Universidad Nacional Abierta Direccin de Investigaciones y Postgrado Maestra en Administracin y Negocios

PLAN DE CURSO
ASIGNATURA Formulacin y evaluacin de Proyectos

CDIGO

990

CRDITOS

2 UC

CARRERA

MAESTRA EN ADMINISTRACIN DE NEGOCIOS

LAPSO

IV

AUTORA

Alicia Gutirrez

Caracas Mayo de 2009

1. PRESENTACION DEL CURSO

La bsqueda del progreso econmico y social por parte de los pases lleva inevitablemente a la utilizacin ms racional posible de recursos que pueden ser limitados tales como la fuerza de trabajo, capacidad de gestin y de administracin, capital, divisas y recursos naturales a fin de alcanzar resultados ptimos. Cada pas tiene sus propios objetivos de desarrollo, lo cual a su vez exige que los recursos se organicen y se asignen eficientemente a fin de que se logren dichos objetivos. La utilizacin de recursos que son limitados para alcanzar un objetivo significa que se reduce la disponibilidad para otros. Si los recursos se utilizan eficientemente aumenta el nmero de objetivos que se pueden lograr al mismo tiempo. Por otro lado las decisiones de inversin constituyen una parte fundamental del proceso de desarrollo, mientras mas acertadas sean, tanto mayor xito tendr el proceso de desarrollo. La formulacin y evaluacin de proyectos precisamente tiene como objetivo ayudar a mejorar las decisiones, en tres aspectos: (i) (ii) (iii) La seleccin de proyectos que satisfagan ms eficazmente los objetivos nacionales. La modificacin de proyectos, a fin de que su contribucin se haga ms positiva. El rechazo de propuestas de inversin que, incluso despus de recibir modificaciones no pueden servir en grado suficiente a los objetivos nacionales y /o particulares.

Con la aplicacin de los criterios de la evaluacin de proyectos se ha de responder no solo a la pregunta si los recursos limitados se utilizaran eficientemente en un proyecto determinado, sino tambin si otras propuestas de inversin haran un mayor aporte al desarrollo econmico del pas y/o de una empresa privada en particular. Cabe destacar que las inversiones no solo se traducen en bienes fsicos y tangibles; existen gastos tales como nutricin infantil o educacin, entre otros, que hasta hace poco se consideraban consumo y sin embargo permiten elevar considerablemente la productividad o riqueza de un pas y que se definen , en trminos econmicos, como inversiones en capital humano.

El propsito de la formulacin de un proyecto es la compra de certitud, es preferible invertir tiempo y dinero en dar una estructura formal a la idea que se pueda tener de la puesta en marcha de una nueva industria, ampliacin y /o adquisicin de una empresa en marcha, antes de realizar una inversin directamente. En algunos casos lo sealado anteriormente (es decir invertir directamente sin realizar la formulacin y/o preparacin del proyecto) se ha realizado y los promotores han tenido xito; no obstante podemos encontrar muchas mas experiencias de ideas que obviaron esa fase (preparacin) y sus proyectos fueron un rotundo fracaso, en resumen la premisa que debe guiar a un inversionista sea publico o privado es que los recursos siempre son escasos y es preferible invertir para contar con un alto grado de certeza. En esta unidad curricular manejaremos lo nocin de proyecto de acuerdo a las siguientes premisas: Un proyecto de inversin responde a una decisin sobre uso de recursos con algn o algunos de los objetivos, de incrementar, mantener o mejorar la produccin de bienes o la prestacin de servicios. La trayectoria de todo proyecto, que se materializa generalmente en una obra fsica, constituye un ciclo de vida. En este se distinguen tres fases sucesivas: preinversin, inversin y operacin. En la primera se prepara y evala un proyecto, a fin de determinar si es conveniente ejecutarlo; en la segunda, se decide llevarlo a cabo, se efecta el diseo o proyecto de ingeniera de detalle, la construccin de la obra; por ltimo, en la etapa de operacin, se pone en marcha la obra terminada, de acuerdo con lo que se proyect, la que generar durante su vida til los beneficios netos estimados en la etapa de preinversin. As pues esta unidad curricular persigue la capacitacin de un profesional habilitado para gestionar el buen manejo de recursos de inversin tanto de mbito publico como privado entregndole una serie de conceptos, tcnicas y mtodos concretos de identificacin, preparacin y evaluacin de proyectos sin perder de vista la globalidad. A lo largo de esta asignatura el participante ser guiado por un proceso de aprendizaje en el cual se cubrirn de manera incremental todos los aspectos que deben considerarse para formular y evaluar proyectos de inversin, abordndose esto a travs de lo que denominamos ciclo de vida de un proyecto, el cual esta compuesto de tres fases: preinversin, inversin y operacin y estas a su vez compuestas de etapas:

ETAPAS DEL CICLO DE VIDA DE LOS PROYECTOS

ETAPAS

IDEA

PERFIL

PRE FACTIBILIDAD

FACTIBILIDAD

DISEO

EJECUCIN

OPERACIN

PRE

INVERSIN FASES

INVERSIN

OPERACION

Fase de preinversin: Generacin y anlisis de la idea de proyecto La generacin de una idea de proyecto de inversin surge como consecuencia de las necesidades insatisfechas; corresponde ac identificar las alternativas bsicas de solucin del problema. Etapa en el nivel de perfil La etapa o estudio a nivel de perfil permite adoptar alguna de las siguientes decisiones: Profundizar el estudio en los aspectos del proyecto que lo requieran. Ejecutar el proyecto con los antecedentes disponibles en esta etapa, o sin ellos, siempre que se haya llegado a un grado aceptable de certidumbre respecto a la conveniencia de materializarlo. Abandonar definitivamente la idea si el perfil es desfavorable a ella. Postergar la ejecucin del proyecto. Se debe profundizar en datos del beneficiario a servir

Etapa de Prefactibilidad En esta etapa o estudio se examinan en detalles las alternativas consideradas ms convenientes, las que fueron determinadas en general en la etapa anterior. Para la elaboracin del informe de prefactibilidad del proyecto deben analizarse en detalle los siguientes aspectos:

a) El mercado, b) la tecnologa, c) el tamao y la localizacin, d) las condiciones de orden institucional y legal, e) evaluacin econmico-financiera y ambiental. Etapa de Factibilidad En esta ltima etapa o estudio de aproximaciones sucesivas iniciadas en la preinversin, se abordan los mismos puntos de la prefactibilidad. El estudio de factibilidad debe orientarse hacia el examen detallado y preciso de la alternativa que se ha considerado viable en la etapa anterior. Adems, debe afinar todos aquellos aspectos y variables que puedan mejorar el proyecto, de acuerdo con sus objetivos, sean sociales o de rentabilidad. Fase de inversin En esta fase se inicia la ejecucin propiamente dicha de la inversin y se realiza ac la ingeniera o diseo del proyecto a realizar. El estudio de ingeniera comprende el diseo de planes de construccin, confeccin de manuales de procedimientos, especificaciones de equipos y el anlisis de propuesta de materiales de acuerdo con la relacin capital-trabajo determinada por la tecnologa. El paso siguiente es la construccin del bien capital definido en los estudios del proyecto. Fase de operacin Es el momento en el cual el proyecto empieza a producir el bien. 2. OBJETIVO GENERAL CURRICULAR. OBJETIVO GENERAL: Mostrar un conjunto de herramientas y conceptos a fin de que al final de la unidad el participante disponga de conocimientos que le permitan formular, analizar y evaluar reas claves en un proyecto de inversin. OBJETIVOS ESPECFICOS. a) Comprender los procesos evaluacin de proyectos. de identificacin, preparacin y Y ESPECIFICOS DE LA UNIDAD

b) Aplicar criterios de homogeneidad, con base a la unificacin de lenguaje, mtodo y procedimientos, que permitan normar la presentacin y preparacin de proyectos con el objeto de tener bases de comparacin comunes para la adopcin de decisiones de asignacin de recursos. c) Identificar y ejercitar los conceptos bsicos y mtodos fundamentales para formular y evaluar la conveniencia o no de un proyecto de inversin. 3. ESTRUCTURA DEL CURSO (UNIDAD CURRICULAR) El curso (unidad curricular) esta estructurado en tres (3) unidades o temas, la misma se expone a continuacin: Unidad 1: Ciclo de vida de proyectos Objetivos especficos: Examinar los pasos preliminares para la preparacin de un proyecto(anlisis del problema, definicin del problema) Identificar las fases de la secuencia del ciclo de vida de un proyecto Contenido Bsico Unidad 1 1.- Definicin de proyecto 2.- Identificacin de la idea de un proyecto 3.- Fase y etapas en el ciclo de vida de un proyecto

Unidad 2: Criterios para la preparacin de proyectos Objetivos especficos: Definir la poblacin objetivo en proyectos. Comprender los conceptos de demanda insatisfecha o dficit actual y futuro en los servicios que prestara el proyecto. Conocer elementos de anlisis que les permitan sugerir decisiones sobre tamao de proyectos y sobre nivel de utilizacin de la capacidad instalada. Utilizar mtodos para analizar y participar en decisiones sobre la localizacin de proyectos. Analizar la importancia de la tecnologa como factor de gran incidencia en el xito o fracaso de un proyecto.

Utilizar instrumentos que permitan medidas efectivas contrarrestar impacto ambiental generado por proyectos.

para

Contenido Bsico Unidad 2 1. Caracterizacin de la poblacin entorno al problema identificado: poblacin afectada, poblacin de referencia y poblacin objetivo. 2. Mtodos de estimacin de la poblacin. 3. Estimacin de demanda, oferta y dficit. 4. Proyeccin de la demanda insatisfecha (dficit). 5. Unidades de expresin del tamao de los proyectos. 6. Factores incidentes en el dimensionamiento de un proyecto. 7. Dimensionamiento y evolucin de la capacidad instalada en funcin de la demanda. 8. Anlisis de equilibrio y nivel de uso de la capacidad instalada. 9. Importancia de una buena decisin de localizacin. 10. Proceso de macro localizacin a micro localizacin. 11. Factores incidentes en la localizacin. 12. Factores determinantes de la micro localizacin. 13. Importancia de una buena decisin de localizacin. 14. Elementos de anlisis de la tecnologa. 15. Factores incidentes en la adopcin de tecnologa.

Unidad 3 Tipos de evaluacin de proyectos evaluacin exante

con nfasis en

Objetivos especficos: Identificar costos y beneficios en los proyectos. Manejar conceptos de flujos de costos y beneficios Interpretar el significado de los indicadores de costo- beneficio y costo eficiencia, valor presente neto y tasa interna de retorno. Entender el significado de la evaluacin econmica social de proyectos por contraposicin a la evaluacin privada. Manejar el concepto de precio cuenta utilizado para el ajuste de los precios de mercado(privado) para convertirlos a precios econmicos o sociales(publico) Contenido Bsico Unidad 3 1. Evaluacin privada y evaluacin social: diferencia de enfoques. 2. Primera diferencia: extensin de costos y de beneficios. 3. Externalidades.
7

4. Segunda Diferencia: Valoracin. 5. Precios econmicos o sociales vs. costos de mercado. 6. Razn de precios de cuenta. Ajuste a los precios de mercado (privado) para convertirlos a precios econmicos o sociales. 7. Indicadores de evaluacin a precios sociales.

4. ACTIVIDADES DE EVALUACIN
Unidad Actividad Ponderaci n

Unidad 1

Unidad 2

Unidad 3

(i) A partir de la lectura de la bibliografa recomendada (IVEPLAN, pp. 1 a la 15 / ILPES pp.24 a la 72) defina que es un proyecto, explique como surge la idea de un proyecto, explique el contenido de las fases y etapas del ciclo de vida del proyecto y ejemplifique mediante referencias a situaciones particulares.(enviar al facilitador) (ii)Ubique un documento de proyecto y haga llegar al facilitador el nombre del proyecto y la entidad responsable (empresa, institucin, persona individual) Tenga presente que este material le servir para realizar la actividad 1 de la unidad 2. (i) Una vez revisada la lectura de la bibliografa recomendada (Naciones Unidas pp. 9 a la 24, pp. 64 a la 68/ CEPAL pp. 57 a la 75, 108 a la 122/ Universidad de Chile, Presentacin en power point) utilice la ficha de proyecto anexa y vace en ella la informacin que se le solicita, para esto utilice el proyecto que selecciono en la actividad (ii)correspondiente a la unidad 1(enviar al facilitador) (ii)Revise, lea y prepare un resumen(Word y/o power point) de la ley penal del ambiente sealada en la bibliografa(enviar al facilitador) (i) Realizar las lecturas Manual de Proyectos Desarrollo Econmico CEPAL pp. 108 a la 117, 124 a la 128, 142 a la 154 y 176 a la 189. (ii)partir de las actividades precedentes correspondientes a las unidades 1 y 2 realice un ejercicio de preparacin de proyectos tomando como referencia la gua de presentacin de proyectos anexa(enviar al facilitador) A lo largo del curso

15%

35%

35%

Foros

15%

Las actividades suman un 85% mas un 15% por la participacin en foros totalizando un 100% que luego se convierte a una escala de 1 al 10, siendo 7 la nota mnima para aprobar.

BIBLIOGRAFA.

A continuacin se presenta una bibliografa bsica que le permitir lograr los objetivos planteados. No obstante se le recomienda hacer un arqueo de fuente de forma tal que pueda complementar el material ac suministrado. CEPAL (1990) Proteccin del medio ambiente. pp. 57-75; 64-68; 108122. ILPES (1995) Gua Metodologica General para la preparacin y evaluacin de proyectos de inversin social, pp. 24-72. Chile.

IVEPLAN publicaciones (2004) Gua general para la preparacin de proyectos de inversin publica, pp. 1-15, 24-72. Caracas Venezuela.

Naciones Unidas (1988) Manual de proyectos de desarrollo econmico, pp. 9-24; 108-117; 124-128; 142-154; 176-189. Mxico. Universidad de Chile (2007) Ingeniera industrial. Presentacin en power point.

Vainrub, Roberto (1996) Nacimiento Texto/UCAB. Pp. 2-36.Caracas.

de

una

empresa.Editorial

Lecturas Recopiladas por la profesora Alicia Gutirrez autora del plan de curso Formulacin y Evaluacin de Proyectos:

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La Ficha De Proyecto

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