Manual de Riesgo Legal - InFONAVIT

Manual Normativo de Riesgo Legal
Subdireccin General de Planeacin y Finanzas Coordinacin de Riesgos
Noviembre 2009
INDICE
I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. XIII. XIV.
Antecedentes . 3 Objetivo ... 3 Alcance . 4 Definicin, terminologa, clasificaciones . 4 Organizacin de la Gerencia de Riesgo Operacional ... 8 Marco Legal ... 8 Restricciones .... 9 Facultades y Responsabilidades .. 10 Polticas . 14 Procedimiento del modelo de gestin .. 23 Marco Tecnolgico .. 25 Niveles de Tolerancia . 28 Marco Metodolgico .. 29 Anexos . XX
RIESGO LEGAL
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I.
Antecedentes
Actualmente, en las instituciones financieras y en empresas de cualquier industria, la Administracin Integral de Riesgos, es un factor que toma cada vez mayor relevancia ya que marca la diferencia entre crecer o desaparecer. Reconociendo que las instituciones tienen que tomar acciones ante la exposicin a diferentes tipos de riesgo, el Instituto debe disear procesos mucho ms robustos e integrados, construidos sobre una comprensin profunda de todos los riesgos a los que est expuesto. El desarrollo de una visin de posibles contingencias, ayuda a controlar y disminuir los riesgos, protegiendo el patrimonio de trabajadores a travs de una eficaz administracin de recursos. Reconocer las operaciones que realiza el INFONAVIT, conlleva a hechos que podran producir consecuencias jurdicas adversas para el Instituto que pueden poner en riesgo su patrimonio, es decir, que el Instituto est susceptible a la interposicin de medios de defensa, con resoluciones en contra, derivadas de: la administracin del pago de aportaciones y amortizaciones que en materia de vivienda, hacen los patrones por los trabajadores a su servicio, de la administracin de la cartera, del otorgamiento de crditos a los trabajadores que tienen derecho a dicha prestacin, demandas promovidas por la relacin laboral de empleados del Instituto o por la relacin con sus proveedores, principalmente; asimismo, se encuentra expuesto a la obtencin de resoluciones en contra cuando acta como actor en procedimientos judiciales o administrativos. Esta situacin, hace imperativa la administracin del Riesgo Legal mediante un sistema integral de gestin. La administracin del Riesgo Legal busca que las actividades que se llevan a cabo dentro del Instituto, se rijan dentro de un marco normativo, para disminuir la incertidumbre de tener resoluciones administrativas y judiciales desfavorables, considerando la creacin de provisiones cuya finalidad es salvaguardar el patrimonio del Instituto. As mismo, la gestin del Riesgo Legal tiene un doble enfoque, por un lado disminuir el riesgo de tener resoluciones desfavorables o la aplicacin de multas o sanciones por incumplimiento a regulaciones aplicables y por otro construir una cultura de prevencin a travs del control y disminucin del riesgo operacional que evite, por ejemplo, contratos con clusulas desfavorables para el Instituto. Por tal motivo es importante el seguimiento puntual al marco jurdico del Instituto as como los procesos, procedimientos y lineamientos internos. II. Objetivo
Establecer el marco normativo propio para la gestin del riesgo legal en el INFONAVIT as como las polticas correspondientes para la constitucin de provisiones contables necesarias para hacer frente a las contingencias legales para proteger el patrimonio del Instituto. Mediante la presente metodologa se pretende establecer un sistema para la identificacin, evaluacin, control, monitoreo y reporte de la exposicin del riesgo legal en el Instituto.
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III.
Alcance
De aplicacin general para la: a.) Secretara General y de Asuntos Jurdicos Gerencia Sr. Jurdica Gerencia Servicios Legales Subgerencia Contencioso Laboral Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal Subgerencia de Asuntos Penales Subgerencia Jurdico Contencioso Civil y Mercantil Gerencia Atencin Delegaciones y Control Administrativo Gerencia Normatividad Institucional Gerencia Atencin de Requerimientos b.) Subgerentes jurdicos de las delegaciones c.) Subdireccin General de Recaudacin Fiscal Gerencia de Depuracin de Crdito Fiscales Gerencia Fiscalizacin Gerencia Consultivo Fiscal Subgerentes de Recaudacin Fiscal en las Delegaciones Regionales d.) Subdireccin General de Hipotecaria Social Gerencia Sr. de Recuperacin Especializada Gerencia Jurdico de Crdito e.) Subdireccin General de Planeacin y Finanzas Gerencia Sr. de Riesgos f.) Subdireccin General de Administracin de Personas Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento
Subgerente de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento
g.) Despachos o abogados externos Advertencia: El contenido del presente manual es responsabilidad de la Gerencia de Riesgo Operacional perteneciente a la Gerencia Sr de Riesgos. Cualquier alteracin o cambio no autorizado ser observado de acuerdo al Cdigo de tica y a la Normativa Laboral Institucional. IV. Definicin, terminologa, clasificaciones 1. Definicin Riesgo Legal: Se entiende por riesgo legal a la posibilidad de que exista una prdida econmica por el incumplimiento de las disposiciones legales y administrativas aplicables, la emisin de resoluciones administrativas y judiciales desfavorables, la aplicacin de multas o sanciones con relacin a cualquiera de las operaciones que el Instituto lleva a cabo, procesos o actividades como errores en opiniones legales, contratos, fianzas o cualquier documento legal que no permita la exigibilidad de un derecho o la imposibilidad legal de ejecutar un contrato debido en las fallas de la implementacin legal.
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2. Terminologa
Administracin Integral de Riesgos (AIR) rea Originadora Riesgo reas Jurdicas AROp Cantidad demandada Cantidad pagada CNBV Codemandado Crdito Fiscal GRLC Factor de Riesgo de
Conjunto de objetivos, polticas, procedimientos y acciones que se llevan a cabo para identificar, medir, vigilar, limitar, controlar, informar y revelar los distintos riesgos a que se encuentra expuesto el Instituto. Son las reas internas del Instituto donde se originan los riesgos producto de su propia operacin. Son las diferentes reas legales que integran las subdirecciones de Hipotecaria Social, Recaudacin Fiscal , Secretara General y de Asuntos Jurdicos, Subdireccin General de Administracin de Personas y las Delegaciones Regionales. rea de Riesgo Operacional Es la cuanta pretendida por el actor que ejerce un derecho mediante la va jurisdiccional, excluyendo los costos generados durante el proceso del juicio y honorarios de abogados o despachos externos. Monto pagado derivado de una sentencia o convenio. Comisin Nacional Bancaria y de Valores Es la persona fsica o moral que es demandada en unin de otras. Resolucin fundada y motivada, a travs de la cual se determina el adeudo que tiene un determinado patrn derivado del incumplimiento de sus obligaciones fiscales frente al INFONAVIT. Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento Es la variable econmica u operativa cuyos movimientos pueden generar cambios en los rendimientos o en el valor de los activos, pasivos o patrimonio del Fondo Nacional de la Vivienda. Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) Es la resolucin que dicta una autoridad laboral. Controversia que existe entre dos o ms partes llevada ante un Tribunal o Juzgados. Es la magnitud permisible de exposicin a un riesgo no discrecional para el Instituto en su totalidad. Son los que resultan de la operacin del negocio, pero que no son producto de la toma de una posicin de riesgo, tales como el riesgo operacional, tecnolgico y legal. Es aquel que puede provocar prdidas directas o indirectas como resultado de errores humanos, procesos internos inadecuados o defectuosos, fallas en los sistemas y a consecuencia de acontecimientos externos. Incluye al riesgo legal y tecnolgico. Es la posibilidad de una prdida potencial por daos, interrupcin, alteracin o fallas derivadas del uso o dependencia en el hardware, software, sistemas, aplicaciones, redes y cualquier otro canal de distribucin de informacin en la prestacin de servicios con los clientes del Instituto. Subdireccin General de Hipotecaria Social Secretara General y de Asuntos Jurdicos Subdireccin General de Recaudacin Fiscal Subdireccin General de Administracin de Personas Sistema de informacin utilizado para el registro, control y seguimiento de los juicios en los que el Instituto forme parte, se encuentren o no en el proceso de resolucin. Es el total de los recursos que se encuentran depositados en la cuenta individual del trabajador, provenientes de las aportaciones al Fondo Nacional de Vivienda, pagadas por los patrones, as como los intereses acumulados a partir del 1997. Es aquella persona que sin ser actor o demandado interviene en un proceso judicial o administrativo para salvaguardar sus intereses. Parte en el juicio de amparo que tiene intereses contrarios al quejoso. Unidad para la Administracin Integral de Riesgos / Gerencia Sr. de Riesgos
Instituto
Laudo Litigio Nivel de Tolerancia al Riesgo Riesgo no discrecional Riesgo (ROp) Operacional
Riesgo tecnolgico (RT)
SGHS SGAJ SGRF SGAP Sistema de Control de Juicios (SCJ) Subcuenta de Vivienda Tercero Interesado Tercero Perjudicado UAIR
3. Clasificacin Para determinar el riesgo legal, por su propia naturaleza y aunado a las actividades que desarrolla el Instituto, deben clasificarse las demandas en: a) Demandas promovidas en contra del Instituto b) Demandas promovidas por el Instituto.
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Cabe mencionar que las demandas que recibe y promueve el INFONAVIT son administradas no slo a travs de la Secretara General y de Asuntos Jurdicos sino tambin a travs de la Subdireccin General de Hipotecaria Social, la Subdireccin General de Recaudacin Fiscal y la Subdireccin General de Administracin de Personas a travs de las reas jurdicas especializadas, las cuales manejan demandas de y en contra de patrones y acreditados derivadas del incumplimiento de pago. a) Denuncias y demandas promovidas por el Instituto
Naturaleza de la Accin Ilcitos imputables a aquel o aquellas personas que lesionan los intereses del Instituto. Abuso de Confianza Descripcin
Penal
Denuncias presentadas ante las diversas autoridades federales y locales, en las que se hace del conocimiento a dicha autoridad de la probable comisin de un ilcito, mismo que puede tener como consecuencia un dao o detrimento al patrimonio del Fondo Nacional de la Vivienda. Las acciones son iniciadas con la informacin que proporciona cualquier rea del Instituto, pudiendo ser imputables ya sea a empleados, ex empleados, derechohabientes, desarrolladores, patrones o cualquier otra persona que tenga una relacin ya sea comercial o derechohabiencia con el Instituto.
Despojo
Falsedad en Declaraciones
Falsificacin y uso Documento Falso Fraude
de
Acto delictivo mediante el cual una persona, en perjuicio de alguien, dispone para s o para otra, de cualquier cosa ajena, mueble, de la que se le ha trasmitido la simple tenencia. Privacin ilegal y violenta de cosa o derecho, que puede llegar a revestir figura delictiva, en los casos de despojo de inmuebles y de aguas. Declaracin contraria a la verdad emitida como testigo en un proceso o por quien sea interrogado por alguna autoridad pblica, en el ejercicio de sus funciones o con ocasin de ellas. Creacin o alteracin de un documento oficial por la adicin de elementos extraos o la supresin de uno de los elementos que la
componen. Acto mediante el cual una persona, engaando a otra o aprovechndose del error en que se halla, obtiene ilcitamente alguna cosa o un lucro indebido. Temor producido en una persona por medio Intimidacin de la amenaza de un dao moral o material ms o menos grave que afecte a la misma, a sus familiares o a quienes no sindolo se encuentren ligados a ella por cualquier vnculo afectivo. Apoderamiento de una cosa ajena mueble, Robo sin derecho y sin consentimiento de la persona que puede disponer de ella con arreglo a la ley. Cabe sealar que existen conductas que puede calificar la Autoridad como delitos cometidos por servidores pblicos tales como: coalicin de servidores pblicos, cohecho, ejercicio abusivo de funciones, ejercicio indebido de servicio pblico, enriquecimiento ilcito, trfico de influencia y peculado pese a que los rganos de Gobierno del Instituto desvirta en todo momento a los empleados del INFONAVIT como servidores pblicos.
Naturaleza del juicio

Civil y Mercantil
Descripcin
Demandas establecidas por el Instituto por daos y perjuicios, costas judiciales, penalizaciones, compra venta con garanta hipotecaria, cancelacin de crditos y escrituracin u otros actos donde se vean afectados los intereses de cualquier rea del INFONAVIT.
b) Demandas promovidas en contra del Instituto

Tipo Clasificacin Extrabajador Descripcin
Demanda por la cual un ex - trabajador del
Laboral
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Demandas recibidas en contra del Instituto referidas a conflictos de trabajo con sus trabajadores, ex trabajadores, derechohabientes y/o derivadas del personal contratado por los proveedores de servicios profesionales del INFONAVIT.
Devolucin de Fondo de Ahorro Liberacin de Adeudo
INFONAVIT o de los prestadores de servicios solicita su reinstalacin o indemnizacin constitucional por el puesto que vena desempeando. (pago de prestaciones) Demanda de un derechohabiente o sus beneficiarios solicitando la devolucin de los recursos que integran su Fondo de Ahorro. Demanda por la cual un acreditado o sus derechohabientes solicitan la liberacin del adeudo que mantiene el acreditado con el Instituto y la cancelacin del gravamen constituido para garantizar su cumplimiento. Solicitud de la transferencia correspondiente a la entidad receptora para su abono en la subcuenta de vivienda de la cuenta individual del trabajador prevista en el sistema de ahorro para el retiro (SAR). Demanda por el requerimiento de pago de las aportaciones omitidas al INFONAVIT por el patrn y que le corresponden por ley al trabajador.
Transferencia Subcuenta de Vivienda Reconocimiento Pago Aportaciones Patrn Inscripcin Retroactiva Otorgamiento de Crdito o Vivienda Reconocimiento de Beneficiarios Informe Crdito Externos Civil y Mercantil Firma de Escritura
Demanda de la Inscripcin del trabajador que debi realizar el patrn en el INFONAVIT, enterando las aportaciones a que tiene derecho aqul, a partir de la fecha en que inici la relacin laboral. Demanda para obtener un crdito o vivienda. Demanda de beneficiarios de un derechohabiente para ser reconocidos como tales ante el Instituto y obtener alguna otra prestacin. Demanda promovida por acreditados para saber la situacin que guarda su crdito hipotecario. Demanda promovida por los empleados de los prestadores de servicios del INFONAVIT. Demanda para obtener del Instituto la firma de la escritura en la que se acredita como dueo al derechohabiente o sus beneficiarios que puede ser pblica o privada. Demanda para la obtencin de un pago por una cantidad determinada. Acto en virtud del cual se solicita la declaracin judicial de la propiedad de un bien inmueble que fue ocupado de manera continua y pacfica por cinco o diez aos, respectivamente, de buena fe o mala fe. Demanda de Terminacin de un contrato por incumplimiento. Demanda de una suma por un dao que haya afectado a la vida de una persona, a su bienestar o a su honor cuantificado en dinero. Demanda mediante la cual se solicita la escrituracin y liberacin de la garanta. Gastos y costas procesales generados durante un juicio los cuales pagar la parte que sea condenada a los mismos Dao es la prdida o menoscabo sufrido por falta del cumplimiento de una obligacin y perjuicio la privacin de cualquier ganancia lcita que debiera haberse obtenido con el cumplimiento de la misma. Se incluyen juicios promovidos como consecuencia de un procedimiento de cobranza de cartera o por la recuperacin de un crdito fiscal.
Disputas relativas a actos civiles o de comercio, en contra del INFONAVIT en todas las reas que lo constituyen. Considerando as mismo, juicios que se originen como consecuencia de un procedimiento de cobranza de cartera o recuperacin del crdito fiscal.
Pago de Pesos Prescripcin positiva
Rescisin Contratos Dao Moral
de
Compra venta con Garanta Hipotecaria Costas Judiciales Daos y perjuicios
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Cumplimiento contrato
de
Acatamiento a obligaciones de un contrato o convenio. Demanda promovida por el particular ante la falta de contestacin a una peticin formulada al Instituto. Juicio Promovido por el patrn, en contra de un crdito fiscal determinado a su cargo por las unidades administrativas referidas en el artculo 3 del Reglamento Interior en Materia de Facultades como Organismo Fiscal Autnomo. Medio de Impugnacin que hace valer el patrn omiso, sea persona fsica o moral, en contra de las acciones de fiscalizacin que la Ley del INFONAVIT y su Reglamento Interior en Materia de Facultades como Organismo Fiscal Autnomo le conceden a las unidades administrativas del Instituto. Juicio emitido por el Juez Concursal cuando un patrn (concursado) carece de capacidad financiera para administrar y operar la empresa. Medio de defensa que hace valer el patrn en contra del Procedimiento Administrativo de Ejecucin, ante la autoridad que emiti el acto de autoridad para impugnar los actos y resoluciones dictadas por la autoridad en materia Fiscal. Medio de defensa el cual las empresas, los trabajadores o sus beneficiarios, impugnan cualquier acto que lesione sus derechos.
Derecho de Peticin
Contencioso Administrativa
Juicio Contencioso Administrativo
Amparo Indirecto
Concurso Mercantil Recurso Revocacin de
Recurso Inconformidad
de
c) Multas o Sanciones Administrativas Institucin CNBV

(Comisin Nacional Bancaria y de Valores)
Descripcin
Multas derivadas del incumplimiento a alguna disposicin o instruccin por parte de dicha Comisin. Sancin derivada por el incumplimiento a alguna prerrogativa inherente a la naturaleza de la persona. Afecta la reputacin del INFONAVIT sin ser una sancin econmica. Multas derivadas de la falta de pago de la cuota obrero patronal. Multa originada por la violacin a los derechos de los consumidores de acuerdo a la propia Ley Federal de Proteccin al Consumidor. Cabe sealar que de conformidad con el Articulo 5 de la Ley de Federal de Proteccin al Consumidor, el INFONAVIT no est obligado a someterse a esta Jurisdiccin, sin embargo, es necesario que se rinda el Primer Informe a dicha dependencia haciendo valer esta premisa y evitar la aplicacin de sanciones econmicas. Multas derivadas de un pago omiso o inoportuno de cualquier tipo de impuesto as como por el incumplimiento de alguna obligacin como la presentacin de declaraciones de impuestos o alguna solicitud realizada por dicha entidad. Sanciones derivadas del incumplimiento a una orden judicial.
CNDH
(Comisin Nacional de Derechos Humanos)
IMSS
(Instituto Mexicano del Seguro Social)
PROFECO
(Procuradura Federal del Consumidor)
SHCP
(Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico)
Tribunales Judiciales o Administrativos
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V.
Organizacin de la Gerencia de Riesgo Operacional
Gerencia de Riesgo Operacional
Consultor JR Administracin del Riesgo Operacional
Consultor JR Riesgo Tecnolgico
La descripcin de cada uno de los puestos se presentan en el Anexo A. VI. Marco Legal
Interno a. b. c. d. e. Ley del INFONAVIT Estatuto Orgnico1, artculo 22. Manual Integral de Administracin de Riesgos Lineamientos de mantenimiento y mejora de los Modelos de Operacin Modelos de Operacin, polticas y procedimientos de la Secretara General y de Asuntos Jurdicos, , Subdireccin General de Administracin de Hipotecaria Social y Subdireccin General de Recaudacin Fiscal.
Externa a. Disposiciones regulatorias en materia de riesgos Ante la ausencia de un marco legal aplicable al Instituto en materia de administracin integral de riesgos, ste ha procurado adoptar e implementar las mejores prcticas en dicha materia apegndose, en todo momento, a su naturaleza y marco jurdicos particulares, tomando en consideracin las disposiciones contenidas en la Circular nica de Bancos, Ttulo segundo, Captulo IV: Administracin de Riesgos; Riesgos que el Instituto desarrollar en el marco de sus facultades para administrar el Riesgo Ri Legal: i. Establecer polticas y procedimientos para que en forma previa a la celebracin de actos jurdicos, se analice la validez jurdica y procure la adecuada instrumentacin legal de stos, incluyendo la formalizacin de las garantas en favor del Instituto, a fin de evitar vicios en la celebracin de las operaciones. ii. Estimar el monto de prdidas potenciales derivado de resoluciones judiciales o administrativas desfavorables, as como la posible aplicacin de sanciones, en relacin con las operaciones operaciones que se lleven a cabo. En dicha estimacin, debern
1
En la sesin extraordinaria nmero 88, celebrada el 29 de agosto de 2005, la H. Asamblea General del INFONAVIT tom el Acuerdo nmero 1221, mediante el cual se aprobaron las reformas al Estatuto Orgnico del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores.
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incluirse los litigios en los que el Instituto sea actora o demandada, as como los procedimientos administrativos en que sta participe. iii. Dar a conocer a sus directivos y empleados, las disposiciones legales y administrativas aplicables a las operaciones. iv. Realizar, cuando menos anualmente, auditorias legales internas. En todo caso, la persona o rea responsable de dicha auditoria deber ser independiente del departamento jurdico del Instituto. v. Mantener una base de datos histrica sobre las resoluciones jurdicas y administrativas, sus causas y costos, asegurndose que aquellas resoluciones judiciales y administrativas por eventos de prdida sean incluidas de acuerdo a la faccin III, inciso a), numeral 5 de la Circular nica.
VII.
Restricciones
No son materia de estudio en el presente manual las demandas por incumplimiento de los contratos de crdito y que tienden a la recuperacin del adeudo ya sea por el remate a favor de un tercero o por la adjudicacin de la vivienda a favor del Instituto y que son administradas por la Subdireccin General de Hipotecaria Social ya que la prdida que se origina por obtener resoluciones desfavorables impidiendo la adjudicacin de la vivienda y la liberacin del crdito incobrable es uno de los factores que se considera dentro de la metodologa de riesgo de crdito para estimar la severidad como parte de la prdida esperada y considerarlas implica duplicidad en las reservas. As mismo, las demandas promovidas por el Instituto enfocadas principalmente a la recuperacin de las aportaciones patronales, tambin sern excluidas del presente manual ya que la estimacin de reservas por el riesgo de la incobrabilidad de los crditos fiscales difiere con el objetivo de riesgo legal apegndose directamente a las expectativas del riesgo crdito de los riesgos fiscales.
VIII.
Facultades y Responsabilidades 1. Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal
1. Dar seguimiento y supervisin a los asuntos que son llevados internamente as como los que son encomendados a los despachos o abogados externos. 2. Implementar acciones preventivas y/o correctivas encaminadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 3. Revisar los juicios que son llevados por los despachos o abogados externos. 4. Autorizar los despachos y abogados externos a los que les son asignados los asuntos de ndole civil mercantil y/o penal a nivel nacional. 5. Autorizar el pago de los despachos o abogados externos derivados de los contratos previamente firmados. 6. Notificar por escrito al AROp los cambios o modificaciones a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el presente Manual Normativo. 7. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal. 8. Notificar al Gerente Sr. Jurdico aquellos juicios que pueden generar una contingencia legal al Instituto para constituir la provisin correspondiente.
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2. Subgerencia de Asuntos Penal, Contencioso Laboral Contencioso Civil/Mercantil.
y Jurdico
1. Registrar todas las nuevas demandas notificadas que inician proceso de juicio que se originen en el Distrito Federal. 2. Dar seguimiento, supervisin, evaluacin y control de los asuntos que son llevados internamente as como los que son encomendados a los despachos o abogados externos a travs del manejo del SCJ. 3. Supervisar la actualizacin constante de los registros o cambios que se van presentando en los asuntos jurdicos de su responsabilidad en el SCJ. 4. Implementar acciones preventivas y/o correctivas consignadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 5. Revisar los juicios de su competencia llevados por los despachos o abogados externos. 6. Dar aviso al rea de Riesgo Operacional de los errores o inconsistencias de la informacin registrada en los juicios que se encuentran en Archivo Histrico en el SCJ. 7. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, el sentido de resolucin/laudo de acuerdo al Criterio de Determinacin del Sentido del Laudo. 8. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, la cantidad pagada o quebranto. 9. Determinar en el SCJ como Archivo Definitivo a las demandas que estn concluidas, es decir se dict sentencia definitiva y la sentencia fue ejecutada. 10. Actualizar la cantidad demandada o quebranto de los casos en proceso de juicio durante el primer mes del ao y cuando sea necesario. 11. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal. 12. Desahogar los requerimientos judiciales que llegan a la Gerencia y diversas reas. 13. Rendir los informes previos y justificados de los amparos contra la Gerencia Jurdico Contencioso Institucional, del INFONATEL, ANEC y SGHS. 14. Prestar asesora legal a las delegaciones y reas que lo solicitan como Contralora y SGHS (Visto bueno de nuevos productos) 15. Notificar al Gerente Sr. Jurdico aquellos juicios que pueden generar una contingencia legal al Instituto para constituir la provisin correspondiente. 3. Gerencia de Atencin de Requerimientos de la SGAJ. 1. Atender las quejas originadas en la CNDH recibidas a travs de la Comisin de Inconformidades. 2. Evitar al mximo que la CNDH emita una propuesta de conciliacin la cual puede generar un riesgo al Instituto al dar por hecho una situacin no valida. 3. Evitar al mximo que la CNDH emita una recomendacin la cual puede generar denuncias penales o destitucin de los funcionarios del Instituto. 4. Llevar a cabo todas las acciones necesarias para desahogar las quejas interpuestas por los derechohabientes o acreditados en el tiempo estipulado. 5. Emitir el comunicado de respuesta a la Comisin de Inconformidades marcando copia a la CNDH. 6. Notificar a AROp las quejas de CNDH que se encuentran en proceso, con propuesta de conciliacin, con recomendacin y concluidos derivados de quejas.
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4. Subgerencia Jurdica de las Delegacin 1. Registrar todas las nuevas demandas en el SCJ as como el respectivo seguimiento durante el proceso del juicio hasta su conclusin de aquellos juicios correspondientes a su Delegacin. 2. Dar seguimiento, supervisin, evaluacin y control de los asuntos encomendados por su delegacin a los despachos o abogados externos a travs del SCJ. 3. Supervisar la actualizacin constante de los registros o cambios que se van presentando en los asuntos jurdicos de su delegacin en el SCJ. 4. Implementar acciones preventivas y/o correctivas consignadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 5. Dar aviso al rea de Riesgo Operacional de los errores o inconsistencias de la informacin registrada en los juicios que se encuentran en Archivo Histrico en el SCJ. 6. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, el sentido de resolucin/laudo de acuerdo al Criterio de Determinacin del Sentido del Laudo. 7. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, la cantidad pagada o quebranto. 8. Especificar en el SCJ como Archivo Definitivo los juicios que estn concluidos, es decir se dict sentencia definitiva y la sentencia fue ejecutada. 9. Actualizar la cantidad demanda o quebranto de los casos en proceso de juicio o denuncia por lo menos una vez al ao durante el mes de Enero. 10. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal. 11. Mantener la informacin consistente, precisa, integra, oportuna y veraz. 12. Notificar al Gerente Sr. Jurdico sobre aquellos juicios que por su monto o trascendencia puedan afectar ya sea en forma positiva o negativa al Instituto. 5. Abogado o Despacho Externo 1. Llevar a cabo la actualizacin constante de los registros o cambios que se van presentando en los asuntos jurdicos encomendados durante cada etapa del juicio. 2. Conducir el proceso de juicio para cada una de las demandas que les fueron consignadas para su tratamiento hasta su resolucin, en tiempo y forma salvaguardando los intereses del Instituto. 3. Implementar acciones preventivas y/o correctivas encaminadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 4. Dar aviso al Jefe del Servicios Jurdicos y/o a la Subgerencias Contencioso Laborales, Jurdico Contencioso Civil Mercantil o Asuntos Penales segn corresponda de los errores o inconsistencias en la informacin registrada en los juicios que se encuentran en Archivo Histrico en el SCJ. 5. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, el sentido de resolucin/laudo de acuerdo al Criterio de Determinacin del Sentido del Laudo. 6. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, la cantidad pagada o quebranto. 7. Especificar en el SCJ como Archivo Definitivo los juicios que estn concluidos, es decir se dict resolucin definitiva y la misma fue ejecutada. 8. Actualizar la cantidad demandada o quebranto de los casos en proceso de juicio por lo menos una vez al ao durante el mes de Enero. 9. Mantener la informacin consistente, precisa, integra, oportuna y veraz. 10. Rendir informes peridicos a la Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal y Gerencia de Servicios Legales.
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6. Administrador del Sistema de Control de Juicios 1. Recibir y revisar la documentacin correspondiente a los despachos externos. 2. Administrar el SCJ. 3. Enviar al archivo de histrico en el SCJ, todos los juicios que se encuentran en Archivo Definitivo. 4. Capacitar al personal de las reas jurdicas en el correcto uso del SCJ. 5. Determinar y actualizar las polticas y procedimientos para el uso del SCJ publicados en el Sistema Institucional ARA/CNOI. 6. Actualizar el Manual de Usuario del SCJ. 7. Proporcionar la base de datos y estadsticas en forma mensual, de los asuntos que se encuentran registrados en el SCJ durante los primeros cinco das hbiles de cada mes. 7. Gerencia y subgerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento 1. Registrar en el SCJ todas las nuevas demandas notificadas, promovidas por ex trabajadores o trabajadores del INFONAVIT o del personal contratado por los proveedores de servicios profesionales. 2. Dar seguimiento, supervisin, evaluacin y control de los asuntos que son llevados internamente as como los que son encomendados a los despachos o abogados externos a travs del manejo del SCJ as como actualizar constantemente la informacin respectiva. 3. Actualizar la cantidad demandada o quebranto de los casos en proceso de juicio durante el primer mes del ao y cuando sea necesario. 4. Implementar acciones preventivas y/o correctivas consignadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 5. Registrar en el SCJ una vez concluido el caso, el sentido de resolucin/laudo de acuerdo al Criterio de Determinacin del Sentido del Laudo as como la cantidad pagada o quebranto. 6. Determinar en el SCJ como Archivo Definitivo a las demandas que estn concluidas, es decir se dict sentencia definitiva y la sentencia fue ejecutada. 7. Dar aviso al rea de Riesgo Operacional de los errores o inconsistencias de la informacin registrada en los juicios que se encuentran en Archivo Histrico en el SCJ. 8. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal. 9. Notificar al Gerente Sr. Jurdico aquellos juicios que pueden generar una contingencia legal al Instituto para constituir la provisin correspondiente. 10. Dar aviso a las reas involucradas de una demanda laboral recibida por el personal contratado por los proveedores de prestacin de servicios del Instituto para que stas a su vez le den aviso al proveedor y se brinde el apoyo necesario. 8. Gerencia Jurdico de Crdito 1. Implementar acciones preventivas y/o correctivas encaminadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 2. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal dentro de los procesos de su competencia.
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9. Gerencia de Depuracin de Crdito Fiscal 1. rea responsable de dar cumplimiento al Manual Normativo de Riesgo Legal en el mbito de su competencia. 2. Notificar por escrito al AROp los cambios o modificaciones a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el presente Manual Normativo. 3. Proponer respuestas al riesgo para lograr una disminucin del Riesgo Legal. 4. Registrar e informar todos los juicios originados como consecuencia de un proceso de recuperacin del crdito fiscal. 5. Implementar acciones preventivas y/o correctivas consignadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 6. Dar aviso al AROp de los errores o inconsistencias de la informacin reportada por juicios originados como consecuencia de un proceso de recuperacin del crdito fiscal. 7. Registrar en una base de datos en EXCEL el sentido de resolucin, la cantidad demandada y pagada as como las multas y sanciones. 8. Reportar los casos que se encuentran en proceso judicial as como los casos concluidos va correo electrnico. 9. Notificar a la Gerencia Sr. Jurdica el estado de juicios que por su monto o trascendencia puedan ser de gran impacto negativo o positivo para el Instituto. 10. Gerencia Sr. de Recuperacin Especializada 1. rea responsable de dar cumplimiento al Manual Normativo de Riesgo Legal en el mbito de su competencia. 2. Notificar por escrito al AROp los cambios o modificaciones a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el presente Manual Normativo. 3. Proponer las respuestas al riesgo para lograr una disminucin del riesgo legal. 4. Registrar e informar todos los juicios originados como consecuencia de un proceso de adjudicacin de vivienda. 5. Implementar acciones preventivas y/o correctivas consignadas a reducir el riesgo de obtener resoluciones desfavorables para el Instituto. 6. Dar aviso al AROp de los errores o inconsistencias de la informacin reportada por juicios originados como consecuencia de un proceso por adjudicacin de vivienda. 7. Registrar en la base de datos correspondiente el sentido de resolucin, la cantidad demandada y pagada. 8. Reportar los casos que se encuentran en proceso judicial as como los casos concluidos va correo electrnico. 9. Notificar a la Gerencia Sr. Jurdica el estado de juicios que por su monto o trascendencia puedan ser de gran impacto negativo o positivo para el Instituto. 11. rea de Innovacin y Calidad 1. Realizar los cambios, desarrollos o modificaciones que solicite el administrador del SCJ para mantener en mejora continua el sistema. 2. Tener respaldada las bases de datos del SCJ.
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12. reas que solicitan la promocin de una demanda 1. Proporcionar la documentacin que sea necesaria para establecer una correcta contestacin o para la promocin de las demandas en tiempo y forma. 2. Asumir la responsabilidad que le corresponda sobre las demandas que obtuvieron sentencia desfavorable. 13. rea de Riesgo Operacional (AROp) 1. Determinar el riesgo legal al que est expuesto el Instituto desde el punto de vista metodolgico. 2. Actualizar la base de datos de riesgo legal durante los primeros quince das hbiles de cada mes. 3. Integrar, en caso de aplicar, las bases de datos enviadas por SGHS y SGRF a la base de datos histrica. 4. Asegurar que la informacin de juicios tenga como fecha de cierre el ltimo da del mes y que la extraccin de la informacin sea tomado del reporte histrico considerando la fecha de respaldo (del primer da al ltimo da de cada mes), de tal forma que permita la adecuada medicin y monitoreo del riesgo legal bajo los estndares publicados en el presente manual normativo. 5. Revisar la informacin proporcionada por el Administrador del SCJ. 6. Asegurar que la base de datos de riesgo legal mantenga un respaldo de la base de datos que garantice la autenticidad de la informacin. 7. Verificar con la Contadura General las prdidas reportadas por demandas desfavorables o condenatorias con cargo. 8. Dar a conocer de manera oportuna los resultados de la incidencia de demandas, quejas o denuncias desfavorables con cargo o condenatorias con cargo, al Comit de Riesgos as como a la Gerencia Sr. de Riesgos los cuales permitirn una toma de decisiones oportuna y estratgica. 9. Emitir reportes al menos bimestrales de incidencia de demandas desfavorables con cargo o condenatorios con cargo dentro de los primeros quince das hbiles. 10. Vigilar el cumplimiento del marco legal del Manual Normativo de Riesgo Legal y reportar los casos de incumplimiento. 11. Determinar procedente o no la solicitud de la SGAJ, SGRF, SGHS y SGAP de cambios relacionados a las polticas y procedimientos jurdicos del presente manual normativo. 12. Realizar los cambios que procedan a las polticas y procedimientos jurdicos del Manual Normativo de Riesgo Legal y enviar al Comit de Riesgos para su aprobacin y autorizacin. 13. Consultar en la Contabilidad del Instituto la materializacin de quebrantos por multas y sanciones y registrarlas en la base de datos de Riesgo Operacional. 14. Gerencia de Contabilidad General 1. Confirmar la cantidad pagada de las demandas determinadas como desfavorables o condenatorios con cargo as como los gastos incurridos por concepto de contratacin de despachos de abogados. 2. Informar sobre pagos extraordinarios por demandas desfavorables con cargo o condenatorios con cargo no reportadas por el AROp.
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3. Registrar la provisin correspondiente para los casos que se le notifican como probables contingencias legales.
IX.
Polticas 1. Polticas Generales
1. Las reas que soliciten la promocin de demandas debern proporcionar toda la documentacin necesaria que soporte la accin a la Secretara General y de Asuntos Jurdicos. 2. El (las) rea(s) a que le sea solicitada informacin para dar soporte a la contestacin de la demanda, deber entregar dicha informacin a la Secretara General y de Asuntos Jurdicos o a las reas jurdicas de las delegaciones en tiempo y forma. 3. La Secretara General y de Asuntos Jurdicos dar a conocer las nuevas disposiciones legales que sean necesarias a todos los empleados del Instituto as como a los derechohabientes a travs del medio que considere pertinente. 4. Para proteger los efectos de las disposiciones legales y administrativas aplicables a todas las operaciones del Instituto, las reas jurdicas debern emitir opinin legal sobre el marco jurdico interno y externo relacionado con las actividades del Instituto. 5. Las reas jurdicas debern observar cualquier desviacin al marco jurdico interno y externo en su marco de competencia que generen un riesgo legal al Instituto. 6. De manera previa a la celebracin de actos jurdicos, las reas jurdicas debern analizar la validez jurdica y procurar la adecuada instrumentacin legal de stos a fin de evitar riesgos legales dentro de las operaciones del Instituto. 2. De las Polticas y Procedimientos Jurdicos
7. La Gerencia Sr. de Riesgos deber actualizar las polticas relacionados con el manual normativo de Riesgo Legal una vez al ao o cuando sea necesario. 8. La SGAJ, SGAP, SGHS y SGRF debern presentar una peticin formal a travs de un oficio especificando las modificaciones a realizar as como explicar la justificacin de la modificacin a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el Manual Normativo de Riesgo Legal. 9. El AROp ser el responsable de llevar el control de los cambios a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el Manual Normativo de Riesgo Legal.
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10. El AROp deber analizar la peticin de cambios a las polticas y procedimientos jurdicos relacionados con el Manual Normativo de Riesgo Legal y determinar si procede o no el cambio. 11. Una vez determinado procedente el cambio, el AROp deber realizar la modificacin correspondiente y lo presentar al Comit de Riesgos inmediato para su revisin y aprobacin. 12. Una vez autorizado por la instancia facultada correspondiente, el documento deber publicarse en el portal de intranet del INFONAVIT. 3. Del Marco Tecnolgico
13. Toda demanda recibida en el Instituto o litigios promovidos por l que hayan sido originados en cualquier rea (con excepcin de los juicios por cobranza de cartera o por recuperacin de crdito fiscal), sin importar la naturaleza de la demanda, deber ser registrada sin excepcin en el Sistema de Control de Juicios (SCJ). 14. Toda demanda que no est registrada en el Sistema de Control de Juicios salvo las de recuperacin de cartera o por recuperacin de un crdito fiscal deber ser reportada al rea de Riesgo Operacional por la SGRF y SGAC respectivamente. 15. El registro de una nueva demanda en el SCJ deber contener al menos la siguiente informacin: Nmero de expediente interno Nmero de expediente del juicio Entidad Actor Demandado Tipo de juicio Naturaleza del juicio Cantidad demandada Prestacin reclamada para juicios civil, mercantil o delito para juicios de tipo penal. Tipo de prestacin asociada Antecedentes del juicio
16. Una vez que sea registrado un juicio en el SCJ se deber ingresar como cantidad demandada el monto reclamado por el actor o bien el monto de la pretensin del Instituto como demandante. 17. El Subgerente Jurdico de la Delegacin, los abogados de las subgerencias de Contencioso Laboral, Asuntos Penales, Jurdico Contencioso Civil Mercantil, la gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento y/o el abogado o despacho externo debern registrar los comentarios relacionados al seguimiento de cada etapa del juicio dentro de los tres das posteriores a la fecha en la que haya existido un cambio del estado del juicio.
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18. Los responsables de las diferentes materias jurdicas de la SGAJ y SGAP debern revisar a travs del SCJ el seguimiento dentro de los tres das posteriores a la fecha del registro de cualquier comentario relacionado con el procedimiento y en caso de existir alguna anomala debern promover oportunamente los medios de defensa procedentes para evitar resoluciones desfavorables al Instituto. 19. Las cantidades reclamadas o demandadas de los litigios que no estn concluidos debern ser actualizadas durante el primer mes de cada ao (Enero) y/o cuando sea necesario de acuerdo a la evolucin del procedimiento y se deber ingresar en el SCJ el monto que pudiera ser pagado si se llegara a tener una sentencia desfavorable para el Instituto. Para el caso de las demandas promovidas por el Instituto, se considerar como cantidad demandada o quebranto, al monto que solicita a travs de la demanda. 20. La informacin registrada en el SCJ deber ser consistente, precisa, integra y oportuna. 21. La informacin del SCJ deber ser llenada en tiempo y forma. 22. Al concluir el litigio, el abogado asignado registrar el sentido de la resolucin y, en su caso, la cantidad que deber pagar el Instituto. 23. Cada litigio concluido, de acuerdo al sentido del juicio deber ser clasificado en desfavorable con cargo, desfavorable sin cargo o favorable de acuerdo a los Criterios de Determinacin de Sentido de la Sentencia para asuntos penales, civiles y mercantiles y como absolutorio, condenatorio con cargo o condenatorio sin cargo para asuntos laborales; definidos en el documento POL_00035. 24. El Administrador del SCJ antes de enviar los juicios concluidos a Archivo Definitivo revisar las resoluciones clasificadas como condenatorias con cargo o desfavorables con cargo para el Instituto. 25. El Administrador del SCJ o el AROp solicitar a la subgerencia Jurdica de la delegacin correspondiente, la subgerencia de Asuntos Penal, Contencioso Laboral, Jurdico Contencioso Civil Mercantil o a la gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento segn sea el caso, la justificacin de dicha clasificacin, si encontrara alguna inconsistencia o desviacin de acuerdo en la clasificacin del Sentido de Juicio, podr solicitar que se hagan los cambios correspondientes en el SCJ. 26. Una vez concluido el juicio, se deber considerar como cantidad condenada a pagar para los asuntos laboral, civil y mercantil en demandas interpuestas en contra del Instituto, el monto que tiene que pagar el INFONAVIT procedente de disposiciones obligatorias por parte de la autoridad y que resulta adicional a lo que el actor tiene por derecho as como los costos que afectan directa o indirectamente al patrimonio del Instituto.
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Adicionalmente, bajo este concepto se adicionarn los costos generados durante el periodo de ejecucin y honorarios de despachos o abogados externos. Tratndose de demandas promovidas por el Instituto, se considerar como cantidad pagada o prdida, al monto pretendido que dej de percibir el Instituto debido a una resolucin desfavorable o la diferencia entre el monto pretendido y lo que recibi de acuerdo a lo dispuesto por la autoridad. 27. La base de datos de Riesgo Legal se deber conformar a partir del Reporte Histrico que se extrae del SCJ mensualmente por los casos concluidos y determinados como Archivo Definitivo as como los juicios reportados por la SGHS y SGRF. 28. La base de datos de casos en proceso judicial deber ser tomada, mensualmente, del Reporte del SCJ proporcionado por el Administrador del Sistema Definitivo as como los juicios reportados por la SGHS y SGRF. 29. La base de datos de riesgo legal deber quedar respaldada de manera independiente para mantener la informacin bajo resguardo y conservar su confiabilidad. 30. Si la informacin del SCJ tuviera errores, discrepancias, modificaciones o aclaraciones, el responsable del rea jurdica deber notificar de inmediato a travs de un correo electrnico al Administrador del SCJ y al rea de Riesgo Operacional para realizar las modificaciones correspondientes y as para evitar las posibles desviaciones en el reporte de Riesgo Legal. 4. Demandas que no son registradas en el SCJ administradas por la SGHS, SGRF o SGAJ 31. Toda la informacin correspondiente a las demandas de la SGHS y SGRF con excepcin de los juicios de cobranza de cartera o por recuperacin de crdito fiscal deber ser enviada va correo electrnico al AROp durante los primeros diez das hbiles de cada mes para que stas sean incorporadas a la base de datos de riesgo legal. 32. La base de datos enviada por la SGHS y SGRF deber estar compuesta por juicios concluidos en el mes inmediato anterior as como los juicios que se encuentran en proceso. 33. La base de datos deber contener como mnimo los siguientes campos: Nmero de expediente del juicio Entidad Actor Demandado Tipo de juicio Naturaleza del juicio Cantidad demandada Cantidad pagada (para juicios concluidos)
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Prestacin reclamada Sentido del juicio (para juicios concluidos) Fecha de inicio del juicio Fecha de ejecucin la sentencia Multas o sanciones Gastos y costas
34. La base de datos deber mantener consistencia, precisin, integridad y la validez de la informacin que es proporcionada. 35. El sentido de la resolucin del juicio deber clasificarse como favorable o desfavorable. 36. La SGHS y SGRF deber ingresar tanto la cantidad demandada como la cantidad pagada. 37. El AROp obtendr de la cuenta contable de mayor 5101060700 Multas y recargos GAOV IMPTOS al cierre de cada mes, aquellos pagos generados por multas y sanciones, las cuales sern registradas en la base de datos de riesgo operacional. 38. La Gerencia de Atencin de Requerimientos deber notificar va correo electrnico a AROp durante los primeros 11 (once) das hbiles de cada mes las quejas en proceso como concluidas provenientes de la CNDH. Asimismo si stas hubiesen generado alguna sancin para el Instituto.
5.
Del rea de Riesgo Operacional
39. El AROp deber proponer polticas que contribuyan a mitigar los riesgos legales a los que se encuentra expuesto el Instituto, las cuales debern ser previamente validadas por la SGAJ. 40. El AROp deber actualizar la base de datos histrica de riesgo legal con la informacin generada al cierre del mes por el Administrador del SCJ, la SGHS y la SGRF durante los primeros 15 das hbiles de cada mes. 41. El AROp deber verificar con cada rea jurdica de la delegacin correspondiente el sentido del juicio cuando se trate de una sentencia desfavorable con cargo o condenatorio con cargo como medio de control de la informacin obtenida del SCJ. 42. El AROp deber verificar con el rea de la Contadura General, que las cantidades demandas de los litigios promovidas en contra del Instituto, cuya resolucin haya sido desfavorable con cargo o condenatoria con cargo, hayan afectado contablemente la provisin y a su vez, sta haya sido cancelada una vez que se cuente con la resolucin desfavorable y se genere la cuenta por pagar. En caso de no existir provisin, comunicar cual fue la afectacin contable por el pago generado.
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43. El AROp deber especificar en la base de datos histrica para las resoluciones desfavorables con cargo o condenatorias con cargo, la cuenta contable donde se ubica el registro del quebranto, el importe del registro, causas de la demanda y la clasificacin del tipo de riesgo. 44. El AROp deber mantener un portafolio global de juicios promovidos por el Instituto y en su contra, desglosndolos por tipo de juicio, nmero de juicios en proceso, nmero de juicios concluidos favorable o desfavorablemente. 45. El AROp emitir el reporte de riesgo legal al menos de manera bimestral y contendr al menos el resumen de las demandas concluidas como desfavorables con cargo o condenatorio con cargo, estadsticas sobre las demandas que se encuentran en proceso legal y el monitoreo sobre los niveles de tolerancia aprobados. La informacin de riesgo legal deber ser integrada al Reporte General de Riesgo Operacional el cual a su vez formar parte del Reporte de Riesgos y deber ser divulgado a todas las subdirecciones del Instituto a travs de la Gerencia Sr. de Riesgos. 46. La exposicin a posibles multas y sanciones se identificar conforme al Manual Normativo de Riesgo Operacional, a efecto de que sean establecidos los controles necesarios para disminuir dicha exposicin. 6. Constitucin de provisiones contables necesarias para hacer frente a las contingencias legales del INFONAVIT
47. La Gerencia de Servicios Legales, la Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal y la Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento deber apegarse a las condiciones definidas para que puedan ser clasificadas como no contingente, contingente o posible contingencia para la constitucin de la provisin correspondiente a las demandas en contra del Instituto. 48. Para poder determinar la existencia de una obligacin presente bajo circunstancias de que exista duda en la ocurrencia o no de ciertos sucesos, ser necesario que la Gerencia de Servicios Legales, la Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal y la Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento tomen en cuenta toda la evidencia disponible as como la opinin experta. 49. Con la finalidad de constituir la provisin correspondiente, los juicios de naturaleza laboral en contra del Instituto se clasificarn de acuerdo a la contingencia presentada definida a continuacin:
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Concepto de Demanda
DEMANDAS DE NATURALEZA LABORAL NO CONTINGENTE CONTINGENTE

(REMOTO) (PROBABLE)
Juicios cuya resolucin pueda ser condenatoria sin cargo o absolutoria. (No requiere de reserva)
Existe una salida de recursos econmicos improbable para liquidar una obligacin presente.
Juicios cuya resolucin pueda ser condenatoria con cargo. (Requiere constitucin de reserva)
Exista una obligacin legal presente resultante de un evento pasado. Dicha obligacin ostenta una probabilidad mayor de que ocurra el evento comparada con la inexistencia de la misma. Es muy factible que se presente la exigencia de una salida de recursos econmicos como medio para liquidar dicha obligacin generando un quebranto para el Instituto. La obligacin pueda ser estimada razonablemente. En caso de que no se pueda hacer ninguna estimacin confiable, no podr ser objeto de reconocimiento.
POSIBLE CONTINGENCIA Juicios cuya resolucin pueda ser condenatoria sin cargo o absolutoria. (No requiere de reserva)
Exista una obligacin legal presente resultante de un evento pasado o no existe evidencia suficiente para determinarla. Dicha obligacin ostenta una probabilidad menor de que ocurra el evento. Es muy poco factible que se presente la exigencia de una salida de recursos econmicos como medio para liquidar dicha obligacin que pudiese generar un quebranto para el Instituto.
Condiciones que debe cubrir

NOTA: se considerar remoto todas aquellas demandas donde es demando el Instituto por la exigibilidad de un derecho para el cual existe un pasivo previamente constituido para enfrentar este tipo de contingencias.
Extrabajador Informe crdito Devolucin de Fondo de Ahorro.
Aplica Aplica Aplica
Aplica No aplica Aplica

Siempre y cuando existe una obligacin de que el INFONAVIT deba realizar una devolucin de un monto mayor a lo que en realidad le corresponde por derecho al trabajador o a sus beneficiarios.
Aplica No aplica No aplica
Liberacin Adeudo Transferencia Subcuenta Vivienda.
de
Aplica Aplica
No aplica Aplica
Siempre y cuando exista una alta probabilidad de que el Instituto sea condenado a pagar la cantidad correspondiente a la subcuenta de vivienda al trabajador o a sus beneficiarios en virtud de que los recursos (fondo constituido como SAR 97) ya
No aplica No aplica
de
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hayan sido transferidos al Gobierno Federal y exista una probable salida de recursos econmicos como medio para liquidar la obligacin.
Devolucin de subcuenta de vivienda SAR 92. SAR 97
Aplica
Aplica
Siempre y cuando exista una alta probabilidad de que el Instituto sea condenado a pagar la cantidad correspondiente a la subcuenta de vivienda al trabajador o a sus beneficiarios en virtud de que los recursos (fondo constituido como SAR 97) ya hayan sido transferidos al Gobierno Federal y exista una probable salida de recursos econmicos como medio para liquidar la obligacin.
No aplica
Reconocimiento Pago Aportaciones Patrn. Inscripcin Retroactiva. Otorgamiento de Crdito o Vivienda. Reconocimiento de Beneficiarios Determinacin crdito fiscal y amortizacin
Aplica
No aplica
No aplica
Aplica
No aplica
No aplica
Aplica Aplica Aplica
No aplica No aplica No aplica
No aplica No aplica No aplica
50. La Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal deber clasificar los juicios de naturaleza civil/mercantil en contra del Instituto de acuerdo a la contingencia presentada definida a continuacin, con la finalidad de constituir la provisin correspondiente:
DEMANDAS DE NATURALEZA CIVIL/MERCANTIL Concepto de la NO CONTINGENTE POSIBLE (PROBABLE) Demanda CONTINGENTE CONTINGENCIA Juicios cuya (REMOTO) Juicios cuya Juicios cuya resolucin pueda resolucin pueda resolucin pueda ser desfavorable ser desfavorable ser desfavorable con cargo. sin cargo o sin cargo o absolutoria. absolutoria.
Existe una salida de recursos econmicos improbable para liquidar una obligacin presente. Exista una obligacin legal presente resultante de un evento pasado. Dicha obligacin ostenta una probabilidad mayor que la inexistencia de la misma de que ocurra el evento. Es muy factible que se Exista una obligacin legal presente resultante de un evento pasado o no existe evidencia suficiente para determinarla. Dicha obligacin ostenta una probabilidad menor de que ocurra el evento.
Condiciones que debe cubrir
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Es muy poco factible que se presente la exigencia de una salida de recursos econmicos como medio para liquidar dicha obligacin que pudiese generar un quebranto para el Instituto.
NOTA: se considerar remoto todos aquellos casos donde es demando el Instituto por la exigibilidad de un derecho.
presente la exigencia de una salida de recursos econmicos como medio para liquidar dicha obligacin generando un quebranto para el Instituto. La obligacin pueda ser estimada razonablemente. En caso de que no se pueda hacer ninguna estimacin confiable, no podr ser objeto de reconocimiento.
Firma de Escritura. Pago de Pesos.
Aplica Aplica
No aplica Aplica
Siempre y cuando exista una obligacin legal presente, la probabilidad de que sea condenado es mayor a que no lo sea y existe una alta posibilidad de que se presente una salida de dinero y que sta es determinada de manera razonable.
No aplica Aplica
Siempre y cuando es demandado el INFONAVIT a pagar cierta cantidad de dinero siendo una probabilidad menor de que sea condenado el Instituto y/o existe poca factibilidad de que se presente una salida de dinero o stos no pueden ser determinados razonablemente (segn las condiciones definidas previamente).
Prescripcin positiva. Rescisin Contratos. Cumplimiento contrato.
Aplica de de Aplica Aplica
No aplica No Aplica No Aplica
No aplica No Aplica No Aplica
51. La Gerencia de Servicios Legales y la Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal debern informar a la Gerencia de Atencin a Delegaciones y Control Administrativo de los juicios que debern ser provisionados cumpliendo con los criterios definidos en las polticas 50 y 51 dentro de los tres das posteriores a la fecha de haberse presentado la contingencia. As mismo deber notificar la modificacin de la cantidad provisionada o la conclusin de un juicio que conlleve a la eliminacin de la provisin. 52. En todos los casos en los que un juicio haya sido clasificado como posible contingente, la Gerencia de Servicios Legales y la Gerencia Jurdico Contencioso Civil, Mercantil y Penal llevarn a cabo un monitoreo continuo del juicio y evaluarn si en un momento determinado se convierte en contingente, en cuyo caso, darn aviso a la Gerencia de Atencin a Delegaciones y Control Administrativo para que se constituya la provisin correspondiente, dentro de los 3 das siguientes a la fecha en que se determin la contingencia del juicio. 53. La Gerencia de Atencin a Delegaciones y Control Administrativo deber notificar a la Gerencia de Informacin Financiera va correo electrnico, la provisin que se deber constituir o la modificacin de alguna cantidad provisionada a ms tardar, durante el da hbil posterior a la fecha en que reciba la notificacin.
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54. La Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento notificar a la Gerencia de Informacin Financiera, los juicios que debern ser provisionados cumpliendo con los criterios definidos en la poltica 50 a ms tardar durante el da hbil posterior a la fecha en que haya tenido conocimiento. As mismo deber notificar cualquier variacin de la cantidad provisionada. 55. En todos aquellos casos en los que un juicio haya sido clasificado como posible contingente, la Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento debern llevar a cabo un monitoreo continuo del juicio y evaluar si en un momento determinado se convierte en contingente, en cuyo caso, deber dar aviso dentro de los 3 siguientes das a la Gerencia de Informacin Financiera para que se constituya la provisin correspondiente, dentro de los 3 das siguientes a la fecha en que se modific la contingencia del juicio. 56. Con la finalidad de eliminar el respectivo pasivo con el pago correspondiente, la Gerencia de Atencin a Delegaciones y Control Administrativo y la Gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento notificarn a la Gerencia de Informacin Financiera, sobre la conclusin y ejecucin de la sentencias de aquellos juicios cuya provisin se tenga constituida, a ms tardar durante el da hbil posterior a la fecha en que se tenga conocimiento.
X.
Procedimiento del modelo de gestin
A continuacin se muestra el procedimiento del modelo de gestin de Riesgo Legal el cual consolida las actividades relacionadas con el flujo de informacin y la interrelacin con otras reas: No.
1. 2.
Descripcin de la actividad
A travs de la Ventanilla nica de Recepcin de Documentos se recibe emplazamiento de una demanda. La Secretara General y de Asuntos Jurdicos, a travs de la Gerencia Sr. Jurdica o del rea jurdica de cada Delegacin asigna la demanda a un abogado o despacho externo. Si: contina tarea 3 No: contina tarea 4 Se asigna abogado o despacho externo Servicios Jurdicos de cada Delegacin da de alta el juicio en el SCJ y se da contestacin a la demanda. Se lleva a cabo el proceso del juicio El abogado o despacho externo asignado registra seguimiento del caso en el SCJ hasta su conclusin. El Administrador del SCJ revisa el sentido del juicio concluido y la cantidad demandada y pagada. La informacin registrada en el SCJ es correcta? Si: contina tarea 10 No: contina tarea 9 Servicios Jurdicos de la Delegacin correspondiente confirma los datos inconsistentes. El Administrador del SCJ asigna las demandas como Archivo Definitivo en el SCJ El Administrador del SCJ para cada caso concluido como Archivo Definitivo, se consolida dentro del reporte histrico, base que se utiliza para generar el reporte
3. 4. 5. 6. 7. 8.
9. 10. 11.
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12. 13. 14. 15. 16.
17. 18.
mensual. El Administrador del SCJ enva el reporte mensual. El AROp obtiene la base de datos mensual tanto de los juicios en proceso como de los juicios concluidos de tipo laboral, penal, civil y mercantil. El AROp actualiza mes con mes la base de datos histrica de riesgo legal por tipo de juicio. El AROp revisa los juicios con sentido desfavorable con cargo o condenatorio con cargo. El AROp confirma con Contadura General el monto de la provisin constituida por riesgos legales, las aplicaciones de la reserva por los pagos efectuados as como los gastos afectados en la cuenta contable correspondiente. El AROp confirma con las reas de servicios jurdicos de cada delegacin los motivos legales bajo los cuales se perdi la demanda. El AROp emite el reporte por Riesgo Legal.
A continuacin se muestra el flujograma del procedimiento:
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XI.
Marco Tecnolgico
La fuente de informacin que se utiliza para consolidar las base de datos de juicios en proceso como de juicios concluidos es el Sistema de Control de Juicios (SCJ) administrado en la Secretara General y de Asuntos Jurdicos, as como los sistemas de control de juicios administrados por la Subdireccin General de Hipotecaria Social y la Subdireccin General de Recaudacin Fiscal reportados a travs de bases de datos independientes.
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El SCJ es utilizado por las Subgerencias de Contencioso Laboral, Asuntos Penales y Jurdico Contencioso Civil Mercantil, Subgerencias Jurdicas de las Delegaciones, la gerencia de Responsabilidad Laboral y Cumplimiento y despachos o abogados externos, cuyo objetivo es registrar, dar seguimiento, controlar y cerrar todas las demandas recibidas. Para el caso de las quejas provenientes de la CNDH, son canalizados a travs de la Gerencia Atencin de Requerimientos de la SGAJ, para lo cual se registrarn en base de datos independiente. Es importante sealar que las variables determinadas como crticas que deben de ser proporcionadas sin excepcin alguna son: la cantidad demanda, la cantidad pagada y el sentido del juicio. Para los juicios administrados por la SGRF y SGHS (excluyendo juicios por recuperacin de crditos fiscales y adjudicacin de vivienda), son registradas en los sistemas de informacin locales y reportadas al AROp a travs de un archivo en Excel, el cual debe contener los mismos criterios que los juicios capturas el SCJ y los cuales se incorporan a la base de datos histrica de Riesgo Legal para su medicin. El proceso que se sigue para obtener las bases de datos que son utilizadas en riesgo legal se muestra a continuacin:
Flujo de Informacin
SGAJ Recaudacin Fiscal Hipotecaria Social Contabilidad rea de Riesgo Legal
INICIO
Solicitud de Informacin
SCJ
CRM
ARC
SAP
Juicios concluidos y en proceso
Juicios excluyentes a los crditos fiscales
Juicios excluyentes de la recuperacin de un crdito
Gastos legales
Datos de Juicios
Integracin de datos
Depuracin de Informacin
Anlisis de Informacin
Emisin de reporte
FIN
Las caractersticas de la base de datos de juicios deben ser: 1. Toda la informacin disponible de los casos concluidos, promovidos por el Instituto o en su contra consolidada en archivos en Excel, de manera anual y por naturaleza del juicio. 2. Toda la informacin disponible de los casos en proceso, promovidos por el Instituto o en su contra consolidada en un archivo en Excel de manera mensual.
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3. La informacin de los Gastos legales consolidados anualmente en un archivo en Excel. 4. La fuente de las diferentes bases de datos El Sistema de Control de Juicios para los juicios administrados por la Secretara General y de Asuntos Jurdicos. ARC para los juicios administradas por al SGHS excluye los juicios por recuperacin de crditos. CRM para los juicios administradas por la SGRF excluye los juicios por crditos fiscales. SAP administrado por la Subdireccin General de Planeacin y Finanzas para el registro de gastos legales.
La informacin registrada en cada juicio tanto en el SCJ como en las bases de datos de la SGRF y SGHS deber contener como mnimo: 1. Nmero de expediente interno 2. Nmero de expediente interno del juicio 3. Entidad 4. Demandado 5. Actor de la demanda 6. Naturaleza del juicio 7. Tipo de juicio 8. Cantidad demandada o quebranto 9. Tipo de delito o prestacin reclamada 10. Tipo de prestacin asociada 11. Sentido de la sentencia o resolucin 12. Cantidad pagada Las caractersticas de la informacin de multas y sanciones deben ser: 1. El importe correspondiente a la multa debe encontrarse registrado en la contabilidad del Instituto en la cuenta 5101060700 correspondientes a Multas y Recargos. 2. Se deber conocer como mnimo: 1. Monto de la multa o sancin pagada 2. Entidad sancionadora 3. Motivo por el cual se origin la multa o sancin 4. rea donde se origin la multa o sancin 3. Los casos conocidos, se registrarn en la base de datos por Riesgo Operacional. Las caractersticas de la informacin por quejas deben ser: 1. Informacin proveniente de la Gerencia de Atencin de Requerimientos de la SGAJ va correo electrnico de manera mensual. 2. Para las quejas de la CNDH, se deber conocer como mnimo: 1. Nmero de quejas recibidas en el mes inmediato anterior 2. Nmero de quejas concluidas durante el mes inmediato anterior 3. Nmero de quejas pendientes de resolver 4. Quejas con propuesta de conciliacin 5. Quejas con recomendacin
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6. rea originadora de la queja 3. Para las demandas por PROFECO, se deber conocer como mnimo: 1. Nmero de demandas recibidas en el mes inmediato anterior 2. Nmero de demandas concluidas durante el mes inmediato anterior 3. Nmero de demandas pendientes de resolver 4. Quejas con propuesta de conciliacin 5. Quejas con recomendacin 6. rea originadora de la queja Adicionalmente, se tomarn las estadsticas proporcionadas por el Administrador del SCJ, tales como: Nmero total de litigios laborales vigentes al cierre del mes (total, por entidad y por tipo de juicio) y el nmero total de casos concluidos, para que con respecto a los litigios vigentes del mes anterior se obtenga el nmero de los litigios nuevos que ingresaron durante el mes. Nmero total de litigios civil y mercantil vigentes al cierre del mes (total, por entidad y por tipo de juicio) y el nmero total de casos concluidos, para que con respecto a los litigios vigentes del mes anterior se obtenga el nmero de los litigios nuevos que ingresaron durante el mes. Nmero total de litigios penales vigentes al cierre del mes (total, por entidad y por tipo de juicio), y el nmero total de casos concluidos, para que con respecto a los litigios vigentes del mes anterior se obtenga el nmero de los litigios nuevos que ingresaron durante el mes. Nmero general de litigios concluidos durante el mes por naturaleza del juicio por sentido de sentencia (favorable y desfavorable), cantidad demandada y tipo de delito.
XII.
Niveles de Tolerancia i. Criterios para la formulacin de los niveles de tolerancia
Una administracin integral de riesgos debe considerar el establecimiento de niveles de tolerancia, cuyo objetivo es determinar el nivel de riesgo que el Instituto est dispuesto a aceptar o puede asumir impactado a su patrimonio producto de las posibles desviaciones o fallas en su operacin. Por otro lado, asentar niveles de tolerancia dentro de la administracin del riesgo operacional permite implantar una funcin de seguimiento, invariablemente para poder emitir alertas y de esta forma se desarrollen las estrategias necesarias para volver a un nivel de riesgo aceptable. Para riesgo legal, se toma como criterio para el nivel de tolerancia, el porcentaje que el monto de exposicin tiene el Instituto por las demandas promovidas en su contra que se encuentran en proceso judicial con respecto al patrimonio.
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Bajo este nivel, se permite alertar cualquier cambio importante presentado tanto en el nmero de demandas como en algn monto demandado de alguna demanda en particular y de esta forma permitir que el rea responsable establezca la respuesta al riesgo oportuna para minimizar el riesgo de obtener una resolucin desfavorable para el INFONAVIT. Con base al comportamiento que ha presentado la exposicin de demandas promovidas en contra del Instituto en materia laboral, civil/mercantil, se maneja un nivel de tolerancia global del 12% con respecto al patrimonio, bajo tres semforos:
Riesgo Legal
Frmula
Monto expuesto/ Patrimonio
Ponderacin
100%
Frecuencia
Mensual
Nivel de Tolerancia
Aceptable x < 10 %
Tolerable 10% x 12%
Excede del nivel de tolerancia x > 12%
Para aplicar las polticas y procedimientos relativos a la gestin de niveles de tolerancia de riesgo legal, de autorizacin para excederlo de manera excepcional, diseo de mecanismos de regreso a los niveles de exposicin adecuados segn la suficiencia del patrimonio as como el plan de contingencia se remite a la parte conducente del captulo XI incisos ii,iii,iv,v y vi del Manual Normativo de Riesgo Operacional. XIII. Marco Metodolgico
No obstante de las provisiones contables (pasivo contingente), el rea de riesgo operacional realizar el monitoreo del comportamiento de las resoluciones resultantes como desfavorables o condenatorias con cargo comparadas contra la provisin contable de acuerdo al modelo propuesto, para que en caso de que sea necesario determinar reservas adicionales al pasivo contingente. I. Prdida Mxima Tolerable (PMT)
Las reservas corresponden al valor que en cada caso se debe poseer para hacer frente de manera preventiva a las prdidas potenciales por los riesgos asumidos. La prdida mxima tolerable por riesgo legal la comprende la reserva legal tambin llamada como prdida esperada y la prdida inesperada. Mediante la suma de ambas prdidas, se obtiene el monto necesario para hacer frente a las demandas con resoluciones desfavorables para el Instituto.
La prdida esperada se define como la estimacin estadstica de la prdida promedio por resoluciones desfavorables de demandas promovidas en contra del Instituto. En
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otras palabras, prev la estimacin de una provisin para solventar las posibles prdidas. La prdida esperada la compone la probabilidad de ocurrencia, el impacto econmico y la exposicin al riesgo. En cambio la prdida inesperada conocida tambin como capital econmico, significa el nivel mnimo de capital que el Instituto debe de tener para cualquier evento catastrfico. I. i. Prdida Esperada
La prdida esperada prev la estimacin de una provisin para solventar las prdidas esperadas a consecuencia de una resolucin desfavorable que se le impute al Instituto dentro en un lapso de tiempo. Se define como: = * *
donde
PEC PLFC
Es la prdida esperada para demandas promovidas en contra del Instituto. Es la probabilidad de tener una resolucin desfavorable por demandas promovidas en contra del Instituto con respecto a las demandas totales. Es el Impacto (prdida) Econmico como porcentaje promedio que se espera pagar con respecto a la cantidad demandada por juicios promovidos en contra del Instituto. Es la Cantidad Demandada que el Instituto est Expuesto a enfrentar por las demandas promovidas en contra del Instituto que se encuentran en proceso judicial y que an no estn concluidas.
ImEcC
CADEXc
Para estimar estos parmetros, se utiliz toda la historia disponible de juicios concluidos con sentencia desfavorable o condenatoria con cargo. Donde: n Es el nmero de juicios en proceso a la fecha de valuacin. CaDefC Es el nmero de Casos Desfavorables por demandas promovidas en contra del Instituto durante el periodo de observacin. CaPagi Es la cantidad pagada que le fue condenado al Instituto ante una resolucin desfavorable del juicio i, i= 1,, CaDefc CaDemi Es la cantidad demandada que le fue exigida al Instituto ante una resolucin desfavorable del juicio i, i= 1,, CaDefc CaDemCx Es la Cantidad Demandada en el juicio en proceso x, x= 1, yc yc Es el nmero de juicios en contra del Instituto registrados al momento de la evaluacin de reservas que se encuentra en proceso judicial.
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z Se define a travs de la ecuacin P(Z < z )=1- donde z es una variable aleatoria normal estndar. Estableciendo un nivel de confianza del 99%, tiene un valor de 2.33. a). Probabilidad de tener una resolucin desfavorable por demandas promovidas en contra del Instituto con respecto a las demandas totales (PLFC ). PLFC se estima como:
b). Calculo del Impacto Econmico (ImEcC) Se define como la prdida econmica promedio que se espera pagar por las demandas impuestas en contra del Instituto con respecto a la cantidad demandada. Tomando como observacin el mismo periodo de observacin, el impacto econmico se calcula como: c.) Cantidad Demandada que el Instituto est Expuesto (CADEXc) Se define como la suma de todas las cantidades demandas de los juicios promovidos en contra del Instituto que se encuentran en proceso judicial, es decir que an no estn concluidos.

Nota: para determinar la cantidad demandada expuesta por demandas promovidas en contra del Instituto, se considerarn aquellos litigios ubicados en la base de datos de juicios que dentro del campo versus diga INFONAVIT. Por otro lado, para aquellos litigios laborales donde la prestacin asociada es la liberacin del adeudo por defuncin, incapacidad e invalidez no sern consideradas ya que son parte del autoseguro institucional.
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I. ii.
Prdida inesperada
Se asume que la prdida se comporta de acuerdo una distribucin Normal. La prdida inesperada o capital econmico se determina para cubrir todos aquellos casos que exceda la media, los cuales se presentan de manera espordica y provocan una prdida importante para el Instituto.
1. Para calcular el capital econmico se puede asumir que dado que un juicio puede ser
favorable o desfavorable, la distribucin de la probabilidad de un caso sigue una distribucin de Bernoulli, siendo 1 obtener una demanda desfavorable y 0 obtener una demanda favorable. La prdida total tiende a una Normal con media igual a la prdida esperada y desviacin estndar iguales a . El capital requerido se determina como:
Donde es la desviacin Estndar de la Cantidad Demandada que el Instituto est Expuesto (CADEXc), calculada como: 1
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XIV.
Anexos
Anexo A. Descripcin de puestos de la estructura organizacional de la Gerencia de Riesgo Operacional.

Nombre del Puesto
Objetivo
Gerente de Riesgo Operacional

Dirigir, establecer, planear, administrar, coordinar, establecer, asegurar y evaluar la gestin de los riesgos no discrecionales (operacional, legal y tecnolgico) inherentes a las operaciones del Instituto a travs del diseo e implementacin de estrategias de gestin, metodologas, tcnicas, modelos estadsticos de medicin, sistemas de informacin y bases de datos necesarios para dar cumplimiento al marco regulatorio de la CNBV a fin de proteger la viabilidad financiera del Instituto. 1.- Establecer, coordinar y dirigir las acciones, polticas, lineamientos o procedimientos que permitan permear una cultura y filosofa de riesgos no discrecionales (operacionales, legales, tecnolgicos y estratgicos) en el Instituto a travs de diversas estrategias de comunicacin, capacitacin o sinergias con otras rea para crear conciencia en cada uno de los integrantes de la estructura organizacional proporcionando disciplina y organizacin con la finalidad de fomentar un anlisis estratgico donde la gestin de riesgos se convierta en una ventaja competitiva para el Instituto. 2.- Establecer y dirigir las estrategias apegadas a la administracin integral del riesgo no discrecional (operacionales, legales, tecnolgicos y estratgicos) tanto cualitativas como cuantitativas, a travs de la definicin de metodologas de identificacin, evaluacin, determinacin del apetito de riesgo as como los niveles de tolerancia autorizados por el H. Consejo de Administracin, control y monitoreo con la finalidad de apoyar en la toma de decisiones oportuna en el Instituto de acuerdo a las mejores prcticas internacionales. 3.- Determinar y evaluar los eventos de riesgo potenciales que, puedan afectar al Infonavit en la operacin as como en la implantacin de la estrategia impidiendo el logro de los objetivos estratgicos del Instituto a travs de la definicin de tcnicas cuantitativas y metodologas eficientes y automatizadas para que se puedan tomar las medidas necesarias para poder revertir el posible impacto y asegurar la viabilidad financiera del Instituto. 4.- Determinar, dirigir, coordinar y establecer las estrategias de evaluacin tanto cualitativo como cuantitativo bajo estndares de mejores prcticas para la gestin integral del Riesgo no discrecionales (operacionales, legales, tecnolgicos y estratgicos) con cada una de las reas del Instituto relacionadas a travs del seguimiento del Mapa de Riesgos, con la finalidad de que apoyen a la toma de decisiones oportuna en el Infonavit y comunicar los resultados correspondientes al Comit de Riesgos y al Comit de Auditora y proponer respuestas al riesgo 5.- Determinar, establecer y propiciar que los riesgos expuestos en los procesos identificados por las diferentes reas del Instituto, se implementen las acciones correspondientes para responder al riesgo con la finalidad de evaluar su efecto sobre la probabilidad e impacto, as como los costos beneficios para poder situar el riesgo residual dentro de las tolerancias al riesgo establecidas por el H. Consejo de Administracin y asegurar la viabilidad financiera del Instituto. 6.- Coordinar, determinar, delegar y establecer la distribucin de informacin a travs de los Estados Financieros, reportes a la Asamblea, a diversos
Responsabilidades
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Comits y requerimientos especiales que divulgue la situacin del riesgo no discrecional (operacional, legal, tecnolgico y estratgicos) en el Infonavit con la finalidad de facilitar la gestin de los riesgos y la toma de decisiones. 7.- Determinar, dirigir, coordinar y conducir el desarrollo e implementacin de la estrategia dirigida a la ejecucin de la administracin de riesgos no discrecionales (operacionales, legales, tecnolgicos y estratgicos) enfocados hacia un marco estndar internacional como COBIT, COSO y BASILEA con la finalidad dar cumplimiento a las disposiciones regulatorias de la CNBV y mantener a la vanguardia al Instituto en la gestin de este tipo de riesgos permitiendo protegerlo de cualquier exposicin y evitar poner en riesgo el patrimonio del Instituto.
Nombre del Puesto

Objetivo
Consultor Jr Operacional
Administracin
del
Riesgo
Responsabilidades
Coordinar, desarrollar, asegurar, propiciar las actividades necesarias para identificar, evaluar, controlar e informar los diferentes riesgos a los que se encuentra expuesta el Instituto en materia de administracin de riesgos no discrecionales y riesgos estratgicos, mediante el desarrollo e instrumentacin de los sistemas de gestin y modelos cuantitativos y cualitativos necesarios para el seguimiento y control de estos riesgos y conforme a los procesos institucionales y las regulaciones externas a fin de contar con los elementos necesarios que permita a las reas, a la Direccin General, al Comit de Riesgos, H. Consejo de Administracin tomar las decisiones que correspondan as como proteger la viabilidad financiera del Instituto. 1. Administrar, comunicar, establecer, evaluar los riesgos no discrecionales a los que estn expuestos los diferentes procesos de las reas del Instituto con la finalidad de controlar, comunicar y asegurar que se implementen las acciones necesarias de respuesta al riesgo para evitar prdidas econmicas al Instituto y pongan en riesgo su viabilidad financiera. 2. Asesorar, propiciar, recomendar y aprobar que las polticas, procedimientos, lineamientos y manuales publicados internamente en ARA/CNOI no tengan inherentes riesgos no discrecionales con la finalidad de que se establezcan las acciones necesarias para mitigar y evitar prdidas econmicas. 3. Coordinar, verificar, controlar, dictar y asegurar mediante polticas la informacin registrada por eventos de riesgos no discrecionales sea oportuna, veraz y consistente para la adecuada creacin, explotacin y aplicacin de las bases de datos que se emplean para el clculo de prdida esperada e inesperada necesaria para proteger cualquier desviacin y ponga en riesgo la viabilidad financiera del Instituto. 4. Disear, determinar y establecer las estrategias de evaluacin tanto cualitativa como cuantitativa bajo estndares de mejores prcticas para la gestin integral del Riesgo no discrecionales (operacionales y legal) con cada una de las reas del Instituto relacionadas a travs del seguimiento del Mapa de Riesgos que apoyen a la toma de decisiones oportuna en el Infonavit. As mismo, comunicar los resultados correspondientes al Comit de Riesgos y al Comit de Auditora y proponer respuestas al riesgo. 5. Establecer, coordinar, proporcionar y comunicar informacin de los riesgos no discrecionales (operacional, legal, tecnolgico y estratgicos) y sus niveles de tolerancia a travs de la extraccin y procesamiento de informacin de diversas bases de datos a fin de presentar a la Direccin
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General, Comit de Auditora y Comit de Riesgos informes con los resultados que muestren el estado que guarda el Instituto en este tipo de riesgos que orienten la toma de decisiones. 6. Planear, coordinar, desarrollar, asesorar y evaluar cada una de las actividades necesarias para llevar a cabo la actualizacin del Mapa de Riesgos Institucional necesario para detectar aquellos riesgos que pongan en riesgo la estrategia y objetivos del Instituto y de esta forma se establezcan las respuestas al riesgo necesarias para controlarlas.
Nombre del Puesto

Objetivo
Consultor Jr Riesgo Tecnolgico

Coordinar y asegurar adecuadamente la administracin del riesgo tecnolgico en el INFONAVIT a travs de coadyuvar con la SG Innovacin y Calidad, Control Interno y Auditora Interna en el proceso de identificacin, evaluacin, control y mitigacin en los diversos riesgos inherentes a los sistemas informticos institucionales. As mismo participar con las reas involucradas en determinar los lineamientos, polticas y procedimientos necesarios para administrar el Riesgo Tecnolgico de acuerdo a las disposiciones de la CNBV y las mejores prcticas con la finalidad de prever posibles fallas o problemas que traigan consigo prdidas econmicas y reputacionales desvirtuando la viabilidad financiera del Instituto. 1. Disear, desarrollar e implementar el manual normativo que contribuya en la administracin integral del riesgo tecnolgico que a travs de la definicin de polticas, lineamientos, procedimientos y ptimos mtodos de evaluacin del riesgo permitan una efectiva organizacin entre las diversas reas involucradas para cumplir con las disposiciones que enmarca la CNBV y proteger el patrimonio institucional. 2. Mantener actualizada las bases de datos por eventos de riesgos tecnolgicos para la medicin de reservas necesarias y capital econmico requerido para hacer frente a las contingencias presentadas dentro del Instituto y salvaguardar la viabilidad financiera del Instituto. 3. Evaluar y determinar la vulnerabilidad expuesta que puedan generar riesgos que perjudiquen la disponibilidad de la informacin en el normal desarrollo de las operaciones del Instituto a travs del establecimiento de medios o sistemas de informacin que alerten al administrador sobre nuevas exposiciones de prdida con base a la informacin generada por la SG Innovacin y Calidad y otros rganos revisores con el fin de proteger los recursos informticos en el hardware, software, aplicaciones, seguridad, redes, medios de almacenamiento y recuperacin de informacin por fallas en procedimientos, capacidades inadecuadas, insuficiencias de los controles instalados, entre otros. 4. Recomendar mecanismos correctivos y preventivos para la mitigacin de los riesgos tecnolgicos identificados con el fin de establecer bases adecuadas para una correcta implementacin y funcionamiento de los controles internos en el ambiente tecnolgico. 5. Asegurar la documentacin de polticas y procedimientos donde certifiquen el nivel de calidad de servicio, seguridad e integridad de la informacin, los mecanismos que midan los niveles de disponibilidad y tiempos de respuesta que garanticen la adecuada ejecucin de las operaciones y servicios as como las medidas de control que aseguren la confiabilidad en la generacin, almacenamiento , transmisin y recepcin de las claves de identificacin y acceso, garanta en la proteccin, seguridad y confidencialidad de la informacin, respaldo y recuperacin de la informacin que se genere respecto a cada una de las operaciones del Instituto emitidos por las reas responsables para
Responsabilidades
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sustentar el patrimonio del Instituto y dar cumplimiento a las disposiciones en materia de riesgo tecnolgico emitidas por la CNBV. 6. Establecer y monitorear los niveles de tolerancia de exposicin al riesgo tecnolgico con el fin de administrar el riesgo residual o aceptable que no afecte o ponga en riesgo la viabilidad financiera del Instituto. 7. Comunicar al Comit de Riesgos el estado que guarda el Instituto en materia de riesgo tecnolgico de acuerdo a cada uno de los sistemas de informacin administrados en cada una de las Subdirecciones Generales as como de los diversos procesos inherentes de acuerdo a los niveles de tolerancia autorizados con el fin de una toma de decisin apropiada para la proteccin del patrimonio del INFONAVIT. 8. Contribuir en el anlisis de impacto de procesos y funciones crticas del negocio a travs de la aplicacin de mtodos de valuacin de impactos cualitativos y cuantitativos con la finalidad de priorizar los requerimientos de disponibilidad y recuperacin de procesos para la definicin del Plan de Continuidad de Negocio y del Plan de Recuperacin de Desastres en el INFONAVIT de acuerdo a las mejores prcticas internacionales y las disposiciones regulatorias.
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Falsificacin y uso Documento Falso Fraude

Naturaleza del juicio

b) Demandas promovidas en contra del Instituto

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Devolucin de Fondo de Ahorro Liberacin de Adeudo

Pago de Pesos Prescripcin positiva

Rescisin Contratos Dao Moral

Compra venta con Garanta Hipotecaria Costas Judiciales Daos y perjuicios

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Juicio Contencioso Administrativo

Concurso Mercantil Recurso Revocacin de

c) Multas o Sanciones Administrativas Institucin CNBV

Tribunales Judiciales o Administrativos

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