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FORMULAS PARA EL CÁLCULO DE UN CREDITO CONSUMO CONCEPTOS Crédito de Consumo: Son aquellos créditos

FORMULAS PARA EL CÁLCULO DE UN CREDITO CONSUMO

CONCEPTOS

Crédito de Consumo: Son aquellos créditos que se otorgan a personas naturales con ingresos dependientes o independientes con la finalidad de atender gastos de consumo.

Capital: Es el valor monetario de importe del préstamo o la cantidad financiada.

Interés: Es el alquiler o rédito que se recibe o se paga por el uso de un dinero o especie valorada en calidad de préstamo.

Tasa de Interés: Es la valorización del precio del dinero, según los periodos de tiempo estipulados en una transacción comercial.

Tiempo: Es el lapso de periodo establecido en una transacción comercial, generalmente se toma como unidad el año (360 días)

Tasa de Costo Efectivo Anual: Es aquella tasa de interés que determina el costo real de crédito en el cual se incluye todos los costos y gastos que la operación genera.

EJEMPLO

Un Cliente solicita un Crédito Consumo por el monto de préstamo de S/ 5, 000.00 nuevos soles a una tasa de interés anual de 39.29% a un plazo de un año. ¿Cuánto es la cuota a pagar? ¿Cuál es la tasa de interés mensual? ¿En caso de retraso cuanto se debe pagar?

Fórmula para calcular la tasa de interés efectiva mensual:

TEM

=

1/n

((1+i)

-1 )

Donde:

i = Tasa de Interés

x

100

TEM = 1/n ((1+i) -1 ) Donde: i = Tasa de Interés x 100 FORMULA PRODUCTO
TEM = 1/n ((1+i) -1 ) Donde: i = Tasa de Interés x 100 FORMULA PRODUCTO
n = Plazo 1/12 TEM = (( 1 + 0.3929) - 1) x 100  

n = Plazo

1/12

TEM

=

(( 1 + 0.3929)

- 1)

x 100

 

1/12

TEM

=

(1.3929)

- 1)

x

100

TEM

=

(1.028000505 - 1)

x

100

TEM

=

2.8%

Fórmula para calcular la cuota:

C =

K

Donde:

n

(1+i)

x i

---------------------

n

(1+i)

-

1

i

= Tasa de interés

 

K

= Capital o Monto del Préstamo

n

= Plazo

 

C

= Cuota

 

12

 

( 1 + 2.8%)

x 2.8%

C

=

5 000

x

----------------------------------

 

12

 

( 1 + 2.8%)

- 1
- 1
  12   ( 1 + 2.8%) - 1 FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO – VERSION
  12   ( 1 + 2.8%) - 1 FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO – VERSION
C = 5 000 x 12 (1.028) x 0.028 ---------------------------------- 12 - 1 (1.028) C

C

=

5 000

x

12

(1.028)

x

0.028

----------------------------------

12

-

1

(1.028)

C

C

=

5 000

x

0.039000969

-------------------------

0.392891781

= 496.33 Nuevos Soles

Fórmula para calcular los intereses por periodo de gracia:

I

=

K

x

Donde:

(( 1

+

i

)

n

-

1 )

I

= Monto de interés

i

= Tasa de interés

K

= Capital o Monto del Préstamo

n

= Plazo

Si el cliente solicita un periodo de gracia de 30 días (un mes). ¿Cuánto sería el interés a pagar?

 

1

I 5 000

=

x

((1 +

2.8% )

 

-

1)

1

 

I 5 000 x ((1.028)

=

 

-

1)

1) 1   I 5 000 x ((1.028) =   - 1) FORMULA PRODUCTO CREDITO DE
1) 1   I 5 000 x ((1.028) =   - 1) FORMULA PRODUCTO CREDITO DE
I = 5 000 x ( 0.028 ) I = 140 Nuevos Soles. - En

I =

5 000

x

( 0.028

)

I = 140 Nuevos Soles.

- En el caso de los intereses de gracia, estos se prorratean entre el número de cuotas del calendario. Es decir S/. 140 / 12 cuotas = S/. 11.667 que se suma a cada cuota.

Elaboración del Calendario de Pagos

Para calcular el Interés Compensatorio:

I =

K

x

i

Donde:

I

= Monto de interés

i

= Tasa de interés mensual

K

= Capital o Monto del Préstamo

I

=

5 000 x 0.028

I = 140 Nuevos Soles.

Para calcular la Amortización de capital por cuota:

AC

=

C

-

I

Donde:

AC = Amortización de Capital

I

=

Monto de interés (S/ 140)

C

=

Cuota del Préstamo (S/ 496.33)

AC = 496.33 - 140.00

AC = 356.33 Nuevos Soles.

(S/ 496.33) AC = 496.33 - 140.00 AC = 356.33 Nuevos Soles. FORMULA PRODUCTO CREDITO DE
(S/ 496.33) AC = 496.33 - 140.00 AC = 356.33 Nuevos Soles. FORMULA PRODUCTO CREDITO DE
Para calcular el nuevo saldo de capital después de la Amortización: SCf = SCo -

Para calcular el nuevo saldo de capital después de la Amortización:

SCf

=

SCo -

AC

Donde:

SCf

SCo = Saldo de Capital Inicial

= Saldo de Capital Final

AC

= Amortización de Capital

SCf

=

5 000

-

356.33

SCf

=

4 643.67

Calendario de Pagos

No

Saldo Capital

Amortización

Interés

cuota

 

S/. 5,000.00

     

1

S/. 4,643.67

 

S/. 356.33

140.00

S/. 496.33

2

S/. 4,277.36

 

S/. 366.31

130.02

S/. 496.33

3

S/. 3,900.79

 

S/. 376.57

119.77

S/. 496.33

4

S/. 3,513.68

 

S/. 387.11

109.22

S/. 496.33

5

S/. 3,115.73

 

S/. 397.95

98.38

S/. 496.33

6

S/. 2,706.64

 

S/. 409.09

 

87.24

S/. 496.33

7

S/. 2,286.09

 

S/. 420.55

75.79

S/. 496.33

8

S/. 1,853.77

 

S/. 432.32

64.01

S/. 496.33

9

S/. 1,409.35

 

S/. 444.43

51.91

S/. 496.33

10

S/. 952.48

 

S/. 456.87

39.46

S/. 496.33

11

S/. 482.81

 

S/. 469.66

26.67

S/. 496.33

12

S/. 0.00

 

S/. 482.81

13.52

S/. 496.33

 

S/. 5,000.00

955.99

S/. 5,955.99

Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Anual

n

Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Anual n FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO –
Fórmula para calcular la Tasa de Costo Efectiva Anual n FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO –
TCEA = ( 1 + it ) - 1 Donde: TCEA = Tasa de Costo

TCEA =

(

1 +

it

)

-

1

Donde:

TCEA

=

Tasa de Costo Efectivo Anual

It

= Tasa de Costo Efectivo correspondiente al periodo de pago de la cuota (mensual, Trimestral, semestral, etc.)

n

=

Número de cuotas en un año.

= TEA

TCEA

= ( Tasa de Interés Efectiva Anual)

= ( Tasa de Costo Efectivo Anual )

TEA

TCEA

39.29%

39.29%

Cálculo de Intereses Moratorios en caso de Incumplimiento:

Interés moratorio.- Es aquel interés que se genera por atraso en el pago de las cuotas

pactadas en el calendario de pagos. Los intereses moratorios se determinan en función al saldo capital de la cuota vencida y los días de atraso que se han generado producto del incumplimiento de pago.

Fórmula para calcular el interés moratorio:

Donde:

1/360

IM = ( ((1+ im)

1 ) x Días de mora) x SC ).

IM

= Monto del interés moratorio.

im

= Tasa Interés moratorio anual.

SC

= Saldo capital de la cuota

El cliente se atrasa 10 días en el pago de la cuota número 6, con una tasa de interés moratoria anual de 72%.

Para ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de interés anual:

ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de interés anual: FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO
ello vamos a utilizar la fórmula de tasa de interés anual: FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO
IM = ( (( 1 + 1/360 0.72) 1/360 – 1 ) x 10) x

IM = ( (( 1

+

1/360

0.72)

1/360

1 ) x 10) x 409.09 )

IM = (( (

1. 72 )

- 1

)

x 10)

x 409.09)

IM = (( ( 1.00150759)

- 1

)

x 10) x 409.09)

IM = (( 0.00150759

x 10) x 409.09)

IM = ( 0.0150759 x 409.09)

IM = 6.17 Nuevos Soles.

Entonces el monto total que debe pagar el cliente es la Cuota + interés moratorio por 10 días, es decir S/. 496.33 + S/ 6.17 = S/ 502.50

Este producto está sujeto al Impuesto de Transacciones Financieras ITF =

0.005%

sujeto al Impuesto de Transacciones Financieras ITF = 0.005% FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO – VERSION
sujeto al Impuesto de Transacciones Financieras ITF = 0.005% FORMULA PRODUCTO CREDITO DE CONSUMO – VERSION