YHESICA BARDALES PERALES

ACUERDO DE BASILE II

1. Requerimiento mnimo de capital Se calculan en base a los activos ponderados por su riesgo, con nuevos criterios que reflejan de manera ms ajustada el cambio en el perfil de riesgo de las entidades. Los

riesgos a considerar son: Riesgo de Crdito: establece dos mtodos: Estandarizado: Bajo el mtodo estndar se establecen ponderaciones fijas segn las categoras establecidas, a aplicar a las exposiciones (netas de previsiones especficas), cuyo riesgo es evaluado por calificadoras de riesgo externas (ECAI) u organismos de crdito a la exportacin (ECA) admitidos por supervisor. el

El mtodo estndar incluye los lineamientos para que los

supervisores puedan determinar la elegibilidad de una agencia de calificacin. La calificacin externa es opcional para los crditos a empresas y si un banco opta por no hacerlo, la ponderacin de riesgo en ese caso es del 100%.

YHESICA BARDALES PERALES

Basado en calificaciones internas: Bsico: los bancos estiman slo la probabilidad de incumplimiento para cada activo. Los otros indicadores y ecuaciones son provistos por el Comit de Basilea. Avanzado: los bancos estiman todos los indicadores cuantitativos que requieren las ecuaciones desarrolladas por el Comit de Basilea. Se calcula a travs de tres componentes fundamentales: PD, o probabilidad de incumplimiento. LGD, o prdida en el momento de incumplimiento. EAD, o exposicin en el momento del incumplimiento.

Riesgo de Mercado: igual a Basilea I. Riesgo Operativo: se permiten tres mtodos: Indicador bsico. Estndar. Avanzado.

2. PROCESO DE SUPERVISION BANCARIA Principio 1: los bancos deberan contar con un proceso para evaluar la suficiencia de capital total en funcin de su perfil de riesgo y con una estrategia de mantenimiento de su nivel de capital, por medio de: Vigilancia por parte del directorio y alta gerencia. Evaluacin integral del capital y de los riesgos. Seguimiento e informacin. Revisin del control interno. Principio 2: los supervisores deberan examinar las estrategias y evaluaciones internas de la suficiencia de capital de los bancos as como la capacidad de stos para vigilar y

YHESICA BARDALES PERALES

garantizar su propio cumplimiento de los coeficientes de capital regulador. Las autoridades supervisoras debern intervenir cuando no queden satisfechas con el resultado del proceso. Principio 3: los supervisores deberan tener expectativas de que los bancos operen por encima de los coeficientes mnimos de capital requerido y deberan tener la capacidad de exigirles que mantengan capital por encima del mnimo. (Ratios) Principio 4: los supervisores deberan intervenir con prontitud a fin de evitar que el capital descienda por debajo de los niveles mnimos requeridos para cubrir las caractersticas de riesgo de cada banco en particular. Asimismo, deberan exigir la inmediata adopcin de medidas correctivas si el capital no se mantiene en el nivel requerido o no se restaura a ese nivel. Aplicacin de medidas: intensificar supervisin, limitar pago de dividendos, exigir plan de encuadramiento, exigir capital adicional, etc. Riesgo a tratar adicionales a Pilar I: Riesgo de tasa. Riesgo operativo adicional al de Pilar I si fuera necesario. Riesgo de crdito consideraciones particulares adicionales al Pilar I. Titulizaciones, transferencia del riesgo de crdito y otros. Transparencia y asuncin de responsabilidades de las autoridades supervisoras.

3. DISCIPLINA DE MERCADO Conjunto de principios de divulgacin de informacin que permita a los Participantes del mercado evaluar el perfil de riesgo de un banco y su nivel decapitalizacin. Propuesta: Informacin general: semestral. Informacin cualitativa sobre polticas de gestin de riesgos: anual. Indicadores de suficiencia de capital y sus componentes: trimestral. Informacin de exposiciones a riesgo propensa a cambiar con rapidez: trimestral

YHESICA BARDALES PERALES

MBITO DE APLICACIN

En resumen, con la adopcin de esta normativa, la consecuencia directa para el mercado es que algunas empresas perdern y otras se beneficiarn. El contexto ser de mayor exigencia, pero las mejores empresas y las que apuesten por la transparencia de sus cuentas y de sus planes de negocio pueden encontrar oportunidades interesantes en el nuevo escenario. Ser fundamental que tengan conciencia de las nuevas reglas y se anticipen a los mejores mtodos para relacionarse con las instituciones financieras en este nuevo entorno econmico.