inclusin, exige a Mibanco un esmerado servicio de calidad. Para ello se han implementadas diversas acciones de monitoreo de calidad en el servicio, talleres permanentes de capacitacin a los colaboradores, infraestructura y equipos adaptados al segmento atendido, as como diversos productos, canales y servicios en general, para cuidar que el nivel de satisfaccin supere las expectativas de los clientes. A nivel interno se ha desarrollado un modelo de calidad en la gestin que permite monitorear e implementar mejoras en las diferentes reas de la Institucin, consiguiendo de esta manera que la Organizacin se oriente hacia la satisfaccin y fidelizacin de los clientes de la micro y pequea empresa, y se constituya en el principal referente como institucin financiera
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en era l con el
banco
para este segmento, lo cual a su vez ha permitido la sostenibilidad de la Empresa. Indicadores de Calidad de Servicio de Mibanco Mibanco ha desplegado un sistema de monitoreo permanente para asegurar que la calidad en la atencin cubra las expectativas de servicio de sus clientes. El sistema incluye la revisin y mejora constante de las tcnicas de evaluacin de la calidad de servicio. En el ao 2012 se consider tambin el monitoreo del nivel de relacionamiento para asegurar que la atencin fuese personalizada y aportara a la fidelizacin de los clientes. Los atributos de calidad de servicio sobre los que el Banco enfoca la mejora continua en el servicio que brinda a travs de sus diferentes canales de atencin son: Agilidad: para responder de manera oportuna a los requerimientos de sus clientes. Amabilidad: para que los clientes perciban un trato clido, buena disposicin e inters. Asesora: para la mejor eleccin de la gama de productos o servicios ofrecidos por el Banco. Cumplimiento: para concretar las promesas de valor del Banco con sus clientes. Indicador Satisfaccin de Clientes (35) Cumplimiento de Estndares (36) ndice de Calidad de Servicio (37) Cliente incgnito Multibancario (38)
EVOLUCIN ANUAL DE LOS INDICADORES DE CALIDAD

2006 77% 57% 67% 60% 2007 76.5% 70.0% 73% 67.2% 2008 89% 90% 90% 73% 2009 94% 94% 94% 74% 2010 87% * 91% * 89% * 75% 79% 73% 74% 90% 2011 87% 93% 90% 78% 77% 75% 91% 2012 87% 90% 89% 89%
Satisfaccin de Cliente - Agente Corresponsal (39) Satisfaccin de Cliente - ATM Mibanco (40) Satisfaccin de Cliente - Homebanking (41) Satisfaccin General con Mibanco (42)
(35), (36). Fuente: Grupo Macro - A partir del 2010 se incorpora nueva metodologa y variables de medicin (38). Fuente: Ipsos Apoyo - Variables relacionadas al servicio en ventanilla y plataforma de atencin (39), (40), (41), (42). Fuente: Grupo Macro. Indicadores son incorporados en el 2010.
Gestin de Mejora Continua

Mibanco orienta sus esfuerzos hacia la satisfaccin de su segmento objetivo, lo que implica un claro compromiso con un servicio de excelencia dentro de un programa de innovacin permanente y mejora continua de sus productos y procesos, cuya priorizacin est alineada a su planeamiento estratgico. El desarrollo de estos proyectos cuenta con la participacin de equipos multidisciplinarios conformados por colaboradores de distintas reas de la Organizacin, con un enfoque basado en el logro de la eficiencia operativa, las buenas prcticas y, principalmente, las necesidades del cliente interno y externo.
Durante el 2012 se ha optimizado la Metodologa de Gestin de Proyectos de Mejora Continua con el objetivo de lograr mayor dinamismo en su aplicacin; asimismo, se ha establecido el control de la implementacin de los procesos mejorados a travs de indicadores, a fin de estabilizar los cambios implementados por cada rea.
cubrir oportunidades en el mercado o enfrentar riesgos futuros. Como consecuencia del primer proceso de innovacin, impulsado por el Grupo ACP, se inici el despliegue de pilotos destinados a explorar nuevos mercados como el de jvenes y zonas rurales. Ambos proyectos estn enmarcados en la competitividad e inclusin financiera a travs de productos rentables y canales eficientes de acercamiento al cliente.
Asimismo, Mibanco tambin realiza un estudio bi-anual de anlisis de deteccin de necesidades para conocer cules son las expectativas ya atendidas y las oportunidades de mejora en trminos de productos o servicios. Realiza tambin estudios de mercado a clientes y ex clientes, a fin de conocer su nivel de satisfaccin.
Innovacin
En lnea con la estrategia de incrementar su competitividad, Mibanco cuenta con un proceso iterativo de innovacin, cuya misin es potenciar la capacidad innovadora del Banco, generando nuevos modelos de negocio y aportando conocimientos que permitan des-
Proteccin al Cliente y Transparencia de la Informacin

Mibanco basa su sistema de proteccin al
cliente en la apuesta por una banca responsable y la consolidacin de una relacin de confianza y transparencia con los clientes. Por ello, ofrece informacin clara, veraz y precisa; no fomenta el sobreendeudamiento ni brinda productos con informacin que limiten la comprensin total por parte de sus usuarios. El Cdigo de tica, basado en el sistema de Gobierno Corporativo, incluye clusulas y principios que garantizan el alineamiento del trabajo de la Organizacin y colaboradores a los intereses de los clientes. De este modo, los productos y servicios financieros del Banco se adecuan a sus necesidades y condicin socioeconmica, mientras que los nuevos surgen en respuesta a las sugerencias de los clientes. Ms an, las caractersticas de estos nuevos productos pueden ser modificadas a fin de lograr que se ajusten mejor a las caractersticas de los usuarios. En aplicacin de la Transparencia de la Informacin y Proteccin al Consumidor, Mibanco trasmite informacin clara, suficiente y oportuna, especialmente sobre precios, trminos y condiciones de los productos, de manera que los clientes puedan entender y tomar decisiones informadas y responsables al contratar una operacin determinada. Se difunde permanentemente informacin sobre tasas de inters, tarifas y condiciones aplicables a productos y servicios, en trminos simples y con un tamao de letra visible, haciendo uso de distintos canales como pgina web, banca telefnica y agencias en el mbito nacional. Se cuenta con un sistema automatizado de atencin de solicitudes y reclamos en todas las agencias, el cual permite atender oportunamente las consultas, dudas, reclamos y solicitudes de clientes y usuarios. Se busca el buen entendimiento de los clientes, por lo que los contratos para los productos y servicios se encuentran escritos en un lenguaje sencillo y comprensible, con un tamao de letra visible. Se brindan capacitaciones permanentes para los colaboradores, principalmente para aquellos cuya funcin implique un contacto directo con los clientes externos. La oferta de productos y servicios est claramente regulada en la normativa interna vigente (definicin, condiciones, caractersticas, parmetros, entre otros), as como las responsabilidades aplicables a cada una de las reas o actores que intervienen en la etapa de venta y postventa de cada producto o servicio ofrecido.
Asimismo, Mibanco es sumamente estricto respecto al cumplimiento de las normas legales sobre transparencia de informacin, atencin al usuario y proteccin al consumidor. Es por ello que busca adaptar eficiente y oportunamente sus polticas y procesos a dichas normas, as como aplicar las mejores prcticas del sistema financiero. De igual modo, se cumple estrictamente con el Cdigo de tica Publicitaria, que se encuentra afiliado al Consejo Nacional de Autorregulacin Publicitaria (CONAR), organismo que regula la aplicacin de los principios bsicos publicitarios de legalidad, decencia, veracidad y lealtad, en beneficio de los consumidores y de la leal competencia en el mercado. Como institucin respetuosa de las normas legales que regulan aspectos de la comunicacin y publicidad de productos (crditos, depsitos, seguros) y servicios financieros, Mibanco observa una serie de leyes y regulaciones al respecto. 1. 2. 3. Cdigo de Proteccin y Defensa del Consumidor (Ley N 29571). Ley de Represin de la Competencia Desleal (Decreto Legislativo N 1044). Ley Complementaria a la Ley de Proteccin al Consumidor en Materia de Servicios Financieros (Ley N 28587). Reglamento de Transparencia de Informacin y Disposiciones Aplicables a la Contratacin con Usuarios del Sistema Financiero (Resolucin SBS N 1765-2005). Reglamento de Promociones Comerciales y Rifas con Fines Comerciales (Decreto Supremo N 006-2000-INT).
En ese sentido, Mibanco verifica que el diseo de los comunicados o avisos publicitarios cumplan siempre con las disposiciones y alcances de los citados cdigos y normas legales. Considerando la naturaleza de su giro de negocio, no se han presentado incidentes derivados del incumplimiento de la regulacin legal o de los cdigos voluntarios relativos al impacto de los productos y servicios de Mibanco en la salud y la seguridad de los clientes. Durante el periodo 2012 se registraron 13 denuncias relacionadas a temas de proteccin al consumidor que han sido confirmadas por el Instituto Nacional de Defensa de la Competencia y de la Proteccin de la Propiedad Intelectual (INDECOPI), por importes que van de S/. 3,650 y no superan los S/. 25,550. No se registraron incidentes o denuncias de naturaleza administrativa o civil como consecuencia del incumplimiento de la regulacin y de los cdigos voluntarios relativos a la informacin y al etiquetado de los productos y servicios durante el 2012. Tampoco se registraron incidentes producto del incumplimiento de la regulacin legal o de los cdigos voluntarios con resultado de amonestacin. Cabe sealar, por otro lado, que en el 2012 se recibieron diez denuncias con grado de sancin leves aplicadas por INDECOPI en contra del Banco, en referencia al incumplimiento de leyes y regulaciones. Estas denuncias concluyeron con amonestaciones (sanciones no monetarias). No se han reportado tampoco incidentes o denuncias sobre actos relacionados a prcticas
Mibanco trasmite informacin clara, suficiente y oportuna, especialmente sobre precios, trminos y condiciones de los productos, de manera que los clientes puedan entender y tomar decisiones informadas y responsables al contratar una operacin determinada
Dada la naturaleza de los clientes de Mibanco (personas naturales y empresarios de la microempresa), todos los productos (crditos, depsitos y seguros) y servicios financieros que el Banco ofrece contemplan medidas de seguridad adecuadas para la utilizacin de los mismos, como son el registro de las firmas de los clientes en soportes informticos, uso de claves secretas para realizar transacciones, lmites diarios para disposicin de efectivo en cajeros automticos, presentacin del documento de identidad para realizar retiros, y dems procedimientos que permitan la validacin de la identificacin de los clientes, entre otros aspectos.
4.
5.
Colaboradores de la agencia Lurn.
Ms de 3,500
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Mibanco no participa, ni promueve, en actividades de lobbying para influir en la formulacin de polticas gubernamentales
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monoplicas y contra la libre competencia durante el ao 2012. Finalmente, el Banco no ha recibo sancin alguna ni multas por incumplimiento de la normativa ambiental. Mibanco no participa, ni promueve actividades de lobbying para influir en la formulacin de polticas gubernamentales. Tampoco brinda aportes financieros ni en especies a partidos polticos o instituciones relacionadas, como se mencion anteriormente.
Cabe sealar que en agosto se integraron ms de 500 nuevos agentes corresponsales de Western Union Pago de Servicios, red que ha permitido extender la cobertura de Mibanco, facilitando a los clientes realizar el pago de sus cuotas y depsitos en establecimientos ubicados cerca de sus hogares o lugares de trabajo. Gracias a los convenios celebrados entre Mibanco y cuatro redes de cajeros automticos, se cuenta con ms de 3,500 cajeros a nivel nacional, con presencia en los departamentos en donde no existe una agencia bancaria. Con ello, los clientes cuentan con una de las redes ms grandes y completas de cajeros automticos, garantizando seguridad, simplicidad y oportunidad para realizar operaciones. Mibanco ofrece una de las mejores coberturas, ya que se pueden encontrar cajeros automticos en agencias de los bancos ms importantes, en lugares pblicos fuera de las oficinas bancarias, en las principales ciudades del pas y en zonas alejadas del territorio nacional. De esta manera, Mibanco cumple con el objetivo de acercarse cada vez ms a sus clientes en todo el Per, creando puntos de acceso cercanos a ellos y ofreciendo un servicio de calidad que satisfaga sus necesidades.
auditora, basada en consideraciones de riesgo y con la asesora de una consultora internacional de primer nivel. La productividad obtenida, a nivel general, fue de 106% respecto al nmero de actividades planificadas. Asimismo, se mantuvo la capacitacin al personal de auditora sobre temas espe-
cializados, con el objetivo de asegurar la calidad y eficiencia de las evaluaciones de los procesos. En el siguiente cuadro se muestran las actividades en los procesos centrales, sistemas y agencias. Estas ltimas cubrieron los aspectos crediticios, operativos y administrativos.
iv. Red de Agencias

La intencin de Mibanco es llegar a cada vez ms empresarios de las MYPES. Para ello cuenta con un total de 118 agencias en todo el pas, 58 en Lima y 60 en las ciudades del interior, que le permiten brindar a sus clientes alternativas rentables y seguras para sus ahorros, depsitos, excedentes y necesidades de prstamos. En el 2012, la Institucin registr un importante crecimiento de agentes corresponsales, llegando a ms de 1,600 a nivel nacional e incrementado en ms de 100 la presencia que se tena en el 2011. De esta manera, la cobertura de Mibanco se ampli y permiti ofrecer diversas opciones para el pago de prstamos y otras operaciones con las cuentas. Asimismo, las 90 agencias Multifcil Hermes y las 17 Multiagencias Prosegur ayudan a ampliar la atencin a los clientes, gracias a los acuerdos sostenidos con ambas empresas. Estos centros permiten realizar operaciones financieras como el pago de prstamos y consultas, entre otros, en un horario de atencin ms amplio que el de una agencia, incluyendo sbados y domingos.
Nmero de actividades Procesos centrales Horas / Hombre % participacin en horas Nmero de actividades Agencias Horas / Hombre % participacin en horas Nmero de actividades Sistemas Horas / Hombre % participacin en horas Nmero de actividades Total Horas / Hombre % participacin en horas
2010 79 6,720 27% 88 8,640 60% 13 3,360 13% 180 18,720 100%
2011 71 6,480 36% 99 7,568 42% 14 3,984 22% 184 18,032 100%
2012 78 7400 29% 150 13,880 55% 14 3,920 16% 242 25,200 100%
v. Nuestros Mecanismos de Control

a. Auditoras Con el propsito de fortalecer los procesos de validacin sobre el buen comportamiento institucional, la unidad de Auditora Interna realiz en el 2012 la evaluacin de 25 procesos crticos y no crticos mediante la aplicacin de la metodologa de
Gaby Aguilera Carln de Abrella, Asesora de Negocios Senior.
er nv e les tod nib o p s i os los manuales estn d
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EVOLUCIN DE LAS ACTIVIDADES DE AUDITORA INTERNA

160 140 170 100 80 60 40 20 0 P rocesos Centrales 2010 Agencias 2011 2012 Sistemas 0 13 14 14 2010 79 78 88 99 150 2012
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EVOLUCIN DE LAS HORAS/HOMBRE DE AUDITORA INTERNA

3920 13880 7400
2010 Total de Agencias visitadas en aspectos crediticios Cobertura N de agencias del Banco 60 0.55 109
2011 83 0.72 117
2012 42 0.36 118
Consciente del papel fundamental que cumplen los colaboradores y de la necesidad de mejorar sus capacidades permanentemente, en el 2012 rea de Recursos Humanoscumpli con el encargo de diseary ejecutarplanesde accin conteniendo un conjunto de medidas alineadas a las estrategias de negocio y compromiso social del Banco.
3984 2011 6480 3360 8640 6720 7568
71
Tanto los asesores de negocios como los gerentes de agencias, jefes regionales, jefes de crditos y jefes zonales de crditos incluyen los controles ambientales y sociales al realizar el anlisis de riesgo y asegurarse del cumplimiento normativo y de calidad de la evaluacin de los crditos. Esta evaluacin se efecta en cumplimiento de la normativa de otorgamiento de crdito y el manual de polticas del Banco. b. Prevencin de Fraudes Con el fin de facilitar la oportuna denuncia e investigacin de las actividades ilcitas o fraudulentas detectadas por los colaboradores o por otras personas que interactan con la Institucin, Mibanco cuenta con un proceso de denuncias de prcticas cuestionables. A travs de este, todas las denuncias recibidas son registradas e investigadas hasta el cierre del caso, ejecutndose los mecanismos de seguridad establecidos para garantizar la confidencialidad del denunciante y del contenido de la denuncia. Los asuntos ms sensibles son abordados por el Banco al amparo del Cdigo de Conducta y tica, Polticas Internas, Reglamento Interno y Manual de Lavado de Activos. En base a ellos se toman las decisiones pertinentes. En la actualidad, todos los manuales estn disponibles en versin impresa y en la intranet de la Institucin. Los reclamos cuentan con mecanismos que hacen posible la automatizacin de la totalidad del proceso, lo que permite aumentar la fluidez de la transmisin de informacin. Asimismo, Mibanco, cuenta con registros de casos de incumplimiento de leyes, normas internas y cdigos regulares de conducta, los mismos que permiten realizar las recomendaciones respectivas con el objetivo de mitigar los riesgos detectados.
5000 Sistemas Agencias
10000 Procesos Centrales
15000
A partir del ao 2012, la unidad de Auditora Interna incorpor la revisin de los aspectos crediticios a la revisin que vena desarrollando en agencias en torno a los aspectos operativos y administrativos. Se adjunta el nmero de agencias visitadas por ao.
Agencias visitadas por la unidad de Auditora Interna

2010 Total de agencias visitadas en los 3 aspectos crediticios Cobertura N de agencias del Banco
(a) Aspectos operativos y administrativos. (b) Aspectos operativos, administrativos y crediticios.
2011 90 (a) 0.77 117
2012 98 (b) 0.83 118
85 (a) 0.78 109
A su vez, el rea de Gestin y Seguimiento de Riesgos, mediante su unidad de Revisin de Crditos (hasta junio 2012), realiz la revisin de muestras de crditos desembolsados por agencia. A partir de octubre del mismo ao, fue reestructurada y renombrada como Contralora de Crditos, efectuando visitas ms focalizadas a las carteras de asesores de las regiones que presentan mayor ndice de riesgo. Por tanto, las cifras que se muestran en el siguiente cuadro corresponden a dos etapas. Hasta junio 2012, como Revisin de Crditos: se supervis a 29 agencias. Desde octubre 2012, como Contralora de Crditos, se supervis a los asesores de 13 agencias.
Los asuntos ms sensibles son abordados por el Banco al amparo del Cdigo de Conducta y tica, Polticas Internas, Reglamento Interno y Manual de Lavado de Activos
vi. Nuestros Colaboradores

La presente Memoria Anual se ha elaborado usando los principios generales dictados por el Global Reporting Initiative (GRI). Estos lineamientos [] consideran la atencin de los requerimientos de nuestros colaboradores, a quienes se otorga oportunidades de desarrollo profesional. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA).
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Informacin Demogrfica Mibanco tena al 31 de diciembre de 2012 4,419 colaboradores. Casi el 90% pertenece a las reaspropias del negocio, mientras queel restoest relacionado con reas de soporte. Regin y Tipo de Empleo
Colaboradores por tipo de empleo

Tipo de contrato Jornada completa Jornada parcial Total 2012 4,398 21 4,419 N de colaboradores 2011 3,528 16 3,544 2010 3,469 79 3,548
Colaboradores por regin geogrfica

N de colaboradores Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Flor de Mara Canales Carayhua, jefe de Crdito, Carla Giraldo Carbajal, Ejecutiva de Atencin al Cliente Agencia: Cusco Centro Tumbes Ucayali Total 2012 97 207 42 77 130 126 41 120 234 253 161 2223 62 34 29 154 108 112 113 44 52 4419 2011 76 164 30 50 114 96 32 94 157 192 117 1865 46 26 25 140 85 83 74 37 41 3544
Tipo de Contrato Mibanco promueve una relacin a largo plazo con sus colaboradores, generando un crecimiento y beneficio mutuos. Todos los colaboradores tienen contrato de trabajo, de acuerdo a lo establecido en la legislacin peruana.
Colaboradores por tipo de contrato

Tipo de contrato Contrato indeterminado Contrato plazo fijo Total N de colaboradores 2012 2,750 1,669 4,419 2011 2,445 1,099 3,544 2010 2,407 1,141 3,548
Mibanco tiene al 31 de diciembre de 2012 4,419 colaboradores. Casi el90% pertenece a las reaspropias del negocio, mientras queel restoest relacionado con reas de soporte
Colaboradores por tipo de contrato y por regin

2012 Regin
NCASH AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUNUCO ICA JUNN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PIURA PUNO SAN MARTN TACNA TUMBES UCAYALI
2011 Total general

97 207 42 77 130 126 41 120 234 253 161 2223 62 34 29 154 108 112 113 44 52
Gnero y Edad El respeto a la diversidad de gnero y el reconocimiento de su complementariedad son principios que asume Mibanco, lo que contribuye al logro de los objetivos de la Empresa.
Contrato indeterminado
55 116 22 43 72 74 22 72 135 168 102 1481 36 18 16 73 61 61 65 25 33
Contrato plazo fijo

42 91 20 34 58 52 19 48 99 85 59 742 26 16 13 81 47 51 48 19 19
Contrato indeterminado
48 105 20 30 73 68 21 66 102 142 83 1333 30 18 17 71 54 55 56 23 30
Contrato plazo fijo

28 59 10 20 41 28 11 28 55 50 34 532 16 8 8 69 31 28 18 14 11
Total general
76 164 30 50 114 96 32 94 157 192 117 1865 46 26 25 140 85 83 74 37 41 Lima y Callao Otras regiones Total Ubicacin Gnero Femenino Masculino Total
Colaboradores por gnero

N de colaboradores 2012 1,959 2,460 4,419 2011 1,644 1,900 3,544 2010 1,668 1,880 3,548 2012 44.33% 55.67% 100% Porcentaje (%) 2011 46.39% 53.61% 100% 2010 47.01% 52.99% 100%
El respeto a la diversidad de gnero y el reconocimiento de su complementariedad son principios que asume Mibanco
Colaboradores por ubicacin y por gnero

N de colaboradores 2012 2,353 2,066 4,419 2011 1,979 1,565 3,544 2010 2,014 1,534 3,548 2012 53.25% 46.75% 100% Porcentaje (%) 2011 52.48% 47.52% 100% 2010 56.00% 44.00% 100%
Total
2750
1669
4419
2445
1099
3544
Mariela Llontop Usquiano, Supervisor de Gestin Metodolgica.

Colaboradores por gnero y regin

2012 Regin NCASH AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUNUCO ICA JUNN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PIURA PUNO SAN MARTN TACNA TUMBES UCAYALI Colaboradores por gnero y regin Femenino 43 82 14 23 57 58 17 63 116 109 56 1012 20 15 15 67 61 42 51 16 22 1,959 Masculino 54 125 28 54 73 68 24 57 118 144 105 1211 42 19 14 87 47 70 62 28 30 2,460 Total 97 207 42 77 130 126 41 120 234 253 161 2223 62 34 29 154 108 112 113 44 52 4,419 Femenino 34 70 9 19 49 44 13 56 71 86 42 911 17 9 11 61 46 26 38 12 20 1,644 2011 Masculino 42 94 21 31 65 52 19 38 86 106 75 954 29 17 14 79 39 57 36 25 21 1,900 Total 76 164 30 50 114 96 32 94 157 192 117 1865 46 26 25 140 85 83 74 37 41 3,544
En Mibanco, el gnero, edad, procedencia cultural o tnica no definen las escalas salariales de los colaboradores. Bajo el principio de equidad, los salarios estn determinados segn el aporte de cada persona a la organizacin y las responsabilidades que estas tienen a cargo.
Colaboradores por regin y por categora de puesto

2012 Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali TOTAL Gerente de staff 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 27 Jefe de staff 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 Otros puestos de red 97 205 42 77 130 126 41 119 233 251 158 1,711 62 34 29 153 107 112 112 44 51 3,894 Otros puestos de staff 0 2 0 0 0 0 0 1 1 2 3 424 0 0 0 1 1 0 1 0 1 437 Total de colaboradores 97 207 42 77 130 126 41 120 234 253 161 2,223 62 34 29 154 108 112 113 44 52 4,419
32 a o s
de o i ed m o r p es la edad
l os
Colaboradores por regin y por categora de puesto

2011 Regin NCASH AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUNUCO ICA JUNN LA LIBERTAD LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PIURA PUNO SAN MARTN TACNA TUMBES UCAYALI TOTAL Gerente de staff 0 1 0 0 0 0 0 0 0 1 0 18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 Jefe de staff 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 0 0 0 0 0 0 0 0 0 55 Otros puestos de red 76 163 30 50 114 96 32 94 157 191 117 1,443 46 26 25 140 85 83 74 37 41 3,120 Otros puestos de staff 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 349 0 0 0 0 0 0 0 0 0 349 Total colaboradores 76 164 30 50 114 96 32 94 157 192 117 1,865 46 26 25 140 85 83 74 37 41 3,544
ol ab
c
or ad ore s en
e l b an
co
Distribucin de colaboradores por gnero y por grupos de edad

Ao 2012 Grupos de Edad 18 - 25 26 - 30 31 - 35 36 - 40 41 - 45 Ms de 45 Total F 387 671 570 225 70 36 1,959 M 301 687 697 428 219 128 2,460 TOTAL 688 1,358 1,267 653 289 164 4,419 F 274 634 473 184 48 31 1,644 Ao 2011 M 176 510 585 354 172 103 1,900 TOTAL 450 1,144 1,058 538 220 134 3,544 F 345 681 428 160 45 31 1,690 Ao 2010 M 178 588 535 328 141 88 1,858 TOTAL 523 1,269 963 488 186 119 3,548
Al cierre del 2012, la edad promedio de los colaboradores en el Banco es de 32 aos. El 46% an no cumple los 30 aos, lo que refleja que se trata de un banco que brinda oportunidades de empleo, principalmente a jvenes profesionales y tcnicos de las diferentes regiones del pas. Es importante destacar el valor que los colaboradores muestran por el esfuerzo que hacen instituciones como Mibanco, que fomenta la igualdad de oportunidades entre mujeres y hombres. Durante el 2012, la participacin de mujeres en puestos gerenciales fue de 37%.
Diversidad de gnero en Mibanco por categoras de puesto

Femenino (%) Categora Gerentes staff Jefes de lnea Otros puestos agencia Otros puestos staff Total 2012 37% 33% 43% 54% 44% 2011 35% 35% 46% 56% 46% 2010 35% 35% 47% 56% 46% 2012 63% 67% 57% 46% 56% Masculino (%) 2011 65% 65% 54% 44% 54% 2010 65% 65% 53% 44% 54%
Comparativo de colaboradores por ao y por regin

Regin ncash Arequipa Ayacucho Callao Cajamarca Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total colaboradores Grupo GSA Los Lirios. Agencia: Pinto II 2012 97 207 42 130 77 126 41 120 234 253 161 2,223 62 34 29 154 108 112 113 44 52 4,419 2011 76 164 30 114 50 96 32 94 157 192 117 1,865 46 26 25 140 85 83 74 37 41 3,544 2010 85 147 25 120 58 82 30 85 153 223 110 1,891 44 27 27 116 92 92 69 31 41 3,548
La permanencia de un colaborador en la Empresa es de tres aos en promedio. Las cifras reflejan que el 48% de los colaboradores no cuenta an con dos aos de servicio en Mibanco y el 77% no ha cumplido todava cinco aos de labor.
Rotacin anual por regin geogrfica

Regin 2012 39.08% 52.69% 36.11% 31.25% 35.25% 36.94% 37.84% 40.19% 36.22% 38.12% 28.06% 34.00% 33.33% 23.33% 25.93% 66.67% 37.11% 33.67% 41.49% 31.71% 36.17% 2011 27.16% 25.00% 39.29% 33.33% 23.08% 11.24% 16.13% 18.89% 22.58% 30.77% 16.67% 21.78% 20.00% 40.74% 19.23% 45.31% 22.47% 21.59% 16.67% 20.59% 4.88%
Distribucin de colaboradores por tiempo de servicio

N de colaboradores Tiempo de servicio 0 - 2 aos 2 - 5 aos 5 - 10 aos 10 aos a ms Total 2012 2,119 1,298 824 178 4,419 2011 1,612 1,088 692 152 3,544 2010 1,525 1,384 497 142 3,548 2012 48% 29% 19% 4% 100% Prop. (%) 2011 45% 31% 20% 4% 100% 2010 43% 39% 14% 4% 100%
NCASH AREQUIPA AYACUCHO CAJAMARCA CALLAO CUSCO HUNUCO ICA JUNN LA LIBERTAD
Rotacin anual por gnero

Sexo Femenino Masculino ndice de Rotacin 2012 31.20% 41.36% 2011 22.23% 23.87% 2010 19.05% 16.27%
LAMBAYEQUE LIMA LORETO MADRE DE DIOS MOQUEGUA PIURA PUNO
Nota: Rotacin es igual al nmero de ceses / Promedio de colaboradores en el periodo.
SAN MARTN TACNA TUMBES UCAYALI
Joselin Garay Soto, Asesor Ejecutivo, Agencia: Pucallpa.

120 / desempeo econmico, social y ambiental Memoria Mibanco 2012 / 121
Rotacin anual por rango de edad

Edad 18 - 25 26 - 30 31 - 35 36 - 40 41 - 45 Ms de 45 2012 69.24% 42.45% 27.52% 23.15% 21.18% 18.12% Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
Cese de colaboradores por regin y grupos de edad 2012 13

18 - 25 5 23 3 4 15 8 2 10 18 18 10 205 5 2 1 20 12 9 12 4 8 394 26 - 30 11 34 5 10 16 15 7 18 26 30 15 254 5 3 3 39 12 13 6 3 6 531 31 - 35 10 24 4 5 4 11 4 10 15 25 11 129 4 0 2 26 9 7 17 2 1 320 36 - 40 7 9 1 1 2 5 0 4 8 6 2 66 3 1 1 10 2 3 2 3 2 138 41 - 45 1 5 0 0 3 2 0 0 4 4 1 26 1 1 0 2 1 1 1 1 0 54 Ms de 45 0 3 0 0 3 0 1 1 0 2 0 15 0 0 0 1 0 0 1 0 0 27 Total ceses 34 98 13 20 43 41 14 43 71 85 39 695 18 7 7 98 36 33 39 13 17 1464 Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
Cese de colaboradores por regin y grupos de edad 2011

18 - 25 5 4 2 3 5 2 5 8 9 2 104 1 4 3 10 4 2 4 1 1 179 26 - 30 11 18 3 4 13 3 2 3 11 19 4 146 1 3 21 7 9 2 4 284 31 - 35 2 9 4 8 3 1 6 11 18 7 85 2 1 2 15 7 4 4 1 1 191 36 - 40 1 1 3 4 2 1 2 4 9 3 45 4 3 10 1 4 2 1 100 41 - 45 2 5 1 2 3 6 2 18 1 1 1 42 Ms de 45 1 2 1 1 1 1 3 1 11 1 23 Total ceses 22 39 11 18 27 10 5 17 35 64 19 409 9 11 5 58 20 19 12 7 2 819 Lorena Quezada Zaragoza, Analista de Mercado de Capitales y Adeudados.
13 En el presente reporte no se incluyen a 23 colaboradores que cesaron en Mibanco para incorporarse a otras empresas del Grupo ACP.
Cese de colaboradores por regin y por gnero14

2012 Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total Gnero Femenino 14 48 4 6 10 20 2 17 19 26 12 283 11 3 3 36 17 7 14 3 7 562 Masculino 20 50 9 14 33 21 12 26 52 59 27 412 7 4 4 62 19 26 25 10 10 902 Total ceses por gnero 34 98 13 20 43 41 14 43 71 85 39 695 18 7 7 98 36 33 39 13 17 1,464 Gnero Femenino 11 19 6 8 17 4 10 14 30 11 181 4 3 2 16 13 6 4 5 1 365 Masculino 11 20 5 10 10 6 5 7 21 34 8 228 5 8 3 42 7 13 8 2 1 454 2011 Total ceses por gnero 22 39 11 18 27 10 5 17 35 64 19 409 9 11 5 58 20 19 12 7 2 819 Contrataciones 2012 Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
Contrataciones nuevas por regin y grupo de edad
18 - 25 13 36 3 14 25 19 6 19 40 33 20 488 12 9 3 24 26 12 25 3 10 840
26 - 30 20 43 10 22 17 25 8 26 52 47 28 378 9 1 6 38 17 18 12 9 14 800
31 - 35 11 41 5 11 13 13 4 10 16 30 12 194 8 1 0 26 14 10 17 6 4 446
36 - 40 6 12 1 2 4 6 4 3 4 16 8 81 2 1 4 7 1 5 6 2 0 175
41 - 45 1 4 0 0 3 4 0 1 0 8 1 43 0 0 0 1 0 1 1 0 0 68
Ms de 45 0 1 0 0 1 1 0 2 0 5 0 20 0 1 0 0 1 0 0 1 0 33
Total contrataciones 51 137 19 49 63 68 22 61 112 139 69 1,204 31 13 13 96 59 46 61 21 28 2,362
14 En el presente reporte no se incluyen a 23 colaboradores que cesaron en Mibanco para incorporarse a otras empresas del Grupo ACP.
Contrataciones nuevas por regin y gnero

Contrataciones 2012 Regin
ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali
Contrataciones nuevas que cesaron en el mismo ao de ingreso por edad y regin

Contrataciones / Ceses 2012
Femenino
20 61 6 13 24 33 7 22 51 48 18 445 11 7 7 35 34 19 22 7 11
Masculino
31 76 13 36 39 35 15 39 61 91 51 759 20 6 6 61 25 27 39 14 17
Total
51 137 19 49 63 68 22 61 112 139 69 1,204 31 13 13 96 59 46 61 21 28
Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total
18 - 25 1 18 1 3 11 5 2 8 9 15 10 170 4 2 1 7 10 5 10 6 298
26 - 30 4 14 3 3 6 10 2 9 10 13 8 115 1 1 1 19 5 6 3 1 3 237
31 - 35 3 16 2 2 3 5 1 3 4 7 2 35 1 13 1 3 4 1 1 107
36 - 40 1 2 2 1 2 1 20 1 1 2 1 1 1 36
41 - 45 1 1 1 10 1 14
Ms de 45 2 5 7
Total ceses 9 51 6 8 23 22 5 20 25 37 21 355 7 3 3 42 16 15 18 3 10 699
Colaboradores por gnero y regin
901
1,461
2,362
Contrataciones nuevas que cesaron en el mismo ao de ingreso por gnero y regin

Contrataciones / Ceses 2012 Regin ncash Arequipa Ayacucho Cajamarca Callao Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Colaboradores por gnero y por regin Femenino 3 25 0 2 3 11 1 7 9 11 5 117 4 3 1 14 5 3 5 0 4 233 Masculino 6 26 6 6 20 11 4 13 16 26 16 238 3 0 2 28 11 12 13 3 6 466 Total 9 51 6 8 23 22 5 20 25 37 21 355 7 3 3 42 16 15 18 3 10 699
Tasa de Colaboradores Nuevos Contratados y Total de Ceses del Periodo por Gnero
2012 Sexo Femenino Masculino Total Contratados 901 1,461 2,362 Ceses 562 902 1,464 Tasa 62.38% 61.74% 61.98%
Tasa de Colaboradores Nuevos Contratados y Total de Ceses del Periodo por Regin
2012 Regin ncash Arequipa Ayacucho Callao Contratados 51 137 19 63 49 68 22 61 112 139 69 1,204 31 13 13 96 59 46 61 21 28 2,362 Ceses 34 98 13 43 20 41 14 43 71 85 39 695 18 7 7 98 36 33 39 13 17 1,464 Tasa 66.67% 71.53% 68.42% 68.25% 40.82% 60.29% 63.64% 70.49% 63.39% 61.15% 56.52% 57.72% 58.06% 53.85% 53.85% 102.08% 61.02% 71.74% 63.93% 61.90% 60.71% 61.98%
Tasa de Colaboradores Nuevos Contratados y Total de Ceses del Periodo por Grupos de Edad
2012 Edad 18 - 25 26 - 30 31 - 35 36 - 40 41 - 45 Ms de 45 Total ceses Contratados 840 800 446 175 68 33 2,362 Ceses 394 531 320 138 54 27 1,464 Tasa 46.90% 66.38% 71.75% 78.86% 79.41% 81.82% 61.98%
Cajamarca Cusco Hunuco Ica Junn La Libertad Lambayeque Lima Loreto Madre de Dios Moquegua Piura Puno San Martn Tacna Tumbes Ucayali Total colaboradores
s e r o d 1,072 a r colabo
e u f
ro np
rom ovid os
En Mibanco existe un Comit de Salud y Seguridad responsable de coordinar, controlar y asesorar programas de salud y seguridad en el trabajo; el 100% de colaboradores est representado en esta instancia. Funciona a nivel de la Gerencia General y est compuesto por seis representantes: tres de los colaboradores y tres de los empleadores. Las acciones de este comit influyen tanto en la gestin de la oficina principal como en las agencias. Para Mibanco es importante contar con un grupo humano de colaboradores motivados, comprometidos y satisfechos, ya que ellos son el pilar fundamental para el cumplimiento de la misin, las metas y, por ende, del xito de la Organizacin. En ese sentido, la gestin del recurso humano se refleja en el quehacer cotidiano, en la calidad de trato entre los colaboradores, su relacin con la Empresa, igualdad de oportunidades y beneficios con los que cuentan. A la fecha, Mibanco no tiene sindicato ni organizaciones similares, lo cual explica que no exista convenio colectivo alguno. No obstante, se busca mantener un contacto y dilogo permanentes con los colaboradores a fin de garantizar el bienestar y la equidad en la Institucin. Seleccin y Contratacin Mibanco desarrolla un proceso de seleccin especializado y orientado a incorporar a personas que cumplen con las competencias requeridas para el puesto, que tienen potencial para mejorar y seguir una lnea de carrera dentro de la Institucin, y que muestran slidos valores, acordes con la cultura de la Organizacin.
La prioridad del Banco es cubrir las vacantes internamente, fomentando el desarrollo profesional de los colaboradores; de no ser esto posible, se trata de brindar trabajo a las personas provenientes de la misma localidad para contribuir con el progreso de las regiones. Sin embargo, el proceso de seleccin no restringe la participacin de candidatos forneos nacionales o extranjeros. En el 2012 se contrat a 2,362 nuevos colaboradores a nivel nacional y se promovi a 1,072 colaboradores. Igualdad de Oportunidades Teniendo como marco la legislacin nacional e internacional vigente, Mibanco promueve una poltica clara y tica relativa a la igualdad de derechos y oportunidades para los colaboradores, la misma que se refleja en el sistema normativo de la Institucin: Reglamento Interno de Trabajo, Cdigo de Conducta y tica, y Procedimiento de Reclutamiento y Seleccin. Cualquier tipo de discriminacin o forma de trabajo forzado es firmemente rechazado y se promueve la igualdad de oportunidades para el desarrollo de un adecuado clima laboral. Capacitacin de los Colaboradores Para contribuir y fomentar el crecimiento personal y profesional de los colaboradores, Mibanco cuenta con diversos programas de capacitacin y desarrollo, as como de fortalecimiento de competencias y habilidades. Las actividades presenciales son complementadas a travs de un campus virtual (plataforma e-learning), el cual facilita el acceso a cursos e informacin importantes. Programas Formativos A travs de los programas de capacitacin, Mi-
banco busca maximizar los conocimientos tcnicos de sus colaboradores, desarrollar competencias organizacionales y fomentar aquellas orientadas al fortalecimiento de la misin so-
cial, de acuerdo al modelo de negocio. Al cierre del 2012, el promedio de tiempo de capacitacin por colaborador fue de 116.25 horas.
Este indicador incluye las horas de los programas formativos destinados a los colaboradores que recin ingresan a la Organizacin.
Capacitacin por Categora de Puesto

Horas de capacitacin Categora de puesto F Gerentes staff Jefes de staff Otros puestos agencia Otros puestos staff Total horas capacitacin 358 1,188 208,805 9,599 219,950 2012 M 867 2,475 282,832 7,563 293,737 Total 1,224 3,663 491,638 17,162 513,687 F 247 1,197 96,037 5,444 102,925 2011 M 606 2,543 127,305 4,454 134,908 Total 853 3,740 223,342 9,898 237,833 F 35.75 59.40 123.48 40.33 2012 M 50.99 60.36 128.39 38.01 Total 45.34 60.05 126.26 39.27 F 32.08 59.74 68.18 25.91 Horas per cpita 2011 M 42.38 66.99 75.89 26.53 71.08 TOTAL 38.77 64.48 72.37 26.19 67.11
112.28 119.41
116.25 62.53
Capacitacin por Categora de Negocio

Horas de capacitacin Distribucin por categora F
Negocios (agencias) Banca de Servicio (agencias) Staff 172,845 35,395 11,709
Horas per cpita 2011 2012 Total

194,100 29,242 14,491
2012 M
264,415 17,929 11,394
2011 2011
138.50 72.35 44.01
Total
437,260 53,324 23,103
F
79,661 16,376 6,888
M
114,439 12,866 7,603
F
139.73 77.96 43.69
M
137.72 63.35 44.33
F
76.82 35.45 46.86
M
84.71 54.52 24.45
2011
81.28 41.89 31.64
Total horas capacitacin
219,950
293,737 513,687
102,925
134,908
237,833
112.28
119.41
116.25
62.53
71.08
67.11
ma a r og Algunos de estos pr
Programas de actualizacin A fin de mantener informados a nuestros colaboradores sobre los cambios en las polticas, tcnicas y procedimientos de Mibanco, realizamos de manera permanente programas de actualizacin sobre estos temas. As mismo, el conjunto de colaboradores recibe una capacitacin continua sobre las polticas contenidas en el Cdigo de Conducta y tica, as como en las leyes nacionales e internacionales, tales como normas y procedimientos anticorrupcin, lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Programas de especializacin Los programas de especializacin estn destinados a reforzar la profesionalidad y potenciar las capacidades tcnicas y personales de nuestros colaboradores a travs de cursos en diferentes reas tcnicas. Algunos de estos programas son cubiertos al 100% por la empresa o son financiados con crditos de tasas preferenciales. Asimismo, se firmaron convenios con instituciones educativas de prestigio para actualizar y afianzar los conocimientos de nuestros colaboradores a travs de estudios de profesionalizacin y posgrado tales como ESAN, CENTRUM y LANGROW (esta ltima especializada en idiomas) promoviendo un mejor desempeo en sus actividades laborales y mayores oportunidades de desarrollo profesional dentro de la empresa. Por otro lado, Mibanco otorga licencias a quienes deseen llevar cursos en el exterior, permitindoles ausentarse por el tiempo que duren
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100 %
los estudios. El regreso al puesto de trabajo forma parte de las polticas que Mibanco tiene al respecto. Programas de liderazgo En el caso de habilidades directivas y de liderazgo, se trabaj con la consultora Newfield: Taller de Liderazgo para Gerentes Regionales, Taller de Gestin de Equipos. Tambin se trabaj con DHM Consultores el programa Liderazgo, Comunicacin y Motivacin, dirigido a 40 gerentes de agencia (33% de la poblacin al cierre del 2012). A finales del 2012, se ha iniciado el Proyecto Liderazgo que tiene como objetivo definir el perfil del lder Mibanco y generar planes de desarrollo para cada uno de nuestros lderes. De este modo, se espera impactar positivamente en el clima organizacional y que los lderes sean soporte para el cumplimiento de los objetivos estratgicos de la organizacin. Desarrollo Organizacional El compromiso social, base de la filosofa de Mibanco, orienta su gestin a brindar oportunidades de progreso y acceso al sistema financiero a las personas generalmente excluidas del sistema tradicional. Es por ello que el desarrollo del capital humano a travs de la capacitacin permanente de sus colaboradores es un aspecto prioritario del mandato de la Institucin, lo que contribuye a que cada vez ms personas puedan acceder a los beneficios del sistema a travs de los diferentes productos del Banco, tanto para los clientes de zonas urbanas como rurales. El compromiso social tambin est presente en todos los procesos, desde el ciclo de ingre-
so del personal, que incluye la etapa de induccin. En este periodo, que facilita la adaptacin e integracin de las personas, se trasmiten la misin y los valores, as como los objetivos de triple rentabilidad de Mibanco. Asimismo, el Banco cuenta con procesos de actualizacin continua de las descripciones de los puestos y la estructura organizacional. Los cambios de cargo y responsabilidades dependen, a su vez, de la cobertura de vacantes, las mismas que se generan por rotacin interna o crecimiento organizacional. Los cambios son comunicados de manera anticipada el tiempo depende de las caractersticas del proceso con el fin de asegurar la adecuada adaptacin de la persona y la Empresa. A esto se suma la evaluacin de desempeo que se realiza todos los aos para conocer el nivel de competencia organizacional de los colaboradores y ver si se alinea con los objetivos, visin y misin del Banco. La informacin proporcionada permite establecer estrategias para desarrollar o reforzar las capacidades compatibles con su filosofa. En ese sentido, el programa de capacitaciones, con nfasis en los aspectos sociales, ayuda a que los colaboradores reconozcan las caractersticas culturales y econmico-financieras de los clientes, a fin de que puedan brindarles los productos que mejor se adecuan a su realidad, as como una asesora oportuna y pertinente para el progreso de sus negocios y la mejora de sus condiciones de vida, incluso a aquellas personas ubicadas en lugares alejados. El rea de Gestin Metodolgica, por su parte, busca garantizar la estandarizacin y correcta Sandra Collantes Torres, jefe de Crditos Comercial y ngel Huatuco Rivera. Giro de negocio: Abarrotes al por mayor. Agencia: Villa El Salvador.
74%
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aplicacin de la metodologa crediticia identificando, previniendo y corrigiendo posibles desviaciones, as como oportunidades de mejora en el desempeo, conocimiento y habilidades de los asesores. Dentro del esquema de capacitacin para los nuevos colaboradores de negocios de la red de agencias, se mantiene el esquema tutorial por parte de los asesores con mayor experiencia, los que son encargados de capacitar y absolver cualquier duda de los nuevos asesores. Los colaboradores tambin son capacitados en las diversas formas de relacionarse con los clientes a fin de lograr la excelencia en el servicio, aspecto que incluye no solo la venta de productos del Banco, sino la atencin prioritaria para el xito de la inversin que realiza tanto el cliente como Mibanco. Gestin del Desempeo Si bien cada colaborador de Mibanco tiene un seguimiento en su desempeo desde su primer da de trabajo, recin a partir del sexto mes participa formalmente en la Evaluacin de Desempeo; es decir, las personas aptas para participar en la evaluacin de este periodo son aquellas que ingresaron hasta el 30 de junio de 2012. El porcentaje de colaboradores que participaron en la evaluacin del 2012 fue de 87%, frente al 86% del 2011.
continua que puedan ser implementadas en la Organizacin. En el 2012 cinco personas fueron premiadas en esta categora. Finalmente, tanto para Resultados Sobresalientes como para Actitudes Sobresalientes, se tiene la subcategora Nominaciones, que reconoce a la gente que ha tenido un resultado o actitud sobresaliente durante un semestre. De los 143 colaboradores de la categora Resultado Sobresaliente, fueron nominadas 43 personas. En la categora de Actitudes Sobresalientes se nomin a 3 de los 5 reconocidos. Clima Laboral Para Mibanco, un adecuado ambiente de trabajo es una condicin fundamental que promueve el desarrollo de la creatividad y potencialidades de sus colaboradores, razn por la cual se emplea los instrumentos de Great Place to Work para medir el clima laboral. La puntuacin obtenida ha sido del 64% de satisfaccin en los aos 2010 y 2011, y de 64 en el 201215. Adicionalmente, en el 2012 se implement una encuesta de clima de pulso o seguimiento a cargo de la consultora Hay Group, donde se obtuvo un resultado general similar al 2011. Estos resultados han permitido identificar los aspectos que ms valoran los colaboradores, as como lo que se requiere mejorar, y se han desarrollado planes de accin que permitan potenciar las fortalezas y superar las debilida-
des de la Institucin, reforzando de esa manera el clima laboral. Se ha implementado tambin una metodologa que permite el monitoreo del cumplimiento de acciones, tanto a nivel institucional como en cada gerencia o rea, con la finalidad de alcanzar los objetivos de mejora del ambiente laboral.
La gestin adecuada del clima laboral a travs de una buena relacin entre los colaboradores y la Empresa, promoviendo la igualdad de oportunidades de desarrollo y beneficios, con un equipo motivado y comprometido, es primordial para alcanzar la misin y objetivos del Banco. La Empresa no cuenta con sindicatos ni organizaciones similares.
poltica de comunicacin interna, en el 2012 se mejor la comunicacin al interior del Banco, a fin de contribuir con el logro de los objetivos del negocio y la mejora del clima laboral. Una de las primeras acciones fue ordenar la comunicacin que reciben los colaboradores a travs de las cuentas de correo: Comunicaciones Mibanco, Comunicaciones Negocios, Calidad y Servicio, Fbrica Comercial, entre otros. En la actualidad, la comunicacin relacionada con el desarrollo del negocio se consolida a travs del Semanario Comercial, documento que es elaborado y difundido por la divisin Comercial. Por otro lado, se moderniz la presentacin y diseo de la revista Nuestras Voces, el Boletn Desempeo Organizacional y los comunicados emitidos a travs del buzn de sugerencias Comunicaciones Mibanco. Los canales lucen ahora una imagen renovada, dinmica y actual, que busca afianzar la cultura de Mibanco.
Resultados comparativos de clima laboral en Mibanco 2011-2012

80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0 Total Red de Agencias 64% 64% 70% 74% 60% 63%
Detalle Nmero colaboradores Mibanco Nmero de colaboradores aptos para la Evaluacin de Desempeo
2012 4,419 3,856
2011 3,544 3,032
2010 3,548 3,153
La evaluacin formal de desempeo correspondiente al 2012 se realizar en enero de 2013. Programa de Reconocimiento Migente Este programa premia la coherencia entre el trabajo desarrollado por los colaboradores y la filosofa de Mibanco, y promueve comportamientos afines a los valores de la Organizacin. El programa se divide en dos categoras. Resultados Sobresalientes Reconoce a aquellos colaboradores que superan los objetivos o metas asignadas de forma individual o a nivel de agencia en un periodo determinado. En el 2012 se distingui a 143 personas en esta categora. Actitudes Sobresalientes Reconoce la puesta en prctica de la filosofa de Mibanco, que se haga evidente a travs de comportamientos o actitudes de los colaboradores, as como las propuestas innovadoras y de mejora
2011 2012
Comunicacin Interna Mibanco considera que el dilogo franco y una adecuada comunicacin interna fomentan la participacin y compromiso de los colaboradores en la consecucin de los objetivos institucionales estratgicos, generando el sentido de pertenencia e identificacin con la cultura institucional. El servicio de comunicacin interna de la divisin de Recursos Humanos est encargado de administrar y gestionar esta comunicacin a
travs de medios masivos, sobre todo para la atencin de sus clientes internos, difundiendo los acontecimientos ms relevantes que tienen lugar en sus reas y a nivel institucional, en coherencia con los lineamientos, cultura y filosofa de la Institucin. Los canales a travs de los cuales Mibanco incentiva la comunicacin interna son diversos. De acuerdo con los objetivos estratgicos y la
153 En el 2012, la Divisin de Recursos Humanos aplic una encuesta a los colaboradores de Mibanco.
Miba nco
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Publicaciones Revista Nuestras Voces - Portada
Comunicaciones Mibanco (Buzn de Sugerencias)
deben elegir entre el seguro social de salud Estatal (EsSalud) y un seguro privado EPS (Entidad Prestadora de Salud). De escoger la EPS, Mibanco subvenciona el 80% del costo de la prima y cada persona asume el 20% restante. Se ofrece esta opcin para brindar un servicio de salud integral y accesible a todos los que trabajan en la Empresa. Seguro de Vida (vida ley). Cubre a los colaboradores en caso de muerte accidental o natural durante la vigencia de su contrato laboral. Este seguro le corresponde a quienes tienen cuatro aos en la Empresa, de acuerdo a Ley. Los gerentes, jefes, supervisores y lderes de agencias gozan de este beneficio desde el primer da de trabajo. 30 das calendario de vacaciones por cada ao laborado, que se hacen efectivos en una programacin concertada con cada jefatura directa. Dos gratificaciones anuales, equivalentes al valor de un sueldo mensual, en los meses de julio y diciembre. En el caso de colaboradores que reciben remuneracin variable adicional al bsico, se incorpora a la gratificacin el promedio de la remuneracin variable percibida. Asignacin familiar (subvencin por familia), a la que los hijos menores de 18 aos tienen derecho y equivale al 10% del sueldo mnimo legal del pas. En caso de que los hijos cumplan la mayora de edad, el beneficio se mantiene mientras acrediten estudios.
Asignacin de movilidad destinada a los colaboradores que, por sus funciones, realizan visitas de campo a clientes. Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS), que tiene la calidad de beneficio social de previsin de las contingencias que origina el cese en el trabajo y de promocin del trabajador y su familia. Equivale a un seguro de desempleo. Planes de jubilacin sustentados en la legislacin vigente. Los colaboradores tienen la libertad de elegir entre un fondo de pensiones administrado por empresas privadas (AFP) o por el Estado, a travs de la Oficina de Normalizacin Previsional (ONP). La aportacin de cada persona vara dependiendo de la entidad que ha seleccionado.
Interiores
La cobertura de los planes de jubilacin abarca al 100% de colaboradores de Mibanco. Estos beneficios estn dirigidos a todos los colaboradores de Mibanco, sin que exista diferencia alguna en funcin del estado contractual u horario de trabajo.
Boletn Desempeo Organizacional
Salud y Beneficios El motor indiscutible del xito de la Organizacin son sus colaboradores. Por ello, Mibanco ofrece un completo programa de beneficios sociales y mantiene inalterable la cobertura total de las obligaciones establecidas por Ley. Estos beneficios son los siguientes: Seguro de salud. Todos los colaboradores cuentan con este beneficio. Para esto
Antes
Despus
Beneficios Sociales para Colaboradores con Jornada Completa y Parcial

COLABORADORES
BENEFICIOS SOCIALES Seguro de Salud DESCRIPCIN Essalud: Atencin en hospitales pblicos para asegurados. EPS: entidad privada para atencin en clnicas a nivel nacional. Seguro por Ley en caso de muerte accidental o natural del titular. Vigencia mientras dura contrato de trabajo. Descanso fsico de 30 das de acuerdo a Ley por cada ao laborado en una empresa. Equivalentes a un sueldo mensual hacindose efectivo en julio y en diciembre. Monto equivalente al 10% del sueldo mnimo legal. Tienen derecho los trabajadores con hijos menores a 18 aos. Previsin en caso de desempleo y equivale al 50% de la remuneracin y se hace efectivo en mayo y en noviembre. Remuneracin por trabajo extraordinario voluntario o el realizado ms all de la jornada de trabajo normal. Los colaboradores sujetos al rgimen laboral de la actividad privada que trabajan en empresas que desarrollan actividades generadoras de renta de 3era categora, tienen derecho a participar en las utilidades de la empresa. Eleccin entre un fondo privado de pensiones (AFP) o el sistema pblico (ONP). El aporte vara de acuerdo a la entidad seleccionada. Subvencin econmica entregada al colaborador por el fallecimiento de un familiar directo (padre, madre, hijos, cnyuge). Pago que se entrega a todos los colaboradores en ocasin de la fiesta de Navidad; puede ser monetario o en especie. JORNADA PARCIAL a
Distribucin Colaboradores por Sistema de Pensiones
JORNADA COMPLETA a
Ao 2012 Ao 2011 Ao 2010
ONP
9%
ONP
7%
ONP
6%
Vida Ley
Vacaciones Gratificaciones
a a a a a
a a a a
91% AFP 93% AFP AFP
94 %
LEGALES
Asignacin Familiar Compensacin Tiempo de Servicios (CTS) Horas Extras
Oficina de Normalizacin Previsional Administradora de Fondo de Pensiones
Utilidades Legales
a Maternidad y paternidad En el 2012, 285 colaboradores tuvieron hijos (154 mujeres y 131 varones). De ellos, 154 mujeres y 88 hombres hicieron efectiva su licencia de maternidad/ paternidad. A continuacin se detallan los motivos de los 43 colaboradores que con sustento objetivo no gozaron de la licencia por paternidad: 10 de ellos estaban gozando del descanso vacacional durante el nacimiento de su hijo, 2 estuvieron de descanso mdico y 31 no reportaron oportunamente su vnculo matrimonial o de convivencia. Estos motivos, segn la ley vigente, no generan el goce del beneficio. Finalizada la licencia, todos se reincorporaron con normalidad a sus labores. Programas de Salud Con el fin de cuidar la salud de sus colaboradores y de sus familias, Mibanco cuenta con campaas anuales de vacunacin contra las hepatitis A y B, influenza, sarampin, rubola, varicela y neumona, entre otros. Adicionalmente, tambin se organizan cursos, talleres, programas y boletines de salud preventiva.
Planes de Jubilacin
Bonos por Fallecimiento
Aguinaldo
La cobertura de los planes de jubilacin abarca al 100% de los colaboradores de Mibanco.
Mibanco cuenta con campaas anuales de vacunacin contra las hepatitis A y B, influenza, sarampin, rubola, varicela y neumona, entre otros
VOLUNTARIOS
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Receptores de los Programas Asistenciales de Salud

2012
Receptores del programa Educacin / Formacin Asesoramiento Prevencin / Control de riesgos Tratamiento
Colaboradores Familias de colaboradores Miembros de la comunidad
a a
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a a
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El programa Misalud es un beneficio que tienen los colaboradores a nivel nacional, a travs del cual se realizan chequeos mdicos en el centro de trabajo, lo que permite ahorrar el tiempo de citas mdicas y la movilizacin de un lado a otro. Este chequeo consta de consulta mdica, anlisis de laboratorio, examen odontolgico y oftalmolgico para la deteccin temprana de enfermedades o factores de riesgo para la salud. Los resultados son entregados de forma directa a cada colaborador. Se han registrado 8 accidentes y ningn caso de enfermedades profesionales de colaboradores en el ejercicio de sus actividades laborales. No hubo vctimas mortales. A partir del 2013 se implementarn centros mdicos ocupacionales, que permitir identificar el nmero de casos de ausencia laboral por enfermedades profesionales en el ejercicio de sus labores. Se debe sealar que los programas de salud responden a las estrategias y esfuerzos del Banco por contar con colaboradores motivados, con plena capacidad fsica y mental, condicin que no solo influye en la gestin de la Empresa sino tambin en el bienestar de sus familias. Es importante precisar que no se planifican asuntos ni actividades referidas a la salud como resultado de convenios colectivos ya que, como se mencion anteriormente, en Mibanco no existen sindicatos. Actividades Recreativas y de Camaradera Mibanco considera importante brindar espacios de interaccin para sus colaboradores, as como oportunidades donde puedan com-
partir con sus familias parte del espritu de la Institucin. Para ello se organizan anualmente torneos deportivos de confraternidad en Lima y provincias, y se promueve la participacin en las competencias deportivas de Asbanc. Asimismo, se ha desarrollado un programa de vacaciones recreativas durante el verano dirigido a los hijos de los colaboradores entre 3 y 16 aos de edad El programa Conociendo mi Per en familia, por su parte, brinda a los colaboradores la posibilidad de compartir espacios con la familia y compaeros de trabajo. En diciembre se celebra la Navidad de los nios, que se ha convertido en una tradicin y que convoca a un gran nmero de hijos de los colaboradores, y la fiesta de fin de ao. Planeamiento y Compensaciones Mibanco es fuente potencial de empleo en
todas las zonas donde realiza actividades. El puesto con menor sueldo en la Empresa percibe la remuneracin mnima vital establecida por ley (S/. 750). Actualmente, el 10.4% (21 representantes de Banca de Servicio P/T, 207 ejecutivos de Recuperaciones y 233 ejecutivos Comerciales) del total de los colaboradores recibe esta remuneracin. En el caso de los representantes de Banca P/T, es importante sealar que realizan labores en una jornada menor a 48 horas a la semana (base para definir el pago de la remuneracin mnima vital). Por otro lado, en caso de los ejecutivos de Recuperaciones y ejecutivos Comerciales, cabe resaltar que su remuneracin bsica equivale a la remuneracin mnima vital; sin embargo, ellos perciben comisiones que elevan sus ingresos mensuales por encima de la RMV.
2011
Receptores del programa Educacin / Formacin Asesoramiento Prevencin / Control de riesgos a a Tratamiento
a a
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Cumplimiento de Salario Mnimo Vital por Ubicacin Ao 2012

Ubicacin Lima Otras ciudades % de salario mnimo Mibanco 100% 100% % de salario mnimo legal 100% 100%
Mibanco considera importante brindar espacios de interaccin para sus colaboradores, as como oportunidades donde puedan compartir con sus familias parte del espritu de la Institucin
2010
Receptores del programa Educacin / Formacin Asesoramiento Prevencin / Control de riesgos a a Tratamiento
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Ao 2011
Ubicacin Lima Otras ciudades % de salario mnimo Mibanco 100% 100% % de salario mnimo legal 100% 100%
La c obertu ra de provee
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En el 2012 Mibanco continu incluyendo en sus contratos clusulas que comprometen a proveedores y contratistas a respetar los derechos de sus colaboradores y a rechazar el trabajo infantil en todas sus formas
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AO 2010
Ubicacin % de salario mnimo Mibanco 127% 127% % de salario mnimo legal 100% 100%
alcance a nivel nacional. De este modo apoya el desarrollo local donde operan sus agencias y reduce costos operativos. El trmino local se refiere a cualquiera de las regiones donde Mibanco cuenta con agencias. La cobertura de proveedores al 2012 fue de 74% en la regin Lima, 16% en otras regiones fuera de Lima y 10% a nivel nacional.
En el 2013 se continuarn las mejoras en los procesos y las acciones vinculadas al tema, que contribuyan a alcanzar los objetivos corporativos del Banco.
Lima Otras ciudades
Cobertura de proveedores
80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 16% 21% 10% 10% 2011 2012 Regin Lima Otras regiones menos Lima Todas las regiones 69% 74%
viii. Aportes a nuestra Comunidad

Para Mibanco, la inclusin financiera debe ir acompaada de servicios adicionales, con la finalidad de apoyar a sus clientes en la administracin sostenible de sus negocios. Por ello, contamos con programas de capacitacin y educacin financiera gratuitos, como el Diploma en Microempresa y el proyecto Fortalecimiento de la capacidad empresarial de la mujer en Per, que se lleva a cabo con la Agencia Australiana para el Desarrollo Internacional, el Banco Interamericano de Desarrollo, la Fundacin Goldman Sachs y la Escuela de Negocios Thunderbird. Mibanco tambin ofrece a los empresarios de la micro y pequea empresa servicios de asesora empresarial y legal gratuitos a travs de los programas Miconsultor y Microjusticia, que representan iniciativas conjuntas con prestigiosas instituciones nacionales e internacionales. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA). Durante el 2012, Mibanco despleg diversas iniciativas orientadas a los empresarios de la micro y pequea empresa, as como hacia la comunidad extendida. La institucin recibi diversos prstamos de fondos especializados en microfinanzas, multilaterales, instituciones financieras y organismos gubernamentales del exterior con la finalidad de otorgar crditos a emprendedo-
Se procura que las estructuras salariales se encuentren dentro de la media del mercado nacional, buscando alcanzar una equidad interna y competitividad salarial externa. En este sentido, los salarios estn determinados segn el aporte y las responsabilidades de cada persona.
vii. Nuestros Proveedores

Los proveedores y contratistas de Mibanco respetan la normativa vigente en temas de seguridad, salud ocupacional y proteccin ambiental. En la evaluacin al proveedor y contratista no se incluyen aspectos especficos de derechos humanos. Sin embargo, son empresas formales, de reconocida trayectoria y con polticas que prestan atencin al desempeo social. En el 2012 Mibanco continu incluyendo en sus contratos clusulas que comprometen a proveedores y contratistas a respetar los derechos de sus colaboradores y a rechazar el trabajo infantil en todas sus formas.
10% 0
El resultado fue que el 74% de las compras se realiza a proveedores de la regin Lima y el 26% a proveedores de las dems regiones, incluyendo a los que tienen cobertura a nivel nacional.
Cobertura de proveedores
10%
16%
74%
Gilberto Rodas Cervantes, Supervisor de Clientes ; Blanca Lostaunau Caldern, Supervisor de Productos.
Cobertura de nuestros proveedores:

Mibanco prioriza, en la medida de lo posible, la contratacin de proveedores con presencia y
Todas las regiones Otras regiones menos Lima Regin Lima
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7,435,000 para el desa
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Cabe resaltar que para Mibanco, la inclusin financiera debe ir acompaada de servicios adicionales con la finalidad de instruir a sus clientes en la administracin sostenible de sus negocios y a alcanzar la triple rentabilidad
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res de la micro y pequea empresa. La Corporacin Interamericana de Inversiones (CII); Microfinance Enhancement Facility (MEF), KCD Mikrofinanzfonds, Responsability SICAV, Credit Suisse Microfinance Fund Company, Proparco, el Banco de la Nacin, entre otras entidades contribuyeron con Mibanco. Los prstamos impactan positivamente en la economa local mediante una mayor oferta de crditos a los mercados excluidos por la banca tradicional; ello, adems de contribuir con la inclusin financiera, concuerda con la misin institucional y el compromiso social, que se traduce en el sostenido liderazgo de Mibanco en bancarizacin en el Per. Cabe resaltar que para Mibanco, la inclusin financiera debe ir acompaada de servicios adicionales con la finalidad de instruir a sus clientes en la administracin sostenible de sus negocios y a alcanzar la triple rentabilidad. Por dicho motivo, cuenta con programas de capacitacin que en muchas ocasiones representan iniciativas conjuntas con prestigiosas instituciones del exterior. En ese sentido, Mibanco contina con el acuerdo de inversin por US$ 7,435,000 para el desarrollo de su programa de capacitacin empresarial Fortalecimiento de la capacidad empresarial de las mujeres en Per a fin de contribuir al xito de los negocios de emprendedoras de la micro y pequea empresa. Este acuerdo, suscrito en el 2009 entre la Agencia Australiana para el Desarrollo Internacional (AusAID), el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundacin Goldman Sachs, la
Escuela de Negocios Thunderbird y Mibanco al cierre de 2012 ha beneficiado a ms de 68 mil emprendedoras en el pas. Adicionalmente, en cuanto a los financiamientos recibidos por instituciones de esta ndole, muchas contrapartes, al compartir la misin y principios de Mibanco, incorporan clusulas sociales y ambientales como requisitos para otorgar dichos financiamientos; como por ejemplo clusulas que excluyan de financiamiento a actividades que atenten contra el medio ambiente, impliquen la reubicacin de comunidades nativas o indgenas de su ambiente habitual, vulneren los derechos humanos, entre otros. Como en aos anteriores, Mibanco contribuy con iniciativas y aportes a la comunidad, especialmente a la poblacin en condicin de vulnerabilidad. Para ello, destin S/. 13,777 a la donacin de vveres para damnificados por desastres naturales de Iquitos, Cusco, Ambo y Hait; y siniestros como el ocurrido en Villa el Salvador. Asimismo, aport S/. 85,201 a actividades orientadas a promover el desarrollo de la microempresa, como la Feria de la Microempresa organizada por la Universidad del Pacfico; el Premio Mujer rural emprendedora y la Conferencia internacional: Poder, la mujer como motor del crecimiento e inclusin social, actividades organizadas por el Ministro de Desarrollo e Inclusin Social (MIDIS), entre otras iniciativas de apoyo social y cultural, a travs de instituciones como Instituto Invertir, Amigos de la Polica, Ayudar es Vivir, etc. Recci Taco Maquito, Giro de negocio: Fabricacion de calzado. Agencia: Ventanilla
Institucin / Programa Programa de capacitaciones gratuitas para empresarios de la pequea y microempresa Apoyo social a la comunidad (Villa Mara del Triunfo, Nueva Esperanza, Barranca y Asociacin Las Siervas de Nuestra Seora de Ftima). Apoyo a la reconstruccin por desastres naturales (Hait, Cusco, Ambo) y siniestros (incendio Villa El Salvador). Donacin de vveres para damnificados de desastres naturales (Iquitos) Apoyo a instituciones de apoyo social y a eventos culturales -Instituto Invertir, Charla Magistral de Muhammad Yunus, Premio Nobel de la Paz en 2006, Amigos de la Polica, Ayuda es Vivir, Evento Candela Fuerza y Pasin, Nuevos Hroes Peruanos. Premio Nacional Mujer Rural Emprendedora, Feria microempresa Universidad del Pacfico, Social Weekend Universidad del Pacfico, Conferencia internacional Poder, La mujer como motor de crecimiento e inclusin social Promocin y difusin de actividades sociales Total
2009 S/. 2,878,322
2010 S/. 2,913,098
2011 S/. 2,798,000
2012 S/. 1,730,188
toda forma de discriminacin y promueve la igualdad de oportunidades a travs de su normativa: Reglamento Interno de Trabajo, el Cdigo de Conducta y tica y el Procedimiento de Reclutamiento y Seleccin. Como se menciona en la seccin nuestros colaboradores, Mibanco se preocupa por ca-
20,309
17,954 56,105
58,640
pacitar constantemente a su personal. En las ms de 513,000 horas de capacitacin dictadas durante el perodo 2012, se ha identificado aquellos programas relacionados directamente o indirectamente con los derechos humanos, estableciendo tres categoras: Derechos humanos, Compromiso social y Relacin con clientes. Las dos ltimas abordan la importan-
cia de los derechos humanos como aspecto indispensable para crear una relacin positiva y a largo plazo con nuestros clientes, colaboradores y entorno. En relacin a lo anterior, a continuacin se presenta la cantidad de horas de capacitacin dedicadas a los cursos de capacitacin, virtual o presencial, que se enmarcan dentro de estas tres categoras.
Cant. Empleados 13,777 Derechos Humanos Compromiso Social 28,769 176,572 29,232 Relacin con los Clientes Total
Ene. 252 -
Feb. 384 273
Mar. 346 245
Abr. 404 148
May. 426 601
Jun. 283 2,926 2,937
Jul. 4,415 1,112 1
Ago. 4,067 27
Sep. 103 2,395
Oct. 34 246
Nov. 48 184
Dic. 113 139
Total 10,875 4,038 7,196 22,109
2,927,400
3,163,729
3,125 2,888,997
85,201 1,829,166
Total Horas
Derechos Humanos Compromiso Social Relacion con los Clientes
Ene.
1,512 -
Feb.
1,444 409
Mar.
2,076 1,604
Abr.
2,424 992
May.
2,556 1,001
Jun.
1,698 2,926 2,937
Jul.
5,175 1,112 16
Ago.
4,652 23
Sep.
618 2,395
Oct.
204 1,230
Nov.
288 1,472
Dic.
678 1,052
Total
23,325 4,038 13,132
Es importante sealar que la interaccin con diversas instituciones ha propiciado la inclusin de polticas para atenuar el impacto medioambiental y el riesgo social en los acuerdos de financiamiento, que excluyen actividades que afecten el medio ambiente, vulneren los derechos humanos o impliquen la reubicacin de comunidades nativas o indgenas de su ambiente habitual.
Mibanco mantendr su compromiso con la comunidad y los empresarios y empresarias de la micro y pequea empresa, a lo largo del 2013.
la relacin entre colaboradores, clientes y proveedores. Mibanco tiene una poltica clara y tica sobre la igualdad de derechos y oportunidades para los colaboradores, la cual se enmarca dentro de las leyes nacionales e internacionales, y se encuentra plasmada en el sistema normativo vigente de la institucin. Mibanco rechaza
Total
40,495
Ix. Derechos Humanos

El respeto de los derechos humanos es un principio fundamental que se expresa en la misin de Mibanco, en su cultura institucional, en la formacin continua de los colaboradores y en
Consideracin de Derechos Humanos En lnea con lo anterior, se debe resaltar que con el fin de promover una correcta comprensin de los derechos humanos y los derechos de las comunidades nativas e indgenas, Mibanco dise iniciativas vinculadas al tema y dirigidas a los colaboradores. El curso virtual Nuestros clientes, nuestra misin: su desarrollo, se cre con el propsito de fortalecer la internalizacin de la misin, los valores y el compromiso social que sustentan el quehacer institucional desde su creacin. Los cursos de induccin para nuevos colaboradores tambin incorporan nociones bsicas sobre el respeto a la diversidad y la oportunidad que representa el acceso al crdito como herramienta de superacin de la exclusin. A lo largo del 2012 no se ha registrado incidente alguno relacionado con aspectos relacionados a violacin de derechos de comunidades nativas e indgenas. En cuanto a nuestros proveedores, desde 2011 se despleg una medida por la cual todo contrato suscrito entre Mibanco y proveedores y contratistas incluye clusulas que los comprometen a no vulnerar los derechos de sus trabajadores y a no desarrollar actividades utilizando trabajo infantil. Asimismo, desde 2011 el rea de Seguridad de Mibanco, responsable de coordinar con las empresas especializadas la supervisin y monitoreo del orden y seguridad de la oficina principal y red de agencias, as como de los colaboradores, clientes y dems personas que las visitan, promueve entre dichas empresas la inclusin de cursos de capacitacin, charlas y talleres afines a temas de derechos humanos dirigidos a su personal. Mibanco rechaza cualquier forma de explotacin infantil. Ninguna de sus actividades fomenta esta prctica y las polticas de contratacin (plasmadas en las normas internas y enmarcadas dentro de las normas nacionales sobre fomento del empleo y formacin y capacitacin en el trabajo, as como en las normas internacionales como los convenios 138 y 182 de la Organizacin Internacional del Trabajo (OIT), se alinean con este precepto. Todos los colaboradores son mayores de edad (18 aos). Vale precisar que durante el 2012, no se ha registrado incidente alguno de discriminacin respecto a los servicios financieros que Mibanco brinda ni relacionados a derechos humanos. Asimismo, tampoco se han presentado incidentes de discriminacin que afecten a nuestros colaboradores.16 Ninguna de las operaciones de Mibanco incluye episodios de trabajo forzado o no consentido, ni en la oficina principal ni en las agencias a nivel nacional. Al respecto, las polticas de la Empresa cumplen con el marco legal peruano y las normas internacionales sobre el tema. Cabe precisar que en Mibanco no se realizan revisiones o evaluaciones formales sobre derechos humanos, pues las actividades propias del Banco no generan impactos negativos significativos relacionados con este tema. Existe en Mibanco y en sus principales accionistas e inversores, una autntica preocupacin por el respeto a los derechos humanos. A conPROPARCO
16 Consideramos incidente a todo hecho (queja o denuncia) que cuente con medios probatorios. Durante el 2012 hubo un reclamo que inclua entre varios, temas de discriminacin y que careca de pruebas, no obstante ello, fue resuelto satisfactoriamente para ambas partes.
tinuacin se detalla los acuerdos de inversin que incluyen clusulas de exclusin de financiamiento de actividades que atenten contra los derechos humanos o el medio ambiente o que impliquen la reubicacin de comunidades nativas o indgenas de su ambiente.
Vigencia Contratos Suscritos BID Objetivo

Dos Tramos (a) para financiar las actividades de la microempresa en el Per a travs de los productos Milocal y Miequipo, por lo menos 75% en forma de prstamos a las mujeres o a las empresas propiedad de mujeres en el Per. Y (b) Dos desembolsos para financiar capital de trabajo para los microempresarios en el Per. Cualquier prstamo que se realice en virtud del Acuerdo por FMO al prestatariosern aplicadas por el prestatario con el nico propsito de ampliar su cartera de prstamos haciendo subprstamos a sus clientes. Para cualquier tipo de crditos.
Clusula
Detalle
Inicio Ago-10
Fin May-15
Exhibit H /Parte No se financiarn actividades que no se encuentren en cumplimiento de los A/ Punto 11.
derechos fundamentales de los trabajadores (Se especifica trabajos forzados y trabajo infantil).
FMO SENIOR
Actividades excluidas
No se financiarn actividades que impliquen la reubicacin de personas indgenas de su ambiente habitual.
May-10
Abr-15
FMO SUBORDINADO IFC
Actividades excluidas Lista de exclusin
No se financiarn actividades que impliquen la reubicacin de personas indgenas de su ambiente habitual. No se financiar la produccin o actividades que supongan formas de trabajo forzoso peligrosas o en rgimen de explotacin o trabajo infantil ni actividades que vulneren los terrenos de propiedad de pueblos indigenas sin el consentimiento documentado de dichos pueblos. No se financiar la produccin o actividades que supongan formas de trabajo forzoso peligrosas o en rgimen de explotacin o trabajo infantil ni actividades que vulneren los terrenos de propiedad de pueblos indigenas sin el consentimiento documentado de dichos pueblos.
Mar-10
Mar-20
Expandir la cartera de colocaciones de micro, pequeas y medianas empresas de Mibanco.
Nov-11
Nov-16
CII
Financiamiento de Empresas Elegibles o Proyectos Elegible.
Listado de sectores contaminantes y actividades excluidas
Oct-11
Sep-16
MEF
Financiar las actividades de la microempresa en el Per a travs de prstamos de capital de trabajo.
No se financiar la produccin o actividades Lista de que involucren trabajos forzados o exclusin microfinanciera explotacin ni formas de trabajo infantil ni actividades que vulneren los terrenos de propiedad de pueblos indgenas sin el consentimiento documentado de dichos pueblos.
Feb-12
Feb-15
Destinado para financiar a propietarios de micro y pequeas empresas y los sectores de la poblacin con bajos ingresos y acceso limitado a los servicios bancarios tradicionales.
Lista de exclusin de actividades
No se financiar la produccin o actividades que involucren trabajos forzados o explotacin ni formas de trabajo infantil, ni actividades que vulneren el patrimonio cultural.
Nov-12
Nov-19
XX X X XX X xX
XX
x. Entorno Social
La apuesta por el xito y cumplimiento de los objetivos institucionales, no puede desligarse de un serio compromiso con el desarrollo del entorno donde Mibanco opera. As, el crecimiento de la Organizacin solo es sostenible si redunda en el progreso de las personas, de los peruanos y peruanas emprendedores. Como institucin de microfinanzas lder en el mercado, principal indicador de su impacto econmico en la micro y pequea empresa, Mibanco cuenta con ms de 505 mil clientes con crditos vigentes que avalan el compromiso de la Organizacin para brindar oportunidades de progreso a travs de la innovacin, de la creacin de nuevos productos y de su presencia tanto en zonas urbanas como rurales. Cabe sealar que la pequea y microempresa, segmento objetivo del Mibanco, aporta en importante medida al dinamismo de la economa peruana, la cual ha tenido un crecimiento de 6.3% en el 2012 y es lder en el ranking de Sudamrica. A su vez, se debe destacar que ms de 117 mil clientes tienen acceso al crdito a travs de los grupos solidarios, mecanismo diseado ante la carencia de garantas reales de la poblacin que vive en condiciones de pobreza y exclusin. La responsabilidad social corporativa implica un compromiso tico para todos sus miembros. Por ello, tanto socios como colaboradores son evaluados para comprobar su idoneidad tica y moral. Asimismo, declaran la aceptacin de las polticas de conducta en el trabajo y la confidencialidad del uso de informacin privilegiada.
Para asegurar el cumplimiento de las polticas y procedimientos establecidos por Mibanco, en el 2012 se continu con los programas de revisin de las actividades de las unidades de negocio, lo cual incluye el anlisis e investiga-
cin de riesgos relacionados con la corrupcin, fraude interno y fraude externo. En el cuadro siguiente se muestra la cobertura obtenida en los aos 2010, 2011 y 2012.
Porcentaje y nmero total de unidades de negocio analizadas con respecto a riesgos relacionados con la corrupcin
2010 N de unidades de negocio revisadas Cobertura N de agencias del banco 17 0.15 109 2011 85 0.72 117 2012 45 0.38 118
Otro factor que nos enorgullece y que demuestra que estamos totalmente alineados con nuestra misin social son los productos financieros que Mibanco ofrece y que nos han permitido llegar a ms de 5 mil clientes con barreras idiomticas (otros idiomas o dialectos diferentes al espaol como lengua materna). Mibanco se encuentra en una etapa temprana del uso de la herramienta de medicin de cambio social, el ndice de Salida de la Pobreza (PPI por sus siglas en ingls). El PPI es una herramienta fcil y sencilla de usar, que se ejecuta a travs de una encuesta de 10 preguntas que realizan los asesores de negocio y que permite calcular la probabilidad de que una persona viva debajo de una lnea de pobreza. Se puso
en marcha en el 2011 en seis agencias a nivel nacional, y los resultados de dicho ao permitieron establecer una lnea de base. En el 2012 se realiz un segundo estudio, incluyendo clientes nuevos y clientes encuestados el ao anterior. Esta segunda encuesta, realizada en las mismas agencias, permiti identificar cambios en las condiciones de vida de los clientes, positivos o negativos. Como tercera fase de este proyecto, en el 2013 se planea realizar un estudio ya no solo cuantitativo, sino tambin cualitativo y a profundidad, que permita a Mibanco identificar aquellos motivos que influyeron en los cambios registrados en los clientes.
Eda Pelaez del guila, asesor ejecutivo y Jos Torres Ojanama, Asesor Senior. Agencia: Pucallpa.
memoria mibanco 2012 / 151
d gra n u La S mos BS esta e n e t bleci que
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ien
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el 8
6.93%
A lo largo del 2012, no se han reportado incidentes o denuncias sobre actos relacionados a prcticas monoplicas y contra la libre competencia. Mibanco tampoco apoya a partidos polticos o instituciones relacionadas a travs de aportes financieros o en especies. Durante el 2012 no se han registrado incidentes relacionados con comunicaciones a los clientes o anuncios publicitarios derivados del incumplimiento de la regulacin legal, que hayan devenido en amonestacin. Tampoco hubo incidentes derivados del incumplimiento de los cdigos voluntarios. Asimismo, la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), mxima autoridad supervisora y reguladora de las instituciones financieras, realiz cinco visitas de verificacin a algunas agencias de Mibanco ubicadas en diferentes regiones del Per durante el primer semestre de 2012. Mediante esta accin de supervisin se busca medir el cumplimiento de la normativa de transparencia de informacin y atencin al usuario, referidas a oficinas de atencin al pblico y el grado de capacitacin del personal respecto de la Resolucin SBS N 1765-2005 y Circular SBS G-146-2009. Los aspectos evaluados se relacionan a la publicidad de productos (crditos, depsitos, seguros) y servicios financieros que se ofrecen a travs de folletos y afiches. La SBS estableci que Mibanco tiene un grado de cumplimiento del 86.93%, ocupando el 4to lugar entre 43 entidades bancarias (Oficio N 42766-2012-SBS de fecha 12/11/2012). La SBS
no detect observacin alguna relacionada al contenido de los folletos informativos o a las comunicaciones a los clientes. El secreto bancario y la proteccin de datos personales es otro aspecto esencial para Mibanco, que cumple estrictamente con todas las disposiciones legales vigentes. Por lo tanto, la informacin sobre datos de clientes solo es proporcionada a terceros cuando la normativa as lo amerita. La confidencialidad de la informacin constituye uno de los principios del Cdigo de Conducta y tica y es de cumplimiento obligatorio para todos los colaboradores, compromiso estipulado en el contrato (clusula novena) que firma cada persona que ingresa a trabajar en la Institucin. Esta y otras disposiciones, normadas en los procedimientos internos del Banco, se ponen en conocimiento de los clientes a travs de la clusula dcimo quinta del contrato de prstamo. Mibanco cuenta con las herramientas, medidas de seguridad y controles adecuados para evitar la fuga de informacin. Adicionalmente, el rea de Riesgo Operacional recibi el reporte de 60 casos de ceses asociados a posibles fraudes internos, que corresponden a despidos, periodos de prueba, vencimientos de contrato y renuncias. En los casos de despido, cabe mencionar que se contaba con las pruebas y evidencias necesarias, y que se trata de hechos y faltas bastante graves, para los que no corresponda la aplicacin de sanciones menores.
Segn la legislacin laboral nacional vigente, Mibanco tiene la facultad de aplicar medidas disciplinarias entre los colaboradores en caso de incumplimiento o falta en el desempeo de sus labores. Las sanciones, en funcin a la gravedad, pueden ser amonestaciones, suspensiones o, por ltimo, en caso de faltas graves tipificadas por ley, despido, siempre y cuando estn debidamente sustentadas y probadas. Todos los colaboradores reciben capacitacin continua de polticas y procedimientos contenidos en el Cdigo de Conducta y tica y en las normas nacionales e internacionales. La capacitacin en polticas y procedimientos anticorrupcin, lavado de activos y financiamiento del terrorismo se realiza mayormente una vez al ao. En el caso de los colaboradores que tienen contacto directo con clientes y que dependen del Oficial de Cumplimiento, reciben dos capacitaciones al ao debido a la naturaleza de las funciones que realizan. La induccin para los nuevos colaboradores tambin incluye contenidos vinculados a temas como la prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Valor aadido generado 1 Utilidad neta 2 Impuestos 3 Provisiones y amortizaciones 4 Gastos de personal y Directorio Total
2009 (S/. MM) 97.1 45.7 27.7 208.7 379.2
2010 (S/. MM) 97.1 43.6 30.5 255.7 426.9
2011 (S/. MM) 109.4 42.6 27.3 279.2 458.5
2012 (S/. MM) 68.3 28.2 26.6 344 467.1
En el 2012 el importe total del valor econmico aadido de Mibanco fue de S/.467, 097,179, lo que implica una mejora sustantiva respecto al ao 2011 debido al crecimiento de las operaciones.
De otro lado, dada la naturaleza de la actividad institucional, no existe un impacto negativo significativo en las comunidades locales donde operan las agencias, por lo que no se han tomado medidas de prevencin en torno a este tema. En relacin al impacto ambiental de la Organizacin, se ha implementado un plan de ecoe-
C. Nuestro Desempeo Ambiental

Con la finalidad de otorgar crditos a emprendedores de la micro y pequea empresa, Mibanco recibi durante el ao diversos prstamos de fondos especializados en microfinanzas, organismos multilaterales, instituciones financieras y organismos gubernamentales del exterior, instituciones con las que Mibanco comparte su misin y principios. Estos acuerdos incorporan clusulas sociales y ambientales como requisitos para otorgar financiamientos. Hugo Santa Mara Presidente del Directorio (DMA). Mibanco est comprometido con el medio ambiente y la biodiversidad, que cumple con la normativa ambiental. En tal sentido, no se ha recibido sancin alguna ni multas por incumplimiento de la misma.
ficiencia para promover las buenas prcticas de los colaboradores en el uso eficiente de recursos como energa elctrica, agua, papel y segregacin y reciclaje de residuos slidos. As, durante el 2012 se han desplegado acciones para controlar el consumo de agua y luz. Las acciones incluyen la inversin en equipos que apoyen a la generacin de ahorros de los recursos mencionados.
inversiones ambientales
Concepto - Descripcin Iluminacin activado por sensor de movimiento Timer para el control de aire acondicionado Instalacin de caos temporizados Dispensadores de agua Inversin realizada en 2012 (estimado) Inversin (S/.) 6,023 24,220 39,128 89,840 159,211
xi. Valor Aadido de las Actividades de Mibanco

El siguiente cuadro muestra el valor aadido en trminos econmicos producto de las actividades de Mibanco, incluyendo salarios brutos, impuestos, beneficios, etc., que constituyen adems un aporte al PBI. La informacin se brinda en millones de nuevos soles y en comparacin con los aos 2011 y 2010.
Mib
anco
ha reciclad
l o ta t n do u o y do n a
7 6 , 2 de
kg e
np
ap el, c a
r b n
y plstico .
Tambin se incluyen los mensajes de concientizacin y sensibilizacin peridicos en comunicados, publicaciones en la revista institucional, correos electrnicos, indicadores de las agencias, etc. Se espera que a finales del 2013 se puedan apreciar cambios positivos en los indicadores de desempeo ambiental del Banco en cuanto al manejo de residuos, as como en la economa de la institucin. Los mensajes de sensibilizacin y creacin de conciencia para fomentar el compromiso de los colaboradores aparecen sostenidamente en comunicados, revista institucional, correos electrnicos, indicadores de las agencias, etc. Se espera que a fines de 2013 el Banco registre cambios positivos en sus indicadores de desempeo ambiental relacionados al manejo de residuos, con la consecuente repercusin en la economa de la Institucin. Las polticas y procedimientos de evaluacin y proteccin de las lneas de negocio respecto a riesgos ambientales son establecidas por la divisin de Riesgos, y restringen el financiamiento de actividades que atentan contra el ambiente y la biodiversidad (lista de exclusin). Por ello, todos los sujetos de crdito deben comprometerse con: Almacenar y disponer adecuadamente los desechos slidos, en coordinacin con el municipio o empresa recolectora de residuos. Reducir o depurar las emanaciones gaseosas (humos, olores, gases y otros) a travs de la implementacin de filtros u otras medidas tcnicas. Reducir o depurar las aguas residuales en coordinacin con la empresa local que presta los servicios de agua y alcantarillado.
Proteger la salud de los trabajadores con equipos de seguridad e higiene en el trabajo (guantes, uniformes, mascarillas y otros). Desarrollar otras medidas de cuidado del ambiente y bienestar del vecindario que puedan estar relacionadas con la actividad del negocio/empresa.
estandarizacin de procesos de impresin (impresiones a doble cara como primera opcin) y el control en los pedidos de papel en las agencias.
Asimismo, se reciclaron 2,561 kg de papel bond (2% del total consumido).
CONSUMO DE PAPEL
Ao 2009 2010 2011 2012 Papel bond kg. 143,391 139,464 135,065 121,586 Kg. promedio por colaborador 53.31 39.30 38.11 27.74
Ao 2010 2011 2012
Papel bond consumido Kg 139,464 135,065 121,586
Papel bond reciclado Kg 4,425 4,486 2,561
% Papel bond reciclado 3% 3% 2%
Los asesores de negocios, gerentes de agencias, gerentes regionales y jefes de crditos evalan y controlan los riesgos ambientales, as como las necesidades del negocio, mientras que el rea de Negocios se encarga de la implementacin de los procedimientos crediticios. Cabe indicar que todas las propuestas de crdito estn basadas en la correcta aplicacin de la Normativa de Otorgamiento de Crdito y Manual de Polticas, y son evaluadas y revisadas por un comit de crditos. El sistema de scoring apoya este anlisis, califica la propuesta y sugiere una estrategia de aprobacin. De esta manera, el equilibrio social, econmico y ambiental, clave para el desarrollo del pas y la puerta para nuevas oportunidades de crecimiento, se ve reforzado por el compromiso de la Institucin a travs del firme cumplimiento de las normativas en todo nivel.
* La cantidad total de colaboradores en el 2012 fue de 4383
La gestin de los residuos slidos se ha realizado en alianza con Ciudad Saludable, institucin que promueve la inclusin social y econmica de empresarios de la microempresa que desarrollan la actividad de reciclaje y que garantiza un manejo responsable y sostenible de los residuos. Durante el 2012, Mibanco ha reciclado y donado un total de 2,671 kg en papel, carbn y plstico. En el 2013 esperamos ampliar el programa a la red de agencias a fin de contribuir en mayor medida a mejorar las condiciones de vida de empresarios recicladores y al cuidado del medio ambiente.
Paralelamente, se busca sumar nuevas iniciativas a favor de la causa medio ambiental. Una de ellas tiene que ver con el manejo de las bateras alcalinas, dado el elevado nivel de contaminacin de este producto alcanza hasta 3,000 litros18 de agua y se degrada en 1,000 aos. Pese a ser considerado un residuo peligroso est compuesto por materiales pesados como mercurio, cadmio y plomo, entre otros, ni las pilas ni las bateras se reciclan hasta el momento, por lo que para el 2013 se tiene previsto ejecutar el cambio de pilas convencionales por pilas recargables, buscando as fomentar an ms el cuidado del medio ambiente. Con estas acciones, Mibanco se suma al esfuerzo de diversas instituciones que apuestan por preservar el entorno y generar conciencia sobre el rol que todos tienen para ofrecer una mejor calidad de vida a las futuras generaciones.
Durante el 2012, Mibanco ha reciclado y donado un total de 2,671 kg en papel, carbn y plstico
ii. Energa
La energa es vital para el desarrollo de las actividades de Mibanco, por lo que se busca implementar las medidas necesarias que contribuyan al ahorro y generen el menor impacto posible a nivel ambiental, reduciendo al mximo el gasto a nivel de la Institucin. En el 2012 la red de agencias de Mibanco creci en ocho nuevas agencia, no obstante ello el consumo de 28,135 GJ de energa elctrica (19% menos que el ao anterior), lo que equivale a un promedio de 6.44 GJ por colaborador19 (34% menos que el ao anterior).
i. Materiales
Dado el giro de negocio de Mibanco, se adquieren productos para el consumo y no para la transformacin. Es por ello que se pone especial atencin en la compra del papel bond. Durante el 2012 se us un total de 121,586 kg de papel (10% menos que el ao anterior), siendo el consumo promedio anual por colaborador de 27.74 kg (27% menos que el ao anterior). Estos resultados favorables fueron posibles gracias al despliegue de acciones de concientizacin y
MATERIAL RECICLADO
Producto Cartn Papel Plstico Kg reciclados 105 2,561 5
17 Los indicadores de consumo de la seccin Desempeo Ambiental se han calculado en base al promedio de colaboradores de Mibanco durante el perodo 2012, siendo esta cifra 4383 18 Contaminacin estimada por 1 batera alcalina 19 Este indicador (EN4) mide el consumo de energa primaria necesario para suministrar la energa a la organizacin. Para la obtencin del indicador se tom los consumos correspondientes a electricidad, calefaccin, refrigeracin, vapor, energa nuclear, y otras formas de energa importadas
Johana Merino Sanguineti, Analista de Mercados y Estadsticas

CONSUMO INDIRECTO DE ENERGA

Ao 2009 2010 2011 2012 Energa GJ 27,954 31,193 34,819 28,135 Cantidad de colaboradores 2,715 3,548 3,544 4,383 Energa consumida por colaborador en GJ 10.30 8.79 9.83 6.44
Reduccin en el horario de encendido y apagado de los letreros luminosos (oficinas a nivel nacional). El horario actual es de 18:30 p.m. a 21:30 p.m. Instalacin de timers para los tableros de aire acondicionado en Lima.
energa elctrica, tales como la instalacin de medidores en los pisos de la oficina principal, la evaluacin de nuevas alternativas de luminarias y el control del consumo mensual de las agencias. Adicionalmente, se continuar con la campaa Onda Verde, promoviendo la participacin de todos los colaboradores en las activi-
dades de cuidado ambiental y uso eficiente de los recursos.
iii. Agua
Para Mibanco, el cuidado del agua es de suma importancia. El buen uso y ahorro de este recurso es considerado una premisa fundamental, y se han adoptado medidas para su empleo racional.
En el 2013 se tiene previsto continuar las acciones encaminadas al ahorro y buen uso de
* Informacin obtenida en base a los recibos de energa elctrica de agencias de Lima y provincias. En Mibanco, para obtener el indicador, se usa el consumo de electricidad de las agencias y oficinas staff (principal y negocios) medida en gigajulios.
CAPTACIN TOTAL DE AGUA POR FUENTES

Datos de captacin 2012 64,390 14.69 57 -19% 2011 64,393 18.17 70 16% 2010 55,796 15.73 60 -2% 2009 43,438 16.00 62 n.d
Asimismo, se redujo el consumo total directo de energa combustible a 19,671 GJ (18% menos que el consumo del ao 2011). Esto debido a la disminucin paulatina de la cantidad de motos existentes en el Banco. Debe sealarse que para el 2013 se proyecta un incremento en este ratio debido al proyecto de adquisicin de nuevas motos para asesores.
20
Consumo por redes de distribucin convencionales (servicio pblico de abastecimiento) ambiente. Para ello se difundieron comunicados como el siguiente: El consumo de energa elctrica tiene un fuerte impacto en el gasto de Mibanco (34% del presupuesto de mantenimiento). En tal sentido, emplear este recurso con la mxima eficiencia posible es un objetivo ao tras ao. La reduccin en el consumo de energa por colaborador en el 2012 se debe a la ejecucin de las siguientes acciones: Cambio de los dicroicos convencionales por dicroicos Leds (servicios higinicos y gerencia general) de la oficina principal y sede Los Negocios. Consumo de agua por colaborador (m3/empleado) Consumo de agua por colaborador y da (litros)* Variacin en el consumo de agua
* Se han considerado 260 das laborables al ao
CONSUMO DIRECTO DE ENERGA

Ao 2010 2011 2012 Energa directa GJ 22,412 24,061 19,671 Energa directa por colaborador 6.3 6.8 4.5
No existe hasta el momento ningn convenio o producto vigente para que el negocio de Mibanco utilice la energa renovable o reduzca el consumo de energa. A lo largo del 2012, Mibanco despleg acciones de sensibilizacin y concientizacin entre sus colaboradores como parte de su campaa Onda Verde, en torno a la importancia de cuidar el medio
En el 2012 se consumieron 64,390 m3 de agua y el promedio por colaborador fue de 14.7 m3 (19% menos que el ao anterior). Tomando esto en consideracin, el Banco ha implementado una serie de acciones para un mejor aprovechamiento del agua y lograr un consumo ms eficiente, tales como: Implementacin de dispensadores de agua en las agencias de Lima, oficina principal y provincias. Implementacin de temporizadores de caos en agencias de Lima.
Para el 2013 se prev iniciar la instalacin de temporizadores en las agencias de provincias, as como otras acciones de ahorro a nivel nacional. El agua utilizada por Mibanco procede del abastecimiento pblico, por lo que no se genera ningn tipo de impacto en las fuentes. Adems, Mibanco no usa agua reciclada ni reutilizada, ni en la oficina principal ni en ninguna de sus 118 agencias.
20 Las fuentes para la obtencin del indicador de consumo directo de energa son la energa primara directa adquirida ms la energa primaria directa producida. Para la energa primaria directa adquirida: Fuentes de energa no renovables tales como: Carbn, Gas natural y combustibles destilados. Fuentes de energa renovables: biocombustibles, etanol e hidrogeno Para la energa primaria directa producida: Es la cantidad de energa primaria obtenida por la organizacin por medio de la produccin, extraccin, recoleccin o conversin. En Mibanco, para obtener el indicador de consumo directo de energa, solo se considera como fuente de energa la que proviene de combustibles (gasolina)
iv. Emisiones de Gases de Efecto Invernadero

Mibanco es consciente del problema ambiental que implica la emisin de gases de efecto invernadero. Las consecuencias se hacen evi-
Asimismo, se desarrollaron actividades de sensibilizacin y concientizacin:
res o d Miba ee nco exige a sus prov
n co a un
du ct
ac oh ere
nte y
resp o
nsable
dentes en las alteraciones climticas que se advierten a nivel mundial. En atencin a este tema, durante el 2012 se tomaron medidas para reducir el nivel de emisin de CO2. Se logr que las emisiones
generadas por el uso de camionetas, motocicletas y viajes por avin para la atencin de operaciones propias del negocio, fueran de 2,248 tn de CO2, mientras que las emisiones de CO2 por consumo elctrico fueron de 2,111 tn de CO2.
tcnicas y econmicas solicitadas, en cada uno de los procesos de adquisiciones del Banco (tanto en concursos como en requerimientos especiales). Cabe sealar que en todo proceso de adquisiciones, Mibanco exige a sus proveedores una conducta coherente y responsable. El Procedimiento N 273 denominado Evaluacin, Registro y Mantenimiento de Proveedores, establece como lineamiento que la Organizacin contratar preferentemente los servicios o productos de las empresas u organizaciones que probadamente cumplan con los principios de Buen Gobierno Corporativo o prcticas de responsabilidad social. Con este fin, Mibanco desarroll las siguientes acciones en el 2012: Se incentiv el uso de subastas electrnicas en los procesos de adquisiciones, en el marco de los principios corporativos y de responsabilidad social, y con un claro enfoque de transparencia. Esto con el fin de acceder a los mejores proveedores, asegurar los mejores precios del mercado, la disponibilidad de productos, el menor costo del proceso de compra, la eliminacin de intermediarios, el mayor aprovechamiento de los recursos, entre otros beneficios. En este sentido, durante el 2012 se realizaron 51 subastas electrnicas y 15 procesos de cotizacin a travs de una plataforma electrnica para la adquisicin de bienes y servicios.
Banco, la emisin de cheques se increment durante los primeros meses del ao. Se tuvo una variacin de 3% en relacin al ao anterior.
Iniciativas para mitigar los impactos ambientales

2010 Cheques emitidos 5,010 2011 4,070 2012 4,212 % Variacin 3%
EMISIONES de GASES EFECTO INVERNADERO (Tn CO2)

Detalle Emisiones de CO2 por consumo elctrico (indirectas) Camionetas Emisiones de CO2 por consumo de combustible (directas) Emisiones de CO2 por viajes en avin (indirectas) Total emisiones de CO2
* Se utiliz la herramienta CERO CO2 (pgina de conversin) para el clculo del presente indicador
2010 2,339 10 1,634 924 4,907
2011 2,611 8 1,484 772 4,876
2012 2,111 9 1,446 793 4,359
Se implement un proceso de homologacin de proveedores, con la finalidad de mantener un registro actualizado. Entre los factores a evaluar se incluye la informacin financiera, comercial, de responsabilidad social y polticas medioambientales, entre otros. Durante el 2012 se homologaron 137 proveedores crticos para el Banco. Se optimizaron procesos e implementaron propuestas de mejora con nuevos proveedores en los principales servicios de soporte de Mibanco, tales como expedicin y mensajera, central telefnica, almacenes, transporte en general, mantenimiento e infraestructura, entre otros. Esto permite mantener un servicio competitivo, acorde con las exigencias del Banco.
Motocicletas
Para lograr la reduccin de emisin de gases CO2, en el 2013 se ejecutarn dos principales proyectos. Implementacin de salas de videoconferencias: con el propsito de reducir los traslados (por tierra y areos) y optimizar los tiempos de los colaboradores, se invertir en la implementacin de seis salas ubicadas en las agencias de Miraflores, Cusco, Huancayo, Hermelinda, Moshoqueque, Castilla y en la oficina principal. Adquisicin de una nueva flota de motos que permitir renovar la anterior y contar con medios de transporte en mejor estado, contribuyendo al mismo tiempo con la ejecucin de las nuevas estrategias comerciales y la mejora de la productividad de los asesores, jefes de crdito y personal de cobranzas.
En el 2013 se ha previsto considerar, como lineamiento principal de la renovacin del contrato por los servicios de transporte en general y compra de vehculos, que las unidades tengan caractersticas y condiciones de un buen desempeo ecolgico. Esta y otras acciones sern desarrolladas a lo largo del 2013, con el fin de aportar al logro de los objetivos institucionales.
v. Gestin de proveedores
A partir de la implementacin de polticas de adquisiciones orientadas a realizar compras por volumen, en el 2012 se disminuy la cantidad de proveedores (proveedores con movimiento mayor a S/. 100,000 anuales) a 2.647, es decir 26% menos que el ao anterior. Con estas polticas se busca generar ahorros y establecer relaciones a largo plazo con aquellos proveedores que brindan sus servicios y productos segn las especificaciones operativas,
Se promovi la cancelacin mediante abonos en cuenta. Debe sealarse, sin embargo, que debido al cambio de sistema (ERP) en todo el
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Experiencia y trayectoria
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A. Nuestros Accionistas
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MICROFINANZAS
Participacin Accionaria
Grupo ACP, una asociacin civil sin fines de lucro, es accionista mayoritario de Mibanco y tiene ms de 44 aos de experiencia promocionando el desarrollo de los empresarios y emprendedores de la micro y pequea empresa. Esta corporacin latinoamericana con sede en el Per, con misin social y eficiencia empresarial, define la pobreza como un conjunto de exclusiones. Para enfrentar cada exclusin, Grupo ACP ha creado empresas especializadas en ofrecer herramientas especficas: microfinanzas, microseguros, formacin y capacitacin, comunicaciones, vivienda digna, tecnologa, mercados, entre otros. Estos instrumentos conforman una caja de herramientas esenciales para el desarrollo de quienes se ubican en la base de la pirmide socioeconmica. Para lograr este propsito, Grupo ACP ha implementado una plataforma de 24 empresas presentes en diez pases de Amrica Latina: Argentina, Bolivia, Brasil, Ecuador, El Salvador, Guatemala, Mxico, Paraguay, Per y Uruguay. Todas estas empresas tienen como objetivo una triple rentabilidad: social, ambiental y financiera.
Banco lder en microfinanzas cuya misin es brindar oportunidades de progreso y acceso al sistema financiero con compromiso social. Hoy cuenta con ms de 750,000 clientes y ms de 115 agencias a nivel nacional. Mibanco destaca por su rpido crecimiento y ejemplar labor bancarizadora en el pas, particularmente en las zonas rurales y periurbanas.
Institucin pionera y lder en el mercado de microfinanzas en Argentina. Su misin reside en generar y fortalecer las relaciones crediticias con personas de trabajo para crecer juntos, a travs de crditos productivos, de vivienda y multidestino.
Institucin que ofrece crditos a los empresarios de la micro y pequea empresa, as como a los emprendedores, principalmente en las modalidades de banca comunal y crdito solidario. Su oficina principal se encuentra en Mxico D.F. y tiene oficinas en mltiples ciudades mexicanas. Forjadores cuenta con la autorizacin para transformarse en una institucin de banca mltiple.
Es una sociedad financiera legalmente constituida y supervisada por la Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador, con ms de 18 aos de existencia, con presencia en las ciudades de Ambato, Quito y Latacunga. Es la institucin financiera lder en la zona central del Ecuador.
Institucin especializada en microfinanzas que se convirti en 1992 en el primer banco comercial en el mundo con enfoque en los segmentos ms bajos. Su portafolio de crditos equivale hoy a aproximadamente 3% del producto bruto interno boliviano y ofrece una amplia gama de productos y servicios siempre orientados a su segmento.
Entidad financiera lder, reconocida internacionalmente por su labor en el rea de las microfinanzas rurales y agrcolas. Es la ms antigua del mercado financiero paraguayo, con 36 aos de existencia y 25 aos de experiencia en microcrditos, los que ocupan el 70% de la cartera total de colocaciones. Es la entidad financiera que cuenta con el mayor nmero de centros de atencin en el pas, con 53 sucursales y 250 agentes autorizados. Cubren ms de 200 localidades y atienden a ms de 105,000 clientes.
soramiento y generacin de microseguros y seguros, tanto masivos como programas para empresas en general. La experiencia acumulada, as como su capacidad de negociacin, garantizan la competitividad en las tarifas y primas obtenidas para sus clientes.
FORMACIN Y CAPACITACIN
MICROSEGUROS
Sociedad de Ahorro y Crdito,lder en microfinanzas en El Salvador, regulada por la Superintendencia del Sistema Financiero y el Instituto de Garanta de Depsitos, que atiende a ms de 35mil clientes, con 29 agencias y ms de 200 puntos de pago al servicio de sus clientes.
Alianzas
Sociedad dedicada al negocio de inversiones en acciones y valores en general, as como realizar inversiones en otras sociedades.
Entidad administradora de crditos que provee de servicios financieros a los empresarios de la micro y pequea empresa y a los emprendedores uruguayos, financiando sus esfuerzos a travs de crditos. Contribuye con la integracin de los segmentos excluidos del sistema financiero formal.
La organizacin civil ms importante del nordeste del Brasil, dedicada a incorporar al sistema financiero a las personas excluidas de las fuentes convencionales de crdito y a promover el desarrollo socioeconmico de la microempresa y los pequeos emprendimientos. Cuenta con ms de 26,000 clientes activos y ha brindado crditos a ms de 430,000 emprendimientos por un monto superior a los US$ 350 millones.
Apoyo Integral Guatemala es una institucin especializada en microfinanzas socialmente comprometida con el desarrollo sostenible de sus clientes, ofreciendo productos financieros de calidad a clientes de la zona urbana y rural, brindando un servicio gil, personalizado y oportuno.
Compaa de seguros de vida, riesgos generales y reaseguros, que ofrece proteccin prioritariamente a los empresarios de la micro y pequea empresa, los emprendedores y sus familias, mediante el diseo e implementacin de seguros sencillos y de fcil acceso. Protecta inici operaciones en febrero de 2008 y a la fecha tiene ms de 1,800,000 plizas de seguros vigentes a nivel nacional. Cuenta con las clasificaciones a la fortaleza financiera A y A- con perspectivas positivas otorgadas por PCR y Class & Asociados respectivamente.
Empresa especialista en brindar acceso al conocimiento a los emprendedores y empresarios de la microempresa. A travs de iniciativas propias y en alianza con otras organizaciones, Aprenda disea y ejecuta proyectos de desarrollo de negocios que promueven el emprendimiento, fortalecen las microempresas y desarrollan las cadenas de valor mejorando la calidad de vida de los emprendedores y empresarios de la microempresa.
COMUNICACIONES
Empresa corredora de seguros, lder en el ase-
Empresa que disea y ejecuta estrategias de posicionamiento y de relacin con los empresarios de la micro y pequea empresa y los emprendedores en Per, a travs de la produccin de contenidos para medios masivos (programas de televisin, radio y publicaciones) y de la creacin de espacios de relacin directos que difunden y promueven una cultura emprendedora exitosa.
162 / experiencia y trayectoria
VIVIENDA E INFRAESTRUCTURA
Empresa promotora de desarrollo inmobiliario e infraestructura que apoya con proyectos de agua potable y saneamiento, electrificacin y vivienda digna a los empresarios de la micro y pequea empresa, a los emprendedores y a su entorno.
rios de la micro y pequea empresa consigan nuevos clientes a travs de Internet. La plataforma de Tiggres permite a las empresas vender sus productos en la web, llegando a millones de potenciales compradores en todo el Per. Cuenta con diversos medios de pago para los compradores y soluciones logsticas para las empresas.
ms, presta servicios de consultora, asistencia tcnica, administracin, entre otros, vinculados a los sectores donde dirige sus inversiones. Primera empresa especializada en proporcionar servicios de apoyo en la gestin de cobranza telefnica y de campo a instituciones dedicadas al financiamiento de la micro y pequea empresa.
(*) FIS Empresa Social S.A. (**) Accin Comunitaria del Per
ACCION INTERNATIONAL (ACCION) (USA)

Accin es una organizacin sin fines de lucro dedicada a construir un mundo financieramente inclusivo, dando a las personas las herramientas financieras que necesitan para mejorar su calidad de vida. Accin, pionera en el campo de las microfinanzas, fue fundada en 1961 como organizacin de desarrollo comunitario y otorg su primer microcrdito en Brasil en 1973. A travs del tiempo, Accin ha ayudado a formar 63 instituciones microfinancieras en 31 pases en frica, Asia, Amrica Latina y Estados Unidos cuyos servicios llegan actualmente a millones de clientes. Accion U.S. Network es la red de microfinanzas ms grande de los Estados Unidos y ha prestado crditos y capacitacin a cientos de miles de clientes. Accin se dedica a desarrollar instituciones de microfinanzas capaces de alcanzar escala en forma sostenible y rentable. Mediante un modelo que combina servicios de gerencia y asistencia tcnica con inversin y gobernanza, Accin ayuda a las instituciones de microfinanzas a convertirse en entidades que prescinden de donaciones, capaces de atraer depsitos y de alcanzar estabilidad financiera. Adems, Accin est llevando las fronteras de la inclusin financiera ms all de las instituciones financieras mediante la asistencia e inversin
en tecnologas y modelos de negocios innovadores y sostenibles cuyos objetivos sean expandir los servicios y la inclusin financiera para las personas en la base de la pirmide econmica. Finalmente, Accin ayuda a proporcionar liderazgo en la industria de las microfinanzas a travs del Centro para la Inclusin Financiera, el Smart Campaign para la proteccin al cliente y a travs de seminarios, talleres y publicaciones. Accin se enorgullece del rol pionero que ha tenido en crear una industria que actualmente es considerada un fenmeno mundial. No obstante, Accin reconoce que su labor no ha concluido y contina empeada en utilizar sus ms de 50 aos de experiencia en la creacin de un mundo financiero inclusivo. Para mayor informacin, dirjase a www.accion.org.
destacada participacin de mercado y un importante crecimiento, por encima del promedio del mercado asegurador de vida en el Per. Hoy en da brinda tranquilidad a sus clientes a travs de un manejo de gestin profesional y con una alta calidad de servicio generando cada da ms confianza y garantizando su compromiso con sus miles de asegurados.
CONSUMO
Es el Centro de Servicios Compartidos, tiene la misin de proveer servicios centralizados de manera consistente y estandarizada a las empresas del Grupo ACP. Brinda servicios de tecnologa e ingeniera de procesos, contabilidad, administracin de personal y seleccin, bienestar social, adquisiciones y administracin general. Acta como centro (hub) estratgico de servicios de tecnologa y back office para el desarrollo y crecimiento de las operaciones de las empresas del Grupo ACP.
TRANSACCIONES FINANCIERAS S.A. (PER)

Constituida en el ao 2,000, es una empresa subsidiaria de La Positiva Vida Seguros y Reaseguros y est dedicada a la tenencia de inversiones mobiliarias e inmobiliarias.
Empresa que produce y comercializa paneles que integran muros de concreto armado, preparados bajo el sistema M2. Son utilizados en techos, paredes, escaleras y tabiques para construcciones en general. Las caractersticas principales de este sistema son la flexibilidad de diseo y el gran nivel de integracin de los paneles, que permiten realizar construcciones seguras, confortables y econmicas.
Empresa que comercializa y otorga el financiamiento requerido para la adquisicin de diversos productos domsticos y tecnolgicos, as como de medios de transporte individual, que ayudan a mejorar la calidad de vida de las familias de menores ingresos en el Paraguay.
TRANSACCIONES ESPECIALES S.A. (PER)

Constituida en 1993, a travs de esta empresa La Positiva Seguros particip del accionariado de Profuturo AFP desde sus inicios hasta el ao 2010. Actualmente esta empresa del Grupo Asegurador La Positiva se dedica a realizar todo tipo de transacciones mobiliarias e inmobiliarias.
LA POSITIVA SEGUROS Y REASEGUROS S.A. (PER)

Fundada en 1937, La Positiva tiene ms de 75 aos de experiencia en el rubro, est dedicada a la actividad de seguros generales, y brinda proteccin a ms de 4 millones de asegurados a nivel nacional. La aplicacin de diversas estrategias a lo largo de todos estos aos le ha permitido consolidarse como una de las principales y ms reconocidas compaas de seguros del Per, con inversiones en diferentes pases de la regin.
SERVICIOS CORPORATIVOS
MERCADOS
Empresa que brinda soluciones integrales en comercio electrnico para que los empresa-
Empresa de marketing relacional que cumple cinco funciones principales: generacin de cartera, atencin al cliente, promocin, ventas y cobranzas. Opera principalmente a travs de un centro de contacto con tecnologa de punta. Cuenta con personal especializado a nivel nacional e internacional.
Entidad encargada del desarrollo de nuevos proyectos del Grupo ACP. Convoca a inversionistas para establecer alianzas creativas, que favorezcan el xito del empresario de la micro y pequea empresa, y de los emprendedores, e identifica nuevas oportunidades de inversin.
TRIODOS-DOEN / HIVOS-TRIODOS FONDS / TRIODOS FAIR SHARE FUND / TRIODOS SICAV II TRIODOS MICROFINANCE FUND
Triodos Investment Management gestiona los cuatro Triodos microfinance funds: TriodosDoen, Hivos-Triodos Fonds, Triodos Fair Share Fund y Triodos Sicav II Triodos Microfinance Fund. En calidad de accionista en el sector de microfinanzas, los fondos tienen un enfoque tridimensional que toma en cuenta el equilibrio sostenible entre la gente, el planeta y los beneficios comerciales. Apuntan a tener relaciones a
LA POSITIVA VIDA SEGUROS Y REASEGUROS S.A. (PER)

Es una empresa subsidiaria de La Positiva Seguros y Reaseguros, dedicada a los seguros de vida y especializada en Seguros de Jubilacin. Con siete aos de operacin, ha alcanzado una
Empresa dedicada a la administracin de fondos privados de inversin en entidades que apoyan a la micro y pequea empresa. Ade-
largo plazo, basadas en la transparencia y en la equidad, con el compromiso mutuo de mejorar vidas y cuidar el planeta en que vivimos. Los cuatro Triodos microfinance funds operan en 45 pases y, adems de Mibanco, participan en otros 15 bancos lderes en microfinanzas a nivel mundial y otorgan financiamiento a un total de 99 entidades y vehculos de microfinanzas. A fines del 2012, Triodos Investment Management administra 450 millones de activos totales en microfinanzas. Triodos Investment Management es parte de Triodos Bank, un banco independiente que cuenta con sucursales en los Pases Bajos, Blgica, Reino Unido, Espaa y Alemania y que solo financia a empresas e iniciativas que, adems de ser rentables, mejoran la calidad de vida de las personas y respetan la naturaleza. (www.triodos.com)
Nuestras tres lneas de actividad nos permiten tambin movilizar recursos de nuestros muchos socios, ampliando el grupo de capital y conocimientos disponibles para mejorar la calidad de vida en los pases en desarrollo. Como resultado, las familias de bajos ingresos estn ganando mayor acceso a las escuelas y hospitales. Los residentes de aldeas remotas estn accediendo a servicios bsicos como agua y fuentes de energa; y los pequeos agricultores estn mejorando su capacidad para vender sus mercancas y aprovechar de las cadenas de suministro global. La promocin del desarrollo sostenible depende ms que nunca de la formacin de alianzas y de la innovacin, as como de la capacidad para movilizar recursos dondequiera que estos se encuentren. IFC cumple un papel fundamental para ayudar al sector privado a enfrentar estos retos. Sus inversiones y servicios de asesora se centran en proyectos que permiten generar empleos y contribuir a mitigar el cambio climtico, poner al alcance de la gente ms alimentos de mayor salubridad, dar a las comunidades acceso al agua potable, promover la sostenibilidad de las ciudades y mejorar las condiciones en zonas devastadas por conflictos. En el ejercicio fiscal 2012, apoyamos a nuestros clientes a generar empleos, fortalecer el desempeo ambiental y contribuir a sus comunidades locales. A nivel global, invertimos aproximadamente $20.4 mil millones de dlares incluyendo $15.5 millones de dlares por cuenta propia en 576 proyectos, de los cuales $6 mil millones fueron destinados a proyectos en los pases ms necesitados que obtienen recursos de la Asociacin Interamericana de Fomento. Adicionalmente, movilizamos US$ 5 mil millones adicionales para apoyar al sector privado en pases en desarrollo.
La regin de Amrica Latina y El Caribe representa la mayor proporcin de los compromisos de IFC (23.8% en el ejercicio de 2012), que incluye ms de US$3,700 millones de dlares por cuenta propia en nuevos proyectos para el sector privado. En su cartera de servicios de asesora, IFC cuenta con 85 proyectos activos. IFC es un socio de largo plazo, que utiliza sus productos de inversin y servicios de asesora para acelerar el desarrollo sostenible ampliando el acceso al financiamiento, promoviendo el desarrollo de infraestructura y ayudando al sector privado a generar empleos productivos y brindar servicios esenciales a los segmentos desatendidos de la poblacin.
B. Nuestros Gerentes
Carlos Morante Ormeo
En Mibanco desde abril de 2012 Gerente General de Mibanco, Lima, Per. Fue Vicepresidente de Distribucin Minorista y Fuerza de Ventas del Banco de Crdito del Per, Lima, Per. Fue Director Gerente de Distribucin Regional Minorista del Banco de Crdito del Per, Lima, Per. Fue Director Gerente de Pequeas y Medianas Empresas del Banco de Crdito del Per, Lima, Per. Fue Director Gerente de Banca Privada, Credicorp del Banco de Crdito del Per y Atlantic Security Bank, Lima, Per. Fue Asociado de la Divisin de Gestin de Activos de Credicorp y Atlantic Security Bank, Lima, Per. Fue Asesor de Gerencia del Departamento de Sistemas y Organizacin del Banco de Crdito del Per, Lima, Per. Fue Asesor de Gerencia del Departamento de Personal y Organizacin de IBM del Per, Lima, Per. Estudios Bachiller en Ingeniera Industrial Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima, Per Maestra en Administracin de Negocios, Especializacin en Finanzas The Wharton School, Universidad de Pennsylvania, EE.UU.
Wiese Limitado, Lima, Per. Fue Subgerente Central, Contabilidad Financiera y Tributaria del Banco Wiese Limitado, Lima, Per. Estudios Contador Pblico Colegiado Universidad Ricardo Palma, Lima, Per. The CEOs Management Kellogg School of Management, Chicago, EE.UU. PADE en Finanzas ESAN, Lima, Per. Programa de Desarrollo Directivo (PDD) Universidad de Piura, Lima, Per. The CFOs Executive Program The University of Chicago Booth School of Business, EE.UU.
ACCION INVESTMENTS IN MICROFINANCE, SPC (recientemente adquirida por Bamboo Financial Inclusion Fund)
Es una compaa de inversin patrocinada por Bamboo Financial Inclusion Fund, S.C.A., SICAV-SIF (anteriormente BlueOrchard Private Equity Fund, S.C.A., SICAV-SIF), dedicada a reducir la pobreza mundial a travs de las microfinanzas. ACCION Investments invierte en instituciones microfinancieras reguladas, que cumplan con un estricto criterio de eficiencia en relacin a sus operaciones, administracin y fortaleza financiera. Sus principales accionistas son: Bamboo Financial Inclusion Fund, S.C.A., SICAV-SIF, Luxemburgo (anteriormente BlueOrchard Private Equity Fund, S.C.A., SICAV-SIF) Responsability Sicav (Lux) Luxemburgo. Responsability Global Microfinance Fund Luxemburgo. Responsability Bop Investments Luxemburgo.
Fernando Balbuena Favarato

En Mibanco desde abril de 2004. Gerente de la divisin de Marketing de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de la divisin de Banca Personal y Marketing del Banco Sudamericano, Lima, Per. Fue Subgerente de Distribucin y Ventas del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Subgerente de Anlisis Econmico de Credibolsa, Sociedad Agente de Bolsa, Lima, Per. Fue Gerente de Operaciones (Finanzas y Administracin) del Fondo de Compensacin y Desarrollo Social (FONCODES), Lima, Per. Estudios Bachiller en Economa Universidad del Pacfico, Lima, Per. Maestra en Economa y Direccin de Empresas IESE, Barcelona, Espaa.
Fue Chief Financial Officer del Banco HSBC, Lima, Per. Fue Gerente a cargo de Finanzas del Bank Boston, Sucursal del Per, Lima, Per. Fue Responsable de la creacin del rea de Back Office de Tesorera, del Banco de Progreso (banco de capitales locales) , Lima, Per. Fue Analista en Tesorera, responsable de la coordinacin y proyeccin de los flujos en el exterior del Citibank, Sucursal del Per, Lima, Per. Estudios Maestra en Administracin con especializacin en Finanzas ESAN, Lima, Per. Bachillerato en Contabilidad Universidad del Pacfico, Lima, Per Bachillerato en Administracin de Empresas. Graduada en 5to. lugar de mrito Universidad del Pacfico, Lima, Per
CORPORACIN FINANCIERA INTERNACIONAL (IFC)

La Corporacin Financiera Internacional (IFC), miembro del Grupo Banco Mundial, es la mayor institucin global de desarrollo dedicada al sector privado en los pases en desarrollo. Crea oportunidades para que las personas puedan salir de la pobreza y mejorar sus condiciones de vida. Para ello, apoyamos a los pases a lograr un crecimiento sostenible, financiando inversiones, prestando servicios de asesora a empresas y gobiernos, y movilizando capitales en los mercados financieros internacionales. Las tres lneas de actividad de IFC (servicios de inversin, servicios de asesora y gestin de activos) se complementan mutuamente y permiten transmitir los conocimientos tcnicos adquiridos globalmente a clientes en ms de 100 pases en desarrollo.
Antonio Di Paola Lamas

En Mibanco desde setiembre de 2012. Gerente de la Divisin Comercial de Mibanco. Fue Gerente de Servicios de Apoyo en Maestro Per S.A. Lima, Per. Fue Gerente del Centro de Financiamiento Automotriz en el Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Gerente del rea de Efectividad Comercial del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Gerente del rea de Bancaseguros del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Gerente de Negocios Minoristas de Pacfico Peruano Suiza, Compaa de Seguros y Reaseguros S.A., Lima, Per. Fue Gerente de Siniestros de Pacfico Peruano Suiza, Compaa de Seguros y Reaseguros S.A., Lima, Per. Fue Gerente Corporativo de Finanzas de Financiera Cordillera S.A., Lima Per.
Jos Castillo Deza

En Mibanco hasta mayo de 2012 Gerente General (a.i.) de Mibanco, Lima, Per. Gerente de la divisin de Finanzas y Control de Gestin de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Proyectos Especiales del Banco Wiese Sudameris, Lima, Per. Fue Gerente - Contador General del Banco
Adriana Ruth Chvez Bellido

En Mibanco desde noviembre de 2012. Gerente de la divisin de Contralora y Finanzas de Mibanco, Lima, Per
Fue Gerente de la divisin Mercado de Capitales del Banco de Crdito de Bolivia S.A., La Paz, Bolivia. Particip en el Global Relationship Banking de Citibank AG, Frankfurt am Main, Alemania. Fue Coordinador de Sistemas del Fondo de Inversin Inmobiliaria en Deutsche Beamtenvorsorge Immobilienholding AG Munich, Alemania. Fue Consultor Senior en Compandina S.A. Consultores de Empresas, Lima, Per. Estudios Bachiller en Ciencias con mencin en Ingeniera Industrial Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima, Per. International MBA, concentracin en Finanzas Instituto de Empresa, Madrid, Espaa.
Roberto Gonzales Peralta

En Mibanco desde junio de 2008. Gerente de la divisin de Operaciones y Procesos de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe del Servicio de Planificacin de Canales y Procesos (divisin de Marketing) del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Jefe Regional de Canales de Atencin (divisin Banca de Servicio) del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Jefe del Servicio de Mejora Continua (rea de Calidad) del Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Estudios Licenciado en Administracin de Empresas Universidad de Piura, Piura, Per. Maestra en Direccin de Empresas Universidad de Piura, Piura, Per. Postgrado en Banca y Negocios Financieros ESAN, Lima, Per.
Uruguay) del Banco Santander Chile, Santiago de Chile, Chile. Estudios Licenciado en Ciencias Econmicas y Administrativas Universidad de Chile, Santiago de Chile, Chile. Ingeniero Comercial Universidad de Chile, Santiago de Chile, Chile. Contador Auditor Universidad de Chile, Santiago de Chile, Chile.
Mnica Mara Ortiz Artola

En Mibanco desde junio de 2012. Gerente de la divisin de Recursos Humanos de Mibanco. Fue Directora de Atencin al Cliente de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Directora de Gestin al Cliente de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Directora Comercial de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Directora de Marketing de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Gerente de Marketing de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Assistant Marketing Manager de Citibank Sucursal del Per, Lima, Per. Estudios Certificacin en Team Coaching ICC Certificacin en Coaching Internacional ICC Licenciada en Ciencias de la Comunicacin Universidad de Lima, Lima, Per.
Miguel Gonzales Vargas

En Mibanco hasta setiembre de 2012. Gerente de la divisin de Negocios Micro y Pequea Empresa de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Microempresa de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe de Gestin de Negocios de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe Regional de Negocios de Mibanco, Lima, Per. Estudios Licenciado en Administracin de Empresas Universidad Nacional Mayor de San Marcos, Lima, Per. Maestra en Administracin de Empresas Universidad de Piura, Piura, Per. Programa de Habilidades Universidad de Monterrey, Mxico. Especializacin en Marketing y Negocios Kellogg School of Management, Chicago, EE.UU.
Fue Directora Ejecutiva de Nexos Voluntarios y NeVo Consultores, Lima, Per. Fue Coordinadora de Proyecto en el Harvard Program in Refugee Trauma, Cambridge, EE.UU. Fue Jefe de Investigacin en el Programa Facetas, a cargo de la Televisin Nacional del Per y la Presidencia de la Repblica, Lima, Per. Fue Jefe del Departamento de Psicologa e Investigacin Social en Wayna Warmi, Laboratorio Merck, Lima, Per. Fue Coordinadora del Servicio de Mentores a Estudiantes Refugiados Discapacitados en el Westminster KingswayCollege, Londres, Inglaterra. Estudios Licenciada en Psicologa Clnica Universidad Femenina del Sagrado Corazn, Lima, Per. Magster en Teoras Psicoanalticas University College of London, Londres, Inglaterra.
Ana Bruckmann Corvera

En Mibanco desde mayo de 1998. Gerente del rea de Banca de Microempresa Banca Emprendedora de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe Regional de Negocios de Mibanco, Lima, Per. Fue Administradora de Agencia de Mibanco, Lima, Per. Fue Subadministradora de Agencia de Mibanco, Lima, Per. Fue Asesora de Negocios de Mibanco, Lima, Per. Estudios Economa U. Ricardo Palma, Lima, Per. Maestra en Gestin Institucional en Microfinanzas Universidad del Pacfico, Lima, Per. PIAD Microfinanzas ESAN, Lima, Per.
Antonio Chumacero Snchez

En Mibanco desde enero de 2010. Gerente de Gestin y Seguimiento de Riesgos en Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe de Seguimiento y Modelos de Riesgo en Mibanco, Lima, Per. Fue Subgerente de Gestin y Seguimiento Banca Persona en Interbank, Lima, Per. Fue Jefe de Gestin y Seguimiento Banca Personal en Interbank, Lima, Per. Fue Jefe de Riesgo Crediticio del Banco Ripley, Lima, Per. Fue Analista de Riesgo Crediticio en Banco Ripley, Lima, Per. Fue Analista de Gerencia de Servicio al Cliente de Telefnica del Per, Lima, Per. Fue Asistente de Aseguramiento de la Calidad y Proyectos en Industrias del Envase Corporacin Backus, Lima, Per. Estudios Ingeniera Industrial Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima, Per. Maestra en Finanzas Corporativas ESAN, Lima, Per.
Rossana Chasseloup Lpez

En Mibanco desde setiembre de 2009. Gerente del rea de Asesora Legal y Secretara General de Mibanco, Lima, Per. Fue Asesora Legal del Banco Financiero del Per, Lima, Per. Fue Subgerente de Asesora Legal del Banco Wiese Sudameris, Lima, Per. Fue Consultora Legal de la Oficina de Deuda Externa del MEF, Lima, Per. Fue Asesora Legal de la Corporacin Financiera de Desarrollo S.A. (COFIDE), Lima, Per. Estudios Derecho Universidad de San Martn de Porres, Lima, Per. Maestra en Derecho Civil Pontificia Universidad Catlica del Per, Lima, Per. Programa Internacional de Alta Direccin XVI Edicin (I Edicin en Lima, Per) Centro de Educacin Ejecutiva de la Universidad Adolfo Ibez, Lima, Per.
Leonel Henrquez Cartagena

En Mibanco desde enero de 2009. Gerente de la divisin de Riesgos y Seguimiento de Mibanco, Lima, Per. Fue Vicepresidente Ejecutivo de Riesgos de Interbank, Lima, Per. Fue Vicepresidente Ejecutivo Comercial de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente Corporativo de Riesgos Comerciales (Chile, Argentina y Venezuela), Corp. Group Interhold Chile S.A., Santiago de Chile, Chile. Fue Gerente Central de Riesgos, Banco Santander, Lima, Per. Fue Gerente de Riesgos Financieros y Filiales, Banco Santander Chile, Santiago de Chile, Chile. Fue Subgerente del departamento de Riesgos, rea Cono Sur (Brasil, Argentina y
Luz Mara Boza Llosa

En Mibanco desde diciembre de 2009. Gerente de Riesgos de Mibanco, Lima, Per. Gerente del rea de Gestin y Seguimiento de Riesgos de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin de GyS de Banca Personal y Pequea Empresa de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Productos y Servicios para Empresas de Interbank, Lima, Per. Fue Ejecutiva Senior de Banca Corporativa de Interbank, Lima, Per. Estudios Bachiller en Administracin de Empresas Universidad del Pacfico, Lima, Per. Maestra en Administracin de Negocios INCAE Business School, Costa Rica.
Zenobia Crdova Paz

En Mibanco desde mayo de 2009. Gerente del rea de Innovacin de Mibanco, Lima, Per. Experiencia en el sector financiero en la lnea de desarrollo de productos, calidad, inteligencia comercial, mercado de capitales y planeamiento. Fue Jefe de Calidad y Servicio al Cliente en Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe de Inteligencia Comercial y Marketing Directo en CrediScotia, Lima, Per. Fue Jefe de Calidad en BanBif, Lima, Per. Fue Funcionario de Desarrollo de Productos en Banco Nuevo Mundo, Lima, Per.
Carolina Benavides Piaggio

En Mibanco desde setiembre de 2010. Gerente del rea de Activo Social de Mibanco, Lima, Per. Columnista en la pgina editorial del diario El Comercio, Lima, Per.
Estudios Licenciada en Administracin de Empresas Universidad de Piura, Piura, Per. Executive MBA ISEAD Business School Madrid, Espaa.
Estudios Economa U.Ricardo Palma, Lima, Per. Maestra en Administracin de Negocios Universidad Ricardo Palma, Lima, Per. Diplomado de Liderazgo UPC (en proceso). Lima, Per.
Jos Julio Delgado Contreras

En Mibanco desde enero de 2003. Gerente del rea de Recuperaciones de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente del rea de Riesgos de Mibanco, Lima, Per. Fue Subgerente de Riesgos del Banco Santander Central Hispano, Lima, Per. Fue Senior de Auditora de Riesgos del Banco Santander Central Hispano, Lima Per. Fue Jefe de Auditora de Crditos de Bancosur, Lima, Per. Fue Senior de Auditora de Crditos en el Banco de Crdito BCP, Lima, Per. Fue Analista de Crditos del Banco Popular del Per, Lima, Per. Estudios Contador Pblico Colegiado Universidad Ricardo Palma, Lima, Per. Especializacin en Auditora Financiera Colegio de Contadores Pblicos de Lima, Lima, Per. Executive MBA, Maestra en Administracin de Negocios U. San Ignacio de Loyola, Lima, Per.
Mara del Pilar Martnez Rubio

En Mibanco desde diciembre de 2000. Contadora General de Mibanco, Lima, Per. Fue Encargada del Control de Gastos del Departamento de Contabilidad y la Implementacin del Manual de Contabilidad de la Superintendencia de Banca y Seguros de la Caja Metropolitana, Lima, Per. Fue Jefe de la Seccin de Estados Financieros y Estadsticos del Departamento de Contabilidad del Banco de Comercio, Lima, Per. Estudios Contadora Pblica Colegiada Universidad Inca Garcilaso de la Vega, Lima, Per. Master en Gestin de Instituciones Micro Financieras Universidad del Pacfico, Lima, Per.
Fue Funcionario Comercial en Banca Empresa en Interbank. Lima, Per. Estudios Maestra en Administracin Universidad del Pacfico, Lima, Per. Licenciado en Administracin de Empresas Universidad Nacional San Agustn, Arequipa, Per. Diploma Direccin Estratgica de Banca y Finanzas Universidad del Pacfico, Lima, Per. Postgrado en Formulacin de Proyectos de Inversin Universidad Nacional San Agustn, Arequipa, Per.
nheim, Alemania. Diplomado en Direccin Estratgica en Finanzas Universidad del Pacfico, Lima, Per. MBA con especializacin en Finanzas ESAN, Lima, Per. Seminario en ESADE Espaa por ESAN, Lima, Per
Enrique Orezzoli Moreno

En Mibanco desde diciembre de 2011. Gerente Territorial Zona Norte de Mibanco, Lima, Per. Fue Consultor Especialista en Microfinanzas de Development Alternatives Inc. Mxico D.F., Mxico. Fue Gerente de Divisin de Banca Pequea Empresa de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Crditos de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo, Trujillo, Per. Fue Supervisor de Crditos de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo, Trujillo, Per. Fue Analista de Crditos de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Trujillo, Trujillo, Per. Estudios Economa Universidad Nacional de Trujillo, Trujillo, Per. Master en Administracin Universidad Nacional de Trujillo, Trujillo, Per. MBA con mencin en Finanzas ESAN, Lima, Per.
Fue Gerente Regional de Forjadores, ciudad Mxico. Fue Gerente Regional Metropolitano del Banco Compartamos, ciudad Mxico. Fue Administradora de Agencia de Accin Comunitaria del Per, Lima, Per. Estudios Economa Universidad Ricardo Palma, Lima, Per. PADE en Finanzas ESAN, Lima, Per. Maestra en Finanzas Universidad de Las Amricas, Puebla, Mxico. PIAD Microfinanzas ESAN, Lima, Per.
Cambridge, Massachusetts, EE.UU. The CFOs Executive Program The University of Chicago Booth School of Business, EE.UU. Magster en Administracin de Empresas Escuela de Postgrado de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), Lima, Per. MBA en Administracin de Empresas Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), Lima, Per.
Juan Carlos Snchez Fiorentini

En Mibanco desde diciembre de 2012. Gerente del rea de Gestin Comercial de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Planificacin Comercial de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Gerente de Estrategia, Planificacin Comercial y Trade Marketing de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Jefe de Planificacin Comercial y Soporte Planificacin Comercial de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Jefe de Control Econmico de Canales de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Jefe de Ventas Canal Agencias Autorizadas de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Jefe Zonal Oriente de Telefnica Mviles S.A., Lima, Per. Fue Responsable de Lnea de Marketing en Tecsur S.A., Lima, Per. Fue Analista de Finanzas en Honda del Per S.A., Lima, Per. Estudios Bachiller en Ingeniera Industrial Universidad de Lima, Lima, Per. Master en Marketing Profesional Universidad Complutense de Madrid, Madrid, Espaa. Master en Negocios de Telecomunicaciones Universidad Politcnica de Catalua / Universitas Telefnica, Barcelona, Espaa.
Guillermo Nevado Rioja

En Mibanco desde diciembre de 2011. Gerente del rea de Gestin Metodolgica de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe Regional Zona Lima de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Fue Subgerente de Administracin de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Fue Subgerente de Crditos de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Fue Jefe Regional de Arequipa y Lima de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Fue Subgerente de Operaciones de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Fue Administrador de Agencia en la Sede Central de Arequipa de la Caja Municipal de Ahorro y Crdito de Arequipa, Arequipa, Per. Estudios: Licenciado en Administracin de Empresas Universidad Particular de Piura, Piura, Per. Pasanta en Cajas de Ahorro de Alemania, Man-
Ramiro Postigo Castro

En Mibanco desde enero de 2003. Gerente de Tesorera y Finanzas de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de la divisin de Contabilidad, Finanzas y Tesorera (a.i.) de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente del rea de Tesorera de Mibanco, Lima, Per. Fue Subgerente de Tesorera del Banco Nuevo Mundo, Lima, Per. Fue Gerente de Mercados de Capitales y Distribucin del NBK Bank, Lima, Per. Fue Gerente de Tesorera del Banco del Progreso, Lima, Per. Estudios Economa U. Ricardo Palma, Lima, Per. Master Europeo en Direccin Estratgica de Finanzas y Administracin Escuela de Postgrado de la Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC), Lima, Per. Diplomado de Especializacin Gerencial en Direccin de Finanzas y Administracin Escuela de Negocios EOI, Madrid, Espaa. Estudios de Especializacin en Finanzas y Tesorera Harvard University Extension School
Juan Manuel Evan Morgan Ochoa

En Mibanco desde diciembre de 2011. Gerente Territorial de Negocios de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente General de la Empresa CCQ S.A.C., Lima, Per. Fue Gerente Regional Sur Centro de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Plaza de Cusco y Apurmac de Interbank, Cusco, Per. Fue Ejecutivo de Negocios de Banca Corporativa de Interbank , Lima, Per. Fue Analista de Riesgos en Banca Corporativa Lima de Interbank. Lima, Per.
Eduardo Franco guila

En Mibanco desde febrero de 2003. Gerente del rea de Operaciones de Mibanco, Lima, Per. Fue Subgerente de Operaciones en Solucin Financiera de Crdito del Per, Lima Per. Fue Jefe de Operaciones de la Sucursal San Isidro del Banco de Crdito BCP, Lima, Per.
Jessica Pacheco Lengua

En Mibanco desde diciembre de 2002. Gerente de Territorio de Mibanco, Lima, Per. Fue Jefe Regional de Negocios de Mibanco, Lima, Per.
Dante Torres Martnez

En Mibanco desde Marzo de 2004. Auditor General de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Auditora del Banco Sudamericano, Lima, Per. Fue Subgerente de Auditora de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Auditora del Banco Exterior de los Andes y de Espaa S.A., Extebandes, Lima, Per. Fue Gerente de Administracin y Finanzas de EFE Comercial S.A., Lima, Per. Fue Subgerente de Auditora del Banco Mercantil del Per S.A., Lima, Per. Fue Auditor Senior de Pricewaterhouse, Lima, Per. Estudios Contador Pblico Colegiado Certificado Universidad de Lima, Lima, Per. Certified Internal Auditor The Institute of Internal Auditors, Florida, EE.UU. Certified in Control Self Assessment The Institute of Internal Auditors, Florida, EE.UU. Certification in Risk Management Assurance The Institute of Internal Auditors, EE.UU. PADE en Finanzas ESAN, Lima, Per. Magister en Finanzas Universidad del Pacfico, Lima, Per. Magister en Auditora Universidad del Pacfico, Lima, Per. Maestra en Administracin Universidad del Pacfico, Lima, Per.
Fue Jefe Comercial de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Negocio Hipotecario e Inmobiliario del Banco Santander Per, Lima, Per. Fue Gerente de Sucursales del Banco Santander Per, Lima, Per. Fue Subgerente de Banca Empresas del Banco Santander Per, Lima, Per. Fue Subgerente de Negocios Red de Agencias del Banco Financiero del Per, Lima, Per. Fue Jefe Zonal Red de Agencias de Interbank, Lima, Per. Fue Jefe de Agencias de Interbank, Lima, Per. Estudios Bachiller en Ingeniera Administrativa Universidad Inca Garcilaso de la Vega, Lima, Per. Programa de Desarrollo Directivo para Ejecutivos Universidad de Piura, Lima, Per. Magister en Negocios ESAN, Lima, Per. Master en Responsabilidad Corporativa y Sostenibilidad Pontificia Universidad Catlica del Per/EADA Espaa, Lima, Per.
Lima de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin Money Market de la Red de Oficinas de Interbank, Lima, Per. Estudios Licenciada en Administracin de Empresas Universidad Ricardo Palma, Lima, Per. Magister en Administracin de Empresas ESAN, Lima, Per. Programa de Competencias Directivas Universidad de Piura, Lima, Per. Programa de Direccin Comercial Universidad de Piura, Lima, Per. Programa de Desarrollo Directivo Universidad de Piura, Lima, Per.
Mara Luz Zegarra Seminario

En Mibanco desde agosto de 2010. Gerente del rea de Segmentos Comerciales de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin Banca Empresa del Banco Interamericano de Finanzas, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin Banca Empresa de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin Banca Empresarial y Red de Oficinas de Interbank, Lima, Per. Fue Gerente de Divisin Red de Oficinas
Francisco Vargas Peralta

En Mibanco hasta Noviembre de 2012. Gerente del rea de Planeamiento e Inteligencia Comercial de Mibanco, Lima, Per. Fue Gerente Zonal Red de Sucursales y Agencias en Scotiabank, Lima, Per.
Venancio Andrade lvaro. Giro de negocio: Fabricacin de Articlulos para el Hogar. Agencia: Villa el Salvador
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Estados financieros
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Estados financieros al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 junto con el dictamen de los auditores independientes
Contenido
Dictamen de los auditores independientes Estados financieros Balance general Estado de ganancias y prdidas Estado de cambios en el patrimonio neto Estado de flujos de efectivo Notas a los estados financieros
176 / estados financieros
A los seores Accionistas de Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Hemos auditado los estados financieros adjuntos de Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. (una entidad financiera peruana, subsidiaria de Grupo ACP Inversiones y Desarrollo), que comprenden el balance general al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, y los correspondientes estados de ganancias y prdidas, de cambios en el patrimonio neto y de flujos de efectivo por los tres aos terminados el 31 de diciembre de 2012, 2011 y 2010, as como el resumen de polticas contables significativas y otras notas explicativas. Responsabilidad de la Gerencia sobre los Estados Financieros La Gerencia es responsable de la preparacin y presentacin razonable de estos estados financieros de acuerdo con las normas establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) para las entidades financieras en el Per, y del control interno que la Gerencia determine que es necesario para permitir la preparacin de estados financieros que estn libres de errores materiales, ya sea por fraude o error. Responsabilidad del Auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinin sobre estos estados financieros basada en nuestras auditoras. Nuestra auditora fue realizada de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas en el Per. Dichas normas requieren que cumplamos con requerimientos ticos y planifiquemos y realicemos la auditora para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros estn libres de errores materiales. Una auditora comprende la ejecucin de procedimientos para obtener evidencia de auditora sobre los saldos y las divulgaciones en los estados financieros. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, e incluyen la evaluacin del riesgo de que los estados financieros estn libres de errores materiales, ya sea por fraude o error. Al efectuar esta evaluacin de riesgo, el auditor toma en consideracin el control interno relevante del Banco para la preparacin y presentacin razonable de los estados financieros a fin de disear procedimientos de auditora de acuerdo con las circunstancias, pero no con el propsito de expresar una opinin sobre la efectividad del control interno del Banco. Una auditora tambin comprende la evaluacin de si los principios de contabilidad aplicados son apropiados y si las estimaciones contables realizadas por la Gerencia son razonables, as como una evaluacin de la presentacin general de los estados financieros.
Consideramos que la evidencia de auditora que hemos obtenido, es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinin de auditora. Opinin En nuestra opinin, los estados financieros antes indicados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situacin financiera de Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. al 31 de diciembre de 2012 y de 2011; as como los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo por los tres aos terminados el 31 de diciembre de 2012, 2011 y 2010, de acuerdo con las normas contables establecidas por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) para las entidades financieras en el Per.
Lima, Per, 18 de febrero de 2013
Refrendado por:
Fernando Nez Pazos C.P.C.C. Matrcula No.22755
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Balance general Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011
Nota
2012 S/.(000)
2011 S/.(000)
Nota
2012 S/.(000)
2011 S/.(000)
Activo Fondos disponibles: Caja y canje Depsitos en el Banco Central de Reserva del Per Depsitos en bancos del pas y del exterior Rendimientos devengados del disponible 4 232,692 305,660 90,949 36 __________ 629,337 Fondos interbancarios Inversiones disponibles para la venta Cartera de crditos, neta Inmuebles, mobiliario y equipo, neto Activo diferido por impuesto a la renta, neto Otros activos, neto 5 6 7 13(e) 8 30,359 158,702 4,453,640 129,470 42,411 82,680 __________ Total activo 5,526,599 __________ Cuentas de orden Contingentes deudoras Cuentas de orden deudoras 14 473,416 4,315,326 __________ 4,788,742 374,544 2,931,338 __________ 3,305,882 201,245 261,783 44,926 12 __________ 507,966 78,136 365,529 3,974,051 127,048 35,424 66,427 __________ 5,154,581 __________
Pasivo y patrimonio neto Obligaciones con el pblico Fondos interbancarios Depsitos de empresas del sistema financiero Adeudos y obligaciones financieras a corto plazo Adeudos y obligaciones financieras a largo plazo Valores, ttulos y obligaciones en circulacin Otros pasivos Total pasivo 10 10 11 8 9 3,624,947 28,826 157,251 214,025 483,368 250,832 125,148 __________ 4,884,397 __________ 3,630,618 13,196 169,613 202,957 410,516 12,558 108,140 __________ 4,547,598 __________
Patrimonio neto Capital social Capital adicional Reserva legal Reserva facultativa Resultados no realizados Utilidades acumuladas Total patrimonio neto Total pasivo y patrimonio neto
12 408,664 96,250 66,142 2,681 154 68,311 __________ 642,202 __________ 5,526,599 __________ 343,010 96,250 55,200 2,681 419 109,423 __________ 606,983 __________ 5,154,581 __________
Cuentas de orden Contingentes acreedoras Cuentas de orden acreedoras
14 473,416 4,315,326 __________ 374,544 2,931,338 __________
4,788,742 __________
3,305,882 __________
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Estado de ganancias y prdidas Por los aos terminados el 31 de diciembre de 2012, de 2011 y de 2010
Nota
2012 S/.(000)
2011 S/.(000)
2010 S/.(000)
Margen operacional neto
104,322 _________
144,154 _________
152,620 _________
Ingresos financieros
15
1,053,692
987,869
936,827
Provisiones, depreciacin y amortizacin Depreciacin de inmuebles, mobiliario y equipo 7(a) 8(b) (18,733) (5,019) (2,832) _________ (26,584) _________ Utilidad de operacin 77,738 (19,241) (4,571) (3,494) _________ (27,306) _________ 116,848 (19,124) (2,552) (8,763) _________ (30,439) _________ 122,181
Gastos financieros
15
(221,521) _________
(206,242) _________ 781,627 (440,933) 169,906 _________ (271,027) _________ 510,600
(165,657) _________ 771,170 (421,748) 152,889 _________ (268,859) _________ 502,311
Amortizacin de intangibles Provisiones para contingencias, otras cuentas por cobrar y otros
Margen financiero bruto Provisin para crditos de cobranza dudosa Recupero de provisin para incobrabilidad de crditos 6(f ) 6(f )
832,171 (454,900) 175,527 _________ (279,373) _________
Otros ingresos, neto
18
18,735 _________
35,137 _________ 151,985
18,552 _________ 140,733
Margen financiero, neto
552,798
Utilidad antes del impuesto a la renta Ingresos por servicios financieros Gastos por servicios financieros 64,698 (4,669) _________ Margen operacional 612,827 71,280 (2,628) _________ 579,252 64,215 (8,764) _________ 557,762 Utilidad neta Impuesto a la renta 13(f )
96,473
(28,162) _________ 68,311 _________
(42,562) _________ 109,423 _________
(43,590) _________ 97,143 _________
Gastos de administracin Gastos de personal Gastos por servicios recibidos Impuestos y contribuciones 16 17 (344,040) (160,303) (4,162) _________ (508,505) _________ (279,242) (151,371) (4,485) _________ (435,098) _________ (255,665) (145,657) (3,820) _________ (405,142) _________ Promedio ponderado del nmero de acciones en circulacin (en miles de unidades) 19 408,664 _________ 366,951 _________ 364,913 _________ Utilidad por accin (en nuevos soles) 19 0.167 _________ 0.298 _________ 0.266 _________
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Estado de cambios en el patrimonio neto Por los aos terminados el 31 de diciembre de 2012, de 2011 y de 2010
Nmero de acciones (en miles)
Capital social S/.(000)
Capital adicional S/.(000)
Reserva legal S/.(000)
Reserva facultativa S/.(000)
Resultados no realizados S/.(000)
Utilidades acumuladas S/.(000)
Total S/.(000)
Saldos al 1 de enero 2010
186,764
186,764
35,523
2,681
449
97,089
322,506
Transferencia a la reserva legal, nota 12(b) Capitalizacin de utilidades, nota 12(a) Transferencia de prdida neta realizada de inversiones disponibles para la venta a resultados, neta de la ganancia realizada Distribucin de dividendos, nota 12(d) Utilidad neta
58,000
58,000
9,962 -
(9,962) (58,000)
__________
__________ 244,764
__________ -
__________ 45,485
__________ 2,681
(391) __________ 58
(29,127) 97,143 __________ 97,143
(391) (29,127) 97,143 __________ 390,131
Saldos al 31 de diciembre de 2010
244,764
Transferencia a la reserva legal, nota 12(b) Capitalizacin de utilidades, nota 12(a) Aporte de capital, nota 12(c) Transferencia a resultados de ganancia realizada, neta de prdida realizada de inversiones disponibles para la venta; nota 12(e) Aplicacin de participacin de trabajadores diferida a resultados acumulados Distribucin de dividendos, nota 12(d) Utilidad neta
54,496 43,750 __________
54,496 43,750 __________ 343,010
96,250 __________ 96,250
9,715 __________ 55,200
__________ 2,681
361 __________ 419
(9,715) (54,496) (5,414) (27,518) 109,423 __________ 109,423
140,000 361 (5,414) (27,518) 109,423 __________ 606,983
343,010
Transferencia a la reserva legal, nota 12(b) Capitalizacin de utilidades, nota 12(a) Transferencia a resultados de prdida realizada, neta de ganancia realizada de inversiones disponibles para la venta; nota 12(e) Distribucin de dividendos, nota 12(d) Utilidad neta
65,654 __________
65,654 __________ 408,664 __________
__________ 96,250 __________
10,942 __________ 66,142 __________
__________ 2,681 __________
(265) __________ 154 __________
(10,942) (65,654) (32,827) 68,311 __________ 68,311 __________
(265) (32,827) 68,311 __________ 642,202 __________
408,664 __________
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Estado de flujos de efectivo Por los aos terminados el 31 de diciembre de 2012, 2011 y de 2010
2012 S/.(000) Flujos de efectivo de las actividades de operacin Utilidad neta Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proveniente de las actividades de operacin Ms (menos) Provisin para crditos de cobranza dudosa, neta de recuperos Depreciacin y amortizacin Otros, neto Cargos y abonos por cambios netos en el activo y pasivo Otros activos Otros pasivos Efectivo neto proveniente de las actividades de operacin Flujos de efectivo de las actividades de inversin Adiciones de intangibles Adiciones de inmuebles, mobiliario y equipo Efectivo neto utilizado en las actividades de inversin (9,883) (21,718) __________ (31,601) __________ (13,366) (24,562) __________ (37,928) __________ (8,975) (45,900) __________ (54,875) __________ (34,484) 22,127 __________ 369,187 __________ (5,544) 15,787 __________ 422,026 __________ (37,971) 25,640 __________ 381,278 __________ 279,373 23,752 10,108 271,027 23,812 7,521 268,859 21,676 5,931 68,311 109,423 97,143 2011 S/.(000) 2010 S/.(000)
Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. Notas a los estados financieros Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 1. Actividad econmica Mibanco, Banco de la Microempresa S.A. (en adelante el Banco) es una subsidiaria de Grupo ACP Inversiones y Desarrollo, el cual posee el 60.68 por ciento de sus acciones comunes, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, nota 12(a). El Banco es una sociedad annima constituida en el Per el 2 de marzo de 1998. El Banco tiene por objeto social el realizar las operaciones que son propias de una empresa bancaria, orientadas preferentemente al sector de la micro y pequea empresa. Las operaciones del Banco estn normadas por la Ley General del Sistema Financiero y de Seguros y Orgnica de la SBS (en adelante la Ley de Banca) Ley N26702, que establece los requisitos, derechos, obligaciones, garantas, restricciones y dems condiciones de funcionamiento a que se sujetan las personas jurdicas de derecho privado que operan en el sistema financiero y de seguros. El Banco se encuentra autorizado a operar como banco mltiple por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (en adelante SBS) de acuerdo con los dispositivos legales vigentes en el Per. El domicilio legal del Banco se encuentra ubicado en Av. Domingo Oru 165, Surquillo, Lima, Per. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco tena 118 y 117 oficinas en Lima y provincias, respectivamente. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2011 y por el ao terminado a esta fecha, han sido aprobados por la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas realizada el 15 de marzo de 2012. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2012 y por el ao terminado a esta fecha, han sido aprobados por la Gerencia y el Directorio el 10 y el 17 de enero de 2013, respectivamente, y sern presentados para la aprobacin de la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas, dentro de los plazos establecidos por ley. En opinin de la Gerencia, los estados financieros adjuntos sern aprobados por la Junta General Obligatoria Anual de Accionistas sin modificaciones. 2. Principios y prcticas contables En la preparacin y presentacin de los estados financieros adjuntos, la Gerencia del Banco ha observado el cumplimiento de las normas de la SBS vigentes en el Per al 31 de diciembre de 2012 y de 2011. A continuacin se presentan los principales principios contables utilizados en la preparacin de los estados financieros del Banco: (a) Bases de presentacin, uso de estimados y cambios contables (i) Bases de presentacin y uso de estimados Los estados financieros adjuntos han sido preparados en Nuevos Soles, que es la moneda funcional y de presentacin, y a partir de los registros de contabilidad del Banco, de acuerdo con las normas de la SBS y, supletoriamente, cuando no haya normas especficas de la SBS, con las Normas Internacionales de Informacin Financiera - NIIF oficializadas en el Per a travs de resoluciones emitidas por el Consejo Normativo de Contabilidad (en adelante CNC) y vigentes al 31 de diciembre de 2012 y de 2011. Ver prrafo (u.1), siguiente. La preparacin de los estados financieros adjuntos requiere que la Gerencia realice estimaciones que afectan las cifras reportadas de activos y pasivos, de ingresos y gastos y la divulgacin de eventos significativos en las notas a los estados financieros. Los resultados finales podran diferir de dichas estimaciones. Las estimaciones son continuamente evaluadas y estn basadas en la experiencia histrica y otros factores. Las estimaciones ms significativas en relacin con los estados financieros adjuntos corresponden a la provisin para crditos de cobranza dudosa, la valorizacin de las inversiones, la estimacin de la vida til y el valor recuperable de los inmuebles, mobiliario y equipo e intangibles y la provisin para bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados, cuyos criterios contables se describen en esta nota. Cambios en principios contables En la reunin del Consejo de Interpretaciones de las Normas Internacionales de Informacin Financiera (CINIIF), en adelante el Consejo, efectuada en noviembre de 2010, se concluy que la participacin a los trabajadores en las utilidades debe ser registrada de acuerdo con la NIC 19 Beneficios a los empleados y no con la NIC 12 Impuesto a las Ganancias El 21 de enero de 2011, la SBS emiti el Oficio Mltiple N4049-2011, adoptando la interpretacin del CINIIF a partir de enero de 2011. Los cambios introducidos por el Oficio y el tratamiento contable seguido por el Banco se describen a continuacin: - La participacin de los trabajadores por los servicios prestados, se registran como gastos de personal en el rubro Gastos de administracin del estado de ganancias y prdidas. Se efectu la eliminacin de los activos y pasivos por la participacin de los trabajadores diferida y el reclculo del activo y pasivo por impuesto a la renta diferido utilizando la tasa del 30 por ciento de im-
(ii)
Flujos de efectivo de las actividades de financiamiento Aumento neto en la cartera de crditos Aumento (disminucin) neta de fondos interbancarios activos Disminucin (aumento) neto en inversiones disponibles para la venta (Disminucin) aumento neto en depsitos y obligaciones Aumento neto de fondos interbancarios pasivos (Disminucin) aumento neto en depsitos de empresas del sistema financiero Aumento (disminucin) neto de adeudos y otras obligaciones financieras Aumento (disminucin) neto en valores, ttulos y obligaciones en circulacin Pago de dividendos Aporte de capital Efectivo neto utilizado en las actividades de financiamiento Aumento (disminucin) neto del efectivo y equivalentes de efectivo Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del ao Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al final del ao (752,280) 47,777 206,443 (8,711) 15,630 (12,362) 83,738 236,377 (32,827) __________ (216,215) __________ 121,371 507,966 __________ 629,337 (737,928) (48,131) (355,501) 791,063 13,196 (129,781) (134,214) (26,758) (27,518) 140,000 __________ (515,572) __________ (131,474) 639,440 __________ 507,966 (860,293) 48,246 248,319 537,534 108,592 20,716 (47,176) (29,127) __________ 26,811 __________ 353,214 286,226 __________ 639,440
puesto a la renta. El efecto neto de la eliminacin y reclculo ascendi aproximadamente a S/.5,414,000, y se present en el rubro Utilidades acumuladas del estado de cambios en el patrimonio neto. (b) Instrumentos financieros Los instrumentos financieros se clasifican en activos, pasivos o patrimonio segn la sustancia del acuerdo contractual que les dio origen. Los intereses, los dividendos, y las ganancias y prdidas generadas por un instrumento financiero clasificado como activo o pasivo, se registran como ingresos o gastos. Los instrumentos financieros se compensan cuando el Banco tiene el derecho legal de compensarlos y la Gerencia tiene la intencin de cancelarlos sobre una base neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultneamente. Los activos y pasivos financieros presentados en el balance general corresponden al disponible, los fondos interbancarios, las inversiones disponibles para la venta, la cartera de crditos, las cuentas por cobrar incluidas dentro del rubro Otros activos, neto, y los pasivos en general, excepto por el pasivo diferido por impuesto a la renta. Asimismo, se consideran instrumentos financieros todos los crditos indirectos. Las polticas contables sobre el reconocimiento y la valuacin de estas partidas se divulgan en las respectivas polticas contables descritas en esta nota. Reconocimiento de ingresos y gastos Los ingresos y gastos por intereses son registrados en los resultados del perodo en que se devengan, en funcin al tiempo de vigencia de las operaciones que los generan y a las tasas de inters pactadas libremente con los clientes, excepto en el caso de los intereses generados por crditos en situacin de vencidos, refinanciados y en cobranza judicial, y de los crditos clasificados en las categoras de dudoso y prdida, los cuales se reconocen como ingresos en la medida en que son cobrados. Cuando la Gerencia determina que la condicin financiera del deudor ha mejorado y el crdito es reclasificado a la situacin de vigente o a las categoras de normal, con problema potencial o deficiente; los intereses se reconocen nuevamente sobre la base de lo devengado. Los ingresos por intereses incluyen los rendimientos sobre las inversiones de renta fija mantenidas para negociacin, y las clasificadas como disponibles para la venta que incluye el reconocimiento del descuento y la prima sobre los instrumentos financieros. Las comisiones por servicios financieros se reconocen como ingresos cuando se perciben. Los otros ingresos y gastos se reconocen como ganados o incurridos en el perodo en que se devengan.
d)
Cartera de crditos y provisin para crditos de cobranza dudosa Los crditos directos se registran cuando se realiza el desembolso de los fondos a favor de los clientes. Los crditos indirectos (contingentes) se registran cuando se emiten los documentos que soportan dichas facilidades de crdito. Se consideran como refinanciados a los crditos o financiamientos directos respecto del cual se producen variaciones de plazo y/o monto del contrato original que obedecen a dificultades en la capacidad de pago del deudor. Las operaciones de arrendamiento financiero se contabilizan bajo el mtodo financiero, registrndose como colocacin el capital de las cuotas de arrendamiento pendientes de cobro. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la provisin para colocaciones de cobranza dudosa se determin siguiendo los criterios establecidos por la Resolucin SBS N11356-2008 Reglamento para la evaluacin y clasificacin del deudor y la exigencia de provisiones y la Resolucin SBS N6941-2008 Reglamento para la Administracin del Riesgo de Sobreendeudamiento de Deudores Minoristas. En concordancia con la Resolucin SBS N11356-2008 la cartera de crditos se separa en deudores minoristas y no minoristas, que pueden ser personas naturales o jurdicas. Los deudores minoristas cuentan con crditos directos o indirectos clasificados como de consumo (revolventes y no-revolventes), a microempresas, a pequeas empresas o hipotecarios para vivienda. Mientras que los deudores no minoristas, cuentan con crditos directos o indirectos clasificados como corporativos, a grandes empresas o a medianas empresas. Por otro lado, la Gerencia efecta peridicamente revisiones y anlisis de la cartera de crditos, clasificando su cartera en las categoras de normal, con problema potencial, deficiente, dudoso o prdida, dependiendo del grado de riesgo de incumplimiento del pago de cada deudor. En el caso de los crditos de deudores no minoristas, la clasificacin a una de las categoras mencionadas anteriormente toma, entre otros, los siguientes factores en consideracin: la experiencia de pagos del deudor especfico, la historia de las relaciones comerciales con la gerencia del deudor, la historia de las operaciones, la capacidad de pago y disponibilidad de fondos del deudor, las situaciones de los colaterales y las garantas, el anlisis de los estados financieros del deudor, el riesgo del deudor en otras instituciones financieras del mercado; as como otros factores relevantes. En el caso de prstamos otorgados a deudores minoristas, la clasificacin se realiza, principalmente, sobre la base del atraso en los pagos. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el clculo de la provisin para los crditos indirectos, que puede ser 0, 25, 50 y 100 por ciento, dependiendo del tipo de crdito, es determinado sobre la base del factor de conversin crediticio.
El clculo de la provisin para los crditos directos es realizado segn la clasificacin efectuada y considerando porcentajes especficos, los cuales varan si los crditos estn respaldados o no por garantas preferidas autoliquidables - CGPA (depsitos en efectivo y derechos de carta de crdito), o garantas preferidas de muy rpida realizacin CGPMRR (instrumentos de deuda pblica emitidos por el Gobierno Central peruano, valores mobiliarios que sirvan para la determinacin del ndice selectivo de la Bolsa de Valores de Lima, entre otros) o garantas preferidas - CGP (primera prenda sobre instrumentos financieros y bienes muebles e inmuebles, primera prenda agrcola o minera, seguro de crdito a la exportacin, entre otros), considerados a su valor estimado de realizacin, el cual es determinado por tasadores independientes. En caso los crditos cuenten con la responsabilidad subsidiaria de una empresa del sistema financiero o de seguros (crditos afectos a sustitucin de contraparte crediticia) en el clculo de la provisin se considera la clasificacin del fiador o avalista. En el clculo de la provisin para clientes clasificados en las categoras de dudoso o prdida por ms de 36 y 24 meses, respectivamente, el valor de la garanta no es tomado en cuenta y se calcula la provisin requerida como si tales crditos no estuvieran respaldados con garanta alguna. Adicionalmente, por los crditos con ms de 90 das de atraso, se estima la prdida que esperara tener el Banco por cada operacin de crdito que tenga el deudor. Dicha estimacin se realiza tomando en consideracin la coyuntura econmica y la condicin de la operacin, incluyendo el valor de las garantas, la modalidad de crdito, el sector econmico del deudor, entre otros; constituyndose como provisin especfica el monto que resulte mayor entre la prdida estimada y el clculo de la provisin. Las provisiones para los crditos directos se presentan deduciendo el saldo de los mismos en el activo, mientras que las provisiones para crditos indirectos se presentan en el pasivo en el rubro Otros pasivos, nota 8. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, el Banco mantiene provisiones procclicas por un importe de S/.20.9 millones y S/.18.8 millones, respectivamente, de acuerdo a lo establecido por la Circular SBS N B-2193-2010. Transacciones en moneda extranjera Los activos y pasivos en moneda extranjera se registran al tipo de cambio de la fecha en que se realizan las transacciones y se expresan en moneda peruana al cierre de cada mes utilizando el tipo de cambio fijado por la SBS a esa fecha, nota 3. Las ganancias o prdidas que resultan de reexpresar los activos y pasivos en moneda extranjera a las tasas de cambio vigentes a la fecha del balance general se registran en los resultados del ejercicio.
(f )
Inversiones disponibles para la venta Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el registro inicial y la medicin posterior de las inversiones disponibles para la venta, se efecta de acuerdo a lo dispuesto por la Resolucin SBS N10639-2008 Reglamento de clasificacin y valorizacin de las inversiones de las empresas del sistema financiero y modificatoria. El registro contable inicial se efecta al valor razonable, incluyendo los costos de transaccin que sean directamente atribuibles a la adquisicin de dichas inversiones. La valorizacin de las inversiones disponibles para la venta ser al valor razonable y la ganancia o prdida originada por la variacin entre el registro contable inicial y su valor razonable se reconocer directamente en el patrimonio, a menos que exista un deterioro permanente en su valor. Cuando el instrumento sea vendido o realizado, la ganancia o prdida, previamente reconocida como parte del patrimonio, ser transferida a los resultados del ejercicio. En el caso de los instrumentos representativos de deuda, previamente a la valorizacin a valor razonable, se deber actualizar contablemente el costo amortizado aplicando la metodologa de la tasa de inters efectiva, y a partir del costo amortizado obtenido se deben reconocer las ganancias y prdidas por la variacin en el valor razonable. Los intereses se reconocen utilizando la metodologa de la tasa de inters efectiva, la cual incorpora tanto los intereses que van a ser cobrados como la amortizacin de la prima o descuento que exista en su adquisicin. Las ganancias o prdidas por diferencias de cambio relacionadas al costo amortizado de instrumentos representativos de deuda afectan el resultado del ejercicio y las relacionadas con la diferencia entre el costo amortizado y el valor razonable se registran como parte de la ganancia o prdida no realizada en el patrimonio. En el caso de los instrumentos representativos de capital, estos se consideran partidas no monetarias y, en consecuencia, se mantienen a su costo histrico en la moneda local, por lo que las diferencias de cambio son parte de su valorizacin y se reconocen en los resultados no realizados en el patrimonio.
(c)
(e)
El Banco evala, en cada fecha de balance, si existe evidencia de que un instrumento clasificado como inversin disponible para la venta registra un deterioro de valor; el cual deber ser reconocido en los resultados del ejercicio, aunque el instrumento no haya sido vendido o retirado. La Resolucin SBS N10639-2008 contempla que si la SBS considera que es necesario constituir alguna provisin adicional
para cualquier tipo de inversin, dicha provisin ser determinada en base a cada ttulo individual y registrada en los resultados del ejercicio en que la SBS solicite dicha provisin. La diferencia entre los ingresos recibidos por la enajenacin de las inversiones y su valor en libros se reconoce en el estado de ganancias y prdidas. Instrumentos financieros derivados La Resolucin SBS N1737-2006 Reglamento para la Negociacin y Contabilizacin de Productos Financieros Derivados en las Empresas del Sistema Financiero y modificatorias, establecen criterios para el registro contable de las operaciones con derivados clasificados como negociacin y cobertura, y los derivados implcitos. Los instrumentos financieros derivados de negociacin que posee el banco corresponden a operaciones de compra de moneda extranjera a futuro (forward) con clientes, los cuales son inicialmente reconocidos en el balance general a su costo y posteriormente son llevados a su valor razonable, reconocindose un activo o pasivo en el balance general, segn corresponda, y la correspondiente ganancia o prdida en el estado de ganancias y prdidas. Asimismo, el valor nominal de la operacin es registrado en cuentas de orden al valor de referencia en la moneda comprometida. Los valores razonables son obtenidos sobre la base de los tipos de cambio y las tasas de inters de mercado. Inmuebles, mobiliario y equipo El rubro inmuebles, mobiliario y equipo se presenta al costo de adquisicin menos la depreciacin acumulada y el importe acumulado de las perdidas correspondientes a la desvalorizacin de activos de larga duracin de ser aplicable, ver prrafo (n) siguiente. Este rubro incluye el costo de los bienes adquiridos bajo contratos de arrendamientos financiero, ver prrafo (j) siguiente. El costo inicial de los inmuebles, mobiliario y equipo comprende su precio de compra, incluyendo aranceles e impuestos de compra no reembolsables y cualquier costo directamente atribuible para ubicar y dejar el activo en condiciones de trabajo y uso. Los desembolsos incurridos despus de que los inmuebles, mobiliario y equipo se hayan puesto en operacin, tales como reparaciones y costos de mantenimiento y de reacondicionamiento, se cargan a resultados del periodo en que se incurran los costos. En el caso en que se demuestre que los desembolsos resultarn en beneficios futuros por el uso de los inmuebles, mobiliario y equipo, ms all de su estndar de performance original, stos son capitalizados como un costo adicional de los inmuebles, mobiliario y equipo. Las obras en curso y bienes por recibir se registran al costo de adquisicin. Esto incluye el costo de adquisicin o
construccin y otros costos directos. Estos bienes no se deprecian hasta que los activos relevantes se reciban o terminen y estn operativos. El costo y la correspondiente depreciacin acumulada de los activos vendidos o retirados son eliminados de las cuentas respectivas y la utilidad o prdida generada se incluye en los resultados del ejercicio. Los terrenos no se deprecian. La depreciacin es calculada siguiendo el mtodo de lnea recta, utilizando las siguientes vidas tiles estimadas:
Aos Edificios, instalaciones y otras construcciones Edificios en arrendamiento financiero Instalaciones y mejoras en locales alquilados Mobiliario y equipo Unidades de transporte Equipos de cmputo 10 y 20 5 Entre 5 y 10 10 5 4
visiones se constituirn hasta alcanzar el cien por ciento del valor neto en libros en un plazo de tres y medio ao, contados a partir de la fecha en la cual se empezaron a constituir las provisiones uniformes mensuales. La actualizacin anual de las valuaciones de estos bienes determinada por un perito independiente, implicar, de ser necesario, la constitucin de provisiones por desvalorizacin.
la cuenta Intereses por valores, ttulos y obligaciones en circulacin del rubro Gastos financieros, segn los trminos del contrato. (m) Impuesto a la renta y participacin de los trabajadores El impuesto a la renta y participacin de los trabajadores corriente se calcula sobre la base de la renta imponible determinada para fines tributarios, la cual es determinada utilizando criterios que difieren de los principios contables que utiliza el Banco. La participacin de los trabajadores se incluye en el rubro Gastos de personal del estado de ganancias y prdidas. Asimismo, el Banco ha registrado el impuesto a la renta diferido; considerando los lineamientos de la NIC 12 Impuestos a la Ganancias, en ese sentido el Impuesto a la renta diferido refleja los efectos de las diferencias temporales entre los saldos de activos y pasivos para fines contables y los determinados para fines tributarios. Los activos y pasivos diferidos se miden utilizando las tasas de impuesto que se espera aplicar a la renta imponible en los aos en que estas diferencias se recuperen o eliminen. La medicin de los activos y pasivos diferidos refleja las consecuencias tributarias derivadas de la forma en que se espera, a la fecha del balance general, recuperar o liquidar el valor de los activos y pasivos. El activo y pasivo diferido se reconocen sin tomar en cuenta el momento en que se estime que las diferencias temporales se anularn. Los activos diferidos son reconocidos cuando es probable que existan beneficios tributarios futuros suficientes para que el activo diferido se pueda aplicar. A la fecha del balance general, la Gerencia evala los activos diferidos no reconocidos y el saldo de los reconocidos; registrando un activo diferido previamente no reconocido en la medida en que sea probable que los beneficios futuros tributarios permitan su recuperabilidad o reduciendo un activo diferido en la medida en que no sea probable que se disponga de beneficios tributarios futuros suficientes para permitir que se utilice parte o todo el activo diferido reconocido contablemente. Conforme lo establece la norma contable, el Banco determina su impuesto a la renta diferido sobre la base de la tasa de impuesto aplicable a sus utilidades no distribuidas, reconociendo cualquier impuesto adicional por la distribucin de dividendos en la fecha que se reconoce el pasivo. Deterioro del valor de los activos Cuando existen acontecimientos o cambios econmicos que indiquen que el valor de los inmuebles, mobiliario y equipo e intangibles pueda no ser recuperable, la Gerencia del Banco revisa el valor de dichos activos a fin de verificar que no existe ningn deterioro permanente en su valor. Cuando el valor del activo en libros excede su valor recuperable, se reconoce una prdida por desvalorizacin
(g)
(j)
Arrendamiento financiero El Banco reconoce los arrendamientos financieros registrando, al inicio de los contratos, activos y pasivos en el balance general, por un importe igual al valor razonable de la propiedad arrendada o, si es menor, al valor presente de las cuotas de arrendamiento. Los costos directos iniciales se consideran como parte del activo. Intangibles La Resolucin SBS N1967-2010 establece el tratamiento contable de los activos intangibles de vida limitada. Los intangibles se registran inicialmente al costo y se presentan en el rubro Otros activos, neto del balance general, nota 8(b). El Banco reconoce un activo como intangible si es probable que los beneficios econmicos futuros atribuibles que genere fluyan a la empresa y su costo pueda ser medido confiablemente. Despus del reconocimiento inicial, los intangibles se miden al costo, menos la amortizacin acumulada. Los intangibles comprenden principalmente los desembolsos por adquisiciones de Sistema de cmputo relacionados a la operativa bancaria y son amortizados usando el mtodo de lnea recta sobre la base de su vida til, estimada en 5 aos de acuerdo con la Resolucin SBS N1967-2010. Asimismo, incluye desembolsos relacionados con contratos de derecho de llave, que son amortizados usando el mtodo de lnea recta, sobre la base de la duracin del contrato. Valores, ttulos y obligaciones en circulacin El pasivo por la emisin de valores, ttulos y obligaciones en circulacin es contabilizado a su valor razonable ms los costos incrementales relacionados a la transaccin que sean atribuibles, directamente a la emisin del instrumento, los intereses devengados son reconocidos en los resultados del ejercicio. Despus del reconocimiento inicial, son medidos al costo amortizado usando el mtodo de la tasa de inters efectiva. El costo amortizado es calculado considerando cualquier descuento o prima en la emisin y los costos que son parte integral de la tasa de inters efectiva. Asimismo, los intereses devengados son reconocidos en el estado de ganancias y prdidas en
(k)
(i)
(h)
Bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados Los bienes realizables incluyen bienes comprados con el propsito especfico de otorgarse en arrendamiento financiero, siendo registrados inicialmente a su costo de adquisicin; aquellos bienes realizables que no fueran otorgados en arrendamiento financiero son registrados al costo o valor de mercado, el menor. Los bienes recibidos en pago, adjudicados y recuperados se registran inicialmente al valor de adjudicacin judicial, extrajudicial, valor de mercado o valor insoluto de la deuda, el menor; reconocindose a su vez una provisin equivalente al 20 por ciento del valor de adjudicacin o recuperacin del bien, pudiendo mantenerse para este fin la provisin que se tena constituida por el crdito relacionado. Posteriormente, se constituirn provisiones adicionales siguiendo los siguientes criterios: - Bienes muebles - Se constituye una provisin mensual uniforme, a partir del primer mes de la adjudicacin o recuperacin, por un perodo de doce meses hasta alcanzar el cien por ciento del valor neto de adjudicacin o recuperacin. Bienes inmuebles Se debern constituir provisiones mensuales uniformes, sobre el valor neto en libros obtenido al dcimo segundo mes. Adicionalmente, la Resolucin SBS N1535-2005 permite el otorgamiento de una prrroga de seis meses, en cuyo caso, se constituirn provisiones mensuales uniformes sobre el valor neto en libros obtenido al dcimo octavo mes. En ambos casos, las pro-
(l)
(n)
en el estado de ganancias y prdidas. El valor recuperable es el mayor entre el precio de venta neto y su valor en uso. El precio de venta neto es el monto que se puede obtener en la venta de un activo en un mercado libre, mientras que el valor en uso es el valor presente de los flujos futuros estimados del uso continuo de un activo y de su disposicin al final de su vida til. En opinin de la Gerencia, no existe evidencia de deterioro en el valor de dichos activos al 31 de diciembre de 2012 y de 2011. (o) Provisiones Se reconoce una provisin slo cuando el Banco tiene una obligacin presente (legal o implcita) como resultado de un evento pasado, es probable que se requieran recursos para cancelar la obligacin y se pueda estimar confiablemente el monto de la obligacin. Las provisiones se revisan cada perodo y se ajustan para reflejar la mejor estimacin que se tenga a la fecha del balance general. Cuando el efecto del valor del dinero en el tiempo es importante, el monto de la provisin es el valor presente de los flujos que se espera incurrir para cancelarla.
presentacin del ao corriente. La Gerencia considera que las reclasificaciones efectuadas en los estados financieros del Banco al 31 de diciembre de 2011 y de 2010, no son significativas tomando en consideracin los estados financieros en su conjunto a dichas fechas. (t) Eventos subsecuentes Los eventos subsecuentes al cierre del ejercicio que proveen informacin adicional sobre la situacin financiera del Banco y que tenga relacin con eventos ocurridos y registrados a la fecha del estado de situacin financiera (eventos de ajuste) son incluidos en los estados financieros. Los eventos subsecuentes importantes que no son eventos de ajuste son expuestos en notas a los estados financieros. Ver nota 23. Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF) (u.1) NIIF emitidas y vigentes en el Per al 31 de diciembre de 2012 El CNC a travs de las Resoluciones N 051-2012EF/30 emitida el 29 de agosto de 2012 y N0482011-EF/30 emitida el 6 de enero de 2012, oficializ la aplicacin de las versiones vigentes de los aos 2012 y 2011, respectivamente, de las NIIF 1 a la 13, las NIC 1 a la 41, los pronunciamientos 7 al 32 del Comit de Interpretaciones (SIC), as como las Interpretaciones de las Normas Internacionales de Informacin Financiera (CINIIF) 1 a la 19 y de las modificaciones a octubre de 2011 de las NIC, NIIF y CINIIF emitidas a nivel internacional. La aplicacin de las versiones es a partir del da siguiente de la emisin de la resolucin o posteriormente, segn la entrada en vigencia estipulada en cada norma especfica. La SBS mediante Resolucin SBS N914-2010, prorrog la fecha de entrada en vigencia para las entidades financieras sin establecer un plazo definido de la NIIF 7 Instrumentos Financieros: Informacin a revelar y NIIF 8 Segmentos de Operacin. Sin embargo, como consecuencia del proceso de armonizacin contable a NIIF establecido por la SBS a partir del 1 de enero de 2013, la NIIF 7 Instrumentos Financieros: Informacin a revelar entrara en aplicacin. Ver prrafo (u.3) siguiente.
NIC 32 Instrumentos Financieros: Presentacin Compensacin de activos y pasivos financieros (modificada), efectiva para los perodos que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2014. NIC 19 Beneficios a los empleados (modificada), efectiva para perodos que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2013. NIC 28 Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos (modificada), efectiva para perodos que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2013. NIIF 7 Instrumentos financieros: Revelaciones Compensacin de activos y pasivos financieros (modificada), efectiva para perodos que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2013. NIIF 9 Instrumentos financieros: Clasificacin y Medicin, efectiva para perodos anuales que comiencen en o a partir del 1 de enero 2015. - NIIF 10 Estados financieros consolidados, efectiva para perodos anuales que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2013. NIIF 11 Acuerdos conjuntos, efectiva para perodos anuales que comiencen en o a partir del 1 de enero 2013. NIIF 12 Divulgacin de Intereses en otras entidades, efectiva para perodos anuales que comiencen en o a partir del 1 de enero 2013. NIIF 13 Medicin del valor razonable, efectiva para perodos anuales que comiencen en o a partir del 1 de enero 2013. - Mejoras a las NIIF (emitidas en mayo de 2012). El IASB public un adelanto de las modificaciones y mejoras a las NIIF. Las modificaciones an no han sido adoptadas debido a que su fecha de vigencia comienza en perodos que comiencen en o despus del 1 enero de 2013.
das en las normas de la SBS, las mismas no tendrn ningn efecto importante en la preparacin de los estados financieros adjuntos, a menos que la SBS las adopte en el futuro a travs de la modificacin del Manual de Contabilidad para Empresas de Sistemas Financiero o la emisin de normas especficas. El Banco no ha estimado el efecto en sus estados financieros si dichas normas fueran adoptadas por la SBS. (u.3) Proceso de armonizacin contable a NIIF para entidades financieras En el marco del proceso de armonizacin de las normas contables emitidas por la SBS con las NIIF, el 19 de setiembre de 2012 la SBS emiti la Resolucin SBS N7036-2012, estableciendo Modificaciones al Manual de Contabilidad para las empresas del sistema financiero. Asimismo, con fecha 30 de noviembre de 2012, la SBS emiti el Oficio Mltiple N45311-2012, estableciendo que las empresas deben contar con un Plan de Implementacin para el cumplimiento de los plazos establecidos en la Resolucin SBS N7036-2012 y modificatorias, el cual deber contener un cronograma de actividades del proceso de adecuacin del sistema contable e informtico. Al 31 de diciembre de 2012, el Banco cumpli con presentar a la SBS su plan de implementacin. En opinin de la Gerencia, los requerimientos incluidos en la Resolucin SBS N7036-2012 no afectan significativamente las operaciones del Banco. Asimismo, el 19 de setiembre de 2012, la SBS emiti la resolucin SBS N7033-2012, la cual entr en vigencia a partir de enero de 2013, quedando derogado a partir de dicha fecha el Reglamento de Clasificacin y Valorizacin de las Inversiones de las Empresas del Sistema Financiero aprobado por la Resolucin SBS N 10639-2008. La principal modificacin contenida en dicha Resolucin es la introduccin de una metodologa estndar para la identificacin del deterioro de los instrumentos financieros clasificados como inversiones disponibles para la venta e inversiones a vencimiento. La metodologa contempla un anlisis a dos filtros, estando el primero referido a una disminucin significativa del valor razonable hasta estar por debajo del 50 por ciento del costo y una disminucin consecutiva durante los ltimos 12 meses, que sea por lo menos del 20 por ciento. El segundo filtro est referido a aspectos cualitativos del emisor. En opinin de la Gerencia, la adecuacin a la Resolu-
(u)
(p)
Contingencias Los pasivos contingentes no se reconocen en los estados financieros. Estos se revelan en notas a los estados financieros, a menos que la posibilidad de que se desembolse un flujo econmico sea remota. Un activo contingente no se reconoce en los estados financieros, pero se revela cuando su grado de contingencia es probable. Utilidad por accin La utilidad por accin ha sido calculada sobre la base del promedio ponderado de las acciones comunes en circulacin a la fecha del balance general. Las acciones que provienen de la capitalizacin de utilidades, constituyen una divisin de acciones y, por lo tanto, para el clculo del promedio ponderado del nmero de acciones se considera que esas acciones siempre estuvieron en circulacin. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco no tiene instrumentos financieros con efecto dilutivo, por lo que la utilidad bsica y diluida por accin son las mismas, nota 19. Efectivo y equivalentes de efectivo El efectivo presentado en el estado de flujos de efectivo est conformado por el saldo de disponible con vencimientos originales menores a tres meses, sin considerar sus respectivos rendimientos devengados, excluyendo los fondos restringidos. Reclasificaciones Cuando ha sido necesario los importes del ao anterior han sido reclasificados para hacerlos comparables con la
(q)
(r)
(u.2) Normas Internacionales de Informacin Financiera - NIIF emitidas pero no vigentes al 31 de diciembre de 2012 - NIC 1 Presentacin de los Elementos de Otros Resultados Integrales Modificaciones a la NIC 1, efectiva para perodos que comiencen en o a partir del 1 de enero de 2013.
(s)
Debido a que las normas detalladas en los prrafos (u.1) y (u.2) slo aplican en forma supletoria a las desarrolla-
cin SBS N7033-2012, no tendr un efecto significativo en sus estados financieros. 3. Transacciones en moneda extranjera y exposicin al riesgo de cambio Las operaciones en moneda extranjera se efectan a las tasas de cambio del mercado libre. Al 31 de diciembre de 2012, el tipo de cambio promedio ponderado del mercado libre publicado por la SBS para las transacciones en dlares estadounidenses era de S/.2.549 para la compra y S/.2.551 para la venta por cada US$1.00 (S/.2.695 para la compra y S/.2.697 para la venta al 31 de diciembre de 2011 por cada US$1.00, respectivamente). Al 31 de diciembre de 2012, el tipo de cambio para la contabilizacin de las cuentas del activo y del pasivo en moneda extranjera fijado por la SBS era de S/.2.550 por cada dlar estadounidense (S/.2.696 al 31 de diciembre de 2011). A continuacin se presenta el detalle de los activos y pasivos del Banco en moneda extranjera, expresado en dlares estadounidenses:
2012 US$(000) Activos Fondos disponibles Fondos interbancarios Inversiones disponibles para la venta Cartera de crditos, neta Otros activos, neto 64,535 7,001 259,459 4,552 _________ 335,547 _________ Pasivos Obligaciones con el pblico Fondos interbancarios Depsitos de empresas del sistema financiero Adeudos y obligaciones financieras Valores, ttulos y obligaciones en circulacin Otros pasivos (198,538) (6,401) (10,195) (113,403) (6,801) _________ (335,338) _________ Posicin activa (pasiva), neta 209 _________ (219,306) (3,000) (6,298) (93,464) (1,429) (3,940) _________ (327,437) _________ (1,837) _________ 57,844 26,014 12,015 225,597 4,130 _________ 325,600 _________ 2011 US$(000)
equivalente aproximadamente a S/.1,114,000 (US$272,000 equivalente aproximadamente a S/.733,000 al 31 de diciembre de 2011). A dichas fechas, el Banco no ha efectuado transacciones con productos derivados. En aos anteriores la (revaluacin) devaluacin de la moneda peruana respecto al dlar estadounidense y la inflacin, de acuerdo al ndice de Precios al por Mayor publicado por el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica, han sido como sigue:
Devaluacin (revaluacin) % 2008 2009 2010 2011 2012 4.8 (8.0) (2.8) (4.0) (5.4) Inflacin % 6.7 0.3 2.1 4.7 2.7
Los depsitos en bancos del pas y del exterior corresponden principalmente a saldos en nuevos soles, son de libre disponibilidad y generan intereses a tasas de mercado. 5. Inversiones disponibles para la venta (a) A continuacin se presenta la composicin de este rubro:
2012 Costo Amortizado S/.(000) Acciones comunes Bonos Soberanos de la Repblica del Per (b) Certificados de depsito emitidos por el Banco Central de Reserva del Per BCRP (c) Participacin en fondos mutuos _________ 158,548 _________ _________ 154 _________ _________ 158,702 _________ 32,356 _________ 364,990 _________ 35 _________ 419 _________ 32,391 _________ 365,409 _________ 97 Ganancia / prdida no realizada S/.(000) 40 Valor razonable estimado S/.(000) 137 Costo Amortizado S/.(000) 97 22,911 2011 Ganancia / prdida no realizada S/.(000) 40 374 Valor razonable estimado S/.(000) 137 23,285
Ao
158,451
114
158,565
309,626
(30)
309,596
4.
Fondos disponibles Al 31 de diciembre de 2012, el rubro Fondos disponibles del balance general incluye aproximadamente US$16,963,000 y S/.262,405,000 (US$22,258,000 y S/.201,775,000, al 31 de diciembre de 2011) que representan el encaje legal que el Banco debe mantener por sus obligaciones con el pblico. Estos fondos estn depositados en las bvedas del propio Banco y en el Banco Central de Reserva del Per (BCRP), y se mantienen dentro de los lmites fijados por las disposiciones legales vigentes. Al 31 de diciembre de 2012, los fondos disponibles sujetos a encaje en moneda nacional y moneda extranjera estn afectos a una tasa implcita de 17.90 por ciento y 29.01 por ciento, respectivamente, sobre el total de obligaciones sujetas a encaje (TOSE) segn lo requerido por el BCRP (12.13 por ciento y 26.16 por ciento, respectivamente al 31 de diciembre de 2011). Los fondos de encaje mantenidos en el BCRP no generan intereses, excepto por la parte del encaje exigible en moneda extranjera y moneda nacional que excedan del encaje mnimo legal. Al 31 de diciembre de 2012, el exceso en moneda extranjera asciende aproximadamente a US$20,055,000, equivalentes aproximadamente a S/.51,140,000, y deveng intereses en dlares a una tasa promedio de 0.11 por ciento anual (US$35,329,000, equivalentes aproximadamente a S/.95,247,000, a una tasa promedio de 0.17 por ciento anual, al 31 de diciembre de 2011); mientras que el exceso en moneda nacional asciende aproximadamente a S/.286,290,000 y deveng intereses en soles a una tasa promedio de 1.75 por ciento anual (S/.117,832,000, a una tasa promedio de 2.45 por ciento anual, al 31 de diciembre de 2011). Al 31 de diciembre de 2012, los fondos disponibles incluyen principalmente, 3 depsitos a plazo constituidos en el BCRP por un total de S/.80,000,000, los cuales vencen el 3 enero de 2013. Al 31 de diciembre de 2011, los fondos disponibles incluyeron, principalmente, un depsito a plazo en el BCRP por un total de S/.35,000,000, el cual venci el 2 de enero de 2012.
Intereses devengados Total
_________ 158,702 _________
120 _________ 365,529 _________
(b)
Los bonos soberanos fueron emitidos en nuevos soles por el Gobierno Peruano. Al 31 de diciembre de 2011, dichos bonos devengaron intereses a tasas que fluctuaron entre 4.05 y 6.52 por ciento anual. Los certificados de depsito son emitidos a descuento, han sido adjudicados mediante subasta pblica y son negociados en el mercado secundario peruano. Al 31 de diciembre de 2012, los certificados de depsito emitidos por el BCRP estn denominados en nuevos soles, presentan vencimiento hasta noviembre de 2013 y devengan tasas efectivas de inters que fluctan entre 3.88 y 4.24 por ciento anual (hasta diciembre de 2012 y devengaron tasas de inters que fluctuaron entre 4.04 y 4.22 por ciento anual al 31 de diciembre de 2011). Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, la Gerencia ha estimado el valor de mercado de las inversiones disponibles para la venta sobre la base de las cotizaciones disponibles en el mercado o, de no existir, descontando los flujos de efectivo esperados a una tasa de inters que refleje la clasificacin de riesgo del ttulo.
(c)
(d)
Al 31 de diciembre de 2012, el Banco tiene operaciones contingentes en moneda extranjera por aproximadamente US$437,000,
(e)
A continuacin se presenta el saldo de las inversiones disponibles para la venta al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 clasificado por vencimiento:
2012 S/.(000) Hasta 1 mes De 1 mes a 3 meses De 3 meses a 1 ao De 1 a 5 aos De 5 aos a ms Sin vencimiento (renta variable) Total 5,994 32,747 119,824 137 __________ 158,702 __________ 2011 S/.(000) 94,975 20,828 193,794 13,066 10,218 32,528 __________ 365,409 __________
(b)
De acuerdo con las normas de la SBS, la cartera de crditos (directa e indirecta) del Banco al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 est clasificada por riesgo como sigue:
2012 Crditos directos S/.(000) % 88.59 Crditos indirectos S/.(000) 2,706 % 98.90 S/.(000) 4,195,110 Total % 88.60 Crditos directos S/.(000) 3,760,343 % 89.81 S/.(000) 3,642 2011 Crditos indirectos % 99.92 S/.(000) 3,763,985 Total % 89.82
Normal Con problemas potenciales Deficiente Dudoso Prdida
4,192,404
223,826 83,467 103,784 128,630 ________ 4,732,111 ________
4.73 1.77 2.19 2.72 ______ 100.00 ______
27 3 _______ 2,736 _______
0.99 0.11 ______ 100.00 ______
223,826 83,494 103,787 128,630 ________ 4,734,847 ________
4.73 1.76 2.19 2.72 ______ 100.00 ______
179,590 66,108 77,090 103,686 ________ 4,186,817 ________
4.29 1.58 1.84 2.48 _____ 100.00 _____
2 1 _______ 3,645 _______
0.05 0.03 ______ 100.00 ______
179,590 66,110 77,091 103,686 ________ 4,190,462 ________
4.29 1.58 1.84 2.47 ______ 100.00 ______
6.
Cartera de crditos, neta (a) A continuacin se presenta el detalle de las colocaciones directas:
2012 S/.(000) Crditos directos Prstamos Arrendamiento financiero Operaciones de factoring Tarjeta de crdito Crditos refinanciados Crditos vencidos y en cobranza judicial 4,232,872 127,440 20,842 6,102 132,903 211,952 ___________ 4,732,111 Ms (menos) Rendimientos devengados de crditos vigentes Intereses por devengar e intereses cobrados por anticipado Provisin para crditos de cobranza dudosa (f ) Crditos directos Crditos indirectos (*) 76,607 (31,777) (323,301) ___________ 4,453,640 ___________ 2,736 ___________ 69,925 (20,956) (261,735) ___________ 3,974,051 ___________ 3,645 ___________ 3,787,677 94,008 24,104 5,518 122,220 153,290 ___________ 4,186,817 2011 S/.(000)
(c) Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, no existe concentracin significativa de riesgo de crdito debido al tipo de operaciones que maneja el Banco. (d) Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, las entidades financieras en el Per deben constituir su provisin para crditos de cobranza dudosa sobre la base de la clasificacin de riesgo indicada en el prrafo (b) anterior y utilizando los porcentajes indicados en la Resolucin SBS N11356-2008, segn se detalla a continuacin: (i) Para los crditos clasificados en la categora Normal, al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, se utilizan los siguientes porcentajes:
Componente procclico (*) % 0.40 0.45 0.30 0.50 0.50 0.40 1.50 1.00
Tipos de Crdito Corporativos Grandes empresas Medianas empresas Pequeas empresas Microempresas Hipotecarios para vivienda Consumo revolvente Consumo no-revolvente
Tasa fija % 0.70 0.70 1.00 1.00 1.00 0.70 1.00 1.00
(*) En el caso que el crdito otorgado cuente con garantas preferidas autoliquidables (CGPA), el componente procclico ser de 0%, 0.25% 0.30%, dependiendo del tipo de crdito.
(*) La cartera de crditos indirectos est conformada ntegramente por cartas fianzas y avales, y se presenta en el rubro Cuentas de orden contingentes deudoras del balance general, nota 14(a).
(ii)
Para los crditos clasificados en las categoras Con problemas potenciales, Deficiente, Dudoso y Prdida, segn se trate de Crditos Sin Garantas (CSG), Crditos con Garantas Preferidas (CGP), Crditos con Garantas Preferidas de Muy Rpida Realizacin (CGPMRR) o Crditos con Garantas Preferidas Autoliquidables (CGPA), al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, se utilizan los siguientes porcentajes:
Categora de riesgo Con problemas potenciales Deficiente Dudoso Prdida
CSG % 5.00 25.00 60.00 100.00
CGP % 2.50 12.50 30.00 60.00
CGPMRR % 1.25 6.25 15.00 30.00
CGPA % 1.00 1.00 1.00 1.00
(g)
El Banco fija libremente las tasas de inters que rigen para sus operaciones activas en funcin a la oferta y demanda, a las tasas vigentes en el mercado, a los plazos convenidos y la moneda en que se otorga el crdito; las mismas que, al 31 de diciembre de 2012 para crditos MES, fluctan entre 14.31 por ciento y 59.00 por ciento anual para los crditos en moneda nacional y entre 13.69 por ciento y 41.13 por ciento anual para los crditos en moneda extranjera (entre 14.13 por ciento y 59.00 por ciento anual para los crditos en moneda nacional y entre 10.52 por ciento y 46.08 por ciento anual para los crditos en moneda extranjera al 31 de diciembre de 2011). Durante el ao 2012 y 2011, el Banco ha efectuado ventas de cartera castigada a su afiliada Conecta Centro de Contacto S.A., ver nota 14(d). A continuacin se presenta la cartera de crditos directos al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, clasificada por vencimiento:
2012 S/.(000) 2011 S/.(000) 1,386,358 562,118 837,776 1,247,275 153,290
(h) (i)
Para los crditos que presentan montos afectos a sustitucin de contraparte crediticia, nota 2(d), el requerimiento de provisiones depende de la clasificacin de la respectiva contraparte, por el monto cubierto, independientemente de la clasificacin del deudor; utilizando los porcentajes indicados anteriormente. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 la cartera de crditos directa bajo la segmentacin dispuesta por la Resolucin SBS N11356-2008 es la siguiente:
2012 S/.(000) Corporativos Grandes empresas Medianas empresas Pequeas empresas Microempresas Hipotecarios para vivienda Consumo revolvente Consumo no-revolvente 8,329 53,317 207,623 2,873,847 1,265,436 166,737 6,471 150,351 2011 S/.(000) 17,233 9,161 136,010 2,584,372 1,198,913 108,257 5,765 127,106
(e)
Hasta 3 meses De 3 meses a 6 meses De 6 meses a 1 ao De 1 ao a ms Vencidos y en cobranza judicial
1,533,278 627,286 931,580 1,428,016 211,951
Tipos de Crdito
_________
4,732,111
_________
4,186,817
_________
_________
_______
Total 4,732,111
_______
4,186,817
(f )
El movimiento de la provisin para crditos de cobranza dudosa, determinada segn la clasificacin de riesgo, los porcentajes de provisin requeridos indicados en el prrafo (d) anterior y las normas sobre provisiones indicadas en la nota 2(d) fue como sigue:
2012 S/.(000) Saldo al 1 de enero 261,735
2011 S/.(000) 202,030
2010 S/.(000) 157,701
Provisin reconocida como gasto del ejercicio (*) Recuperos de provisin Castigos del ao Diferencia en cambio, neta
454,900 (175,527) (215,252) (2,555) _________
440,933 (169,906) (209,331) (1,991) _________
421,748 (152,889) (222,070) (2,460) _________
Saldo al 31 de diciembre
323,301 _________
261,735 _________
202,030 _________
(*)
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, incluye provisiones procclicas que ascienden a S/.20,932,000 y S/.18,850,000, respectivamente, nota 2(d) y 6(d)(i).
En opinin de la Gerencia, la provisin para crditos de cobranza dudosa registrada por el Banco al 31 de diciembre de 2012, 2011 y 2010, est de acuerdo con las normas y autorizaciones de la SBS vigentes en esas fechas, nota 2(d).
7. Inmuebles, mobiliario y equipo, neto (a) A continuacin se presenta la composicin del rubro:
Edificios, instalaciones y otras construcciones S/.(000) 40,848 556 2,988 ________ 44,392 ________
8. Otros activos y otros pasivos (a) A continuacin se presenta la composicin del rubro:
2012 2011 S/.(000) 25,036 8,978 8,145 4,179 2,851 550 573 249 844 919 205 1,632 3,733 8,533 _________ 66,427 _________
Terrenos S/.(000) Costo Saldo al 1 de enero Adiciones (b) Ventas Transferencias (c) Retiros y otros Saldo al 31 de diciembre Depreciacin acumulada Saldo al 1 de enero Depreciacin del ao Ventas Retiros y otros Saldo al 31 de diciembre 26,800 2,341 ________ 29,141 ________
Instalaciones y mejoras en locales alquilados S/.(000) 54,719 3,187 (1,049) ________ 56,857 ________
Mobiliario y equipo S/.(000) 32,593 1,536 (31) (133) ________ 33,965 ________
Unidades de transporte S/.(000) 5,790 (94) (463) ________ 5,233 ________
Equipos de cmputo S/.(000) 38,524 4,787 (267) (95) ________ 42,949 ________
Obras en curso y bienes por recibir S/.(000) 5,410 9,311 (2,988) ________ 11,733 ________
S/.(000) Total ww2012 S/.(000) 204,684 21,718 (392) (1,740) ________ 224,270 ________ Total 2011 S/.(000) 182,976 24,562 (1,225) (1,629) ________ 204,684 ________ Otros activos, neto Intangibles, neto (b) Pago a cuenta del impuesto a la renta, neto Seguros por cobrar Gastos pagados por adelantado Publicidad pagada por adelantado Alquileres pagados por anticipado Suministros diversos Adelanto a proveedores Adelanto de utilidades extraordinarias (c) Operaciones en trmite (d) Crdito fiscal IGV por leasing Bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados Otras cuentas por cobrar, neto Cuentas por cobrar convenio FOGAPI Otros 29,819 27,908 5,055 4,204 3,471 1,234 946 815 814 486 193 134 103 36 7,462 _________ 82,680 _________
6,742 2,546 -
29,121 5,204 (757)
12,457 3,840 (28) (80)
4,081 648 (83) (270)
25,235 6,495 (267) (84)
77,636 18,733 (378) (1,191)
60,688 19,241 (1,148) (1,145)
________
-
________
9,288
________
33,568
________
16,189
________
4,376
________
31,379
________
-
________
94,800
________
77,636
________
Valor neto en libros 29,141
________
35,104
________
23,289
________
17,776
________
857
________
11,570
________
11,733
________
129,470
________
Otros pasivos 127,048 Beneficios sociales de los trabajadores Vacaciones por pagar Cuentas por pagar a proveedores y servicios Operaciones en trmite (d) Participacin de los trabajadores Seguros por pagar Cancelacin de certificados en garanta Provisiones para contingencias y otros (e) Otros gastos de personal Cuentas por pagar a proveedores de leasing Fondo de seguro de depsitos Cuentas por pagar convenio FOGAPI Campaas promocionales Cuentas por pagar diversas 46,159 22,762 16,477 6,189 5,888 5,359 3,868 2,340 2,199 1,711 1,576 749 261 9,610 _________ 125,148 _________ 31,600 22,319 9,046 5,728 8,146 8,642 2,660 2,008 3,776 235 1,416 1,488 1,139 9,937 _________ 108,140 _________
________
________
________
________
________
________
________
________
________
(b) (c) (d)
Corresponde principalmente a la compra de terrenos para la construccin de sucursales. Corresponde a los trabajos realizados en distintas agencias por un importe aproximado de S/.2,988,000. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco mantiene activos fijos totalmente depreciados que an se encuentran en uso por aproximadamente S/.44,988,000 y S/.46,975,000, respectivamente. Las entidades financieras establecidas en el Per estn prohibidas de dar en garanta los bienes de su activo fijo. El Banco mantiene seguros sobre sus principales activos de acuerdo con las polticas establecidas por la Gerencia.
(e) (f )
(b)
A continuacin se presenta la composicin del rubro:

Gastos de organizacin S/.(000) Costo Saldo al 1 de enero de 2012 Adiciones Retiros Saldo al 31 de diciembre de 2012 1,017 (1,017) ________ ________ 46,638 9,883 ________ 56,521 ________ 928 (81) ________ 847 ________ 48,583 9,883 (1,098) ________ 57,368 ________ 35,217 13,366 ________ 48,583 ________ Derecho de llave S/.(000) Total 2012 S/.(000) Total 2011 S/.(000) Depsitos a plazo Ahorros Certificados de depsito negociables Cuentas corrientes Compensacin por tiempo de servicios Otras obligaciones
2012 S/.(000) 2,741,387 634,225 14,078 82,524 90,145 11,001 _________ 3,573,360 _________ Inters por pagar 51,587 _________ 3,624,947 _________
2011 S/.(000) 2,771,556 476,087 191,549 84,510 48,658 9,711 _________ 3,582,071 _________ 48,547 _________ 3,630,618 _________ Por plazo Porcin a corto plazo Porcin a largo plazo Total Intereses por pagar Por tipo Obligaciones con instituciones financieras del exterior (b) Obligaciones con instituciones financieras del pas (c)
2012 S/.(000)
2011 S/.(000)
Software (i) S/.(000)
576,734 113,365 __________ 690,099 __________ 7,294 __________ 697,393 __________
475,993 130,368 __________ 606,361 __________ 7,112 __________ 613,473 __________
Amortizacin acumulada Saldo al 1 de enero de 2012 Amortizacin al ao Retiros Saldo al 31 de diciembre de 2012 1,017 (1,017) ________ ________ 22,103 4,850 ________ 26,953 ________ 427 169 ________ 596 ________ 23,547 5,019 (1,017) ________ 27,549 ________ 18,976 4,571 ________ 23,547 ________
Total
214,025 483,368 __________ 697,393 __________
202,957 410,516 __________ 613,473 __________
(b)
Valor neto en libros
________
29,568 ________
251 ________
29,819 ________
25,036 ________
Al 31 de diciembre de 2012, el Fondo de Seguro de Depsitos (FSD) equivale a S/.91,216 (S/.91,621 al 31 de diciembre de 2011). Al 31 de diciembre de 2012 y 2011, del total de depsitos, aproximadamente S/.1,419.7 millones y S/.1,272.2 millones estn cubiertos por el fondo de seguro de depsitos, respectivamente. Las tasas de inters aplicadas a las diferentes cuentas de obligaciones con el pblico son determinadas por el Banco teniendo en cuenta las tasas vigentes en el mercado peruano. A continuacin se presenta el saldo de depsitos a plazo al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 clasificado por vencimiento:
2012 S/.(000) 2011 S/.(000) 491,831 671,035 1,252,080 356,610 _________
(i) (ii)
Durante el ejercicio 2011, el Banco activ desembolsos relacionados con la adquisicin de un nuevo ERP. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco mantiene intangibles totalmente amortizados que an se encuentran en uso por aproximadamente S/.16,652,000 y S/.16,155,000, respectivamente.
(c)
(c)
Corresponde a un incentivo otorgado al personal operativo clave del Banco, sujeto a un compromiso de permanencia en la Institucin. El importe devengado por este concepto al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 asciende a S/.2,319,000 y S/.1,639,000, respectivamente y se registr en el rubro Gastos de personal del estado de ganancias y prdidas, nota 16. Las operaciones en trmite estn relacionadas principalmente con operaciones efectuadas durante los ltimos das del mes y son reclasificadas a sus cuentas definitivas del balance general en el mes siguiente. Estas transacciones no afectan a los resultados del Banco. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, corresponde principalmente a las provisiones para las prdidas estimadas en las acciones legales en contra del Banco, que han sido registradas sobre la base de las estimaciones hechas por la Gerencia y sus asesores legales internos.
(d)
(d)
(e)
Hasta 1 mes De 1 a 3 meses De 3 meses a 1 ao Mayor a 1 ao
502,317 694,265 1,180,762 364,043 _________
9.
Obligaciones con el pblico (a) A continuacin se presenta la composicin de este rubro:
2,741,387 _________
2,771,556 _________
10.
Adeudos y obligaciones financieras (a) A continuacin se presenta la composicin del rubro:
(b)
Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 incluye lo siguiente:
(c)
Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 incluye lo siguiente:

Moneda de origen S/. S/. S/. - US$ US$
Entidad International Finance Corporation IFC (*) Banco Interamericano de Desarrollo BID (*) Societe de Promotion et de Participation pour la Cooperation Economique S.A. PROPARCO (*) Instituto de Crdito Oficial de Espaa (*) Credit Suisse Microfinance Fund Management Company Microfinance Enhancement Facility MEF
Pas de origen Estados Unidos de Amrica Estados Unidos de Amrica Francia
Moneda de origen S/. - US$ S/. S/.
Vencimiento Entre noviembre 2014 y enero 2017 Entre mayo 2013 y mayo 2015 Entre setiembre 2015 y noviembre 2019 Entre febrero 2018 y febrero 2020 Marzo 2015 y marzo 2016 Febrero 2015 y marzo 2016 Setiembre 2016 Marzo 2016 Abril 2013 y marzo 2020 Abril 2014 Mayo 2013 Enero 2016 Entre julio 2019 y enero 2020 Agosto 2016 Enero 2016 Enero 2019 Junio 2012 Agosto 2012
2012 S/.(000) 124,425 86,787 54,086
2011 S/.(000) 126,907 94,182 26,000
Entidad Banco de la Nacin Scotiabank Per S.A.A. COFIDE S.A. - Coficasa COFIDE S.A. - Fondo Mivivienda (i) Banco Internacional del Per S.A.A. Interbank
Vencimiento Entre mayo y agosto 2014 Junio 2013 Abril 2024 Abril 2026
2012 S/.(000) 81,966 18,000 7,729 5,670
2011 S/.(000) 70,000 19,420 8,995 6,953
Espaa Luxemburgo
US$ S/.
43,864 43,618
46,375 20,220
S/. S/.
Enero 2012 Mayo 2012
_________ 113,365 _________
15,000 10,000 _________ 130,368 _________
Banco de Crdito del Per S.A. - BCP
Luxemburgo Corporacin Interamericana de Inversiones (*) Responsability SICAV Nederlandse Financierings Maatschappij Voor Ontwikkelingslanden N.V. FMO (*) Global Microfinance Facility (*) Wells Fargo KCD Mikrofinanzfonds Triodos SICAV II - Triodos Microfinance Fund (*) Accin Investment In Microfinance SPC Discount Bank Latin America Triodos Custody BV Triodos Fair Share Fund (*) BlueOrchard - Dexia Micro-Credit Fund (*) VDK Spaarbank (*) Estados Unidos de Amrica Luxemburgo Holanda Islas Caimn Estados Unidos de Amrica Luxemburgo Luxemburgo Estados Unidos de Amrica Uruguay Holanda Luxemburgo Blgica
US$ US$ S/. S/. - US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ US$ S/. US$
38,250 38,250 35,349 33,395 25,500 12,750 12,750 8,087 7,650 7,650 4,323 _________
18,872 17,524 6,740 48,525 26,960 5,392 8,550 8,088 4,570 9,000 8,088 _________ Hasta 3 meses De 3 meses a 1 ao De 1 a 3 aos De 3 a 5 aos De 5 aos a ms
(i)
Los adeudos con el Fondo Mivivienda se encuentran garantizados con los pagars de los crditos hipotecarios otorgados bajo el mismo concepto. Las operaciones con entidades financieras del pas generan una tasa de inters efectiva anual que flucta entre 4.30 y 5.40 por ciento durante el 2012 (entre 3.85 y 7.18 por ciento durante el 2011). En general, las lneas de financiamiento otorgadas por instituciones financieras del pas no incluyen, como parte de los acuerdos celebrados, condiciones financieras que el Banco deba mantener.
(ii)
(iii)
(d)
Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el calendario de amortizacin de los adeudos y obligaciones financieras es el siguiente:
2012 S/.(000) 21,349 185,381 277,605 161,955 43,809 ________ 2011 S/.(000) 48,965 146,881 270,835 102,373 37,307 ________
Total
576,734 _________
475,993 _________
Total
690,099 ________
603,361 _________
(*)
Dichos prstamos incluyen acuerdos especficos sobre condiciones financieras que deben mantenerse referentes al cumplimiento de ratios financieros y otros asuntos administrativos. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, la Gerencia del Banco considera que ha cumplido sustancialmente con las condiciones establecidas para estas transacciones.
11.
Valores, ttulos y obligaciones en circulacin (a) A continuacin se presenta la composicin de este rubro:
Tasa de inters anual nominal % Periodo de pago Importe utilizado (000) Saldos pendientes de pago al 31.12.12 __________________________ US$(000) S/.(000) Saldos pendientes de pago al 31.12.11 _________________________ US$(000) S/.(000)
En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha de 15 de marzo de 2012, se aprob capitalizar utilidades acumuladas correspondientes al ejercicio 2011 por un importe ascendente a S/.65,654,000. En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha de 17 de marzo de 2011, se aprob capitalizar utilidades acumuladas correspondientes al ejercicio 2010 por un importe ascendente a S/.54,496,000. En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha 18 de marzo de 2010, se aprob capitalizar utilidades acumuladas correspondiente al ejercicio 2009 por un importe ascendente a S/.58,000,000. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, la composicin del capital social es la siguiente (en porcentaje):
2012 % Grupo ACP Inversiones y Desarrollo S.A. Accin Investments in Microfinance SPC International Finance Corporation IFC Accin Internacional Stiching Hivos Triodos Fonds Stiching Triodos Doen La Positiva Vida Seguros y Reaseguros Triodos Fair Share Fund La Positiva Ca. de Seguros y Reaseguros S.A. Triodos SICAV II Triodos Microfinance Fund Corporacin Financiera de Inversiones Ducktown Holdings S.A. Otros 60.68 9.36 6.50 6.33 4.75 4.75 3.49 1.64 1.19 0.72 0.59 _________ 100.00 _________ 2011 % 60.68 9.36 6.50 6.33 4.75 4.75 0.57 1.64 1.19 0.72 1.53 1.22 0.76 _________ 100.00 _________ 2010 % 60.07 9.36 6.50 6.33 5.45 5.45 2.63 0.92 2.58 0.71 _________ 100.00 _________
Emisin
Vencimiento
Bonos corporativos Segundo Programa Tercera emisin Cuarta emisin Tercer Programa Primera emisin Serie A Primera emisin Serie B Segunda emisin Cuarta emisin Serie A 5.40 5.38 5.34 4.78 Semestral Semestral Semestral Semestral 2017 2017 2015 2017 S/.50,000 S/.48,800 S/.50,000 S/.100,000 ________ ________ Intereses por pagar Total 50,000 48,800 50,000 100,000 ________ 248,800 ________ 2,032 ________ 250,832 ________ ________ 1,429 ________ ________ 12,423 ________ 135 ________ 12,558 ________ 7.00 6.38 Semestral Semestral 2012 2012 S/.30,000 US$10,000 1,429 8,571 3,852
(b)
Durante el 2012, el Banco emiti un total de S/.248,800,000 millones correspondientes a la Primera, Segunda y Cuarta del Tercer Programa de Bonos Corporativos por el cual el Banco puede emitir valores hasta por un monto mximo de S/.400,000,000 o su equivalente en dlares estadounidenses. Los recursos captados mediante la emisin de bonos por oferta pblica fueron destinados a financiar operaciones propias del giro de negocio del Banco. Los bonos corporativos no cuentan con garantas especficas. Durante el 2012, el Banco ha redimido bonos corporativos por un importe total de S/.12,423,000 (S/.26,758,000 durante el 2011). Al 31 de diciembre de 2012, el calendario de amortizacin de las obligaciones vigentes es el siguiente:
Ao 2014 2015 2016 2017 Total 2012 S/.(000) 41,667 49,600 32,933 124,600 __________ 248,800 __________
(c) (d) (e)
(b)
Reserva legal De conformidad con lo dispuesto en la Ley de Banca y Seguros, el Banco debe alcanzar una reserva legal no menor al 35 por ciento de su capital pagado. Esta reserva se constituye mediante el traslado anual de no menos del 10 por ciento de sus utilidades netas y solo puede utilizarse para compensar prdidas o su capitalizacin, existiendo en ambos casos la obligacin de reponerla. En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha 15 de marzo de 2012, se aprob incrementar la reserva legal por un importe ascendente a S/.10,942,000. En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha 17 de marzo de 2011, se aprob incrementar la reserva legal por un importe ascendente a S/.9,715,000. En Junta General Obligatoria Anual de Accionistas de fecha 18 de marzo de 2010, se aprob incrementar la reserva legal por un importe ascendente a S/.9,962,000. Capital adicional Al 31 de diciembre de 2011, incluye la prima de capital generada por los aportes de capital social que efectuaron los accionistas, en el mes de diciembre de 2011, por un importe ascendente a S/.96,250,000. Distribucin de dividendos En las Juntas Generales Obligatorias Anuales de Accionistas celebradas el 15 de marzo de 2012, el 17 de marzo de 2011 y el 18 de marzo de 2010, se acord distribuir dividendos provenientes de ejercicios 2011, 2010 y 2009 por aproximadamente S/. 32,827,000, S/.27,518,000 y S/.29,127,000, respectivamente.
12. (a)
Patrimonio neto Capital social Al 31 de diciembre de 2012, el capital social del Banco est representado por 408,664,000 acciones comunes ntegramente suscritas y pagadas, divididas en 387,814,000 acciones de Clase A con derecho a voto y 20,850,000 acciones de Clase B sin derecho a voto (343,010,000 acciones comunes ntegramente suscritas y pagadas, divididas en 325,510,000 acciones de Clase A con derecho a voto y 17,500,000 acciones de Clase B sin derecho a voto, al 31 de diciembre de 2011).
(c)
(d)
(e)
Resultados no realizados Los resultados no realizados incluyen la ganancia (prdida) no realizada generada por la valorizacin de las inversiones disponibles para la venta. El movimiento de los resultados no realizados durante los aos 2012 y 2011 fue como sigue:
Resultados no realizados __________________ S/.(000) Saldo al 1 de enero de 2011 Ganancia no realizada en inversiones disponibles para la venta Transferencia a resultados de ganancia realizada en inversiones disponibles para la venta, neta de prdida realizada Saldo al 31 de diciembre de 2011 Ganancia no realizada en inversiones disponibles para la venta Transferencia a resultados de prdida realizada en inversiones disponibles para la venta, neta de ganancia realizada Saldo al 31 de diciembre de 2012 58 231 130 _________ 419 2,778 (3,043) _________ 154 _________
a los activos y crditos contingentes ponderados por riesgo y patrimonio efectivo, expresados en millones de soles:
2012 S/.(000) Activos y crditos ponderados por riesgos totales Patrimonio efectivo Patrimonio efectivo bsico Patrimonio efectivo suplementario Ratio de capital global sobre el patrimonio efectivo (en porcentaje) 2011 S/.(000)
5,058,355 704,621 511,706 192,915
4,350,847 633,996 438,460 195,536
De otro lado, tambin a partir del ejercicio 2010, se gravan las ganancias de capital resultantes de enajenacin, redencin o rescate de valores mobiliarios a travs de mecanismos centralizados de negociacin en el Per. En este contexto, la Ley del Impuesto a la Renta precis que, para establecer la renta bruta producida por la enajenacin de valores mobiliarios adquiridos con anterioridad al 1 de enero de 2010, el costo computable de dichos valores ser el precio de cotizacin al cierre del ejercicio gravable 2009 o el costo de adquisicin o el valor de ingreso al Patrimonio, el que resulte mayor. Esta regla es aplicable para personas jurdicas cuando los valores sean enajenados dentro o fuera de un mecanismo centralizado de negociacin del Per.
13.93
14.57
(f ) Patrimonio efectivo Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el patrimonio efectivo del Banco fue determinado de la siguiente manera:
2012 S/.(000) Patrimonio efectivo de Nivel 1 Capital pagado Capital en trmite Prima de emisin Reserva legal 387,814 57,750 66,142 __________ 511,706 __________ Patrimonio efectivo de Nivel 2 Capital pagado Capital en trmite Prima de emisin Reserva facultativa Deuda subordinada Provisiones genricas para crditos (obligatoria) 20,850 38,500 2,681 69,145 61,739 __________ 192,915 __________ Total 704,621 __________ 17,500 38,500 2,681 83,728 53,127 __________ 195,536 __________ 633,996 _________ 299,260 26,250 57,750 55,200 __________ 438,460 __________ 2011 S/.(000)
Asimismo, al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco viene cumpliendo con las Resoluciones SBS N21152009, N6328-2009, N14354-2009, Reglamentos para el Requerimiento de Patrimonio Efectivo por Riesgo Operacional, por Riesgo de Mercado y por Riesgo de Crdito, respectivamente, y modificatorias. El 20 de julio de 2011 la SBS mediante Resolucin SBS N 8425-2011, requiri a las entidades financieras un patrimonio efectivo adicional equivalente a la suma de los requerimientos de patrimonio efectivo calculados para cada uno de los siguientes componentes: ciclo econmico, riesgo por concentracin de mercado, riesgo por tasa de inters y otros riesgos. Al 31 de diciembre de 2012, en opinin de la Gerencia, el Banco viene cumpliendo con este requerimiento.
Al respecto, cuando se produzca la enajenacin, redencin o rescate de acciones y participaciones adquiridas o recibidas por el contribuyente en diversas formas u oportunidades, el costo computable estar dado por el costo promedio ponderado. Cabe indicar que el costo promedio ponderado ser equivalente al resultado que se obtenga de dividir la suma de los costos computables de cada valor adquirido en un determinado momento por el nmero de acciones, entre el total de acciones adquiridas, para lo cual deber separarse el costo de las acciones adquiridas hasta el 31 de diciembre de 2009 del de las acciones adquiridas a partir del 1 de enero de 2010. A partir del ejercicio 2011, con la modificacin introducida por la Ley No. 29645 a la Ley del Impuesto a la Renta, se incluye tambin como uno de los supuestos exonerados del Impuesto a la Renta, los intereses y dems ganancias provenientes de crditos externos concedidos al Sector Pblico Nacional. Por su parte, la Ley N29663, modificada posteriormente por la Ley N29757, estableci que se consideran rentas de fuente peruana a las obtenidas por la enajenacin indirecta de acciones o participaciones representativas del capital de personas jurdicas domiciliadas en el pas. Para tales efectos, se debe considerar que se produce una enajenacin indirecta cuando se enajenan acciones o participaciones representativas del capital de una persona jurdica no domiciliada en el pas que, a su vez, es propietaria en forma directa o por intermedio de otra u otras personas jurdicas de acciones o participaciones representativas del capital de una o ms personas jurdicas domiciliadas en el pas, siempre que se produzcan ciertas condiciones que establece la ley. Al respecto tambin define los supuestos en los cuales el emisor es responsable solidario. Para propsito de la determinacin del Impuesto a la Renta e Impuesto General a las Ventas, los precios de transferencia de las transacciones con empresas relacionadas y con empresas residentes en pases o territorios de baja o
13. Situacin tributaria (a) El Banco est sujeto al rgimen tributario peruano. La tasa del impuesto a la renta al 31 de diciembre de 2012 y de 2011 fue de 30 por ciento sobre la utilidad gravable. Las personas jurdicas no domiciliadas en el Per y las personas naturales debern pagar un impuesto de 4.1 por ciento sobre los dividendos provenientes de personas jurdicas domiciliadas en el pas. A partir del 1 de enero de 2010, nicamente se encuentran inafectos al Impuesto a la Renta los intereses y ganancias de capital provenientes de bonos emitidos por la Repblica del Per (i) en el marco del Decreto Supremo No. 007-2002-EF, (ii) bajo el Programa de Creadores de Mercado o el mecanismo que lo sustituya, o (iii) en el mercado internacional a partir del ao 2002; as como los intereses y ganancias de capital provenientes de Certificados de Depsito del Banco Central de Reserva del Per, utilizados con fines de regularizacin monetaria. De igual modo, se encontrarn inafectos los intereses y ganancias de capital provenientes de bonos emitidos con anterioridad al 11 de marzo de 2007.
(b)
De acuerdo a lo dispuesto por el Decreto Legislativo N1028 el patrimonio efectivo deber ser igual o mayor al 10 por ciento de los activos y crditos contingentes ponderados por riesgo totales que corresponden a la suma de: el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado multiplicado por 10, el requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional multiplicado por 10, y los activos y crditos contingentes ponderados por riesgo de crdito. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, el Banco mantiene los siguientes importes en relacin
(c)
nula imposicin, deben estar sustentados con documentacin e informacin sobre los mtodos de valoracin utilizados y los criterios considerados para su determinacin. Sobre la base del anlisis de las operaciones del Banco, la Gerencia y sus asesores legales internos opinan que, como consecuencia de la aplicacin de estas normas, no surgirn contingencias de importancia para el Banco al 31 de diciembre de 2012 y de 2011. (d) La Autoridad Tributaria tiene la facultad de revisar y, de ser aplicable, hacer una nueva determinacin por el Impuesto a la Renta calculado por el Banco en los cuatro aos posteriores al ao de la presentacin de la declaracin de impuestos. El Impuesto a la Renta por los perodos 2008, 2010, 2011 y
2012 est pendiente de revisin por parte de la Autoridad Tributaria.
(f )
El ingreso (gasto) por el impuesto a la renta comprende:

2012 2011 S/.(000) (45,503) 2,941 __________ (42,562) __________ 2010 S/.(000) (48,860) 5,270 __________ (43,590) __________
Debido a las posibles interpretaciones que la Autoridad Tributaria puede dar a las normas legales vigentes, no es posible determinar a la fecha si de las revisiones que se realicen resultarn o no pasivos para el Banco, por lo que cualquier mayor impuesto, intereses moratorios y sanciones que pudieran resultar de eventuales revisiones fiscales seran aplicados a los resultados del ejercicio en que stos se determinen. Sin embargo, en opinin de la Gerencia y de sus asesores legales internos, cualquier eventual liquidacin adicional de impuestos no sera significativa para los estados financieros del Banco al 31 de diciembre de 2012 y de 2011.
S/.(000) Impuesto a la renta Corriente Diferido (35,149) 6,987 __________ (28,162) __________
(g)
A continuacin se presenta la reconciliacin de la tasa tributaria del impuesto a la renta con la tasa efectiva del Banco, por los aos 2012, 2011 y 2010:
2012 _____________________________ S/.(000) % 100.00 _________ 30.00 3.64 (4.45) _________ 29.19 _________ 2011 ___________________________ S/.(000) 151,985 _________ 45,596 2,570 (5,604) _________ 42,562 _________ % 100.00 _________ 30.00 1.69 (3.69) _________ 28.00 _________ 2010 __________________________ S/.(000) 140,733 _________ 42,220 7,257 (5,887) _________ 43,590 _________ % 100.00 _________ 30.00 5.15 (4.18) _________ 30.97 _________
(e)
A continuacin se presenta el movimiento del impuesto a la renta diferido por los aos terminados el 31 de diciembre de 2012, de 2011 y de 2010:
(Cargo) y abono a resultados S/.(000) Saldo al 31 diciembre de 2010 S/.(000) (Cargo) y abono a resultados S/.(000) Saldos al 31 diciembre de 2011 S/.(000) (Cargo) y abono Saldos al 31 a resultados diciembre de 2012 S/.(000) S/.(000)
Utilidad antes del impuesto a la renta Gasto terico Gastos no deducibles Rentas exoneradas e inafectas Gastos por impuestos a la rebta segn tasa efectiva
96,473 _________ 28,942 3,517 (4,297) _________ 28,162 _________
Saldo al 1 enero de 2010 S/.(000) Activo diferido Provisin genrica obligatoria y voluntaria para crditos de cobranza dudosa Cuotas de arrendamiento financiero, bienes realizables, recibidos en pago y adjudicados, diferencias de tasas de depreciacin de mejoras en locales arrendados y otros Provisin por vacaciones pendientes de pago Provisin para contingencias Intereses en suspenso
19,805
3,394
23,199
3,223
26,422
7,131
33,553
14.
Cuentas de orden (a) A continuacin se presenta la comparacin del rubro:

2012 S/.(000) 2011 S/.(000)
4,590 3,993 1,635 135 _________ 30,158 _________
1,485 1,693
6,075 5,686
972 842
7,047 6,528
1,901 301
8,948 6,829 Contingentes deudoras Crditos indirectos (b) Cartas fianza, nota 6(a) Otros contingentes Crditos concedidos no desembolsados Otros
145 _________ 6,717 _________
1,780 135 _________ 36,875 _________
15 (135) _________ 4,917 _________
1,795 _________ 41,792 _________
(1,795) _________ 7,538 _________
_________ 49,330 _________
2,736 __________
3,645 __________
461,959 8,721 __________ 470,680 __________
367,588 3,311 __________ 370,899 __________ 374,544 __________
Pasivo diferido Intangibles Derecho de llave (2,781) (164) _________ (2,945) _________ (1,488) 41 _________ (1,447) _________ (4,269) (123) _________ (4,392) _________ (1,945) (31) _________ (1,976) _________ (6,214) (154) _________ (6,368) _________ (630) 79 _________ (551) _________ (6,844) (75) _________ (6,919) _________
Total contingentes deudoras Otras cuentas de orden -
473,416 __________
Total activo diferido, neto Ingreso del ejercicio
27,213 _________
_________ 5,270 _________
32,483 _________
_________ 2,941 _________
35,424 _________
_________ 6,987 _________
42,411 _________
Garantas recibidas por crditos Garantas otorgadas por adeudos y obligaciones financieras (c) Cuentas incobrables castigadas (d) Intereses en suspenso
4,022,376 13,839 126,094 56,449
2,428,600 14,703 393,997 38,380
Valores en custodia Activo fijo totalmente depreciado Otras cuentas de orden Total otras cuentas de orden Total cuentas de orden deudoras
46,492 3,593 46,483 __________ 4,315,326 __________ 4,788,742 __________
28,535 3,593 23,530 __________ 2,931,338 __________ 3,305,882 __________
Intereses por valores ttulos y obligaciones en circulacin Comisiones y otros cargos por obligaciones financieras Intereses y comisiones por fondos interbancarios Prdida en productos financieros derivados, neta Prdida por valorizacin de inversiones Otros gastos financieros Total Margen financiero bruto
5,156 3,640 1,732 158 1,822 _________ 221,521 _________ 832,171 _________
1,888 4,289 810 42 130 3,390 _________ 206,242 _________ 781,627 _________
4,617 4,712 89 1,433 1,810 _________ 165,657 _________ 771,170 _________
(b)
En el curso normal de sus operaciones el Banco realiza operaciones contingentes (crditos indirectos). Estas operaciones lo exponen a riesgos crediticios adicionales a los montos reconocidos en el balance general. El Banco aplica las mismas polticas que utiliza para la concesin y evaluacin de las provisiones para crditos directos al efectuar operaciones contingentes, nota 6, incluyendo la obtencin de garantas cuando lo estima necesario. Las garantas son diversas e incluyen depsitos mantenidos en instituciones financieras, valores u otros activos. Considerando que la mayora de las operaciones contingentes deben llegar a su vencimiento sin que el Banco tenga que hacerles frente, el total de las operaciones contingentes (crditos indirectos) no representa, necesariamente, requerimientos futuros de efectivo. Estas garantas otorgadas respaldan principalmente a los financiamientos recibidos de COFIDE y corresponden a los crditos financiados, nota 10(c). Durante los aos 2012 y 2011, el Banco con autorizacin de la SBS, vendi los derechos sobre crditos castigados otorgados a clientes por aproximadamente S/.427,206,000 y S/.171,247,000, respectivamente, los mismos que se encontraban totalmente provisionados, a una entidad vinculada, nota 18. El precio de venta y la utilidad generada en el ao 2012 ascendi a S/.16,450,000 (S/.14,882,000 en el ao 2011), la cual se muestra en el rubro Otros ingresos, neto del estado de ganancias y prdidas, nota 18.
16. Gastos de personal A continuacin se presenta la composicin del rubro:

2012 S/.(000) Remuneraciones Gratificaciones Compensacin por tiempo de servicios Seguridad provisional Otras remuneraciones Capacitacin al personal Movilidad Participacin de los trabajadores, nota 2(a)(ii) Gastos de directorio 199,729 32,654 19,141 18,405 15,598 13,654 9,438 6,162 4,600 2,319 1,773 853 19,714 ________ 344,040 ________ Promedio de trabajadores 4,242 _________ 2011 S/.(000) 165,555 26,702 15,747 15,026 8,582 7,221 7,003 8,455 4,797 1,639 1,463 861 16,191 ________ 279,242 _________ 3,458 _________ 2010 S/.(000) 146,483 23,816 13,767 13,075 11,315 8,373 6,309 8,145 4,385 1,633 1,126 919 16,319 ________ 255,665 _________ 3,244 _________
(c) (d)
15. Ingresos y gastos financieros A continuacin se presenta la composicin del rubro:

2012 S/.(000) Ingresos financieros Intereses por cartera de crditos Ingresos por intereses y ventas de inversiones Intereses por disponibles Ingresos por valorizacin de inversiones disponibles para la venta Intereses y comisiones por fondos interbancarios Otros ingresos financieros Ingresos financieros antes de diferencia de cambio, neta Diferencia de cambio, neta Total Gastos financieros Intereses y comisiones por obligaciones con el pblico Intereses por adeudos y obligaciones con instituciones financieras del exterior y del pas Intereses por depsitos de empresas del sistema financiero Primas para el fondo de seguro de depsitos 153,984 39,391 9,509 6,129 135,087 45,478 9,573 5,555 93,492 49,738 5,285 4,481 1,027,671 9,371 6,562 3,043 485 255 _________ 1,047,387 _________ 6,305 _________ 1,053,692 _________ 968,116 4,921 6,407 1,151 342 _________ 980,937 _________ 6,932 _________ 987,869 _________ 920,700 2,721 1,480 1,812 1,327 830 _________ 928,870 _________ 7,957 _________ 936,827 _________ 2011 S/.(000) 2010 S/.(000)
Adelanto de utilidades extraordinarias, nota 8 (c) Asignaciones Bonificaciones Otros gastos de personal
17.
Gastos por servicios recibidos (a) A continuacin se presenta la composicin del rubro:
2012 S/.(000) Servicios profesionales (b) Publicidad (c) Alquileres Vigilancia y proteccin Comunicaciones Transporte Reparacin y mantenimiento 35,004 23,401 22,045 11,521 9,539 8,682 7,796 2011 S/.(000) 37,101 24,109 19,672 8,080 8,149 8,700 9,533 2010 S/.(000) 28,993 28,932 15,650 7,327 7,028 11,087 12,670
Servicios Suministros diversos Relaciones pblicas y eventos Seguros Gastos por central de riesgos Estudios y proyectos Otros
4,728 4,553 2,289 2,026 1,624 1,212 25,883 _________ 160,303 _________
4,265 3,803 3,078 1,664 1,380 1,160 20,677 _________ 151,371 _________
3,772 5,648 4,021 1,637 1,426 1,595 15,871 _________ 145,657 _________
Capitalizacin de utilidades efectuadas en el 2012, nota 12(a) Saldo al 31 de diciembre de 2011 Utilidad por accin bsica y diluida 2012 Saldo al 1 de enero de 2012 Capitalizacin de utilidades, nota 12(a) Saldo al 31 de diciembre de 2012
__________ 343,010 __________
65,654 __________ 408,664 __________
365
65,654 __________ 366,952 __________ 0.298 __________
343,010 65,654 __________ 408,664 __________
343,010 65,654 __________ 408,664 __________
365 365
343,010 65,654 __________ 408,664 __________ 0.167 __________
(b)
En el ao 2012, incluye S/.3,051,000 y S/.3,651,000 por los servicios de tecnologa de informacin y de Call center, respectivamente, que le brindan a partir del 2009 entidades vinculadas (S/.7, 946,000 y S/.3,917,000 en el ao 2011 y S/.10,308,000 y S/.6,709,000 en el ao 2011. En el ao 2012, incluye S/.7,454,000 y S/.7,864,000 por publicidad en medios y campaas promocionales, respectivamente (S/.9,317,000 y S/.7,920,000 en el ao 2011 y S/.14,283,000 y S/.8,931,000 en el ao 2010).
Utilidad por accin bsica y diluida
(c)
18. Otros ingresos, neto A continuacin se presenta la composicin del rubro:

2012 S/.(000) Recuperacin de cuentas castigadas Ganancia por la venta de los derechos sobre crditos otorgados a clientes, nota 14(d) Otros menores, neto Total otros ingresos, neto 6,077 16,450 (3,792) _________ 18,735 _________ 2011 S/.(000) 16,449 14,882 3,806 _________ 35,137 _________ 2010 S/.(000) 13,822 5,768 (1,038) _________ 18,552 _________
. (a)
Transacciones con accionistas y partes relacionadas A continuacin se detallan los principales saldos de las cuentas que el Banco mantiene con sus accionistas y vinculadas al 31 de diciembre de 2012 y de 2011:
Grupo ACP Inversiones y Desarrollo S/.(000) Protecta S.A. Compaa de Seguros S/.(000)
Conecta Centro de Contacto S.A. S/.(000)
CSC Innovacin S.A. S/.(000)
Otros accionistas S/.(000)
Otras vinculadas S/.(000)
2012 Activos Cartera de crditos, neta Otros activos, neto Pasivos Obligaciones con el pblico Adeudos y obligaciones financieras Otros pasivos Resultados Ingresos por intereses Ingresos por venta de cartera Ingresos por servicios diversos Gastos por intereses Gastos por servicios recibidos 2011 Activos Cartera de crditos, neta Otros activos, neto Pasivos Obligaciones con el pblico Adeudos y obligaciones financieras Otros pasivos Resultados Ingresos por intereses Ingresos por venta de cartera 524 2 14,882 91 10,898 663 1,316 1,463 7,131 54 715 72 148,115 8,437 895 177 11 2,452 505 3,643 3,754 3,564 797 77 84 2,908 1 16,450 462 10 11,749 27,572 189 1,196 2 11,908 130 9,273 137 59 145 3,874 4,680 19 872 1,064 15,032 1,424 895 5 144,485 7 5,199 41,122 68 460 8,028 37 648
19. Utilidad por accin A continuacin se muestra el clculo del promedio ponderado de acciones y la utilidad por accin:
Promedio ponderado de acciones comunes (en miles) 365 365 365 365 186,764 58,000 54,496 65,654 __________ 364,914 __________ 0.266 __________
Acciones en circulacin (en miles) 2010 Saldo al 1 de enero de 2010 Capitalizacin de utilidades, nota 12(a) Capitalizacin de utilidades efectuadas en el 2011, nota 12(a) Capitalizacin de utilidades efectuadas en el 2012, nota 12(a) Saldo al 31 de diciembre de 2010 Utilidad por accin bsica y diluida 2011 Saldo al 1 de enero de 2011 Capitalizacin de utilidades efectuadas en el 2011, nota 12(a) Aportes de capital, nota 12(c) 244,764 54,496 43,750 186,764 58,000 __________ 244,764 __________
Acciones base para el clculo (en miles) 186,764 58,000 54,496 65,654 __________ 364,914 __________
Das de vigencia en el ao
244,764 54,496 43,750
365 365 17
244,764 54,496 2,038
Ingresos por servicios diversos Gastos por intereses Gastos por servicios recibidos
10 630 1,430
233 8 15,316
22,232 50 600
130 2 7,991
6,774 -
54 152 1,610
Conecta Centro de Contacto S.A. Conecta Centro de Contacto S.A., brinda el servicio de gestin telefnica, cobranza y tele marketing. Protecta S.A. Compaa de Seguros Con fecha 2 de enero de 2009, el Banco firm un contrato de locacin de servicios de comercializacin de seguros con Protecta S.A. Compaa de Seguros, por el cual Mibanco se encuentra facultado para promocionar y comercializar productos de seguros a la cartera de clientes con la que cuenta. CSC Innovaccin S.A. En mayo del 2009, se firm un contrato de prestacin de servicios de tecnologa de la informacin con CSC Innovacin S.A. Otros accionistas Al 31 de diciembre de 2012, el Banco mantiene financiamiento por parte de sus accionistas IFC, Triodos Custody BV - Triodos Fair Share Fund y Triodos SICAV II - Triodos Microfinance Fund, y Accin Investment In Microfinance SPC por S/.124,425,000 (S/.126,907,000 al 31 de diciembre de 2011), S/.12,410,000 (S/.13,120,000 al 31 de diciembre de 2011) y S/.7,650,000 (S/.8,088,000 al 31 de diciembre de 2011), respectivamente, nota 10(b), los cuales generaron gastos por intereses que se presentan en el rubro Gastos financieros del estado de ganancias y prdidas por S/.6,885,000 (S/.2,927,000 al 31 de diciembre de 2011), S/.1,253,000 (S/.2,738,000 al 31 de diciembre de 2011) y S/.790,000 (S/.814,000 al 31 de diciembre de 2011), respectivamente. Durante el 2012 y 2011 incurri en gastos por seguros patrimoniales, de desgravamen y de riesgo con La Positiva Ca. de Seguros y Reaseguros S.A. Adicionalmente, al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, La Positiva Ca. de Seguros y Reaseguros S.A. mantena depsitos a plazo y cuentas corrientes. Ciertos accionistas y funcionarios del Banco han efectuado, directa o indirectamente, transacciones de crdito con el Banco de acuerdo con lo permitido por la Ley de Banca y Seguros, la cual regula y limita ciertas transacciones con empleados, directores y funcionarios de un banco. Al 31 de diciembre de 2012, los prstamos y otros crditos a empleados y directores del Banco ascendan a aproximadamente a S/.17,119,000 (S/.14,534,000 al 31 de diciembre del 2011). La remuneracin total de los directores ascendi aproximadamente a S/.4,375,000, S/.3,028,000y S/.3,855,000 por los aos 2012, 2011 y 2010, respectivamente, la cual se incluye en el rubro de Gastos de personal del estado de ganancias y prdidas. La remuneracin total del personal clave del Banco, que incluye a la Gerencia General y a otras Gerencias, por los aos 2012, 2011 y 2010 ascendi a S/.10,145,000, S/.7,944,000 y S/.8,100,000, respectivamente. De acuerdo con la legislacin vigente, los prstamos otorgados a partes vinculadas no pueden efectuarse en condiciones ms favorables que las que un banco otorga al pblico en general. La Gerencia del Banco considera que ha cumplido con todos los requerimientos establecidos en los dispositivos legales vigentes para las transacciones con entidades o personas vinculadas.
El Banco establece los lmites internos que son monitoreados en forma continua. Sin embargo, el uso de esta medida de control no elimina totalmente la probabilidad que se produzcan prdidas ms all de los lmites establecidos en caso de presentarse movimientos extremos en los precios de mercado.
sas de inters que puede asumirse, que es monitoreada de forma constante. Los recursos para el financiamiento se obtienen principalmente de pasivos a corto plazo, cuyo inters se acuerda a tasas fijas y variables vigentes en el mercado. Los depsitos de clientes y otros instrumentos de financiamiento estn sujetos a riesgos originados por las fluctuaciones en las tasas de inters. Las caractersticas de vencimiento y tasas de inters contractuales relevantes de los principales instrumentos financieros se indican en las respectivas notas a los estados financieros. Durante los ejercicios 2012 y 2011, el Banco no ha efectuado operaciones con productos derivados de cobertura para este riesgo.
Riesgo de liquidez El Banco se encuentra expuesto a retiros diarios de sus recursos disponibles en efectivo por sus obligaciones con el pblico de un da para otro, por cuentas corrientes, vencimientos de depsitos, reduccin de prstamos, garantas y otros retiros. El Banco no mantiene recursos en efectivo para cumplir con todas estas necesidades, ya que la experiencia demuestra que se puede predecir un nivel mnimo de reinversin de los fondos a su vencimiento con un alto grado de certeza. La Gerencia del Banco establece lmites sobre el monto mnimo de fondos disponibles para cubrir el pago de depsitos a su vencimiento y sobre el nivel mnimo de facilidades de prstamos interbancarios y otros tipos de prstamo (adeudos y obligaciones financieras) con el que se debe contar para cubrir los retiros en caso de producirse niveles de demanda inesperados. El procedimiento de calzar y controlar los descalces de los vencimientos y de las tasas de inters de los activos y pasivos es fundamental para el Banco; sin embargo, no es usual que las entidades financieras se encuentren totalmente calzadas, dados los trminos inciertos de muchas transacciones y sus diversos tipos, una posicin descubierta en los plazos o tasas puede potencialmente aumentar la rentabilidad, pero tambin aumenta el riesgo de prdidas. El vencimiento de los activos y pasivos y la capacidad de reemplazar, a un costo aceptable, pasivos que generan intereses a su vencimiento son factores importantes en la determinacin de la liquidez del Banco y su exposicin a los cambios en las tasas de inters y tipos de cambio. En las notas a los estados financieros se incluye un anlisis de los activos y pasivos relevantes del Banco agrupados segn su vencimiento contractual.
Riesgo por tipo de cambio El Banco est expuesto a los efectos de las fluctuaciones en los cambios de la moneda extranjera prevaleciente en su posicin financiera y flujos de caja. La Gerencia fija lmites en los niveles de exposicin por moneda y el total de las operaciones overnight, las cuales son monitoreadas permanentemente. La mayora de los activos y pasivos se mantienen en nuevos soles. Las transacciones en moneda extranjera se efectan a las tasas de la oferta y la demanda. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, los activos y pasivos del Banco en moneda extranjera se presentan en la nota 3. El Banco no ha efectuado operaciones con productos financieros derivados forward de moneda para cubrir parte de este riesgo, nota 3.
(b)
(c)
(d)
21.
Evaluacin de Riesgos Las actividades del Banco se relacionan principalmente con el uso de instrumentos financieros. El Banco recibe depsitos de sus clientes a tasas fijas y variables, a diversos plazos, con la intencin de obtener una rentabilidad, invirtiendo estos fondos en activos de alta calidad. El Banco busca aumentar estos mrgenes consolidando sus fondos a corto plazo y prestando a plazos acordes a su financiamiento para obtener tasas ms altas, mediante una variedad de productos; pero manteniendo la liquidez suficiente para cumplir con todos los retiros que pudieran realizarse.
Riesgo de flujos de caja y valor razonable por cambios en las tasas de inters El riesgo de flujo de caja de tasas de inters es el riesgo de que los flujos de caja de un instrumento financiero flucten por los cambios en las tasas de inters del mercado. El riesgo de valor razonable de tasas de inters es el riesgo que el valor de un instrumento financiero flucte por los cambios en las tasas de inters del mercado. El Banco toma posiciones que son afectadas por efectos de las fluctuaciones en los niveles de las tasas de inters del mercado imperantes sobre su situacin financiera y flujos de caja. Los mrgenes de inters pueden incrementarse como resultado de tales cambios, pero pueden disminuir o generar prdidas en caso de producirse movimientos inesperados. La Gerencia del Banco establece lmites sobre el nivel de descalce a los cambios de las ta-
Riesgo crediticio El Banco tiene posiciones sujetas a riesgo crediticio, que es el riesgo que un cliente no pueda cumplir con todos sus pagos al vencimiento; para lo cual registra provisiones para aquellas prdidas que han sido incurridas a la fecha del balance general. Los cambios significativos en la economa o en la situacin de un segmento de industria particular, que represente una concentracin de la cartera del Banco, podran originar que las prdidas sean diferentes de las registradas a la fecha del balance general; por lo que, la Gerencia del Banco monitorea continuamente su exposicin al riesgo de crdito. Los riesgos son monitoreados constantemente y sujetos a una revisin frecuente. Los lmites en el nivel de riesgo son aprobados por la Gerencia y se enmarcan dentro de la normativa vigente. La exposicin al riesgo de crdito es administrada a travs del anlisis continuo de la capacidad de los deudores de cumplir con los pagos de intereses y capital de sus obligaciones y a travs del cambio de los lmites de prstamos cuando es apropiado. La exposicin al riesgo de crdito tambin es manejada en parte por garantas reales y personales, pero existe una parte significativa de los prstamos MES y consumo donde dichas garantas no pueden ser obtenidas.
Riesgos de mercado El Banco est expuesto a riesgos de mercado, el cual comprende el riesgo que el valor razonable o los flujos de caja futuros de un instrumento financiero flucten debido a cambios en los precios de mercado. Los riesgos de mercado surgen de los cambios en las posiciones dentro y fuera del balance, los cuales se encuentran expuestos a los movimientos generales y especficos del mercado, sujetos a la variabilidad de los precios en los mercados financieros como las tasas de inters, tipos de cambio, commodities e inversiones de capital.
Los activos financieros que presentan un riesgo crediticio potencial consisten principalmente en el disponible, las inversiones negociables disponibles para la venta, la cartera de crditos y otros activos. El disponible, excluyendo caja y canje, est colocado en instituciones financieras de prestigio. La magnitud de la exposicin mxima al riesgo de crdito del Banco est representada por los saldos contables de los montos indicados anteriormente. Las exposiciones reales y su comparacin contra los lmites establecidos se revisan constantemente. Valor razonable de los instrumentos financieros El valor razonable o estimado de mercado, es el importe por el cual un activo podra ser intercambiado o un pasivo acordado entre partes conocedoras y dispuestas a ello en una transaccin corriente, bajo el supuesto de que la entidad es una empresa en marcha. Cuando un instrumento financiero es comercializado en un mercado activo y lquido, su precio estipulado en el mercado en una transaccin real brinda la mejor evidencia de su respectivo valor razonable. Cuando no se cuenta con el precio estipulado en el mercado, o ste no puede ser un indicativo del valor razonable del instrumento, para determinar dicho valor razonable se puede utilizar el valor de mercado de otro instrumento sustancialmente similar, el anlisis de flujos descontados u otras tcnicas aplicables, los cuales se ven afectados de manera significativa por los supuestos utilizados. No obstante que la Gerencia ha utilizado su mejor juicio en la estimacin de los valores razonables de sus instrumentos financieros, cualquier tcnica para efectuar dicho estimado conlleva cierto nivel de fragilidad inherente. Como resultado, el valor razonable puede no ser indicativo del valor realizable neto o de liquidacin. Las metodologas y supuestos empleados para determinar los valores estimados de mercado dependen de los trminos y caractersticas de riesgo de los diversos instrumentos financieros, tal como se detalla a continuacin: - Los fondos disponibles representan efectivo y depsitos a corto plazo que no representan riesgos crediticios o de tasa de inters significativos, por lo que su valor en libros equivale a su valor estimado de mercado. Al 31 de diciembre de 2012 y de 2011, las inversiones disponibles para la venta estn registradas a sus valores estimados de mercado; en consecuencia, en el valor estimado de mercado se incluyen las ganancias potenciales no realizadas, que han sido determinadas en base a la valorizacin de las inversiones. La mayora de crditos del Banco tiene tasas de inters que pueden reajustarse ante variaciones en las condiciones del mercado; en consecuencia, su valor contable neto de las provisiones para riesgo de crdito tericos con las tasas de provisin requeridos por la SBS, excluyendo el aumento por las provisiones procclicas segn se indica
en la nota 6, es considerado un buen estimado del valor razonable de esos activos a la fecha del balance general. - El valor de mercado de los depsitos y obligaciones es similar a su respectivo valor en libros, ello se debe principalmente a que en su mayora tienen vencimientos corrientes y a que las tasas de inters que generan son comparables a las de otros pasivos similares en el mercado a la fecha del balance general. Las deudas a bancos y corresponsales generan intereses a tasas fijas y variables y/o tasas preferenciales similares a las vigentes en el mercado. Como resultado, se estima que sus valores en libros no difieren en forma significativa de sus correspondientes valores de mercado. Los valores, ttulos y obligaciones en circulacin generan intereses a tasa fijas de acuerdo con la emisin efectuada. El valor razonable de los bonos es calculado utilizando flujos de caja descontados a tasas vigentes en el Banco para pasivos con similares caractersticas. Como resultado del clculo, el valor de mercado estimado no difiere significativamente del valor en libros.
22.
En consecuencia, al 31 de diciembre de 2012 y 2011, la Gerencia del Banco considera que los valores estimados de instrumentos financieros del Banco no difieren en forma significativa de sus valores en libros. Eventos subsecuentes A partir del 1 de enero de 2013, los bancos no cobrarn diversas comisiones que se venan registrando como ingreso en el estado de ganancias y prdidas de los aos 2012, 2011 y 2010, segn Resolucin SBS N8181-2012 de fecha 25 de octubre de 2012. El Banco se encuentra revisando el efecto estimado del impacto en los resultados del Banco.
23.
Giarla Crdenas Alvarado y Ruth Cortz Alvarado. Giro de negocio: Venta de Ropa (para nios). Agencia: Gamarra II.
e Ne d a r o s Jihuallanca, Ase Agencia: Cusco Sur.
ra r e no, Vald a r r Dennis Yupaicana Se ocios y g

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Global Reportig Initiative (GRI)
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a Memoria 2012 ha sido elaborada de acuerdo a principios generales G3.1 dictados por el Global Reporting Initiative (GRI), una organizacin internacional cuyos parmetros se aplican a las memorias de sostenibilidad. Mibanco ha realizado una solicitud formal de verificacin externa de los indicadores contenidos en esta Memoria y habiendo cumplido las directivas del GRI ha alcanzado el Nivel de Aplicacin A+.
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A+
El contenido incluye respuestas a los indicadores centrales y financieros, obligatorios y voluntarios del GRI, y puede ser auditado por terceros, ya que la informacin financiera de Mibanco y cualquier otra emitida en el marco de sus comunicaciones institucionales es completa, correcta y veraz. Es importante precisar el contenido se ajusta, en trminos generales, a las pautas de los
protocolos del GRI; sin embargo, existen casos donde el indicador no tiene relacin con las actividades de Mibanco. Por otra parte, no se reformulado el contenido respecto a ejercicios anteriores ni se han registrado cambios significativos relativos al alcance, cobertura o mtodos de valoracin. Los casos excepcionales donde aparece algn cambio respecto al ejercicio anterior se justifican debidamente. Tampoco se han identificado limitaciones relevantes, pero se brinda la informacin necesaria en los casos donde se pueda interpretar diferente una variacin respecto al alcance o cobertura. Finalmente, en el ndice ordenado segn la estructura del GRI, que aparece al final del documento, se detalla la ubicacin de las respuestas a los indicadores dentro de la Memoria.
Tiempo. La informacin est actualizada al 31 de diciembre de 2012 y se complementa en trminos cuantitativos con datos del ejercicio 2011. CONTEXTO DE SOSTENIBILIDAD El compromiso de sostenibilidad de Mibanco se hace explcito a lo largo de la Memoria, est plasmado en sus polticas y procedimientos de gestin tica y responsable, y forma parte de la estrategia y operaciones de la Institucin. MATERIALIDAD La informacin presentada en esta Memoria, cubre aspectos e indicadores que reflejan los impactos sociales, ambientales y econmicos de nuestra organizacin y aquellos de importancia para los grupos de inters, el sector financiero y el entorno en el que Mibanco opera. PARTICIPACIN DE LOS GRUPOS DE INTERS Mibanco ha identificado a sus grupos de inters y considera que el contenido de la Memoria responde a sus expectativas.
tcnicas de medicin y bases de clculo estandarizadas, tanto en el mbito de gestin financiera como en el de sostenibilidad. Se mencionan todas las actividades y se explica la informacin que aparece en forma parcial o no reportada. FIABILIDAD La informacin de la Memoria ha sido auditada por Ernst & Young Asesores S. Civil de R.L. Los estados financieros cumplen con los parmetros legales establecidos por las instituciones peruanas. CLARIDAD La Memoria ha sido elaborada con un lenguaje claro y de fcil comprensin. Est disponible en el sitio web http://www.mibanco.com.pe, y es de libre acceso para cualquier persona o institucin. COMPARABILIDAD La informacin sigue los mismos procedimientos de recopilacin y clculo empleados en memorias anteriores, por lo que no se aprecian cambios significativos. Algunos indicadores se reportan por primera vez (versin G3.1), pero la mayora puede compararse con los resultados del ao anterior. PERIODICIDAD La informacin sobre el desempeo de Mibanco se presenta consolidada anualmente y se publica despus que la Asamblea Anual de Accionistas de Mibanco la aprueba. Para informacin adicional o sugerencias, contactar a Fernando Balbuena (correo electrnico: fbalbuena@mibanco.com.pe) o Carolina Benavides (correo electrnico: cbenavid@mibanco.com.pe).
DEFINICIN DEL CONTENIDO DE LA MEMORIA, COBERTURA Y CALIDAD

PRINCIPIOS PARA LA DEFINICIN DEL CONTENIDO DE LA MEMORIA El contenido de la Memoria se basa en los siguientes principios que aseguran la calidad: EXHAUSTIVIDAD Alcance. La gua general y el suplemento sectorial para servicios financieros se rigen por los aspectos requeridos por el Global Reporting Initiative (GRI). Cobertura. Los datos de la Memoria se refieren a Mibanco, Banco de la Microempresa, e incluyen a sus 118 oficinas en todo el pas.
PRINCIPIOS DE CALIDAD DE LA MEMORIA

EQUILIBRIO La informacin sobre las actividades de cada indicador aparece en forma detallada y completa, con resultados positivos y la mencin de las medidas necesarias para mejorar los aspectos que se requiera. PRECISIN La Memoria contiene informacin precisa y pormenorizada, que ha sido elaborada en base a
Gustavo Mifflin Revilla, Supervisor Regional de Comunicaciones Lima y Oriente; Csar Kroll Castaeda, Supervisor de Productos de Vivienda y Locales Comerciales; Hugo Ortecho Monjaras, Coordinador de Proyectos de Innovacin.
224 / iniciativa de reporte global (IRG o GRI)
1. Estrategia y Anlisis
1,1 1,2 Declaracin del mximo responsable sobre la relevancia de la sostenibilidad para la organizacin y su estrategia. Descripcin de los principales impactos, riesgos y oportunidades. Pgina 15-17 Pginas 40-42,76
ALCANCE Y COBERTURA DE LA MEMORIA 3,5 3,6 3,7 Proceso de definicin del contenido de la memoria. Cobertura de la memoria. Indicar la existencia de limitaciones del alcance o cobertura de la memoria. La base para incluir informacin en el caso de negocios conjuntos (joint ventures), filiales, instalaciones arrendadas, actividades subcontratadas y otras entidades que puedan afectar significativamente a la comparabilidad entre organizaciones. Tcnicas de medicin de datos y bases para realizar los clculos, incluidas las hiptesis y tcnicas subyacentes a las estimaciones aplicadas en la recopilacin de indicadores y dems informacin de la memoria. Descripcin del efecto que pueda tener volver a expresar la informacin (la re expresin de informacin) perteneciente a memorias anteriores, junto con las razones que han motivado dicha re expresin. Cambios significativos relativos a memorias anteriores en el alcance, la cobertura o los mtodos de valoracin aplicados en la memoria. Pginas 17,58,225 Pgina 225 Pgina 225 Pgina 225
2. Perfil de Mibanco
2,1 2,2 2,3 2,4 2,5 2,6 2,7 2,8 2,9 2,10 Nombre de la organizacin. Principales marcas, productos o servicios. Estructura operativa de la organizacin. Localizacin de la sede principal de la organizacin. Nmero de pases en los que opera la organizacin. Naturaleza de la propiedad y forma jurdica. Mercados servidos. Dimensiones de la organizacin informante. Cambios significativos durante el periodo cubierto por la memoria en el tamao, estructura y propiedad de la organizacin. Premios y distinciones recibidos durante el informativo. Pgina 21 Pginsa 56, 58, 60-63 Pgina 31 Pgina 22 Pgina 225 Pgina 21 Pginas 81-84 Pginas 62-65, 103104, 225 Pginas 15-17,33-34 Pgina 51
3,8
3,9 3,10 3,11
Pgina 225 Pgina 225 Pgina 225
NDICE DEL CONTENIDO DEL GRI 3,12 Tabla que indica la localizacin de las Contenidos bsicos en la memoria. Pgina 9
VERIFICACIN 3.13 Poltica y prctica actual en relacin con la solicitud de verificacin externa de la memoria. Si no se incluye el informe de verificacin en la memoria de sostenibilidad, se debe explicar el alcance y la base de cualquier otra verificacin externa existente. Tambin se debe aclarar la relacin entre la organizacin informante y el proveedor o proveedores de la verificacin. Pgina 225
3. Parmetros de la memoria
PERFIL DE LA MEMORIA 3,1 3,2 3,3 3,4 Periodo cubierto por la informacin contenida en la memoria. Fecha de la memoria anterior ms reciente (si la hubiere). Ciclo de presentacin de memorias (anual, bienal, etc.). Punto de contacto para cuestiones relativas a la memoria o su contenido. Pginas 11,224-225 Pgina 225 Pgina 225 Pgina 225
4. Gobierno, compromisos y participacin de los grupos de inters

GOBIERNO 4,1 4,2 La estructura de gobierno de la organizacin, incluyendo los comits del mximo rgano de gobierno responsable de tareas tales como la definicin de la estrategia o la supervisin de la organizacin. Ha de indicarse si el presidente del mximo rgano de gobierno ocupa tambin un cargo ejecutivo (y, de ser as, su funcin dentro de la direccin de la organizacin y las razones que la justifiquen). Pginas 22-30 Pgina 40
4,3 4,4 4,5 4,6 4,7 4,8 4,9
En aquellas organizaciones que tengan estructura directiva unitaria, se indicar el nmero de miembros del mximo rgano de gobierno que sean independientes o no ejecutivos. Mecanismos de los accionistas y empleados para comunicar recomendaciones o indicaciones al mximo rgano de gobierno. Vnculo entre la retribucin de los miembros del mximo rgano de gobierno, altos directivos y ejecutivos (incluidos los acuerdos de abandono del cargo) y el desempeo de la organizacin (incluido su desempeo social y ambiental). Procedimientos implantados para evitar conflictos de intereses en el mximo rgano de gobierno. Procedimiento de determinacin de la capacitacin y experiencia exigible a los miembros del mximo rgano de gobierno para poder guiar la estrategia de la organizacin en los aspectos sociales, ambientales y econmicos. Declaraciones de misin y valores desarrolladas internamente, cdigos de conducta y principios relevantes para el desempeo econmico, ambiental y social, y el estado de su implementacin. Procedimientos del mximo rgano de gobierno para supervisar la identificacin y gestin, por parte de la organizacin, del desempeo econmico, ambiental y social, incluidos riesgos y oportunidades relacionadas, as como la adherencia o cumplimiento de los estndares acordados a nivel internacional, cdigos de conducta y principios. Procedimientos para evaluar el desempeo propio del mximo rgano de gobierno, en especial con respecto al desempeo econmico, ambiental y social.
Pgina 40 Pgina 40 Pgina 40 Pginas 40-41 Pgina 40 Pgina 32 Pginas 40-41
INDICADORES DE DESEMPEO ECONMICO

ENFOQUE DE GESTIN Y DIRECCIN DESEMPEO ECONMICO EC1 PRINCIPAL Valor econmico directo generado y distribuido, incluyendo ingresos, costes de explotacin, retribucin a empleados, donaciones y otras inversiones en la comunidad, beneficios no distribuidos y pagos a proveedores de capital y a gobiernos. EC2 PRINCIPAL Consecuencias financieras y otros riesgos y oportunidades para las actividades de la organizacin derivadas del cambio climtico. EC3 PRINCIPAL Cobertura de las obligaciones de la organizacin debidas a programas de beneficios sociales. EC4 PRINCIPAL Ayudas financieras significativas recibidas de gobiernos. Pgina 38 Pgina 139 Pgina 40 Pgina 73 Pgina 58
4,10
Pgina 40
PRESENCIA EN EL MERCADO EC5 ADICIONAL Rango de las relaciones entre el salario inicial estndar y el salario mnimo local en lugares donde se desarrollen operaciones significativas. Pgina 142
COMPROMISOS CON INICIATIVAS EXTERNAS 4.11 4.12 4.13 Descripcin de cmo la organizacin ha adoptado un planteamiento o principio de precaucin. Principios o programas sociales, ambientales y econmicos desarrollados externamente, as como cualquier otra iniciativa que la organizacin suscriba o apruebe. Principales asociaciones a las que pertenezca (tales como asociaciones sectoriales) o entes nacionales e internacionales a las que la organizacin apoya. Pgina 40 Pginas 38,51,7677,225 Pgina 50-51
EC6 PRINCIPAL Poltica, prcticas y proporcin de gasto correspondiente a proveedores locales en lugares donde se desarrollen operaciones significativas. EC7 PRINCIPAL Procedimientos para la contratacin local y proporcin de altos directivos procedentes de la comunidad local en lugares donde se desarrollen operaciones significativas.
Pginas 142-143
Pgina 130
PARTICIPACIN DE LOS GRUPOS DE INTERS 4,14 4,15 4,16 4,17 Relacin de grupos de inters que la organizacin ha incluido. Base para la identificacin y seleccin de grupos de inters con los que la organizacin se compromete. Enfoques adoptados para la inclusin de los grupos de inters, incluidas la frecuencia de su participacin por tipos y categora de grupos de inters. Principales preocupaciones y aspectos de inters que hayan surgido a travs de la participacin de los grupos de inters y la forma en la que ha respondido la organizacin en la elaboracin de la memoria. Pgina 52 Pginas 54-55 Pginas 54-55 Pginas 54-55
IMPACTOS ECONMICOS INDIRECTOS EC8 PRINCIPAL Desarrollo e impacto de las inversiones en infraestructuras y los servicios prestados principalmente para el beneficio pblico mediante compromisos comerciales, pro bono, o en especie. EC9 ADICIONAL Entendimiento y descripcin de los impactos econmicos indirectos significativos, incluyendo el alcance de dichos impactos. Pgina 151 Pgina 144
EN9 ADICIONAL Fuentes de agua que han sido afectadas significativamente por la captacin de agua. EN10 ADICIONAL Porcentaje y volumen de agua reciclada y reutilizada. EN11 PRINCIPAL Descripcin de terrenos adyacentes o ubicados dentro de espacios naturales protegidos o de reas de alta biodiversidad no protegidas. Indquese la localizacin y el tamao de terrenos en propiedad, arrendados, o que son gestionados, de alto valor en biodiversidad en zonas ajenas a reas protegidas. Pgina 153 EN12 PRINCIPAL Descripcin de los impactos ms significativos en la biodiversidad en espacios naturales protegidos o en reas de alta biodiversidad no protegidas, derivados de las actividades, productos y servicios en reas protegidas y en reas de alto valor en biodiversidad en zonas ajenas a las reas protegidas. EN13 PRINCIPAL Hbitats protegidos o restaurados. EN14 PRINCIPAL Estrategias y acciones implantadas y planificadas para la gestin de impactos sobre la biodiversidad. BIODIVERSIDAD EN15 ADICIONAL Nmero de especies, desglosadas en funcin de su peligro de extincin, incluidas en la Lista Roja de la UICN y en listados nacionales, y cuyos hbitats se encuentren en reas afectadas por las operaciones segn el grado de amenaza de la especie. EMISIONES, VERTIDOS Y RESIDUOS EN16 PRINCIPAL Pgina 156 Emisiones totales, directas e indirectas, de gases de efecto invernadero, en peso. EN17 PRINCIPAL Otras emisiones indirectas de gases de efecto invernadero, en peso. EN18 ADICIONAL Pgina 157 Iniciativas para reducir las emisiones de gases de efecto invernadero y reducciones logradas. EN19 PRINCIPAL Emisiones de sustancias destructoras de la capa de ozono, en peso.
Pgina 157
Pgina 157
No material
INDICADORES DE DESEMPEO AMBIENTAL

ENFOQUE DE GESTIN MATERIALES EN1 PRINCIPAL Materiales utilizados, por peso o volumen. EN2 PRINCIPAL Porcentaje de los materiales utilizados que son materiales valorizados. ENERGA EN3 PRINCIPAL Consumo directo de energa desglosado por fuentes primarias. EN4 PRINCIPAL Consumo indirecto de energa desglosado por fuentes primarias. EN5 ADICIONAL Ahorro de energa debido a la conservacin y a mejoras en la eficiencia. EN6 ADICIONAL Iniciativas para proporcionar productos y servicios eficientes en el consumo de energa o basados en energas renovables, y las reducciones en el consumo de energa como resultado de dichas iniciativas. EN7 ADICIONAL Iniciativas para reducir el consumo indirecto de energa y las reducciones logradas con dichas iniciativas. AGUA EN8 PRINCIPAL Captacin total de agua por fuentes. Pgina 156 Pginas 155-157 Pgina 155 Pgina 156 Pgina 154 Pgina 154
No material
No material
No material
Pgina 40
Pgina 158 No material Pgina 158 No material
EN20 PRINCIPAL NO, SO y otras emisiones significativas al aire por tipo y peso. EN21 PRINCIPAL Vertimiento total de aguas residuales, segn su naturaleza y destino. EN22 PRINCIPAL Peso total de residuos generados, segn tipo y mtodo de tratamiento. EN23 PRINCIPAL Nmero total y volumen de los derrames accidentales ms significativos. EN24 ADICIONAL Peso de los residuos transportados, importados, exportados o tratados que se consideran peligrosos segn la clasificacin del Convenio de Basilea, anexos I, II, III y VIII y porcentaje de residuos transportados internacionalmente. EN25 ADICIONAL Identificacin, tamao, estado de proteccin y valor de biodiversidad de recursos hdricos y hbitats relacionados, afectados significativamente por vertidos de agua y aguas de escorrenta de la organizacin informante.
No material No material Pgina 155 No material No material
GENERAL EN30 ADICIONAL Desglose por tipo del total de gastos e inversiones ambientales. Pginas 153-154
INDICADORES DE DESEMPEO DE DERECHOS HUMANOS

ENFOQUE DE DIRECCIN PRCTICAS DE INVERSIN Y APROVISIONAMIENTOS HR1 PRINCIPAL Porcentaje y nmero total de acuerdos de inversin significativos que incluyan clusulas de derechos humanos o que hayan sido objeto de anlisis en materia de derechos humanos. HR2 PRINCIPAL Porcentaje de los principales distribuidores y contratistas que han sido objeto de anlisis en materia de derechos humanos, y medidas adoptadas como consecuencia. HR3 ADICIONAL Pgina 147 Total de horas de formacin de los empleados sobre polticas y procedimientos relacionados con aquellos aspectos de los derechos humanos relevantes para sus actividades, incluyendo el porcentaje de empleados formados. Pgina 142 Pgina 148 Pgina 143
No material
PRODUCTOS Y SERVICIOS
EN26 PRINCIPAL Iniciativas para mitigar los impactos ambientales de los productos y servicios, y grado de reduccin de ese impacto. EN27 PRINCIPAL Porcentaje de productos vendidos y sus materiales de embalaje, que son recuperados al final de su vida til, por categoras de productos. CUMPLIMIENTO NORMATIVO EN28 PRINCIPAL Coste de las multas significativas y nmero de sanciones no monetarias por incumplimiento de la normativa ambiental. TRANSPORTE EN29 ADICIONAL Impactos ambientales significativos por transporte de productos y otros bienes y materiales utilizados para las actividades de la organizacin, as como por el transporte de personal. Pgina 159 Pginas 106,153 No material Pgina 159
NO DISCRIMINACIN HR4 PRINCIPAL Nmero total de incidentes de discriminacin y medidas adoptadas. LIBERTAD DE ASOCIACIN Y CONVENIOS COLECTIVOS HR5 PRINCIPAL Actividades de la compaa en las que el derecho a libertad de asociacin y de acogerse a convenios colectivos pueda correr importantes riesgos, y medidas adoptadas para respaldar estos derechos. ABOLICIN DE LA EXPLOTACIN INFANTIL HR6 PRINCIPAL Actividades identificadas que conllevan un riesgo potencial de incidentes de explotacin infantil, y medidas adoptadas para contribuir a su eliminacin. Pgina 148 Pgina 130 Pginas 147-148
TRABAJOS FORZADOS HR7 PRINCIPAL Operaciones identificadas como de riesgo significativo de ser origen de episodios de trabajo forzado o no consentido, y las medidas adoptadas para contribuir a su eliminacin. PRCTICAS DE SEGURIDAD HR8 ADICIONAL Porcentaje del personal de seguridad que ha sido formado en las polticas o procedimientos de la organizacin en aspectos de derechos humanos relevantes para las actividades. DERECHO DE LOS INDGENAS HR9 ADICIONAL Nmero total de incidentes relacionados con violaciones de los derechos de los indgenas y medidas adoptadas. EVALUACIN HR10 PRINCIPAL Porcentaje y nmero total de operaciones que han sido objeto de revisiones o evaluaciones de impactos en materia de derechos humanos. MEDIDAS CORRECTIVAS HR11 PRINCIPAL Nmero de quejas relacionadas con los derechos humanos que han sido presentadas, tratadas y resueltas mediante mecanismos conciliatorios formales. Pgina 148 Pgina 148 Pgina 148 Pginas 142, 148 Pginas 130, 148
LA2 PRINCIPAL Nmero total de empleados, tasa de nuevas contrataciones y rotacin media de empleados, desglosados por grupo de edad, sexo y regin. LA3 ADICIONAL Beneficios sociales para los empleados con jornada completa, que no se ofrecen a los empleados temporales o de media jornada, desglosado por ubicaciones significativas de actividad. LA15 PRINCIPAL Niveles de reincorporacin al trabajo y de retencin tras la baja por maternidad o paternidad, desglosados por sexo. RELACIONES EMPRESA / TRABAJADORES LA4 PRINCIPAL Porcentaje de empleados cubiertos por un convenio colectivo. LA5 PRINCIPAL (s) mnimo(s) de preaviso relativo(s) a cambios organizativos, incluyendo si estas notificaciones son especificadas en los convenios colectivos. SALUD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO LA6 ADICIONAL Porcentaje del total de trabajadores que est representado en comits de seguridad y salud conjuntos de direccin-empleados, establecidos para ayudar a controlar y asesorar sobre programas de seguridad y salud laboral. LA7 PRINCIPAL Tasas de absentismo, enfermedades profesionales, das perdidos y nmero de vctimas mortales relacionadas con el trabajo por regin y sexo. LA8 PRINCIPAL Programas de educacin, formacin, asesoramiento, prevencin y control de riesgos que se apliquen a los trabajadores, a sus familias o a los miembros de la comunidad en relacin con enfermedades graves. LA9 ADICIONAL Pgina 109 Asuntos de salud y seguridad cubiertos en acuerdos formales con sindicatos. FORMACIN Y EDUCACIN Pginas 110-113 LA10 PRINCIPAL Promedio de horas de formacin al ao por empleado, desglosado por categora de empleado.
Pginas 121-128
Pginas 137-138
Pgina 139
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INDICADORES DE DESEMPEO SOCIAL

PRCTICAS LABORALES Y TICAS EN EL TRABAJO ENFOQUE DE DIRECCIN EMPLEO LA1 PRINCIPAL Desglose del colectivo de trabajadores por tipo de empleo, por contrato, por regin y por sexo.
Pgina 96
Pgina 131
LA11 ADICIONAL Programas de gestin de habilidades y de formacin continua que fomenten la empleabilidad de los trabajadores y que les apoyen en la gestin del final de sus carreras profesionales. LA12 ADICIONAL Porcentaje de empleados que reciben evaluaciones regulares de desempeo y de desarrollo profesional, desglosados por sexo. DIVERSIDAD E IGUALDAD DE OPORTUNIDADES LA13 PRINCIPAL Composicin de los rganos de gobierno corporativo y plantilla, desglosado por sexo, grupo de edad, pertenencia a minoras y otros indicadores de diversidad. IGUALDAD DE REMUNERACIN ENTRE MUJERES Y HOMBRES LA14 PRINCIPAL Relacin entre salario base y la remuneracin de mujeres y hombres, desglosado por categora de empleado, por ubicaciones significativas de actividad.
Pginas 130-131
FS14 PRINCIPAL Iniciativas para mejorar el acceso a los servicios financieros a personas desfavorecidas. CORRUPCIN
Pgina 95
Pgina 134
SO2 PRINCIPAL Porcentaje y nmero total de unidades de negocio analizadas con respecto a riesgos relacionados con la corrupcin. SO3 PRINCIPAL Porcentaje de empleados formados en las polticas y procedimientos anti-corrupcin de la organizacin.
Pgina 151 Pgina 152 Pgina 152
Pginas 113,115117,119
SO4 PRINCIPAL Medidas tomadas en respuesta a incidentes de corrupcin. POLTICA PBLICA SO5 PRINCIPAL
Pgina 106 Pginas 106, 152
Pginas 113-114, 117,142
Posicin en las polticas pblicas y participacin en el desarrollo de las mismas y de actividades de lobbying. SO6 ADICIONAL Valor total de las aportaciones financieras y en especies a partidos polticos o a instituciones relacionadas, por pases. COMPORTAMIENTO DE COMPETENCIA DESLEAL
INDICADORES DE DESEMPEO DE SOCIEDAD

ENFOQUE DE GESTIN COMUNIDAD SO1 PRINCIPAL Porcentaje de operaciones donde se han implantado programas de desarrollo y, evaluaciones de impactos con participacin de la comunidad local. SO9 PRINCIPAL Operaciones con impactos negativos significativos posibles o reales en las comunidades locales. SO10 PRINCIPAL Medidas de prevencin y mitigacin implantadas en operaciones con impactos negativos significativos posibles o reales en las comunidades locales. FS13 PRINCIPAL Puntos de acceso por tipo en reas de escasa densidad de poblacin o desfavorecidas econmicamente. Pginas 74, 92 Pgina 153 Pgina 153 Pginas 40, 76, 79, 151, 153 Pgina 79
SO7 ADICIONAL Nmero total de acciones por causas relacionadas con prcticas monopolsticas y contra la libre competencia, y sus resultados. CUMPLIMIENTO NORMATIVO SO8 PRINCIPAL Valor monetario de sanciones y multas significativas y nmero total de sanciones no monetarias derivadas del incumplimiento de las leyes y regulaciones.
Pgina 106, 152
Pgina 105
INDICADORES DE DESEMPEO DE LA RESPONSABILIDAD SOBRE PRODUCTOS

ENFOQUE DE GESTIN SALUD Y SEGURIDAD DEL CLIENTE Pgina 91
FS15 PRINCIPAL Descripcin de polticas para el correcto diseo y oferta de servicios y productos financieros. SALUD Y SEGURIDAD DEL CLIENTE PR1 PRINCIPAL Fases del ciclo de vida de los productos y servicios en las que se evalan, para en su caso ser mejorados, los impactos de los mismos en la salud y seguridad de los clientes, y porcentaje de categoras de productos y servicios significativos sujetos a tales procedimientos de evaluacin. PR2 ADICIONAL Nmero total de incidentes derivados del incumplimiento de la regulacin legal o de los cdigos voluntarios relativos a los impactos de los productos y servicios en la salud y la seguridad durante su ciclo de vida, distribuidos en funcin del tipo de resultado de dichos incidentes. ETIQUETADO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS PR3 PRINCIPAL Tipos de informacin sobre los productos y servicios que son requeridos por los procedimientos en vigor y la normativa, y porcentaje de productos y servicios sujetos a tales requerimientos informativos. PR4 ADICIONAL Nmero total de incumplimientos de la regulacin y de los cdigos voluntarios relativos a la informacin y al etiquetado de los productos y servicios, distribuidos en funcin del tipo de resultado de dichos incidentes. PR5 ADICIONAL Prcticas con respecto a la satisfaccin del cliente, incluyendo los resultados de los estudios de satisfaccin del cliente. FS16 PRINCIPAL Iniciativas para mejorar la alfabetizacin y educacin financiera bsica segn el tipo de beneficiario. COMUNICACIONES DE MRKETING PR6 PRINCIPAL Programas de cumplimiento de las leyes o adhesin a estndares o cdigos voluntarios mencionados en las comunicaciones de marketing, incluidas la publicidad, otras actividades promocionales y los patrocinios. PR7 ADICIONAL Nmero total de incidentes fruto del incumplimiento de las regulaciones relativas a las comunicaciones de marketing, incluyendo la publicidad, la promocin y el patrocinio, distribuidos en funcin del tipo de resultado de dichos incidentes. PRIVACIDAD DEL CLIENTE PR8 ADICIONAL
Pgina 104
Nmero total de reclamos debidamente fundamentados en relacin con el respeto a la privacidad y la fuga de datos personales de clientes. CUMPLIMIENTO NORMATIVO
Pginas 97, 101
PR9 PRINCIPAL Coste de aquellas multas significativas fruto del incumplimiento de la normativa en relacin con el suministro y el uso de productos y servicios de la organizacin.
Pgina 105
Pgina 105
INDICADORES AMBIENTALES SUPLEMENTARIOS ESPECFICOS PARA EL SECTOR SERVICIOS FINANCIEROS

IMPACTO DE PRODUCTOS Y SERVICIOS ENFOQUE DE GESTIN Pgina 153
Pgina 104
CARTERA DE PRODUCTOS (INDICADORES DE GESTIN) FS1 PRINCIPAL Pgina 96 Pgina 154 Pgina 99
Pgina 105
Polticas con aspectos medioambientales y sociales especficos aplicadas a las lneas de negocio. FS2 PRINCIPAL Procedimientos para la evaluacin y control de riesgos sociales y medioambientales en las lneas de negocio. FS3 PRINCIPAL Procesos para monitorizar la implementacin por parte de los clientes de los requisitos sociales y medioambientales que se incluyen en contratos o transacciones. FS4 PRINCIPAL Proceso (s) para mejorar la competencia de los empleados para implementar las polticas medioambientales y sociales y los procedimientos en su aplicacin a las lneas de negocio. Pgina 134
Pgina 102 Pginas 76, 79
Pgina 105
FS5 PRINCIPAL Interacciones con clientes/sociedades participadas/socios empresariales en relacin a los riesgos y oportunidades medioambientales y sociales.
Pginas 76, 146
Pgina 152 CARTERA DE PRODUCTOS (INDICADORES DE DESEMPEO) FS6 PRINCIPAL Pgina 152 Pgina 80
Porcentaje de la cartera para las lneas de negocio segn la regin, dimensin (ej: microempresas/PYMEs/grandes) y el sector de actividad. FS7 PRINCIPAL Valor monetario de los productos y servicios diseados para ofrecer un beneficio social especfico para cada lnea de negocio, desglosado segn su propsito. FS8 PRINCIPAL Valor monetario de los productos y servicios diseados para proporcionar un beneficio medioambiental especfico para cada lnea de negocio, desglosado segn su propsito. AUDITORA FS9 PRINCIPAL Cobertura y frecuencia de auditoras para evaluar la implementacin de las polticas medioambientales y sociales y los procedimientos de evaluacin de riesgos. GESTIN ACTIVA DE LA PROPIEDAD FS10 PRINCIPAL Porcentaje y nmero de compaas dentro de la cartera de la entidad con las que la organizacin informante ha interactuado en asuntos sociales y medioambientales. FS11 PRINCIPAL Porcentaje de activos sujetos a controles medioambientales o sociales tanto positivos como negativos. FS12 PRINCIPAL Poltica(s) de voto en asuntos medioambientales o sociales en participaciones sobre las cuales la organizacin informante posee derecho de voto o recomendacin de voto. Pgina 40 Pgina 109 Pgina 79 Pgina 108 Pgina 99 Pgina 89
ADHESIN AL PACTO MUNDIAL En Mibanco expresamos nuestro compromiso con el Pacto Mundial y los Objetivos de Desarrollo del Milenio, ambas iniciativas de las Naciones Unidas, promoviendo entre los grupos de inters el respeto a los derechos humanos y contribuyendo al desarrollo de una sociedad ms justa, equitativa e incluyente.
PRINCIPIOS DERECHOS HUMANOS 1. Las empresas deben apoyar y respetar la proteccin de los derechos humanos reconocidos internacionalmente, dentro de su mbito de influencia. 2. Las empresas deben asegurarse de que sus filiales no son cmplices en la vulneracin de los derechos humanos. TRABAJO 3. Las empresas deben apoyar la libertad de afiliacin y el reconocimiento efectivo del derecho a la negociacin colectiva. 4. Las empresas deben apoyar la eliminacin de toda forma de trabajo forzoso o realizado bajo coaccin. 5. Las empresas deben apoyar la erradicacin del trabajo infantil. 6. Las empresas deben apoyar la abolicin de las prcticas de discriminacin en el empleo y la ocupacin. MEDIO AMBIENTE 7. Las empresas debern mantener un enfoque preventivo que favorezca al medio ambiente. 8. Las empresas deben fomentar las iniciativas que promuevan una mayor responsabilidad ambiental. 9. Las empresas deben favorecer el desarrollo y la difusin de las tecnologas respetuosas con el medio ambiente. CORRUPCIN 10. Las empresas deben trabajar contra la corrupcin en todas sus formas, incluidas extorsin y soborno.
Global Reporting Initiative (GRI) INDICADORES GRI HR1-HR9 HR1, HR2, HR9 Pginas de la memoria 130, 142, 147-148 142, 148
HR5, LA4, LA5 HR7 HR6 HR4, LA2, LA13, LA14
130 130, 148 148 7113-117, 119, 121-128, 142, 147-148 40, 106, 159 154-159 154-157, 159
EC2, EN26, SO5 EN2, EN5-6, EN18, EN22, EN26 EN2, EN5-6, EN26
SO2-SO4
151-152
se os as
ga
Olimpia Villar Dura
Gustavo Loza
As , s e al d r a no B
A ci o o. g v i e ut c en e d j iro rE so n, G
v er c o
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Relacin de Agencias
Agencias en Lima
Agencia No. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Nombre SAN JUAN DE MIRAFLORES RMAC ZRATE CALLAO VILLA EL SALVADOR SANTA ANITA COMAS CHORRILLOS CERCADO VILLA MARA DEL TRIUNFO LOS OLIVOS CANTO GRANDE VENTANILLA CHOSICA HUAYCN PUENTE PIEDRA SAN MARTN DE PORRES SENZ PEA SURQUILLO GAMARRA Distrito San Juan de Miraflores Rmac San Juan de Lurigancho Bellavista Villa El Salvador Ate Vitarte Comas Chorrillos Lima Cercado Villa Mara del Triunfo Los Olivos San Juan de Lurigancho Ventanilla Lurigancho Ate - Vitarte Puente Piedra San Martn de Porres Callao Surquillo La Victoria Direccin Av. Los Hroes 516 Av. Caquet 998-A Av. Gran Chim 822-824, urb. Zrate Av. Elmer Faucett 306-310-314 Av. Juan Velasco, 2do. Sector, Gr.8, Mz. F, Lt. 17 Av. Nicolas Ayllon 3236 Av. Tpac Amaru 3857-3861, San Agustn, I Etapa Av. Guardia Civil 312 Av. Inca Garcilaso de la Vega 1390-1394-1398, esq con Av. Espaa N 200, 210, 214 y 218 Av. El Triunfo 101-105 Av. Alfredo Mendiola 3491 Av. Canto Grande 3510 Av. Principal, Mz. C-3, Lt. 13, urb. Ventanilla Av. 28 de Julio 393 Av. 15 de Julio, Lt. 29, Zona B Proyecto Especial Huaycn Mz. C, Lt. 2, urb. Santo Domingo Av. Per 3411 Av. Roque Sanz Pea 922-924 Av. Paseo de la Repblica 4297 Prolong. Antonio Bazo 750 38 39 40 41 42 SAN PEDRO MARISCAL CCERES SAN JUAN DE COLLIQUE EL AGUSTINO HUACHIPA Chorrillos San Juan de Lurigancho Collique El Agustino Huachipa 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 INDEPENDENCIA CENTRO HISTRICO PRCERES PARDO LURN CARABAYLLO CERES MAGDALENA COVIDA LOS OLIVOS SAN GABRIEL MXICO ANGLICA GAMARRA PRO HUANDOY VALLE SHARON JOSE GLVEZ PACHACAMC Independencia Lima - Cercado San Juan de Lurigancho Miraflores Lurn Comas Ate Vitarte Magdalena Los Olivos Villa Mara del Triunfo La Victoria Los Olivos Los Olivos Los Olivos San Juan de Miraflores Villa Mara del Triunfo Villa El Salvador Av Tupac Amaru 7197 Urb Mesa Redonda Jr. Caraballa 400 402 406 408 - Jr Ucayali 180 Av.Prceres de la Indep. 1671-A, urb. Las Flores Av. Jos Pardo 175 Mz. D, Lt. 2, urb. Las Virreinas, km. 36.5 Av. Tpac Amaru 3043, Mz. R, Lt. 11, urb. El Progreso Av. Vctor Ral Haya de la Torre, Mz. D, Lt. 24 Av. Brasil 3256-3260 Av. Antnez de Mayolo 1388, urb. Los Pinares Av. Salvador Allende 198, esq. con Jos C. Maritegui, urb. San Gabriel Av. Mxico 1604-1606, urb. La Plvora Av. Anglica Gamarra, cdra. 8, Mz. D, Lt.4, urb. El Trbol Av. Alfredo Mendiola 7889 Av. El Naranjal 1413-1415, Parque Naranjal, II Etapa, Mz. I-2, Lt.15 Av. Prolongacin Canevaro cdra. 1 Mz. F Lt. 11, S.J.M. Av. Lima 1089, - Pj Villa Poeta Jos Glvez Parcela B, Mz. 42 Lt. 2 Urbanizacin Pachacamc, Mz. L, Lt.16, Etapa II. Av. El Triunfo, cdra. 3 s/n, puerta N 1, AA.HH. Tpac Amaru de Villa - San Pedro de Chorrillos Av. Prceres de la Independencia Mz. J1 Lt 23, Urb. Mariscal Cceres URB. POPULAR SAN JUAN BAUTISTA - 1ERA ETAPA MZ.B - LOTE 12 Av. Riva Agero 1400, distrito El Agustino (costado de la Municip.) Av. Las Torres, Mz. A, Lt.8, urb. El Paraso de Puente Huachipa
244 / relacin de agencias
43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53
MUSA CIRCUNVALACIN GRAU PRIMAVERA CAVENECIA CAETE HUACHO BARRANCA HUARAL SANTA CLARA GAMARRA II
Pachacamac San Luis La Victoria Surco Miraflores San Vicente de Caete Huacho Barranca Huaral Ate-Vitarte La Victoria
AA.HH. Paul Poblet,Mz. A, Lt. 6, carretera a Cieneguilla, Km 12 (por la curva de Manchay) Av. Circunvalacin 2141- 2147, urb. Industrial Residencial El Pino Av. Manco Cpac 201 y Jr. Raymondi Av. Primavera 1754 Av. Emilio Cavenecia 175 Calle Seplveda 115 - 215 Av. Miguel Grau Seminario 147 Jr. Alfonso Ugarte 120 a media cdra. Plaza Armas Calle Luis Coln 110 Calle Parque Cvico N 185 Jr. Humboldt 1609 - La Victoria
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
HUARAZ TACNA CAJAMARCA ICA TARAPOTO JULIACA MOSHOQUEQUE PUNO PIURA PUCALLPA IQUITOS PISCO TARMA CHIMBOTE
ncash Tacna Cajamarca Ica San Martn Puno Lambayeque Puno Piura Ucayali Loreto Ica Junn ncash
Huaraz Tacna Cajamarca Ica Tarapoto San Romn Chiclayo Puno Piura Crnel. Portillo Maynas Pisco Tarma Del Santa Tambopata Trujillo Tumbes Tacna Huancayo Cusco Jan Ilo Hunuco
Av. Jos de Sucre 765 Calle Apurmac 245, Cercado Jr. Apurmac 888 Jr. Independencia 156 Jr. Gregorio Delgado 142, Cercado Jr. Huayna cpac 130, Zona Cercado Av. Bolivar N 384 - Urb. Moshoqueque Calle Puno 334-342 Av. Snchez Cerro 1279 Jr. Coronel Portillo 623 Jr. Napo 200, esq. con Raymondi Calle Progreso 181 Jr. Lima 543 Jr. F. Bolognesi Mz.12 Zona casco urbano Av. Ernesto Rivero 716 Calle Micaela Bastidas 1233 Calle Bolvar 147 Av. Pinto Mz. K, Lt.7, frente a CC Polvos Rosados Av. Mariscal Castilla 1259 Lt. 2 y 3 Mz. B, Asoc. Pro Vivienda Pueblo Libertador Calle Bolvar 1247-1249 Jr. Zepita 423 Jr. 28 de Julio 1038-1040
Agencias en provincia
Agencia No. 1 2 3 4 5 6 7 CHINCHA CHICLAYO HUANCAYO AREQUIPA TRUJILLO CUSCO AVELINO Nombre Ica Lambayeque Junn Arequipa La Libertad Cusco Arequipa Distrito Chincha Chiclayo Huancayo Arequipa Trujillo Cusco Arequipa Direccin Av. Mariscal Benavides 182, Chincha Alta Calle San Jos 755 Av. Girldez 201 Esq. Calle Pirola 237 y Dean Valdivia 117 Calle Bolvar 626 Av. Garcilaso de la Vega 232-238 Av. Daniel Alcides Carrin 265 A
21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
PUERTO MALDOMadre de Dios NADO EL PORVENIR TUMBES PINTO EL TAMBO CUSCO SUR JAN ILO HUNUCO La Libertad Tumbes Tacna Junn Cusco Cajamarca Moquegua Hunuco
31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53
CAYMA MIRAFLORES CASTILLA CHILCA LA MERCED LAMBAYEQUE TPAC AMARU LA ESPERANZA MOYOBAMBA CUSCO CENTRO EL DORADO EL PEDREGAL LA HERMELINDA TALARA SULLANA SATIPO CHEPN AYACUCHO MAYORISTA PIURA - CENTRO PINTO II CUSCO IV MOLLENDO
Arequipa Arequipa Piura Junn Junn Lambayeque Puno La Libertad San Martn Cusco San Martn Arequipa La Libertad Piura Piura Junn La Libertad Ayacucho La Libertad Piura Tacna Cusco Arequipa
Arequipa Arequipa Piura Huancayo Chanchamayo Lambayeque San Romn Trujillo Moyobamba Cusco Tarapoto Caylloma Trujillo Talara Sullana Satipo Chepn Huamanga Trujillo Piura Tacna Cusco Islay
Av. Ejrcito 1014 Av. Teniente Ferr 207 Esq. Av. Guardia Civil y Las Dalias B-1, urb. Miraflores Calle Real 600 Jr. Tarma 244 Av. Ramn Castilla 1021 Jr. Tpac Amaru 885 Av. Condorcanqui 1264 Jr. San Martn 466, Barrio Beln Av. La Cultura 2111, urb. Magisterial, I Etapa Jr. Lima 367-377-379 Calle Islay, Mz. I, Lt.2B, Villa el Pedregal Av. Amrica Norte 1351 (antes Av. Circunvalacin Exterior), urb. Las Quintanas Sub Lote C, Zona Centro Cvico, entre Parque Grau y Mercado Nuevo de Talara Av. San Martn 821-823 Jr. Francisco Irazola, 251-253-255 Satipo, Letra B, Mz. 14 Calle Lima 406 Jr. Sol 241 Av. Csar Vallejo 311, urb. Palermo Calle La Libertad N 602 Av. Pinto N362, Cercado Av. Antonio Lorena N394 Centro Poblado Mollendo Mz H4, Lote 10
54 55
MERCADO MODELO HUARAZ II
Lambayeque Ancash
Chiclayo Huaraz
Calle Jos Balta N 1699 AV. FITZCARRALD 328 HUARAZ
Agencias en Centros Comerciales

Agencia No. 1 2 3 4 5 6 7 8 Nombre REAL PLAZA PRO MULTICENTER INDEPENDENCIA REAL PLAZA CENTRO CVICO MINKA AVENTURA PLAZA TRUJILLO OPEN PLAZA TRUJILLO PLAZA SOL DE ICA REAL PLAZA HUANCAYO AVENTURA PLAZAPORONGOCHE GRAN CAQUET Lima Lima Lima Callao Trujillo Trujillo Ica Huancayo Provincia Direccin Av. Alfredo Mendiola 7042, LC 101, Santa Luzmila Av. Carlos Alberto Izaguirre 275 Paseo de la Repblica s/n, Real Plaza Centro Cvico, 2 piso, Garcilaso de la Vega 1337, 2 piso Av. Argentina 3093-3257, Callao Av. Amrica Oeste 750, Urb. El Ingenio, locales B-1259 B-1263, 1 nivel Av. Amrica Norte 1245, urb. Los Jardines Av. San Martn y Ayabaca, local LC 108, 1 piso Local Comercial 101-105, Centro Comercial-Estacin Huancayo, 1 nivel
9 10
AV. PORONGOCHE S/N - LOCAL LF 5 CCPORONGOCHE Arequipa Lima Av. 10 de Junio N 1020 Mz 20 y 21, urb. Miguel Grau
1 Los indicadores de consumo de la seccin Desempeo Ambiental se han calculado en base al promedio de colaboradores de Mibanco durante el perodo 2012, siendo esta cifra 4383.
fotos alex bryce / diseo grfico pilar elas

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Memoria Anual 2012

Memoria Mibanco 2012 / 15

Memoria Anual 2012

gri cul tur a

Hugo Santa Mara Guzmn Presidente del Directorio

Carlos Morante Ormeo Gerente General

Lima, 21 de marzo de 2013

Memoria Mibanco 2012 / 15

ard B o n Gustavo Loza

Carta del Presidente del Directorio a los Accionistas

Memoria Mibanco 2012 / 15

icrof i nanzas del pas

carta del presidente del directorio a los accionistas

ins titu cin ld

Hugo Santa Mara, Presidente del Directorio

Hugo Santa Mara Guzmn Presidente del Directorio

Memoria Mibanco 2012 / 15

che a m i L Lucio Serrano

P ia c n (g ge a o r v o ti ses ul a c : do n cio o o i g ip ne e Hctor Pezo Chuqu d Giro

00 x x xxx xxxxxxx xxxxx

Acciones Clase A con Derecho a Voto

Acciones Clase B sin Derecho a Voto

Patricia Eyzaguirre Soto, Jefe de Banca de Servicio. Agencia: Tacna.

Memoria Mibanco 2012 / 21

D. Comit Ejecutivo del Directorio

Memoria Mibanco 2012 / 23

3 Hugo Santa Mara Guzmn

3 Alfredo Llosa Barber

Luis Felipe Derteano Marie

Luis Ovalle Gates

Roberto Daino Zapata

Memoria Mibanco 2012 / 25

3 Miguel Pinasco Limas Director Titular

3Fernando Arias Vargas

Esteban Andrs Altschul 4 Michael Edward Schlein

Mariana Rodrguez Risco 5

Memoria Mibanco 2012 / 27

Carlos Morante Ormeo Gerente General

Fernando Balbuena Favarato Gerente de la Divisin de Marketing

Roberto Gonzales Peralta

Gerente de la Divisin de Operaciones y Procesos

Leonel Henrquez Cartagena Gerente de la Divisin de Riesgos

4 Mnica Ortiz Artola

Antonio Di Paola Lamas Gerente de la Divisin Comercial

Memoria Mibanco 2012 / 29

or irecto rio est conformado p

UNIDAD DE PREVENCIN DE LAVADO DE ACTIVOS

DIVISIN DE RECURSOS HUMANOS

REA DE GESTIN Y SEGUIMIENTO DE RIESGOS

REA DE ACTIVO SOCIAL

REA DE ASESORA LEGAL Y SECRETARA GENERAL

REA DE PLANEAMIENTO Y BENEFICIOS

REA DE SELEC. Y GESTIN DEL TALENTO

UNIDAD DE CUMPLIMIENTO NORMATIVO Y RIESGO OPERACIONAL

REA DE ADMINISTRACIN Y PROC. DE PAGO

REA DE DESAROLLO Y APRENDIZAJE

DIVISIN DE OPERACIONES Y PROCESOS

DIVISIN DE CONTRALORAS Y FINANZAS

REA DE GETIN METODOLGIA

REA DE GESTIN COMERCIAL

GERENCIA TERRITORIAL SUR

GERENCIA TERRITORIAL NORTE

GERENCIA TERRITORIAL ORIENTE