Seminario de Tesis Kiara Listo para Imprimir.

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD
EVALUACIN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRDITO EN EL BANCO DE CRDITO DEL PER DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012
CURSO DOCENTE ALUMNA
: SEMINARIO DE TESIS : MIRIAN YEPEZ CHACON : KIARA VILLEGAS ROJAS
CUSCO - PER
2013
DEDICATORIA A dios que siempre ilumina mi existencia a mi madre que con profundo amor y gratitud me gua y me da su apoyo incondicional en cada etapa de mi vida, a mis seres queridos que me acompaan y son gestores de cada uno de mis logros.
AGRADECIMIENTO Principalmente nuestro ms grande agradecimiento a Dios por habernos permitido culminar exitosamente nuestros estudios universitarios. A la docente Mirian Ypez por habernos guiado con sus conocimientos y experiencia en el proceso de elaboracin de nuestro trabajo, y darnos las guas necesarias para su exitosa finalizacin Agradezco a mi mam por apoyarnos en nuestra aventura acadmica, por estar en todo momento y nunca dejarnos vence a mis hermanas por ser mi soporte diariamente. Los amo y los guardo en mi corazn. Gracias eternamente, sin ustedes esto no hubiera sido posible!!
PRESENTACION
SEOR DECANO DE LA FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES DE LA UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO. Pongo a su disposicin el presente trabajo de investigacin titulado: EVALUACIN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRDITO EN EL BANCO DE CRDITO DEL PER DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012 es el resultado de la investigacin que se desarrollo bajo el asesoramiento de la docente MIRIAN YEPEZ CHACON, aplicando a la actividad empresarial que realizan los fabricantes de Muebles del Distrito de San Sebastianyasi aumentar la calidad de vida de estos fabricantes
La Alumna Kiara Villegas Rojas
INTRODUCCIN.
Seor Decano CPCC Victor Acua Loayza pongo a consideracin el trabajo de investigacinEVALUACIN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRDITO EN EL BANCO DE CRDITO DEL PER DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012con el siguiente contenido Captulo I Introduccin Captulo II Marco Terico Captulo III Metodologa Capitulo IV Resultados De La Aplicacin De La encuesta Captulo V Discusin Captulo VI Conclusiones Y Sugerencia
Atte. La autora
RESUMEN El presente trabajo de investigacin titulado EVALUACIN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEA EMPRESA QUE SOLICITA UN CRDITO EN EL BANCO DE CRDITO DEL PER DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012 se realiza con la finalidad de aplicar criterios y tcnicas en las cuales la pequeas empresas tengan conocimiento sobre las comisiones e intereses que cobra el Banco de Crdito del Per por las moras que estas empresas usualmente cometen por la falta de informacin por parte de los colaboradores de la entidad financiera en el momento de otorgamiento de un prstamo. Cmo problema general es la evaluacin crediticia en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012 Como objetivo es determinar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 Como la hiptesis general es Demostrar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en los montos de aceptacin para el otorgamiento de crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012 El mtodo utilizado es El mtodo analtica descriptiva nos permite: Determinar el nmero de micro y pequeas empresas y fabricantes particulares que elaboran los muebles en la zona del Distrito de San Sebastin. Analizar la situacin, respecto a la productividad real de los fabricantes de muebles de madera. Las tcnicas y fuentes utilizadas son: Observacin directa, entrevista, encuesta. Todo esto se da en las Empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian de la Provincia del Cusco Por lo tanto con el fin de contribuir en la gestin financiera y proponer alternativas de solucin ante los problemas del financiamiento de las empresas y que el presente trabajo de investigacin sea como el aporte para la gestin de las Micro y Pequeas empresas(Mypes)
ABSTRAC The present research work entitled " INFLUENCE IN CREDIT EVALUATION AND ACCEPTANCE OF CASH TO REQUESTING A SMALL BUSINESS CREDIT BANK CREDIT PERIOD Wanchaq DISTRICT PERU 2012" is made in order to apply criteria and techniques in which small businesses are aware of the fees and interest charged by the Banco de Credito del Peru by the blackberries that these companies usually committed by the lack of information by employees of the financial institution at the time of issuance of a loan. At the current juncture , the business activity of Cusco through the problem of incipient and precarious development, especially the Micro and Small Industrial companies , since they are not competitors as required by current times and less can be developed , on the issue in the city and in the region there is limited research study. This study 's main objective is to determine the degree of influence on increasing credit assessment moratorium Credit Bank of Peru culture agency period 2012 Wanchaq district , also in the study is analyzed and it is shown that for business there lending alternatives for renovation or acquisition of modern machinery . In terms of financial management there is a lack of criteria and techniques in managing profitability, liquidity , risk, and evaluating the company's financial structure . Also, the research shows , the analysis of the financial evaluation for the granting of credit as assessed before designed and structured according to criteria used by the Banco de Credito del Peru . So in order to contribute to the financial management and propose solutions to the problems of corporate financing and that the present research is as the contribution to the management of Micro and Small Enterprises ( MSEs )
DEDICATORIA AGRADECIMIENTO INTRODUCCIN RESUMEN ABSTRAC INDICE GENERAL
INDICE
UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO .......................................................................................................... 1 CAPITULO PRIMERO ............................................................................................................................... 12 INTRODUCCIN .................................................................................................................................. 12 1.1Planteamiento del problema. ................................................................................................... 12 1.2.Diagnstico. .............................................................................................................................. 13 1.1.2.Pronostico. ............................................................................................................................ 15 1.1.3. Control de Pronstico .......................................................................................................... 15 1.2.Formulacin del problema. ...................................................................................................... 16 1.2.1. Problema General................................................................................................................ 16 1.2.2. Problemas especficos. ......................................................................................................... 16 1.3 Justificacin del Estudio. ........................................................................................................ 16 1.3.1 Conveniencia. ........................................................................................................................ 17 1.3.2. Relevancia. ........................................................................................................................... 17 1.3.3 Implicancias prcticas........................................................................................................... 17 1.4. Objetivos. ................................................................................................................................ 17 1.4.1. Objetivo general. .................................................................................................................. 17 1.4.2. Objetivos especficos. ........................................................................................................... 18 1.5. Delimitacin de estudio. ......................................................................................................... 18 1.5.1 Delimitacin espacial. ........................................................................................................... 18 1.5.2 Delimitacin temporal........................................................................................................... 18 CAPITULO SEGUNDO .............................................................................................................................. 19 MARCO TEORICO. ................................................................................................................................... 19
Antecedentes de estudio ................................................................................................................... 19 a) b) c) Prdida del empleo ................................................................................................................ 19 La enfermedad de un familiar. ............................................................................................... 19 La falta de cultura financiera. ................................................................................................. 20
El sobre endeudamiento activo ..................................................................................................... 21 El sobreendeudamiento pasivo ...................................................................................................... 21 2.1.1. ANTECEDENTES TERICOS INTERNACIONALES .................................................................. 21 2.1.2. ANTECEDENTES NACIONALES: ............................................................................................. 23 2.1.3. ANTECEDENTES LOCALES. ................................................................................................... 24 2.2. BASES TERICAS .......................................................................................................................... 26 2.1. Primera Variable (Causa, variable X , o variable independiente) ............................................. 28 2.2. Segunda Variable (efecto o variable Y o dependiente) .............................................................. 28 2.4 Hiptesis. ...................................................................................................................................... 32 2.4.1 Hiptesis General. ................................................................................................................. 32 2.4.2. Hiptesis Especficos. ........................................................................................................... 32 2.5 Variables de estudio. .................................................................................................................... 33 2.5.1 Identificacin de variables. ................................................................................................... 33 INDICADORES ..................................................................................... Error! Bookmark not defined. 2.5.2. OPERACIONALIZACION DE VARIABLES. ................................................................................ 33 CAPITULO TERCERO................................................................................................................................ 35 METODO................................................................................................................................................. 35 3.1 Enfoque de investigacin. ............................................................................................................ 35 3.2. Alcance de investigacin. ........................................................................................................... 36 3.3. Diseo de investigacin. ............................................................................................................. 36 3.4. Poblacin de estudio. .................................................................................................................. 37 3.5. Muestra. ...................................................................................................................................... 37 3.5.1. Tipo de muestreo ................................................................................................................. 38 3.5.2 Determinacin del tamao de la muestra. ........................................................................... 38 3.6. Recoleccin de datos.................................................................................................................. 38 3.6.1. Tcnicas de recoleccin. ...................................................................................................... 38 a) OBSERVACION DIRECTA ......................................................................................................... 38
b) c) d)
ENTREVISTA: ........................................................................................................................... 39 ENCUESTA: ............................................................................................................................. 39 FUENTES SECUNDARIAS: ........................................................................................................ 39
3.6.2. Instrumentos de recoleccin de datos. .................................... Error! Bookmark not defined. FACTORES QUE CONDICIONAN LA SITUACION REAL DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE WANCHAQError! Bookmark not defined. 3.7. Confiabilidad y validez de instrumentos. .................................................................................... 39 CAPITULO CUARTO ................................................................................................................................. 40 RESULTADOS .......................................................................................................................................... 40 4.1 REFERIDOS AL OBJETIVO GENERAL .............................................................................................. 40 4.2 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECFICO ............................................... Error! Bookmark not defined. CUADRO N6................................................................................................................................... 47 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS ES: .......................................... 47 4.3 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 1 ............................................ Error! Bookmark not defined. Grafico N6 ......................................................................................................................................... 48 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS .................................................... 48 4.3 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 2 ............................................ Error! Bookmark not defined. CAPITULO QUINTO ................................................................................................................................ 54 DISCUSION. ................................................................................................. Error! Bookmark not defined. 5.1. Descripcin de los hallazgos originales y relevantes. ..................... Error! Bookmark not defined. PARTE FINAL. .......................................................................................................................................... 60 CONCLUSIONES ...................................................................................................................................... 60 RECOMENDACIONES .............................................................................................................................. 61 ANEXO 1. Instrumentos de recoleccin de datos. ..................................... Error! Bookmark not defined.
EVALUACIN CREDITICIA Y ACEPTACION DE EFECTIVO A UNA PEQUEA EMPRESA QUE SOLICITAN UN CRDITO EN EL BANCO DE CRDITO DEL PER DISTRITO DE WANCHAQ PERIODO 2012
CAPITULO PRIMERO
INTRODUCCIN
1.1Planteamiento del problema. A nivel mundial se vivido y vivimos con una gran cantidad de entes financieros como banco, cooperativas, Mypes entre otros el mundo de las micro finanzas que son normadas y reguladas de acurdo al mbito y normatividad de cada pas y mundo financiero. El sector de las micro finanzas ha crecido rpidamente en los ltimos aos y hoy ofrece acceso a servicios financieros a millones de desfavorecidos por todo el mundo. Se trata de una poderosa herramienta para las personas y familias con menores ingresos econmicos a los que se ayudan a afrontar las oportunidades y desafos de vida. La estadstica ha relevado el incremento en cuanto a entidad de dicada al micro finanzas as mismo como los beneficio y de igual forma de dificultades de tasa, monto, riesgo y morosidad, este efecto no solo se produce en nuestro pas.
En nuestro pas el rgano encargado de regular este sistema es SBS, ente que vela por proteger al cliente normal a los entes financieros en el Per. Se ha podido apreciar en esta tarea un factor en contra es la poca transparencia y colaboracin en algunas financieras en mostrar y decir al cliente informacin fiable y sin trucos que hace que los ingresos alguna vez sean mayores para la entidad y menos beneficios para los usuarios. La misma figura se produce con las financieras en el Cusco, los cuales se procede a otorgar un crdito financiero realizando una evaluacin crediticia que contiene diferentes aspectos acorde al tipo de crdito, siendo importante este aspecto ya que a lo largo del tiempo en cliente no pueda o no cumpla con el pago oportuno de sus cuotas que sea por voluntad o capacidad de pago. En el Banco de Crdito del Per no es ajeno ya que segn la estadstica muestra en cifras claras de un incremento los aportes de mora mes a mes ya sea por incumplimiento de los pagos o por falta de capacidad de pago, esto se ha aumentado gradualmente lo que afecta las autonomas y el crecimiento de financiera. 1.2. Diagnstico. FORTALEZAS Garantas del estado en sus transacciones. Creacin y funcionamiento de la filial Banco microempresas, especializada en micro finanzas. Recurso Humano Capacitado y comprometido. Tecnologa para calificar a clientes en lnea. Uso Tecnologas de informacin de ultima generacin Productos nicos e innovadores Atencin Simple, flexible y verstil Bajos costos operacionales Operaciones simples, rpidas y transparentes Permite integrar ahorro, crdito y pago Ofrece bajas tasas de inters para montos bajos y medios. Convenios con servicios pblicos y empresas del estado. Asociada al sistema nacional de cajeros automticos del sistema financiero.(Red Banc) Defensora del Cliente, que es un sistema de resolucin de conflictos entre los clientes y los bancos e instituciones financieras Implementacin del Cdigo de Conducta y Buenas Prcticas de Bancos e Instituciones Financieras.
Amplia red de sucursales a lo largo y ancho de todo el pas
OPORTUNIDADES Producto desconocido para entidades financieras y usuarios Requiere desarrollo de nueva plataforma tecnolgica para operar con productos innovadores y atractivos. Requiere crear alianzas estratgicas para ingresar al Mercado Requiere una gran campaa publicitaria de marketing distinta, agresiva e innovadora. Sucursales pequeas u oficinas pequeas que no pueden ofrecer todos los productos u ofrecen atencin restringida. Falta de cobertura en localidades pequeas donde tiene presencia la competencia. Exceso de sucursales y oficinas pequeas en un mismo barrio o comuna (a corta distancia una de otra). Ser una institucin estatal, situacin que la hace estar en desventaja respecto de un banco privado.
DEBILIDADES: Producto desconocido para entidades financieras y usuarios Requiere desarrollo de nueva plataforma tecnolgica para operar con productos innovadores y atractivos. Requiere crear alianzas estratgicas para ingresar al Mercado Requiere una gran campaa publicitaria de marketing distinta, agresiva e innovadora. Sucursales pequeas u oficinas pequeas que no pueden ofrecer todos los productos u ofrecen atencin restringida. Falta de cobertura en localidades pequeas donde tiene presencia la competencia. Exceso de sucursales y oficinas pequeas en un mismo barrio o comuna (a corta distancia una de otra). Ser una institucin estatal, situacin que la hace estar en desventaja respecto de un banco privado.
AMENAZAS Resistencia del usuario o cliente al cambio y uso de productos nuevos. Cobertura restringida solo a clientes, o usuarios que renen los requisitos para usar los productos del bancoestado. Fuerte penetracin del mercado por grandes casas comerciales, instituciones financieras de estas organizaciones, cooperativas, cajas de compensacin etc. Productos sustitutos del retail y casas comerciales, que permiten obtener microcrditos en horas, con solo la tarjeta de crdito de estas organizaciones. Excesivo endeudamiento de los clientes, que en algn momento podran quedar en posicin de no pago, Un importante sector del mercado de clientes que no tiene acceso a los productos del bancoestado, por normativas administrativas.
1.1.2. Pronostico.
De no conocer la realidad como se van desarrollando el sistema de evaluacin crediticia en el Banco de Crdito del Per las empresasIndustriales de muebles de madera del Distrito de San Sebastianque representa una parte importante en el crecimiento econmico en la regin del Cusco provocara que los ingresos que tienen estipuladas estas pequeas empresas sean menores a causa de la falta de informacin por parte del personal de plataforma del Banco de Crdito del Per causando a su vez malestar en lasempresas madereras. 1.1.3. Control de Pronstico
Las medidas de asistencia a deudores generalmente incluyen: soporte tcnico y financiero; refinanciamientos a mediano y largo plazos; aplicacin de tasas de inters subsidiadas; denominacin de contratos en moneda extranjera con tipos de cambio preferenciales; operaciones de intercambio de deuda en diferentes monedas; y mecanismos de cobertura cambiaria.
La SBS, oblig a los bancos a otorgar tasas de inters subsidiadas y a reestructurar crditos a los deudores insolventes. Para clasificar a cada deudor, de acuerdo con su solvencia y con su capacidad de pago, se cre una comisin especial del gobierno. Mientras se elaboraba dicha clasificacin, se permiti la moratoria de pagos. Este programa incurri en elevados costos administrativos; sin embargo, la recuperacin de crditos vencidos no tuvo el xito que se esperaba. En el Banco de Crdito del Peru, se instrumentaron diversos programas de largo plazo tendientes a aumentar la capacidad de pago de los deudores, principalmente a travs del subsidio a las tasas de inters y la reestructuracin de los pasivosse impusieron topes a las tasas de inters con el objeto de producir tasas reales negativas y as transferir parte de la riqueza de los depositantes a los deudores. Algunos bancos apoyan a sus deudores insolventes con tipos de cambio preferenciales, tasas de inters subsidiadas y asistencia tcnica con el objeto de reestructurar los dbitos. 1.2. Formulacin del problema. 1.2.1. Problema General Cmo influye la evaluacin crediticia en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? 1.2.2. Problemas especficos. Cmo influye la evaluacin crediticia en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? Cul es la aceptacin de efectivo a una pequea empresa en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? Cmo las pequeas empresa solicitan un crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? 1.3 Justificacin del Estudio. La razn principal por las que se pretende investigar, es con la finalidad de que los clientes paguen sus deudas a causa de un prestamos segn el cronograma de pagos. Las razones que la causan y las soluciones tentativas para viabilizar la evaluacin crediticia como indicador fundamental en los ndices de morosidad, lo que conllevara a un nivel monetario beneficiado el incremento de la financiera. Adems el presente
trabajo de investigacin quiere establecer por que ha aumentado los ndices moratorios, retrasos e impagos en las cuotas de los prestamos colocados en la disminucin de autonoma de gerencia y facturas asi como verificar la relacin directa de la evaluacin crediticia y sus impactos en sus ndices de morosidad, esto con la finalidad de mejoras que beneficie a la financiera y al cliente.
1.3.1 Conveniencia. Esconveniente el presente trabajo de investigacin y necesaria para especialistas en el rea de finanzas y es til para conocer la realidad en la que muchas empresas al no saber el monto de comisiones que cobra el Banco de Crdito Del Per hace que estas empresas paguen mucho ms a causa del desconocimiento y la falta de informacin por parte del personal de plataforma. 1.3.2. Relevancia. El presente tema de investigacin es importante para las pequeas empresas del cusco, quien teniendo conocimiento en comisiones bajara el nivel de pago hacia las entidades financieras, y con el tiempo incrementara ms las ventas de estas ya que con un buen financiamiento las pequeas empresas mejoraran sus ingresos 1.3.3 Implicancias prcticas. El trabajo de investigacin que se desarrolla tiene compatibilidades ya que las pequeas empresas con un buen financiamiento incrementan sus ventas y es incompatible en la falta de informacin sobre las comisiones e interesesque causa el personal de plataforma a las empresas 1.3.5. Utilidad metodolgica
La realizacin de este trabajo fue elaborado a un 100% con el apoyo de las fichas que estuvo bien diseada para la elaboracin de este trabajo de investigacin, y fue de gran apoyo para todas las dudas que se tena. 1.4. Objetivos. 1.4.1. Objetivo general. Determinar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012
1.4.2. Objetivos especficos. Identificar el nivel de influencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per Establecer los resultados de la morosidad por una buena evaluacin crediticia 1.5. Delimitacin de estudio
Evaluacin crediticia y aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicitan un crdito en el banco de crdito del Per distrito de wanchaq periodo 2012 1.5.1 Delimitacin espacial
Cusco-Distrito de wanchaq periodo 2012 1.5.2 Delimitacin temporal 2012
CAPITULO SEGUNDO MARCO TEORICO.
Antecedentes de estudio
En un estudio realizado por Noriega (2012) considera de acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en Mxico y lo que ha investigado de la prctica internacional apunta a varias razones especficas por las cuales estas personas se encuentran en la condicin sobre endeudados: a) Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. b) La enfermedad de un familiar. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico
adecuada. Cuando enferma un familiar sin seguro, se afecta la economa de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crdito. c) La falta de cultura financiera. Las personas consideran la lnea de crdito como parte de su ingreso disponible olvidndose del elevado costo de intereses. Esta forma de pensar hace que gastemos ms de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional, cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es comn que el crdito en las tarjetas se va incrementando, lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe ms y con mayor cantidad de intereses. La solucin para este tipo de situaciones es la capacitacin y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. De otro lado en la exposicin presentada por The Smart companig (2010) considera que las causas del endeudamiento son: a) Los prestamos mltipleshechos a los clientes por una o ms instituciones por falta de informacin sobre los riesgos del cliente, as como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. b) Calendarios de pago mal diseados. Los calendarios de pago de los crditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. c) Anlisis de pago inadecuado: la institucin sustituye la gestin crediticia u anlisis de pago por los activos puestos en garanta. d) Eventos impredecibles. Tales como los accidentes, enfermedades, desastres naturales.
Esta situacin de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar ms horas, reducir el consumo. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas, tomar nuevos prstamos para pagar los actuales, vender activos, incluyendo aquellos productivos. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia, reduciendo as los activos del grupo familiar.
Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asuncin excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los crditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo: Se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc.
2.1.1. ANTECEDENTES TERICOS INTERNACIONALES La tesis titulada:(AZAHAR LOPEZ, Septiembre 2006) Investigacin sobre la demanda de Crdito Bancario por parte de las pequeas y medianas empresas en el Salvador.
Azahar Lpez, Sonia Altagracia Castillo Domnguez, Juan Francisco. AO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador, El Salvador, Centroamrica
Se identific que los anlisis de riesgo realizados por los bancos, no son los adecuados, y por esta razn piden garantas a las MYPES, debido a que la ley de bancos los faculta a tener los mecanismos necesarios que aseguren su liquidez, dentro de los cuales est el solicitar garantas. Pero lo identificado
por las instituciones fue que los bancos pedan garantas para asegurar su ganancia lo cual no es tan acertado. Adems, los costos por brindar crdito a las Mypes son mayores en relacin a los costos por otorgar crditos a la gran empresa, debido a que es ms fcil para los bancos manejar una cartera de prstamos con altos montos que manejar muchas carteras de prstamos con montos pequeos. 46 (MATA, 2009) Creacin de asociaciones y gremiales por parte de las Mypes. Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas, en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluacin de riesgo con que cuenta la banca comercial, y que, tambin deben mejorarse los sistemas de anlisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestin. Mayor apoyo gubernamental a las Mypes. Esta recomendacin fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas, y consiste en que deben haber polticas de apoyo a las Mypes, tales como, tasas de inters preferentes para el sector, trmites menos burocrticos para otorgar el crdito. (GUZMAN J. E., 2010) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar bsico la utilizacin de la tarjeta de crdito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y dbiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado espaol Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solucin futura
2.1.2. ANTECEDENTES NACIONALES: La tesis titulada Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC Nuestra Gente en la localidad de Anta presentada por el Br Elio Augusto Huamn Quispe _2004 considerando las siguientes conclusiones: (Quispe, 2004) Al revisar el nivel de calidad de los trmites realizados se identific, que estos trmites no se realizan de manera ptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfaccin global en la atencin por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crdito Nuestro Gente en la localidad de Anta, lo que podra traducir en que no estn fidelizados en su totalidad (GUZMAN J. E., 201O) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar bsico la utilizacin de la tarjeta de crdito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y dbiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado espaol Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solucin futura.
(Pressman, (1995)) Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas, en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluacin de riesgo con que cuenta la banca comercial, y que, tambin deben mejorarse los sistemas de anlisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestin. Mayor apoyo gubernamental a las Mypes.Esta recomendacin fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas, y consiste en que deben haber
polticas de apoyo a las Mypes, tales como, tasas de inters preferentes para el sector, trmites menos burocrticos para otorgar el crdito.
TITULO DEL TEXTO:EL SOBREEENDEUDAMINETO ACTUALIDADAUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION:2010
EN
LA
(CHARCA, EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR, 2010) Mayor apoyo gubernamental a las Mypes.Esta recomendacin fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas, y consiste en que deben haber polticas de apoyo a las Mypes, tales como, tasas de inters preferentes para el sector, trmites menos burocrticos para otorgar el crdito.
2.1.3. ANTECEDENTES LOCALES.
(Ccopalimachi, 2012) La tesis titulada Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el ao 2012- como personas naturales, presentada por la Br Norma Ccopalimachi- 2012 se ha encontrado la siguiente conclusin Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen prstamos en otras entidades financieras, la falta de seriedad en el buen uso de los mismos.
(HINOJOSA, EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS, 2010) Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar sin seguro, se afecta la economa de la
familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crdito.
EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS MICAELA BUSTINZA HINOJOSA 2010 (HINOJOSA, EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS, 2010) El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situacin se da de manera crnica, es decir, en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. Aunque existen variaciones, se define tambin el sobreendeudamiento como la dificultad, o falta, de pago de un compromiso de crdito contratado entre un cliente y una institucin. ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UNPRESTAMO BANCARIOLIDIA ORMACHEA ROJI AO 2012 (ROJI, ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO, 2012 )
Esto, obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economa porque puede aumentar el riesgo de crdito, el riesgo de un cliente no rembolsar su prstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones ms graves, puede causar un riesgo sistmico para las micro finanzas, causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas.
AUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION:2010
2.2. BASES TERICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin: ATALA MELLADO DEL CAMPO AO EDICION: 2009 (CAMPO, 2012) El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situacin se da de manera crnica, es decir, en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. Aunque existen variaciones, se define tambin el sobreendeudamiento como la dificultad, o falta, de pago de un compromiso de crdito contratado entre un cliente y una institucin. Esto, obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economa porque puede aumentar el riesgo de crdito, el riesgo de un cliente no rembolsar su prstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones ms graves, puede causar un riesgo sistmico para las micro finanzas, causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas.
TITULO DEL TEXTO: AUGUSTO B. LEGUA, 1903-1908 UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARA DELFINA ALVAREZ CALDERN AYULO AO: Lima, 28 de abril de 2009 (AYULO, 28 de abril de 2009)
Encierra una gran dificultad determinar cundo u consumidor se halla sobre endeudado. En principio, parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva, identificable, porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo, por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. A partir de esta situacin extrema, la mayor ampliacin del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensin y el nmero de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. En todo caso, parece defendible la opinin de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores, o dicho de otra manera, que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio. TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA AUTOR (RES) DELTEXTO:MIRIAN HUAMAN PRIETO AO:2009 PER (PRIETO, 2009 )
En efecto, el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes, ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definicin objetiva) o a las dificultades financieras (definicin subjetiva) El primer enfoque, interesante desde un punto de vista estadstico, no tiene en cuenta las diferencias de la renta, ni a las situaciones de hecho. La definicin subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carcter global de las situaciones de sobreendeudamiento, que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligacionesfinancieras. Por una parte las deudas son mltiples, crdito al consumo, alquileres facturas de gas y electricidad, pensin alimentaria, impuestos atrasados, crdito hipotecario, etc. Por otra parte el hecho de que una familia se vea obligada a reducir, debido al reembolso de deudas alguno de sus gastos en bienes de consumo denominadas estratgicosequivale casi a u sobreendeudamiento en forma de subconsumo.
TITULO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRDITO AUTOR(RES) DELTEXTO:WALTER OCHARAN FUENTES 2010 (FUENTES, 2010) Parece recomendable un concepto de sobreendeudamiento flexible adaptable a la casusticay sobre todo que pongan en relacin el patrimonio y los ingresos del deudor con la posibilidad real de hacer frente a sus compromisos. Tratndose de consumidores que generalmente ofrecen con ms bien la expectativa de sus ingresos futuros, comnmente de tipo salarial, las medidas para remediar el sobreendeudamiento deben de estar orientadas a permitir la recomposicin de la economa familiar con cargo principalmente a esos ingresos futuros. Tomando en cuenta la teora expuesta, se llega a la conclusin terica que los principales aspectos que constituyen al crecimiento del sobreendeudamiento en las entidades financieras son tres: a) La prdida de empleo, el mismo que se ve reflejado en una disminucin de la capacidad de pago. b) Dbil cultura financiera, evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plstico. Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. AO DE EDICION:
c) Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economa del hogar
2.1. Primera Variable (Causa, variable X , o variable independiente)

Evaluacion de creditos
2.2. Segunda Variable (efecto o variable Y o dependiente)

Aceptacion y optencion de crditos
2.3 MARCO CONCEPTUAL El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo: Se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc. Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. La enfermedad de un familiar El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar sin seguro, se afecta la economa de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crdito. La falta de cultura financiera. Las personas consideran la lnea de crdito como parte de su ingreso disponible olvidndose del elevado costo de intereses. Esta forma de pensar hace que
gastemos ms de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional, cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es comn que el crdito en las tarjetas se va incrementando, lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe ms y con mayor cantidad de intereses. La solucin para este tipo de situaciones es la capacitacin y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. De otro lado en la exposicin presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: Los prestamos mltiples hechos a los clientes por una o ms instituciones por falta de informacin sobre los riesgos del cliente, as como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. Calendarios de pago mal diseados. Los calendarios de pago de los crditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. Anlisis de pago inadecuado: la institucin sustituye la gestin crediticia u anlisis de pago por los activos puestos en garanta. Eventos impredecibles. Tales como los accidentes, enfermedades, desastres naturales. Esta situacin de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar ms horas, reducir el consumo. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas, tomar nuevos prstamos para pagar los actuales, vender activos, incluyendo aquellos productivos. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia, reduciendo as los activos del grupo familiar. Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asuncin excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los crditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). El sobre endeudamiento activo: Se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de
sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo: se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc.
2.4 MARCO LEGAL LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION 1. www.ask.com/bancos+comisiones 2. Reglamento de la ley que regula la participacin de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas pblicas 3. Resolucin S.B.S. N 8181 2012 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: 4. Directiva N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters 5. Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
6. http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2 7. Directiva N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters 8. Directiva N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2.5 Hiptesis. 2.5.1 Hiptesis General. Demostrar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en los montos de aceptacin para el otorgamiento crdito en el banco Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012 2.5.2. Hiptesis Especficos.
Demostrar el nivel de incidencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluacin crediticia Determinar la relacin existe entre la relacin crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crdito del Per
2.6 Variables de estudio. 2.6.1 Identificacin de variables. Nivel de incumplimiento de la obligacin Calidad de servicio Grado de operatividad por parte del personal de paltaforma Niveles de eficiencia de recursos humanos Capacidad de pago de los usuario
2.6.2 Relacional funcional La evaluacin de crditos est en funcin del nivel de ingresos que tienen una empresa y los antecedentes crediticios. Aceptacin y obtencin de crditos est en funcin a la previa evaluacin crediticia
2.5.2. OPERACIONALIZACION DE VARIABLES.
HIPOTESIS
VARIABLE VARIABLE INDICADORES INDICADORES INDEPENDIENTE DEPENDIENTE INDEPENDIENTES DEPENDIENTES VARIABLE INDEPENDIENTE = CAUSA GENERAL= X1 evaluacin crediticia en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el Banco de Crdito del Per distrito de wanchaq periodo 2012 VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO GENERAL=Y1 Incumplimiento de pago de cuotas INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA GENERAL= X1 Evaluacin creditia INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO GENERAL=Y1 Pago de cuotas segn cronograma de pagos
HIPOTESIS GENERAL
Demostar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en los montos de aceptacin para el otorgamiento
HIPOTESIS VARIABLE ESPECIFICA INDEPENDIENTE 1 = CAUSA ESPECIFICA 1 = X11 Demostrar el Fecha de pago nivel de estipulado incidencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? crdito en el banco Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012
VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO ESPECIFICO 1=Y11 Incremento en la tasa de morosiodad en el Banco de Crdito del Per
INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA ESPECIFICA 1 = INDX11 Desconocimiento sobre la fecha de pago del prstamo otorgado por la entidad
INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO ESPECIFICO 1 =INDY11 Incremento en el pago de la cuota
HIPOTESIS VARIABLE ESPECIFICA INDEPENDIENTE 2 = CAUSA ESPECIFICA 2 = X12 Presentacin de Determinar informacin el porcentaje de morosidad inoportuna en una buena evaluacin
VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO ESPECIFICO 2=Y12 Inadecuada toma de deciones
INDICADORES INDEPENDIENTES = CAUSA ESPECIFICA 2 = INDX12 La falta de comunicacin del analista con el cliente
INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO ESPECIFICO 2 =INDY12 Desconocimiento del manejo de los registros
crediticia
CAPITULO TERCERO METODO.
3.1 Enfoque de investigacin. Con el anlisis y la evaluacin detallada se pondr la mejor alternativa a las pequeas empresas para la adquisicin de un crdito financiero en lo cual se utilizara los ENFOQUES METODOLOGICOS PROSPECTIVO Y RETROSPECTIVO de la investigacin, herramientas que nos permitieron . Realizar un diagnostico situacional Identificar las nuevas ideas de desarrollo en el futuro. Identificar las relaciones de empresas Disear las polticas y las acciones y estrategias de intervencin
Finalmente se pondr con criterios tcnicos para el mejor desarrollo de la actividad con lo cual las micro y pequeas empresas y fabricantes tendrn un mejor desarrollo profesional.
3.2. Alcance de investigacin.

METODOLOGIA DEL DESARROLLO DE INVESTIGACION: En el presente trabajo de investigacin, el proceso lgico que se ha seguido para su desarrollo, es de acuerdo a las caractersticas del tema con la finalidad de establecer el cumplimiento de los objetivos que se ha propuesto para exigir y utilizar los siguientes mtodos: 3.2.2 METODOLOGIA ANALITICA DESCRIPTIVA: Este mtodo descriptivo se utiliza con el objetivo de describir y analizar los aspectos elementales de el micro y pequeas empresas y fabricantes de muebles de muebles de madera del Distrito de San Sebastin, por esta razn la materia de investigacin del presente mtodo nos permite conocer la realidad de los fabricantes de muebles. El mtodo analtica descriptiva nos permite: a) Determinar el numero de micro y pequeas empresas y fabricantes particulares que elaboran los muebles en la zona del Distrito de San Sebastian. b) Analizar la situacin, respecto a la productividad real de los fabricantes de muebles de madera. c) Establecer las caractersticas de los fabricantes y su entorno, que es materia de la investigacin d) Identificar los factores positivos y negativos que se encuentran en el universo de investigacin 3.2.3 METODO INDUCTIVO Este mtodo nos permite realizar estudios y formular conclusiones particulares, que nos facilita observar en forma directa los problemas que existen en la pequeas empresas y fabricantes de muebles de San Sebastian.
3.3. Diseo de investigacin. Este mtodo descriptivo se utiliza con el objetivo de describir y analizar los aspectos elementales de los micro y pequeas empresas y fabricantes. Por esta razn la materia de investigacin del presnete mtodo nos permite conocer la realidad de las pequeas empresas que buscan un financiamiento.
3.4. Poblacin de estudio.

En la presenta investigacin , la poblacin o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian;por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la informacin para su respectivo anlisis
3.5. Muestra.
La aplicacin de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la poblacin, de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la poblacin, es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian. Asimismo, en la investigacin el tamao de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas, y es la siguiente
N=
Z2Npq E2(N-1)+Z2pq
Donde: n: Tamao de la muestra N: Tamao de la poblacin:40 p: probabilidad de xito 50% (0.50)
q: Probabilidad de fracaso 50% (0.50) E: Es el nivel o margen de error considerando por le investigador y es de 5%(0.05) Z: Valor de la distribucin normal para un intervalo de confianza del 95% cuyo valor 1.96
3.5.1. Tipo de muestreo

Tipo de muestra aleatorio
3.5.2 Determinacin del tamao de la muestra.
Para determinar la muestra de las micro y pequeas empresas de los fabricantes de muebles del Distrito de San Sebastian se ha tomado en cuenta a los 40 fabricantes que vienes a ser el universo y aplicando la formula de muestra es: n = (1.96)2*(40)*(0.5)*(0.5)
(0.05)2(40-1)+(1.96)2(0.50)(0.50) n= 36.31 empresas 3.6. Recoleccin de datos. El resultado de la aplicacin de la formula, es 36.31 aproximando se hara encuesta a 36 pequeas empresas, fabricantes de muebles de madera en el Distrito de San Sebastian. 3.6.1. Tcnicas de recoleccin.
Las tcnicas y fuentes para la obtencin y tratamiento de los datos para la consecucin de los objetivos de la presente investigacin academica son las siguientes:
OBSERVACION DIRECTA:
A travs de esta tcnica que facilita obtener informacin de primera mano a travs de ello nos permite observar las actividades de las micro y pequeas empresas yy fabricantes de muebles del distrito de San Sebastin. En las visitas se ha observado directamente todo el proceso de la fabricacin de muebles de todo tipo, asimismo, hemos constatado la parte de gestin y otros, todo ello nos ha permitido conocer el problema real de los fabricantes de muebles.
ENTREVISTA:
Son los dilogos que se realizaran directamente con los gerentes y dueos de las empresas, lo que nos facilitara obtener informacin de la gestin y desarrollo de la actividad empresarial. Se entrevistara a travs de preguntas formuladas, con el objetivo de conocer la situacin real del negocio, las deficiencias y dificultades en la administracin de la empresa.
ENCUESTA:
Es un mecanismo necesario que nos permite formular un cuestionario de preguntas y a travs de ello indagar opiniones del empresario, gerente y/o dueos de la empresa, asimismo, conocer el pasado y la situacin actual de las empresas y fabricantes de muebles.
FUENTES SECUNDARIAS:
Se ha acudido tambin al suministro de informacin bsica de: libros, documentos de gestin institucional, trabajos de investigacin, normatividades y lineamientos relacionados al tema de investigacin.
3.6.2 Instrumentos de recoleccin de datos La aplicacin de esta encuesta es a la empresa industrial de muebles de maderera Ciencianito 3.7. Confiabilidad y validez de instrumentos. El trabajo de investigacin se realiz al 95% de confiabilidad.
3.8. Plan de anlisis de datos. Para el anlisis de datos se utilizara la estadstica descriptiva previa, sistematizacin (ordenamiento y clasificacin) de los datos obtenidos por variables, indicadores e ndices agrupados en cuadros y grficos (barras, circulares) para una mejor interpretacin (por porcentajes, frecuencias, promedios, correlaciones)
CAPITULO CUARTO RESULTADOS

4.1 REFERIDOS AL OBJETIVO ESPECIFICO 1 Segn los resultados de las encuestas el 75% de los encuestados informa que para la obtencin de un crdito los analistas evalan los antecedentes crediticios y el nivel de ingresos que estas empresas tienen para segn hacer el descargo respectivo de tal crdito. 4.2. Referidos al Objetivo Especifico 2 De acuerdo a los resultados obtenidos por las encuestas y entrevistas que se realizo a las pequeas empresas industriales de madera del Distrito de San Sebastian se obtuvo que el 46% de las pequeas empresas tienen ndices de morosidad regulares ya que los colaboradores de Banco de Crdito del Per no informaron las
implicancias que ocasionaba la falta de informacin de pagos puntuales por parte de estas pequeas empresas industriales de madera. 4.3. Referidos al Objetivo General. La evaluacin crediticia es el punto mas importante que ve una entidad financiera para el otorgamiento de un crdito ya que la entidad financiera antes del descargo de un crdito evala si la empresa tiene los ingresos necesarios para poder afrontar un crdito
CAPITULO QUINTO: DISCUSION. 5.1. Descripcin de los hallazgos originales y relevantes.

ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERA DE LA REGION DEL CUSCO Para el mejor anlisis de la informacin de las Micro y pequeas empresas de la industria manufacturera de la regin del Cusco se realiz una investigacin en las diferentes instituciones, el cual se ha recopilado informacin en diferentes
instituciones, el cual se ha recopilado informacin en el Ministerio de Industria y Turismo Integracin y Negociaciones Internacionales Comerciales del Cusco; que segn la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU), realizado por la Organizacin de las Naciones Unidas (ONU) en la regin del cusco se encuentran 2,828 microempresas registradas, agrupadas en 89 rubros de diferentes producciones. Del total de microempresas registradas, segn el Ministerio de Industria y Turismo de la Regin Cusco, cada empresa tiene diferente giro de la actividad industria. La gran mayora se encuentra en la provincia del Cusco con 1989 microempresas que representa el 70.33% y el resto se encuentra distribuidas en las 12 provincias de la regin del Cusco; destacando las provincias de: Canchis, La Convencin, Quispicanchis, y la provincia de Espinar con mayor porcentaje de microempresas, tal como se muestra en el CUADRO N3
CIUU TOTAL N EMPRE SAS %
CUSCO
ANTA
CALCA
CANAS
CANCH
CHUM
ESPIN
LA CONV
PARUR PAUCA QUISP
URUBA TOTAL
1989 70.33%
41 1.45%
72 2.55%
23 0.81%
209 7.39%
21 8.74%
77 2.72%
151 5.34%
18 8.64%
38 1.34%
113 4.00%
34 1.20%
2828 100%
DISTRIBUCION DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS DE LA PROVINCIA DEL CUSCO En orden re relevancia podemos sealar que la actividad empresarial e industrial de la provincia del Cusco, esta considerado con: 1989 Micro y Pequeas empresas, los cuales se dedican en su gran mayora a la fabricacin de artesana, fabricacin de productos metlicos y no metlicos; todas las MYPES, se encuentra centralizada en el parque Industrial de la provincia del Cusco. Por otra parte de Cusco con sus siete distritos geogrficos donde desempean 1989 microempresas en general, de los cuales el 32.23% se encuentran en el distrito del Cusco, y el 67.77% se hallan distribuidos en los distritos restantes, siendo relevantes los distritos restantes,siendo relevantes los distritos urbanos como son Wanchaq,Santiago y San Sebastin.
Respecto a las Micro y pequeas empresas, fabricantes de muebles de madera, los cuales estn considerados en el distrito de San Sebastin y forman parte de la (CIIU), clasificacin Industrial Internacional Uniforme de la (ONU). En el cuadro N4, se muestra la distribucin de MYPES por distrito de la provincia del Cusco y el porcentaje de participacin que se observa en el siguiente Cuadro N4
CUADRO N4 MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERAS DE LA PROVINCIA DE CUSCO
CIIU RUBRO 641 501 3610 PORCENTAJE 32.23% 25.19%
CUSCO WANCHAQ SANTIAGO 362 18.20%
SAN SEBAS 314 15.79%
SAN JERONI 97 4.88%
POROY SAYLLA 45 2.26% 29 1.46%
TOTAL 1989 100%
% 100%
FACTORES QUE CONDICIONAN LA SITUACION REAL DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE WANCHAQ
En el presente estudio se ha analizado las condiciones en las que atraviesan y el trabajo que realizan las pequeas y micro empresas enfocando la situacin de los recursos humanos . Las caractersticas limitaciones de la produccin y la situacin actual de las maquinarias y equipos que presentan dichas empresas se mencionan en los siguientes aspectos. a) NIVEL DE EMPRESA: Desarrollan actividades productivas, tecnificadas, con reducido tamao de planta ya que cuentan con maquinarias antiguas que no responden a las exigencias de los clientes, falta de capital para renovar las maquinarias, limitada de trabajo; escasa diferenciacin en la propiedad , falta de capacitacin en la gestin empresarial, tiene carcter heterogneo, las
relaciones de trabajo no estn protegidas, la mayora de ellas estn fuera de institucional de estado es decir los fabricantes de mueles trabajan informalmente. b) EN LA ORGANIZACIN Y GESTIN: Es incipiente, hay falta de imaginacin talento del personal e el centro del trabajo, mano de obra poco calificada, desconocimiento del entorno condicionante y flexibilidad que permite rpida toma de decisiones.
c) ASPECTO FINACIERO: Solamente cuenta con recursos econmicos de familiares y amigos como fuente de financiamiento informal por el limitado acceso a instituciones financieras. Carencia de capital de trabajo y no esta determinando claramente, escala relacin con las instituciones bancarias y financieras d) ASPECTO DE MERCADO PRODUCTO Y SERVICIO: No tiene fuerza para modificar condiciones de mercado no tine maquinarias modernas para disear otros productos y servicios, reducidad utilizacin de los canales de comercializacin, producto no estandarizado ni formulado. Por todos estos motivos la realidad del Micro empresario del sector industrial de la fabricacin de muebles de madera es bien conpleja y confusa porque requiere de mucha imaginacin y creatividad
ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUBLES DE MADERA DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN De acuerdo a ,los objetivos propuestos en el plan de investigacin se ha realizado una encuesta de gerente propietarios y trabajadores de las Micre y Pequeas empresas (mypes) y fabricantes de mueble de madera del Distrito de San Sebastian de la ciudad del Cusco; cuyo resultado se ha tabulado y procesado para obtener la informacin real de como se encuentra la capacidad instalada, la situacin financiera, la capacidad del producto , etc. Informando que ha permitido conocer detalladamente para tener acceso a un nuevo tipo de financiamiento para la renovacin y adquisicin de maquinarias modernas que les permitirn competir con la mejor calidad de muebles y a precios razonablemente en la ciudad del Cusco.
Para ello se utilizaron los datos tcnicos expuestos en el marco teorico conceptual efectuando una descripcin de la dimensin, maquinaria y equipo dentro de los procesos de la gestin de la produccin y de la gestin financiera a travs de los indicadores que se presentan y midenn estadsticamente en cada cuadro. Asimismo se ha realizado una interpretacin relaconada a maquinarias y equipos que es materia de las Micro y Pequeas Empresas (mypes) fabricantes de muebles del distrito de San Sebastian a continuacin se muestra en los cuadro y graficos el resultado de las encuestas.
ANALISIS DE LA ENCUESTA DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN
De acuerdo a los objetivos propuestos en el plan de investigacin se ha analizado una encuesta a los gerentes propietarios y trabajadores de las Micro y Pequeas empresas (MYPES) y fabricantes de mueble de madera del distrito de San Sebastin de la ciudad del Cusco, cuyo resultado se ha tabulado y procesado para obtener la informacin real de como se ha tabulado y procesado para obtener la informacin real de cmo se encuentra la capacidad instalada la situacin financiera, la capacidad de produccin, etc. informacin que ha permitido conocer detalladamente para tener acceso a un nuevo tipo de financiamiento para la renovacin y adquisicin de maquinarias modernas que les permitir competir con la mejor calidad de muebles y a precios razonables en la ciudad del cusco. Para ello se utilizaron los datos tericos expuestos en el marco terico conceptual efectuando una descripcin de la dimensin, maquinaria y equipo dentro de los procesos de la gestin de la produccin y de la gestin financiera a travs de los indicadores que se presentan y miden estadsticamente en cada cuadro. Asimismo se ha relacionado una interpretacin relacionando a las maquinarias y equipos que es materia de las Micro y Pequeas Empresas (MYPES) fabricantes de mueble del Distrito de San Sebastin y a continuacin se muestra en los cuadros y grficos el resultado de las encuestas. CUADRO N5
LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE:

RESPUESTAS Pedidos de muebles directamente a la empresa Pedidos de establecimientos o en el mercado Otros TOTAL FRECUENCIA VALIDO
13
36.1
16 7 36
44.4 19.4 100
Fuente: Encuesta setiembre 2013 En el presente cuadro se observa, que del total de los encuestados un 44.4% responden que a travs de los establecimientos en el mercado solicitan la fabricacin de muebles, asimismo un 36.1% de los encuestados manifestaron que solicitan la fabricacin de muebles directamente a la empresa. Por otro lado aproximadamenteun 20% de los encuestados responden que la demanda procede en otros lugares de la provincia del Cusco, quienes tambin solicitan la fabricacin de mueble; con estas afirmaciones se concluye que existe la demanda de muebles de madera por parte de la poblacin del cusco. Esta informacion nos permite determinar, que existe un mercado para seguir produciendo mas muebles y muchos micro empresarios y fabricantes de muebles de madera conocen y ya estn visionando y planificando de seguir fabricando muebles de gran escala, la coyuntura econmica les permite planificar e incrementar mas produccin de muebles de madera y cada vez msest disminuyendo la incertidumbre sobre la demanda. Las afirmaciones de los encuestados se puede observar en la graficanumero 5 donde se observa claramente el resultado
GRAFICO N5 LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE:
50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Pedidos de muebles Pedidos de directamente a la estableciminetos o en empresa el mercado Otros
fuente: encuesta-setiembre 2013 CUADRO N6 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS ES:
RESPUESTAS MUY BUENO REGULAR MALO TOTAL
FRECUENCIA 5 20 11 36
(%) VALIDO 13,9 55,6 30,6 100
Fuente: encuesta- setiembre 2013
Segn los datos registrados de la encuesta en el cuadro N6 la productividad de las maquinarias y equipos no es muy buena, se observa que el 55.6% de los encuestados afirman que el nivel de productividad es regular, lo que indica que no es eficiente la productividad de sus maquinarias en cuanto a calidad, razn por la cual no cumple oportunamente con los pedidos a pesar de que coyunturalmente la demanda de los productos y servicios existe; asimismo, los clientes no son bien atendidos en cuanto a calidad del producto y servicio. Solamente el 13.90% de los fabricantes de muebles de madera, tienenmaquinarias buenas y eficientes; mientras que el 30.6% de los propietarios tienen maquinarias no apropiadas para la produccin a gran escala, porque tienen deficientes y obsoletas. Haciendo una sumatoria entre regular y malo, no es tan buena la productividad de las maquinarias y equipos, para la produccin enun equivalente de 86.00% se concluyen
que requieren con urgencia la renovacin de maquinaria y equipo para atender las demandas del mercado de muebles de madera. Asimismo, con mayor claridad se observa en la grafica N6 que existe el segmento de empresas que tendra una necesidad prioritaria del financiamiento.
Grafico N6 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS

60 50 40 30 20 10 0 MUY BUENO REGULAR MALO Series1
fuente: encuesta-setiembre 2013
CUADRO N7 LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA QUE FABRICA MUEBLES ACTUALMENTE ES:
RESPUESTAS De su total propiedad Alquilado en proceso de pago otro Total FENCUENCIA 36 0 0 0 36 (%) 100 0 0 0 100
Respecto a la condicin de la propiedad sobre la maquinaria y equipos de produccin se observa en el cuadro N7 que el 100% de los encuestados afirman que las maquinarias y equipos son de total propieda. Este dato revela que el cuadro anterior al igual que la mayora de los microempresarios al ser dueos de este factor productivo (maquinariasy equipos) estn en una situacin financiera favorable para el endeudamiento y asi poder satisfacer las nuevas necesidades futuras de la capacidad productiva. Se muestra en la grafica N7 el resultado de la encuesta grficamente. GRAFICO N7 LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA FABRICA DE MUEBLES ACTUALMENTE ES:
De su total propiedad
120 100 80 60 40 20 0 1
De su total propiedad
CUADRO N8 CUALES SON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO O QUE MAQYUINARIAS SE NESECITAN MAS?
RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO CORTADORA 34 97.4 CEPILLADORA 1 1.8 OTROS 1 1.8 TOTAL 36 100 fuente: encuesta-setiembre 2013
Del conjunto de las maquinarias y equipos que disponen los fabricantes de muebles de madera en la elaboracin de muebles, en el cuadro N8 se muestra que el 97.4% respondieron que la cortadora es la herramienta de mayor uso, esta afirmacin tambin indica que la inmensa mayora tiene maquinarias cortadora; el 1.8% de encuestados respondieron que solamente utilizan la cepilladora y el 1.8% tienen otro tipo de mauiqnarias. Con este anlisis se demuestra que no todos los fabricantes tienen maquinarias completas para la produccin de muebles.
CUADRO N8 CUALES SON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO O QUE MAQYUINARIAS SE NESECITAN MAS?
120 100 80 60 40 20 0
Series1 Series2
GRAFICO N9 SUS MAUINARIAS CUNTO TIEMPO DE ANTIGEDAD TIENE?
Antigua:mas de 25 de uso semiantigua:entre 10 a 15% de uso moderno:menos de 5 aos de uso
CUADRO N10 QU NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA?
RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO COMPLETAR 2 6 CAMBIAR 30 83 AUMENTAR 4 11 TOTAL 36 100 fuente: encuesta-setiembre 2013
Con esta afirmaciones se demuestra que todos los fabricantes tienen el inters de completar, cambiar y aumentar las maquinarias y equipos para fabricar muebles de mejor calidad; es decir la voluntad de poder contar con tecnologas nuevas o diferentes a las que ya tienen, hecho que orientara la demanda de ellos hacia la bsqueda de financiamiento para la adquisicin de las maquinaria. Para mayor detalle se muestra en el grafico N10
GRAFICO N 10 QU NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA?
COMPLETAR CAMBIAR AUMENTAR
CUADRO N11 QU DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO?
RESPUESTAS NO EXISTE Y EQUIPO EN EL CUSCO FALTA DE DINERO EN EFECTIVO FALTA DE INFORMACION SOBRE CREDITOS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013
(%)VALIDO 31 67 3 100
Cuando los empresarios toman decisin de adquirir nuevas unidades de maquinaria y equipo atraviesan por un conjunto de dificultades debido a su alto valor productivo y econommico como activo fijo en el mercado. En tal sentido se han considerado tres factores: la disponibilidad de encontrar la maquinaria en el mercado, el dinero y la informacion necesaria
GRAFICO N11 QU DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO?
NO EXISTE Y EQUIPO EN EL CUSCO FALTA DE DINERO EN EFECTIVO FALTA DE INFORMACION SOBRE CREDITOS
CUADRO N12 LE HAN OFRECIDO CRDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIN DE MUEBLES?
RESPUESTAS NUNCA UNA VEZ OTRAS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013 FRECUENCIA 34 1 1 36 (%)VALIDO 94 3 3 100
Los datos de la encuesta registrados en el cuadro n12 indican una situacin divergente acerca de una visita de un promotor de creditos a los micro y pequeos empresarios para facilitarle la informacion acerca de dicho servicio financiero. Un 94.4% manifiestan que nunca le han ofrecido crdito bancario especficamente para adquirir maquinaria, el 2,8% dijeron que si recibieron informacion y el 3 dijeron que tienen algo de referencia en el crdito bancario
GRAFICO N12
LE HAN OFRECIDO CRDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIN DE MUEBLES?
100 80 60 40 20 0 NUNCA UNA VEZ OTRAS Series1 Series2
CUADRO N13 A QUE TIPO DE CRDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO?

RESPUESTAS FRECUENCIA Crdito A LARGO PLAZO 8 Crdito A CORTO PLAZO 26 OTROS 2 TOTAL 36 fuente: encuesta-setiembre 2013 (%)VALIDO 23 71 6 100
El 71% de los fabricantes tienen acceso a creditos a corto plazo; quiere decir que los bancos los otorgo crdito y luego la recuperacin fue rpida, un 23% de los enciuestados ha tenido acceso al crdito de largo plazo lo cual es bueno para financiarse y otros el 6% manifiestan que tienen otro tipo de financiamiento,pudo haber sido de los familiares o amigos
GRAFICO N13 A QUE TIPO DE CRDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO?
80 60 40 20 0 Crdito A LARGO PLAZO Crdito A CORTO PLAZO OTROS Series1 Series2
CUADRO N14
QU INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRDITO?

RESPUESTAS NO EXITEN CREDITOS A LARGO PLAZO PARA PAGAR TASA DE INTERES MUY ALTO OTROS TOTAL fuente: encuesta-setiembre 2013 FRECUENCIA 10 24 2 36 (%)VALIDO 27 68 6 100
se muestra que el 68% de los fabricantes de muebles que han sido encuestados afirman que el costo del crdito es alto, es decir que la tasa de inters sobre el prstamo es muy caro, un 27% afirma que para la adquisicin de maquinarias no existe un crdito a largo plazo y el 6% indica que existe otras limitaciones, tales como el tramite, garantas y otras condiciones lo que dificultan tener acceso al crdito bancario para adquiri maquinarias modernas
GRAFICO N14
QU INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRDITO?

80 70 60 50 40 30 20 10 0 NO EXITEN TASA DE CREDITOS A INTERES MUY LARGO PLAZO ALTO PARA PAGAR OTROS
Series1 Series2
5.2 EVALUACION DE LAS LIMITACIONES DE ESTUDIO
ANALISIS DEL COSTO FINANCIERO PARA LA RENOVACION O EL CAMBIO TECNOLOGICO DE LAS MAQUINARIAS EN LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DE MADERA
DESCRIPCION Y CARACTERIZACION DE LA MICRO Y PEQUEA EMPRESA EMPRESA EL CIENCIANITO La industria de mueble de madera Ciencianito EIRL se constituy el 20 de mayo del 2002, mediante la escritura publica ante el notario pblico Rufo Gaona Cisneros, con la razn social Ciencianito EIRL; accionista mayoritario seor Jaime Mamani Bolvar y su esposa Karla UscaJimnez ; se encuentra inscrito en el registro comercial N12_68_2002 y su razn social actual es Ciencianito EIRL est ubicado en la prolongacin de la avenida la Cultura Tercer paradero de San Sebastin, Provincia Y Departamento Del Cusco. La empresa de estudio se encuentra registrada para la superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT) en el rgimen general de tercera categora. GIRO DEL NEGOCIO
la empresa Ciencianito EIRL se dedica a la fabricacin de muebles, puertas, ventanas y sillas de madera en general de todo tipo. Su principal actividad es la comercializacin y venta de tapicera para hogares modernos, asimismo, la produccin de muebles es personalizada para los diferentes hogares, departamentos y mini-departamentos etc. La venta lo realiza al contado y pocas veces al crdito con clientes formales.
5.3. Comparacin critica con la literatura existente.

COMPARACION CRITICA DE LOS RESULTADOS CON LA TEORIA. EVALUACIN DE LAS ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO MAS ADECUADO Y MENOR COSTO PARA EL CAMBIO TECNOLGICO DE LAS MAQUINARIAS Evaluacin de las alternativas para la adquisicin de la maquinaria industrial moderno. Las microempresas industriales del Cusco, e la gestin empresarial de sus negocios tienen opciones importantes, sin embargo requiere ser evaluado; para ello primero tendr que conocer la estructura financiera de la empresa para luego evaluar financieramente con las siguientes opciones: 1. Recursos propios de la empresa 2. Prstamo o crdito bancario
CASO DEL ESTUDIO: Empresa industrial maderera Ciencianito EIRL del Cusco La empresa industrial maderera Ciencianito EIRL desea adquirir una nueva maquinaria de mltiple uso de trabajo cuyo precio es s/ 30000.00 nuevos soles incluido igv del 18% estimndose su vida til en 10 aos. Se trata de elegir si tal adquisicin del activo fijo se har con: recursos propios de la empresa, comprarlas con prstamo bancario. Las condiciones de la empresa son:
Tasa impositiva: 30% Depreciacin : 20% Costo de oportunidad del dinero es de 28 % efectiva anual
DETERMINACION DEL COSTO DE OPORTUNIDAD PARA CUSCO
Debido a que la economa peruana tiene desequilibrios y la regin del cusco no es ajeno a estos cambios especialmente en el mercado; razn por la cual para determinar el costo de oportunidad se ha considerado el criterio de la cuantificacin de tres variables que a continuacin se detalla:
(r): rentabilidad:21% anual ( libre de riesgo, referencia tasa activa) () riesgo : 3% anual () : inflacin: 2.5% anual = 0.025
CALCULO COK= [(1+r)(1+)(1+)-1]*100 COK=[(1.21)(1.03)(1.025)-1]*100 COK=27.75 COK=28%
COMPRAS RECURSOS PROPIOS
COMPRA CON CON FINANCIAMIENTO DEL BANCO DE CREDITO DEL PER
_Prstamo s/30000.00
solicitado:
_Precio de compra : _Tasa de inters del s/ 30000.00 prstamo: 22% efectiva anual. _Valor de venta s/ 25423.73 _Plazo del prstamo: 36 meses o 3 aos _Igv (18%) s/4576.27 _Nmero de cuotas _Costo de oportunidad mensuales de iguales o la empresa es : 28% vencidas _Cuota de repago por calcularse FUENTE: Banco de Crdito del Per y encuestas
5.4 .Ampliaciones de la investigacin

Fue de gran utilidad las estadsticas que se utilizo por el INEI ya que con esa poblacin se sabiacual era la cantidad de empresas industriales de madera del departamento del Cusco y con las encuestas realizadas se supo que cantidad eran pequeas empresas individules, etc fue de gran apoyo esta fuente
PARTE FINAL. CONCLUSIONES

Ha quedado demostrado que el financiamiento constituye una buena alternativa de crecimiento que pueden utilizar las micro y pequeas empresas para obtener activos fijos. Las ventajas que brindan son relevantes cuyas tasas de inters son variadas de acuerdo a los prstamos. Los beneficios tributarios son importantes al ser deducibles los gastos por intereses Se ha determinado que el buen financiamiento del sistemas de gestin administrativa permite una buena evaluacin y efectividad de sus operaciones crediticias con todo tipo de empresas con la misin de emitir informes oportunos para lograr un retorno oportuno de los crditos. Ha quedado determinado que el riesgo crediticio es un factor que hay que tener en cuenta en toda gestin empresarial. Un planeamiento adecuado minimiza el riesgo de las operaciones. Solo una mala gestin podra afectar a
las MYPES lo cual limitara sus posibilidades de poder obtener los recursos financieros que necesita para adquirir los activos fijos que necesita
RECOMENDACIONES
Las entidades financieras deben brindar la informacin sobre el financiamiento como alternativa de crecimiento a las MYPES de una manera ms agresiva porque hasta la fecha el rol que esta desempeando no es muy notoria. Adems el estado peruano debe promover con tasas preferenciales e incentivos tributarios para el fortalecimiento de ellas logrando un efecto social en la generacin de puesto de trabajo. Implantar un control exigente en cuanto al otorgamiento del prestamos, referido a que se fiscalice el objeto del prstamo se haya utilizado para capital de trabajo en los rubros de materias primas o innovacin de activos para la mejora de los productos y ofrecer productos de calidad y competitivos,
asimismo tener un control de los plazos de crditos que se da en las ventas lo que permite tener influjo operativo constante y cubrir con las obligaciones. Siendo el financiamiento u producto que ofrecen las entidades financieras a sus clientes se recomienda una mayor difusin y flexibilidad en los requisitos que se solicita, sin que esto aumente el riesgo crediticio. Deben evaluar la disminucin de la tasa de inters activa es muy alta, si tomamos en consideracin la situacin econmica del pas, con relacin a las tasas internacionales.
REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.
(GUZMAN .. J.)(GUZMAN .. J.)
Bibliografa AYULO, M. D. (28 de abril de 2009). AUGUSTO B. LEGUA, 1903-1908 UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL . Lima. AZAHAR LOPEZ, S. A. (Septiembre 2006). INVESTIGACION SOBRE LA DEMANDA DE CREDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEAS EMPRESAS Y MEDIANAS EN EL SALVADOR. San Salvador, El Salvador, Centroamrica. CAMPO, A. M. (2012). Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin. PERU. Ccopalimachi, B. N. (2012). Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras. cusco.
CHARCA, J. F. (2010). EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD. CHARCA, J. F. (2010). EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR. FUENTES, W. O. (2010). LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRDITO. PERU. GUZMAN, .. J. (s.f.). ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERASAO 201O DE EDICION: PRIMERA. GUZMAN, J. E. (2010). ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. PRIMERA. GUZMAN, J. E. (201O). ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. PRIMERA. HINOJOSA, M. B. (2010). EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. cusco. HINOJOSA, M. B. (2010). EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS. segunda. MATA, D. C. (2009). NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAOL DE MEDIOS DE PAGO. MADRID. Pressman, R. S. ( (1995)). Un enfoque prctico. Espaa: 3ra edicin. PRIETO, M. H. (2009 ). RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA. PER. Quispe, B. E. ( 2004). Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC Nuestra Gente. en la localidad de Anta. ROJI, L. O. (2012 ). ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO. CUSCO. ROJI, L. O. (2012 ). ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO. CUSCO.
ANEXOS
ANEXO 1. Instrumentos de recoleccin de datos. ENCUESTAS (10) Y ENTREVISTAS APLICADAS (10 )

ENCUESTA APLICADA A LOS CLIENTES A LOS GERENTES PROPIETARIOS Y TRABAJADORES DE LAS MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS FABRICANTES DE MUEBLES DEL DISTRITO DE SAN SEBASTIAN USUARIOS DEL BANCO DE CREDITO DEL PERU DEL SECTOR DE WANCHAQ PROVINCIA DEL CUSCO (ENCUESTA ANONIMA)
AGRADECEMOS SU COLABORACION POR LA INFORMACION RECIBIDA CUYA FINALIDAD ES MEJORAR LAS ALTERMATIVAS Y OPCIONES MAS ADECUADAS PARA LOS CLIENTES Y USIARIOS ACERCA DE LA COMISIONES E INTERES BANCARIOS QUE COBRA EL BANCO DE CREDITO DEL PERU A. SITUACION DE LAS MYPES DE SAN SEBASTIAN 1. LA DEMANDA DE LOS MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVS DE: ( ) Pedidos de muebles directamente a la empresa ( ) En los establecimientos o en el mercado ( ) Otros. 2. EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINAS Y EQUIPOS ES: ( ) Muy bueno ( ) Regular ( ) Malo por qu? . 3. LAS MAQUINARIAS Y EQUIPOS CON LA QUE FABRICA MUEBLES ACTUALMENTE ES SUYO: ( ) De su total propiedad ( ) En proceso de pago ( ) Otros. 4. CULES CON LAS MAQUINARIAS DE MAYOR USO QUE MAS SE NECESITAN? ( ) Cortadora ( ) Cepilladora ( ) Pulidora ( ) Otros 5. SUS MAQUINARIAS ACTUALES CUANTO TIEMPO DE ANTIGEDAD TIENE? ( ) Antigua mas de 25 aos de uso ( ) Semi antigua entre 10 a 15 aos de uso ( ) Moderno: menos de 5 aos de uso ( ) Otros. 6. QUE NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA? ( ) Completar ( ) Cambiar ( ) Aumentar ( ) Otro 7. QU DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO?
( ) No existe maquinaria y equipo en ele Cusco ( ) Falta de dinero en efectivo ( ) Falta de informacin sobre crditos ( ) Otro.. 8. LE HAN OFRECIDO CRDITO PARA ADQUIRIR MAQUINARIAS MODERNAS PARA LA FABRICACIN DE MUEBLES ( ) Nunca ( ) Una vez ( ) Varias veces ( ) Otros 9. A QUE TIPO DE CRDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO? ( ) Crdito a largo plazo ( ) Crdito a corto plazo ( ) Otros 10. QU INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRDITO? ( ) No existen crditos a largo plazo para pagar ( ) Tasa de inters muy alto
DATOS ADICIONALES A SER LLENADO POR EL ENCUESTADOR CONDICION DEL ENCUESTADO PROPIETARIO ( ) TAMAO DE LA EMPRESA INDIVIDUAL ( ) FAMILIAR( ) MICROEMPRESA( ) PEQUEA( ) GERENTE ( ) TRABAJADOR( )
UBICACIN DE LA EMPRESA. FECHA DE LA ENCUESTAHORA SUPERVISOR.
ANEXO 2.
ANEXO 2.PROCESO DE VALIDACIN DE INSTRUMENTOS.
100 80 80 60 40 20 0 NUNCA UNA VEZ OTRAS Series1 Series2 60 40 20 0 Series1 Series2
RESPUESTAS NO EXITEN CREDITOS A LARGO PLAZO PARA PAGAR TASA DE INTERES MUY ALTO OTROS TOTAL
FRECUENCIA (%)VALIDO 10 24 2 36 27 68 6 100
RESPUESTAS Crdito A LARGO PLAZO Crdito A CORTO PLAZO OTROS TOTAL
(%)VALIDO 23 71 6 100
RESPUESTAS FRECUENCIA (%)VALIDO CORTADORA 34 97.4 CEPILLADORA 1 1.8 OTROS 1 1.8 TOTAL 36 100 RESPUESTAS Antigua:mas de 25 de uso semiantigua:entre 10 a 15% de uso moderno:menos de 5 aos de uso TOTAL FRECUENCIA (%)VALIDO 7 19.4 17 12 36 47.2 33.3 100
COMPRAS CON RECURSOS PROPIOS _ Precio de compra : s/ 30000.00 _valor de venta s/ 25423.73 _igv (18%) s/4576.27 _costo de oportunidad de la empresa es : 28%
COMPRA CON FINANCIAMIENTO DEL BANCO DE CREDITO DEL Per _prestamo solicitado: s/30000.00 _tasa de interes del prestamo: 22% efectiva anual. _plazo del prestamo: 36 meses o 3 aos _ numero de cuotas mensuales iguales o vencidas _ cuota de repago por calcularse
CIUU TOTAL N EMPRESAS %
CUSCO ANTA
CALCA
CANAS
CANCH
CHUM
ESPIN
LA CONV
PARUR PAUCA
QUISP URUBA TOTAL
1989
41
72 2.55%
23 0.81%
209
21
77 2.72%
151 5.34%
18 8.64%
38 1.34%
113 4.00%
34 1.20% 100%
70.33% 1.45%
7.39% 8.74%
ANEXO 3
Registro fotogrficos.
ANEXO 4 INFORMACION SECUNDARIA
LISTADO DE ABREVIATURAS
ASP
Active Server Page
Pgina Activa del Servidor Sistema de Control de la Informacin del Cliente Librera de Enlace Dinmico Puntos por Pixel Protocolo de Transferencia de Archivos Lenguaje de Descripcin de HiperTexto Mquinas de Negocio Internacional
CICS
CustomerInformatio n Control System
DLL
Dynamic Link Library Dots per Pixel File Transfer Protocol
DPI FTP
: :
HTML
HyperTextMarkupLa nguage
IBM
International Business Machines
ICARD ID IIS
: : : ID
InstantCard Identificador Servidor de Informacin Internet
Internet Information Server
IS LOG NEXUS
: : :
Ingeniera de Software LOG Registro
Operadora de Tarjetas de Crdito Nexus S. A. Object Linking and Embedding Control Control de Enlace e Incrustacin de Objetos
OCX
PCN QA
: :
Proceso de Clientes Nuevos QualityAssistance Asistencia a la Calidad
SAN SP
: :
Sistema de Autorizaciones de Nexus StoreProcedure Procedimiento Almacenado Lenguaje de Consulta Estructurado
SQL
StructuredQueryLan guage
SSAAW
Sistema de Seguridad y Administracin de Aplicaciones Web UniformResourceLo cator Localizador Uniforme de Recursos Visual Basic
URL
VB VP
: :
Visual Basic
Sistema de Administracin de Tarjetas VisionPlus World Wide Web Telaraa de Ambito Mundial
WWW
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
ACTIVIDADES 1ra FICHA N1 FORMULACIN DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACIN FICHA N 2 FORMULACIN DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACIN FICHA N 3 PLANTEE LA JUSTIFICACIN DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN FICHA N 5 APLIQUE LA CADENA CAUSAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULACIN DE LA CAUSA EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN. FICHA N 6 APLIQUE LA CADENA CAUSAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULACIN DEL EFECTO EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN. FICHA N 7 Identifique los INDICADORES DE LA CAUSA DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN EN POSITIVO. FICHA N 8 Identifique los INDICADORES DEL EFECTO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN EN POSITIVO. JUNIO 2da 3ra 4ta 1ra SEMESTRE 2013 - II JULIO AGOSTO 2da 3ra 4ta 1ra 2da 3ra 4ta 1ra SETIEMBRE 2da 3ra 4ta
FICHA N 9 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPCEIFICAS. Realice el escenario para identificar los problemas especficos. FICHA N 10 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPECIFICAS. FICHA N 11 ELABORACION PROBLEMAS , OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPECIFICAS. FICHAS RESUMEN FICHA N 12 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 13 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 14 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 15 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 16
ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 17 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 18 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 19 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 20 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 21 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 22 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS FICHA N 23 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 24 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 25 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 26 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES,
FICHA N 27 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 28 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES,
FICHA N 29 EFECTO ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 30 EFECTO ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 31 EFECTO ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHAS TRANSCRIPCION FICHA N 12 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 13 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 14 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. FICHA N 15 ELABORACION DE MARCO TERICO:
ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 16 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 17 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. FICHA N 18 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 19 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS FICHA N 20 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 21 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 22 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 23 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 24 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, FICHA N 25 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS,
FICHA N 26 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 27 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 28 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 29 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 30 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, FICHA N 31 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTO S Y DEFINICIONES, RECOLECCIN DE FUENTE SECUNDARIA ELABORACIN DE ENCUESTAS ANLISIS DE RESULTADOS DE ENCUESTAS REDACCIN EN BORRADOR REDACCIN EN LIMPIO EPOSICIN
PRESUPUESTO
PRESUPUESTO
INGRESO PROPIOS EMPRESA OTROS TOTAL EGRESOS COMPUTADORA TRANSPORTE MATERIALES Y SUMINISTROS IMPRESIONES GASTOS VARIOS MATERIAL BIBLIOGRFICO TOTAL TOTAL INGRESOS EGRESOS
S/.
S/. 50,00 S/. 60,00 S/. 40,00 S/. 150,00
S/. 22,00 S/. 32,00 S/. 10,00 S/. 15,00 S/. 15,00 S/. 15,00 S/. 109.00 S/. 150,00
FICHA 1 1. DETERMINE EL AREA CONTABLE DE SU TRABAJO DE INVESTIGACION rea Finanzas seccin pagos del Banco de Crdito Del Per 2. CUAL ES EL REA GEOGRFICA DE ESTUDIO DE US TRABAJO DE INVESTIGACION Distrito de wanchaq periodo 2012-2013 CUSCO 3. MENCIONE LA CAUSA (VARIABLE X1, O VARIABLE INDEPENDIENTE) DEL PROBLEMA OBSERVADO EN LA REALIDAD CONCRETA PARA ELABORAR SU TRABAJO DE INVESTIGACION. Evaluacion de creditos 4. ESCRIBA EL EFECTO (VARIABLE Y1 O VARIABLE DEPENDIENTE ) DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION EXTRAIDO DE LA REALIDAD PARA SU TRABAJO DE INVESTIGACION Aceptacion y optencion de creditos LA RELACION FUNCIONAL ES DIRECTA O INVERSA: SI LA RELACION ES INVERSA: (ESCRIBA EN TEXTO) Cuanto mayor sea la evaluacin de crditos por parte del personal de plataforma mayor ser la aceptacin y optencion de crditos. APLIQUE LA RELACION FUNCIONAL DE LAS DOS VARIABLES ELEGIDAS POR USTEDES TOMANDO EN CUENTA LA RELACION FUNCIONAL Y1=f(X1) EFECTO ESTA EN FUNCION CAUSA: La aceptacin y obtencin de crditos esta en funcin de la evaluacin de creditos
5.
UBIQUE LA INFORMACIN EN LA MATRIZ DE LA CONSISTENCIA 6.

MATRIZ DE CONSISTENCIA.
TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION: CDIGO: 009100090D PROBLE MAS OBJETI VOS HIPOTE SIS VARIABLE INDEPENDI ENTE NOMBRESY APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS VARIABL E DEPENDI ENTE INDICADOR ES INDEPENDI ENTES INDICADO RES DEPENDIE NTES CONCLUSI OTROS ONES TEMAS DESARROL (SE LOGRO DE P=O=H) LO DE LA INVESTIGA CIN DETERMIN LO QUE SE LOGROACIN DE COMPARE LA POBLACIN PG=OG=H G SUGEREN CIAS (NO SE LOGRO DE P=O=H) LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PG=OG=H G Las entidades financiera s deben brindar la informaci n sobre el financiami ento como alternativa de crecimient o a las MYPES
PROBLE MA GENERA L
OBJETI VO GENER AL
HIPOTE SIS GENER AL
VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA GENERAL= X1 evaluacin crediticia en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el Banco de Crdito del Per distrito de wanchaq periodo 2012
Cmo influye la evaluaci n crediticia en la aceptacio n de efectivo a una pequea empresa que
d eterminar el grado de influencia de la evaluaci n crediticia en el increment o moratorio
Demosta r el grado de influenci a de la evaluaci n crediticia en los montos de aceptaci n para
VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO GENERAL =Y1 Incumplimi ento de pago de cuotas
INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA GENERAL= X1 Evaluacin creditia
INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO GENERAL =Y1 Pago de cuotas segn cronograma de pagos
Empresas madereras del Distrito de San Sebastian
Ha quedado demostrad o que el financiamie nto constituye una buena alternativa de crecimiento que pueden utilizar las
solicitan un crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012?
del Banco de Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012
el otorgami ento crdito en el banco Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012
micro y de una pequeas manera empresas ms para agresiva obtener porque activos hasta la fijos. Las fecha el ventajas rol que que est brindan son desempe relevantes ando no cuyas es muy tasas de notoria. inters son Adems el variadas de estado acuerdo a peruano los debe prstamosL promover os con tasas beneficios preferenci tributarios ales e son incentivos importantes tributarios al ser para el deducibles fortalecimi los gastos ento de por ellas intereses logrando un efecto social en la generaci n de puesto de trabajo.
PROBLE MA ESPECIF ICO1
OBJETI VO ESPECI FICO 1
HIPOTE SIS ESPECI FICA 1
VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA ESPECIFIC A 1 = X11
VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO ESPECIFI CO 1=Y11 Incremento en la tasa de morosioda d en el Banco de Crdito del Per
INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA ESPECIFICA 1 = INDX11 Desconocimie nto sobre la fecha de pago del prstamo otorgado por la entidad
Cul Identifiidentificar es Demostr el nivel de el nivel de ar el incidencia incidencia nivel de de la de la incidenci evaluaci evaluaci a de la n n evaluaci crediticia crediticia n en la en la crediticia morosida morosidad en la d del del Banco morosida Banco De de Crdito d del Crdito del Per Banco de del Per? en la. Crdito del Per distrito de Wanchaq periodo 2012?
Fecha de pago estipulado
INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO ESPECIFIC O1 =INDY11 Incremento en el pago de la cuota
DETERMIN ACION DE LAMUESTR A
LO QUE SE LOGROCOMPARE PE1=OE1= HE1
LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PE1=OE1= HE1 1.
Empresas madereras del Distrito de San Sebastin
Se ha determinad o que el buen financiamie nto del sistemas de gestin administrati va permite una buena evaluacin y efectividad de sus operacione s crediticias con todo tipo de empresas con la misin de emitir informes oportunos para lograr
un retorno oportuno de los crditos. PROBLE MA ESPECIF ICO 2 OBJETI VO ESPECI FICO 2 HIPOTE SIS ESPECI FICA 2 VARIABLE INDEPENDI ENTE = CAUSA ESPECIFIC A 2 = X12 VARIABL E DEPENDI ENTE = EFECTO ESPECIFI CO 2=Y12 Inadecuada toma de deciones INDICADOR ES INDEPENDI ENTES = CAUSA ESPECIFICA 2 = INDX12 La falta de comunicacin del analista con el cliente INDICADO RES DEPENDIE NTES = EFECTO ESPECIFIC O2 =INDY12 Desconocim iento del manejo de los registros SELECCIN DE TCNICAS DE INVESTIGA CION LO QUE SE LOGROCOMPARE PE2=OE2= HE2 LO QUE NO SE LOGROCOMPAR E PE2=OE2= HE2 Siendo el financiami ento u producto que ofrecen las entidades financiera s a sus clientes se recomiend a una mayor difusin y flexibilidad en los requisitos que se solicita, sin que esto
En Estaesta que establecer Determin medida el los ar el nivel de resultad porcenta morosida os de la je de d es morosida morosida limitado d por d en una por una una buena buena buena evaluaci evaluaci evaluaci n n n crediticia crediticia? crediticia
Presentacin de informacin inoportuna
Metodos Cuantitativos
Ha quedado determinad o que el riesgo crediticio es un factor que hay que tener en cuenta en toda gestin empresarial . Un planeamien to adecuado minimiza el riesgo de las operacione s. Solo una
mala gestin podra afectar a las MYPES lo cual limitara sus posibilidad es de poder obtener los recursos financieros que necesita para adquirir los activos fijos que necesita
aumente el riesgo crediticio. Deben evaluar la disminuci n de la tasa de inters activa es muy alta, si tomamos en considera cin la situacin econmic a del pas, con relacin a las tasas internacio nales.
SELECCIN DE INSTRUME NTOS DE INVESTIGA CIN Bibliografas Tesis de compaeros con tesis
parecidas. RECOLECCI N DE DATOS Anlisis documental TIPO DE INVESTIGAC ION descriptiva CLASE DE INVESTIGAC ION Inductivo
FICHA 2 FORMULE EL PROBLEMA GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA COMO AFECTA LA CAUSA EN NEGATIVO EN EL O SOBRE EL EFECTO EN NEGTIVO
Cmo influye la evaluacin crediticia en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? 1. FORMULE EL TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA: CAUSA EN POSITIVO Y EFECTO EN POSITIVO MAS OBJETO DE STUDIO MAS AMBITO GEOGRAFICO MAS PERIODO ESTUDIADO La evaluacin crediticia y en la aceptacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito en el banco de crdito del Per distrito de wanchaq periodo 2012 2. FORMULE EL OBJETIVO GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA FORMULA SIGUIENTE : VERBO MAS INFLUENCIA DE LA CAUSA EN POSITIVO SOBRE O EN EL EFECTO EN POSITIVO Determinar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 3. FORMULE LA HIPOTESIS GENERAL TOMANDO EN CUENTA LA SIGUIENTE FORMULA: LA CAUSA EN POSITIVO SE RELACIONA CON EL EFECTO EN POSITIVO. Demostar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en los montos de aceptacin para el otorgamiento crdito en el banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012
FICHA N 3 FORMULACION DE LA JUSTIFICACION Cusco 26 de Junio 2013
NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA JUSTIFICACIN DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN 1. Por qu prefiere la formulacin de causa en negativo de su trabajo de investigacin? En el presente trabajo de investigacin se ha formulado las siguientes causas: Evaluacin de crditosquerealiza el personal de plataforma antes de otorgar un crdito a una pequea empresa en el Banco de Crdito del Per. 2. Para qu prefiere la formulacin del efecto en negativo de su trabajo de investigacin? Se ha elegido el siguiente efecto: Aceptacin y obtencin de crditos Ya que atraves de este tem las empresas pueden ver si realmente pueden acceder a un crdito para incrementar sus ventas y renueven sus maquinarias 3. Cul es la importancia dela eleccin de su trabajo de investigacin El siguiente trabajo La evaluacin crediticia y la aceptacion de efectivo a una pequea empresa que solicitan un crdito en el banco de crdito del per distrito de wanchaq periodo 2012 es importante ya que con esta modalidad muchas micro empresas puedan crecer a travs de sus ventas y renovacin de maquinarias 4. Cul es el aporte que realizara en su trabajo de investigacin? Las entidades financieras deben brindar la informacin sobre el financiamiento como alternativa de crecimiento a las MYPES de una manera ms agresiva porque hasta la fecha el rol que esta desempeando no es muy notoria. Adems el estado peruano debe promover con tasas preferenciales e incentivos tributarios para el fortalecimiento de ellas logrando un efecto social en la generacin de puesto de trabajo. 5. Quines sern beneficiados con los aportes que pretende realizar en su trabajo de investigacin?
Las pequeas y medianas empresas Empleados Pblico en general FICHA N 5 FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 01 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS, OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS. 1. Aplique la cadena causal tomando en cuenta la formulacin DE LA CAUSA EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN
Demostrar el nivel de incidencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per distrito de Wanchaq periodo 2012 Ya que de esta manera el banco hace un estudio estadstico sobre el nivel de incidencias para el otorgamiento de credito Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluacin crediticia El banco antes del otorgamiento de un crdito realiza un anlisis para ver si a la empresa a la cual se esta otorgando tenga un buen antecedente crediticio y se efectue el crdito respectivo.
Determinar la relacin que existe entre la relacin crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crdito del Per Ya que minetras mas crditos otorgados haya a las pequeas empresas mayor ser el ingreso para la entidad financiera y mayor sern los ingresos para la empresa FICHA N 6 FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 01 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOSKIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS, OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS.
1.
Aplique la cadena causal tomando en cuenta la formulacin DEL EFECTO EN NEGATIVO DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN Por qu los clientes pagan de ms por los crditos que otorga por el banco de crdito del Per? Ya que los colaboradores del Banco de Crdito Del Per no dan la informacin adecuada a los clientes al momento de otorgarles un crdito Por qu los colaboradores no dan la informacin adecuada al momento de otorgar un crdito al cliente? Ya que hay mucha aglomeracin de cliente en espera y el tiempo proporcionado para cada cliente es de 15 min en espera Por qu hay mucha aglomeracin de clientes en espera? Por quno hay adecuado numero personal para abastecer la demanda
Por qu no hay adecuado nmero de personal para la atencin al cliente? Porque la oficina es pequea FICHA N 7. FORMULACION DEL TEMA DEFINITIVO DE INVESTIGACION Cusco 15 de Julio 2013 NOMBRES Y APELLIDOS: KIARA VILLEGAS ROJAS PLANTEE LA ELABORACION DE LOS PROBLEMAS ESPECIFICOS, OBJETIVOS ESPECIFICOS E HIPOESIS ESPECIFICOS. Identifique los INDICADORES DE LA CAUSA DE SU TRABAJO DE INVESTIGACIN EN POSITIVO. a. Escriba los INDICADORES. Nivel de incumplimiento de la obligacin Calidad de servicio Grado de operatividad por parte del personal de paltaforma Niveles de eficiencia de recursos humanos Capacidad de pago de los usuarios
b. Utilizando estos trminos colocar el NOMBRE de los indicadores determinados en la pregunta N1con: Nivel, Variacin, Fluidez, grado Tipo de operacin Ingresos Comisiones Gastos Clientes Informacin Canales alternos Banca por telfono Cajeros Agentes FICHA N 9 ELABORACION PROBLEMAS, OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPCECIFICAS. Cdigo: 009100090D
Nombres y apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Realice el escenario para identificar los problemas especficos.
Enuncie las causas secundarias en negativo de su trabajo de investigacin (no debe estar fuera de este escenario). 1.Primera Causa especifica (primera variable independiente secundaria) (X11) Desconocimiento sobre la fecha de pago del prstamo otorgado por la entidad 2.Segunda Causa especifica ( segunda variable independiente secundaria) (X12) La falta de comunicacin del analista con el cliente Enuncie los efectos secundarias en negativo de su trabajo de investigacin (no debe estar fuera de este escenario). 1.Primer Efecto especifico (primera variable dependiente secundaria) (Y11) Incremento en la tasa de morosidad en el Banco de Crdito del Per 2.Segund Efecto especifico ( segunda variable dependiente secundaria) (Y12) Desconocimiento del manejo de los registros
FICHA N 10 ELABORACION PROBLEMAS, OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPCEIFICAS. Cdigo: 009100090D Nombres y apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS
X11
Y11
Cmo influye la evaluacin crediticia en la aceptacin IdentifiIdentificar el nivel de incidencia de la evaluacin de efectivo a una pequea empresa que solicita un crdito crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012?
X12
Y12 Determinar el grado de influencia de la evaluacin Cul es el nivel de incidencia de la evaluacin crediticia crediticia en el incremento moratorio del Banco de en la morosidad del Banco De Crdito del Per? Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012
FICHA N 10 ELABORACION PROBLEMAS, OBJETIVOS, HIPOTESIS ESPCEIFICAS. Cdigo: 009100090d Nombres y apellidos:KIARA VILLEGAS ROJAS 1. Aplique la siguiente frmula para elaborar el PRIMER problema especfico Cmo afecta LA PRIMERA CAUSA ESPECFICA EN NEGATIVO (sobre el o la), o (en el o la) PRIMER EFECTO ESPECFICO EN NEGATIVO?
Cmo influye la evaluacin crediticia en el Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? 2. Aplique la siguiente frmula para formular el SEGUNDO problema especfico Cmo afecta LA SEGUNDA CAUSA ESPECFICA EN NEGATIVO (sobre el o la), o (en el o la) SEGUNDO EFECTO ESPECFICO EN NEGATIVO? Cmo afecta la aceptacin de efectivo a una pequea empresa en el Banco periodo 2012? 3. de Crdito Del Per distrito de Wanchaq
Aplique la siguiente frmula para construir el PRIMER objetivo especfico: Verbo ms el grado de influencia DE LA PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (sobre el o la), o (en el o la) o (para lograr el o la) PRIMER EFECTO ESPECFICO EN POSITIVO.
Determinar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en el incremento moratorio del Banco de Crdito del Per agencia la cultura distrito de Wanchaq periodo 2012 4. Aplique la siguiente frmula para construir el SEGUNDO objetivo especfico: Verbo ms el grado de influencia DE LA SEGUNDA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (sobre el o la), o (en el o la) o (para lograr el o la ) SEGUNDO EFECTO ESPECFICO EN POSITIVO. 5. Identificar el nivel de incidencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per Establecer los resultados de la morosidad por una buena evaluacin crediticia Establecer la relacin existente la evaluacin crediticia y el incremento moratorio del Banco de Crdito Del Per
Aplique la siguiente frmula para construir la PRIMERA hiptesis especifica: (el o la ) PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (se relaciona con el o la ) PRIMER EFECTO EN POSITIVO.
Demostar el grado de influencia de la evaluacin crediticia en los montos de aceptacin para el otorgamiento crdito en el banco Banco de Crdito Del Per distrito de Wanchaq periodo 2012 6. Aplique la siguiente frmula para construir la PRIMERA hiptesis especifica: (el o la ) PRIMERA CAUSA ESPECIFICA EN POSITIVO (se relaciona con el o la ) PRIMER EFECTO EN POSITIVO.
Demostrar el nivel de incidencia de la evaluacin crediticia en la morosidad del Banco de Crdito del Per distrito de Wanchaq periodo 2012? Determinar el porcentaje de morosidad en una buena evaluacin crediticia Determinar la relacin existe entre la relacin crediticia y el incremento monetario en el Banco de Crdito del Per FICHA N 12 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS.
FICHA DE TRANSCRIPCION. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: INVESTIGACIN SOBRE LA DEMANDA DE CRDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Azahar Lpez, Sonia Altagracia Castillo Domnguez, Juan Francisco. AO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador, El Salvador, Centroamrica.
COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (N de pginas: 1 ) Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypes Salvadoreas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes. Evaluacin de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYME.
COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S )(N de pginas: 1) Desconocimiento del rea financiera por parte de algunas de las Mypes.
Preferencia para trabajar con fondos propios, prstamos de familiares, amigos y prestamistas. Mal record crediticio. Las lneas de crdito existentes son inadecuadas para algunas actividades econmicas especficas .
COPIAR JUSTIFICACIN (N de pginas:__) Creacin de asociaciones y gremiales por parte de las Mypes.
Esta fue una de las recomendaciones brindadas por dos de las instituciones entrevistadas, en el sentido que se debe mejorar los sistemas de evaluacin de riesgo con que cuenta la banca comercial, y que, tambin deben mejorarse los sistemas de anlisis de riesgo para que puedan adecuarse a cada una de las empresas en cuestin. Mayor apoyo gubernamental a las Mypes.
Esta recomendacin fue sugerida por todas las instituciones entrevistadas, y consiste en que deben haber polticas de apoyo a las Mypes, tales como, tasas de inters preferentes para el sector, trmites menos burocrticos para otorgar el crdito.
COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL(ES) (N de pginas:_) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar bsico la utilizacin de la tarjeta de crdito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y dbiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado espaol Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solucin futura
COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO(S )(N de pginas: _) Confirmar la idoneidad del pilar bsico de este nuevo enfoque Identificar palancas para apoyar la implantacin del nuevo enfoque con especial nfasis en el posible nuevo papel a jugar por el comerciante Detectar barreras que pueden condicionar la rapidez o la eficacia en la implantacin del nuevo enfoque en el mercado espaol Mejora de la eficiencia en costes Apuesta por la tecnologa al servicio del cliente y de la gestin del riesgo Lucha contra la reduccin de mrgenes
HIPOTESIS: El gobierno debera tambin desarrollar sistemas de anlisis de riesgo adecuados para que sean utilizados por la banca comercial, mayor apoyo a las instituciones apndices del gobierno que se dedican a brindar apoyo a las Mypes. Fortalecimiento de instituciones de apoyo a las Mypes.
Tres de las instituciones brindaron esta recomendacin, la cual consiste en modificar las polticas pblicas ya establecidas, para que las instituciones que brindan crdito a las Mypes, otorguen tasas de inters preferenciales para este sector empresarial. COPIAR CONCLUSIONES: Luego de haber concluido el estudio de la oferta de crdito bancario en El Salvador y de la demanda del mismo se
pueden plantear las siguientes conclusiones. 1- Se puede afirmar que la baja demanda de crdito bancario por parte de las Mypes no radica en un problema de necesidad de financiamiento por parte de este sector empresarial, sino que son las condiciones de la oferta de crdito y las caractersticas empresariales internas las que hacen que la demanda no sea efectiva. 2- Se concluye que la banca comercial no es una banca especializada en Mypes, sino que nicamente tiene un departamento para agilizar los trmites de los servicios prestados a las Mypes , y en realidad no dan las ventajas que estas esperan. 3- Las condiciones para acceder al crdito bancario limitan la demanda de este financiamiento a las Mypes, debido a que, los bancos realizan anlisis de riesgo inadecuados; adems la legislacin existente para que los bancos ofrezcan crdito no tiene un tratamiento especial para Mypes, sino que se enfoca a las empresas en general. 4- El mal record crediticio con que cuentan algunas de las Mypes, es un factor que genera la baja demanda de crdito bancario de este sector empresarial, debido a caractersticas internas de stas empresas, tales como, la falta de conocimientos. 5- financieros precisos y la mala utilizacin de los recursos financieros por parte de las empresarias y los empresarios. COPIAR SUGERENCIAS: Las sugerencias que el grupo proporciona para mejorar el acceso al crdito del sector Mypes son las siguientes: 1- La poltica pblica debe estar orientada a brindar un mayor apoyo al sector Mypes para lo cual se necesita de una banca pblica especializada en el sector Mypes, que sea capaz de conceder crdito a tasas de inters preferenciales, anlisis de riesgo y de rentabilidad de cada empresa solicitante para saber qu tipo de requisitos poder exigirles y si es necesaria la presentacin de garantas, y de qu tipo serian estas. 2- El gobierno debe crear un sistema de anlisis de riesgo adecuado para las Mypes que conlleve a lo siguiente: mejores tasas de inters preferenciales, garantas flexibles, lneas de crdito adecuadas para cada tipo de inversin a realizar, y que posteriormente la Superintendencia del Sistema Financiero de capacitacin a la banca comercial, en donde explique que el sistema de evaluacin de riego que el gobierno propone aumentara la demanda de crdito por parte de las Mypes. 3- Exhortacin a las ONG y gremiales empresariales especializadas en Mypes, para que apoyen al sector, generando un plan de inversin; que le permita a las empresas conocer sus necesidades de crdito, en donde se les informe cuanto debe ser el monto a prestar a la banca, adems que contenga un cronograma de pagos del prstamo y que este plan sea supervisado por las ONG y las gremiales empresariales para garantizar su consecucin.
BIBLIOGRAFIA CONAMYPE. Estudio Nacional de Oferta Institucional de Financiamiento. Para la Micro y Pequea Empresa. San Salvador, Octubre de 2003. CONAMYPE. Anlisis de la Oferta de Productos y Servicios Financieros. Dirigidos al Sector de las MIMYPES en El Salvador. San Salvador, Mayo de2005. CONAMYPE. Estudio de Caractersticas de la Demanda de Financiamiento De los Micro y Pequeos Empresarios de El Salvador. San Salvador, Febrero de 2003. FOMIN/BID, FELABAN. Estudio sobre la predisposicin de las Entidades. Financieras de Latinoamrica y el Caribe para la financiacin de la Pequeas y Medianas Empresas. Diciembre del 2004. FUSADES/DEES. Informe de Desarrollo Econmico y Social 2005: Hacia Un MIPYME ms Competitiva. Marzo de 2006. Grupo DFC. Acceso de las pequeas y medianas empresas a Financiamiento, Washington, D.C., Marzo del 2002. Martnez, Julia Evelin. Estado actual y perspectivas de las Micro, Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboracin de Una Poltica Integral de desarrollo. Departamento de Economa, UCA. San Salvador, 28 de Febrero del 2005. Martnez, Julia Evelin y Viertes, Elcira. Oportunidades y desafos de las MYPES salvadoreas: Construyendo una agenda de desarrollo FUNDES/FUNDAPYME, San Salvador 2002. Rogelio Stuart y Claudia Suaznbar. Desarrollo Emprendedor, Amrica. Latina y la experiencia internacional; Captulo 6: El Acceso al Financiamiento, un reto para la creacin de empresas dinmicas. BID/ Fundes Internacional. www.elsalvadortrade.com.sv/instituciones/html/ampes.html, Julio de 2006.
INDICE Pgina Indice Introduccin I Captulo I. Caractersticas de la Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador: 1.1 Caractersticas de Las Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador 1.2 Las caractersticas de La Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador Captulo II. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promocin del desarrollo de las Mypes: 2.1 Aspectos metodolgicos 2.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crdito de las Mypes
2.3Caractersticas de la oferta de crdito del sistema bancario que limitan el crdito de las Mypes 2.4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crdito bancario de las Mypes 2.5 Conclusiones del captulo Pgina Captulo III. Anlisis de la oferta crediticia desde la ptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 3.1 Aspectos metodolgicos 3.2 Factores que limitan el acceso al crdito bancario para las Mypes 3.3 Razones de la baja demanda de crdito de las Mypes 3.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crdito bancario por parte las Mypes 3.5 Conclusiones del Captulo Conclusiones Generales Recomendaciones Anexos Glosario de Trminos Bibliografa DEDICATORIA
Agradecemos a la familia Azahar Lpez, a mi mam por apoyarnos en nuestra aventura acadmica, por estar en todo momento y nunca dejarnos vencer, a mi pap (yoyo), ser nuestra motivacin para seguir adelante, por ensearnos el sentido de la responsabilidad, a mi hermana por ser mi soporte diariamente, a mi hermano por ser una fuente de inspiracin en el mbito acadmico. Los amo. Tambin, agradecemos a la familia Castillo Domnguez, a mi mam, a mi pap a mi abuelita (Colacha) por su apoyo incondicional, por alimentar nuestros conocimientos y por su gran amor los cuales los hacen ser una familia excepcional, ya que si no fuera de esta manera el presente trabajo no hubiera podido finalizarse. Los quiero mucho y los guardo en mi corazn.
Gracias eternamente, sin ustedes esto no hubiera sido posible!!!
FICHA N 13 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. Cdigo: 009100090d Nombres: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA DE TRANSCRIPCION. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAOL DE MEDIOS DE PAGO AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Daniel Corral De La Mata
AO DE EDICION: Madrid 2009 EDITORIAL: COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL(ES) (N de pginas:_) Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar bsico la utilizacin de la tarjeta de crdito como instrumento financiador de operaciones de consumo Describir los actuales puntos fuertes y dbiles del negocio de tarjetas bancarias en el mercado espaol Analizar las repercusiones de los movimientos regulatorios en las cuentas de resultados de las entidades financieras y sus solucin futura
COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO(S )(N de pginas: _) Confirmar la idoneidad del pilar bsico de este nuevo enfoque Identificar palancas para apoyar la implantacin del nuevo enfoque con especial nfasis en el posible nuevo papel a jugar por el comerciante Detectar barreras que pueden condicionar la rapidez o la eficacia en la implantacin del nuevo enfoque en el
mercado espaol Mejora de la eficiencia en costes Apuesta por la tecnologa al servicio del cliente y de la gestin del riesgo Lucha contra la reduccin de mrgenes
COPIAR HIPTESIS GENERAL(ES) (N de pginas:___) LA CADA DE LAS TASAS DE INTERCAMBIO HA TENIDO UN EFECTO NEGATIVO EN LOS RESULTADOS DE LAS ENTIDADES FINANCIERAS ESPAOLAS El acuerdo subyace la idea de que en la medida en que las tasas de intercambio cedidas por las entidades adquirientes a las entidades emisoras sean menores, tambin lo deberan ser las tasas de descuento cobradas por las primeras a los comercios por las operaciones realizadas. Y los comerciantes, a su vez deberan trasladar ese inferior coste de precio de venta a pagar los consumidores. En definitiva el consumidor final ha sido el foco del tribunal de defensa de la competencia para la resolucin de este contencioso. EL PRINCIPAL BENEFICIADO DE LA REBAJA DE LAS TASAS DE INTERAMBIO HA SIDO EL CONSUMIDOR FINAL, EN FORMA DE UN MENOR PRECIO DE COMPRA Para este nuevo enfoque que se pudiere llevar a cabo nos hemos centrado en la mejora de aspectos que tradicionalmente han resultado ser ms dbiles en el sistema de medios de pago espaol, siempre tomando como referencia a otro pas de nuestro entorno. Nos estamos refiriendo a la financiacin del consumo que se soporta en tarjeta bancaria. Los saldos aplazados en tarjeta alcanzaron en el ao 2007 el 12.5% del total de los saldos financiados al consumo, cifra muy inferior a la mostrada en la misma fecha por el reino unido, que llegaba al 30%. Un anlisis comparativo pormenorizado entre el mercado local y el reino unido tomando como referencia los principales sectores de actividad la existencia de oportunidades de mejora en practicantes todos ellos LAS ENTIDADES FINANCIERAS DEBEN REENFOCAR EN LOS PROXIMOS EJERCICIOS SU ACTUAL MODELO DE NEGOCIOS, TOMANDO COMO REFERENCIA EL MODELO ANGLOSAJON, BASADO EN NIVELES DE FINANCIACION AL CONSUMO EN TARJETAS MUY SUPERIORES A LOS DEL MERCADO ESPAOL Acciones derivadas de la relacin entre entidad financiera y consumidor tenemos que destacar que si bien es cierto que incipientemente se ha intentado el uso de estas acciones, los resultados obtenidos en materia de financiacin en tarjetas no parecen poner de manifiesto un xito relevante de las mismas. Antes de la compra : emisin de un mayor nmero de tarjetas revolving Despus de la compra: inclusin de mensajes especficos en los extractos de tarjetas que recibe el
consumidor Emisin de llamadas especficos en las boletas de compras que se obtienen en el tpv Emisin de llamadas desde un call center al consumidor Envos de SMS del cliente Acciones derivadas de la relacin entre comerciante y consumidor Hasta el momento este tipo de acciones no han sido contempladas en ningn caso. En el nuevo enfoque de negocio basado en la financiacin en tarjeta podra tener gran importancia la figura del comerciante. De resultar valida la anterior hiptesis, deberemos analizar cules pueden ser las palancas que ayuden a que le comerciante cambie su posicionamiento contrario al uso de tarjetas como medio de pago.
COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (N de pginas: 1 ) Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypes Salvadoreas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes. Evaluacin de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYME.
COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S )(N de pginas: 1) Desconocimiento del rea financiera por parte de algunas de las Mypes. Preferencia para trabajar con fondos propios, prstamos de familiares, amigos y prestamistas. Mal record crediticio. Las lneas de crdito existentes son inadecuadas para algunas actividades econmicas especficas .
COPIAR HIPOTESIS ESPECIFICO(S)(N de pginas: PERSECUCIONES DEL ACUERDO DEL 02/12/2005). Como se ha comentado anteriormente, el pasado 02/12/2005 se estableci un acuerdo entre las principales asociaciones de comerciantes y las entidades financieras representadas por las tres redes que pretendan rebajar sustancialmente las tasas de intercambio, tanto las intersistemas (las que se repercuten entre entidades pertenecientes a diferentes redes) como las intresistemas entidades de una sola red). Afectacin que el acuerdo ha podido tener sobre las entidades financieras. El menor coste por la actividad adquiriente que se produce al ceder menos intercambio debe ser compensado por el menor descuento cobrado a los comerciantes que a la postre son los impulsores del acuerdo y que sin duda van a forzar a las entidades Merchant para que ese ahorro en forma de menor coste les sea repercutido. Las entidades financieras consideran que para lograr un incremento sustancial de la financiacin en tarjeta bancaria deben retribuir al comerciante por su actividad prescriptora de dicha financiacin.
Barreras para la implantacin del nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que tiene como finalidad bsica el incremento de la financiacin en tarjetas utilizando como palanca prescriptora del comerciante pudiera encontrar ciertas limitaciones.
COPIAR CONCLUSIONES: (N de pginas: __) Un sistema de garantas reciprocas es una institucin financiera que otorga garantas, avales, fianzas y servicios financieros adems es especializada en la actividad de micro y mypes. En general, son depsitos de recursos que respaldan operaciones financieras de las empresas afiliadas. Esta entidad se basa principalmente en: Garanta lquida que minimiza el riesgo de prestar al sector de Mi mypes. Reduccin de los costos de anlisis de riesgo. Formalizacin de la actividad empresarial. Canalizacin eficaz de polticas de promocin y desarrollo de Mi mypes. CONCLUSIONES Las comisiones que las entidades financieras cargan a sus cuentas por el uso que estos hacen de su tarjeta tanto de cajeros propios (solo operativa a crdito puesto que la de dbito no est gravada como en cajeros ajenos (operativa a dbito y a crdito). LAS TASAS INTRASISTEMA SUBIERON EN ENERO DE ESE AO DESDE 0.4 EUROS por operacin en tanto que las intersistemas (diferentes redes) bajaron a comienzo del segundo semestre desde 2 euros a euro por transaccin aproximadamente. En lo que respecta a las disposiciones de efectivo y dbito y siguiendo con datos de tarifa mximas publicadas en Banco de Espaa se observa como las tarifas porcentuales han variado ligeramente a la baja en lo que respecta a las redes ajenas y a disposiciones en el extranjero, aunque los mnimos se incrementan en 1.5% y 2.9%. Las variaciones ms relevantes se han producido en las operaciones realizadas dentro de la misma entidad y tambin dentro de la misma red. De forma anloga a como sucede con las disposiciones a dbito, los mnimos han sufrido incrementos mayores que los porcentajes. Conviene destacar que aunque en algunos casos las comisiones interbancarias han sido reguladas en niveles inferiores (como es el caso de las disposiciones de efectivo en cajero de otras redes) ese menor coste no parece haberse traducido en una menor comisin a cobrar a los clientes. Las comisiones por reclamaciones de deuda han representado una importante fuente de ingresos para las entidades financieras, cuya magnitud si cabe se ha visto incrementada en los ltimos tiempos como consecuencia del incremento de los impagos inherentes a la crisis econmica que vivimos.
COPIAR SUGERENCIAS: (N de pginas: ____) Dado que el banco de Espaa no publica datos agregados de este tipo de comisiones a nivel sector y con el fin de ver la evolucin de las mismas se ha optado por analizar las variaciones para el periodo 2006 y 2008 de las tarifas publicadas. Las comisiones son percibidas de forma muy negativa por los consumidores. Intervenir decididamente en la aceptacin de la tarjeta y tambin en su cancelacin. Intervenir en el momento de aceptar la tarjeta aunque la medida en que se supone una insatisfaccin por cada extraccin si dan muchos argumentos para prescindir de ella. Contino proceso de supervisin por parte del banco de Espaa por el que solo son admitidos aquellos incrementos de precio consecuencia de alzas en los costes de los mismos o como consecuencia de la presentacin de servicios adicionales.
Copiar bibliografa general y especifica (N de pginas:__) FOMIN/BID, FELABAN. Estudio sobre la predisposicin de las Entidades. Financieras de Latinoamrica y el Caribe para la financiacin de la Pequeas y Medianas Empresas. Diciembre del 2004. FUSADES/DEES. Informe de Desarrollo Econmico y Social 2005: Hacia Un MIPYME ms Competitiva. Marzo de 2006.
Grupo DFC. Acceso de las pequeas y medianas empresas al Financiamiento, Washington, D.C., Marzo del 2002. Martnez, Julia Evelin. Estado actual y perspectivas de las Micro, Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboracin de Una Poltica Integral de desarrollo. Departamento de Economa, UCA. San Salvador, 28 de Febrero del 2005.
Martnez, Julia Evelin y Viertes, Elcira. Oportunidades y desafos de las MYPES salvadoreas: Construyendo una agenda de desarrollo. FUNDES/FUNDAPYME, San Salvador 2002. Rogelio Stuart y Claudia Suaznbar. Desarrollo Emprendedor, Amrica Latina y la experiencia internacional; Captulo 6: El Acceso al Financiamiento, un reto para la creacin de empresas dinmicas. BID/Fundes Internacional. www.elsalvadortrade.com.sv/instituciones/html/ampes.html, Julio de 2006. www.bancoagricola.com, Mayo de 2006.
www.bancocuscatlan.com, Mayo de 2006. www.bancoprocredit.com.sv, Mayo de 2006. www.bancosal.com, Mayo de 2006. Copiar ndice del trabajo de investigacin. INDICE Pgina Indice Introduccin I Captulo I. Caractersticas de la Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador: 1.1 Caractersticas de Las Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador 1.2 Las caractersticas de La Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador Captulo II. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promocin del desarrollo de las Mypes: 2.1 Aspectos metodolgicos 2.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crdito de las Mypes 2.3Caractersticas de la oferta de crdito del sistema bancario que limitan el crdito de las Mypes 2.4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crdito bancario de las Mypes 2.5 Conclusiones del captulo Pgina Captulo III. Anlisis de la oferta crediticia desde la ptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 3.1 Aspectos metodolgicos 3.2 Factores que limitan el acceso al crdito bancario para las Mypes 3.3 Razones de la baja demanda de crdito de las Mypes 3.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crdito bancario por parte las Mypes 3.5 Conclusiones del Captulo Conclusiones Generales Recomendaciones Anexos Glosario de Trminos Bibliografa
Copiar dedicatoria. Principalmente nuestro ms grande agradecimiento a Dios por habernos Permitido culminar exitosamente nuestros estudios universitarios. A nuestra asesora Licda. Julia Evelin Martnez por habernos guiado con sus Conocimientos y experiencia en el proceso de elaboracin de nuestro trabajo de graduacin, y darnos las guas necesarias para su exitosa finalizacin. A la segunda lectora Licda. Xiomara Hernndez, por el aporte brindado a la investigacin. A las funcionarias y funcionarios de las instituciones entrevistadas, y a las empresarias y empresarios de las Mypes por su contribucin al estudio. A la Sra. Dinora de Clmaco por ser nuestro contacto clave y apoyarnos con su experiencia sobre el tema. Agradecemos a la familia Azahar Lpez, a mi mam por apoyarnos en nuestra aventura acadmica, por estar en todo momento y nunca dejarnos vencer, a mi pap (yoyo), ser nuestra motivacin para seguir adelante, por ensearnos el sentido de la responsabilidad, a mi hermana por ser mi soporte diariamente, a mi hermano por ser una fuente de inspiracin en el mbito acadmico. Los amo. Tambin, agradecemos a la familia Castillo Domnguez, a mi mam, a mi pap a mi abuelita (Colacha) por su apoyo incondicional, por alimentar nuestros conocimientos y por su gran amor los cuales los hacen ser una familia excepcional, ya que si no fuera de esta manera el presente trabajo no hubiera podido finalizarse. Los quiero mucho y los guardo en mi corazn.
Gracias eternamente, sin ustedes esto no hubiera sido posible!!!
Presentacin Les presento el siguiente trabajo de pequeas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economa de el pas, ya que representan aproximadamente el 32.9% del Producto Interno Bruto y el 45.3% del empleo nacional. Por lo tanto, los gobiernos de Amrica Latina, y en el caso particular de El Salvador, se est dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y polticas pblicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes. Adems, es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promocin del desarrollo de las Mypes, de las cuales son: Al Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundacin para el Desarrollo Sostenible (FUNDES), Fundacin Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequea y Mediana Empresa (FUNDAPYME), Comisin Nacional de la Micro y Pequea Empresa (CONAMYPE) y la Fundacin Salvadorea para el Desarrollo Econmico y Social (FUSADES). Segn lo expuesto por las instituciones antes mencionadas, la falta de Acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas, consideran
que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstculo para el desarrollo de sus llas. Segn lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypesdeclararon haber tenido necesidades de crdito, pero de las Mypes que Demandaron crdito, el 91% lo obtuvo. De tal manera, a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crdito como el segundo principal obstculo para el desarrollo de sus Empresas, y sin embargo su nivel de demanda de crdito es relativamente bajo en relacin a la demanda potencial que podran tener. Resumen o abstrae Falta de polticas gubernamentales para el acceso al crdito de las Mypes.
Este factor fue identificado por todas las funcionarias y los funcionarios de las instituciones entrevistadas, se refiere a que las polticas pblicas para mejorar el acceso al crdito a las Mypes son inadecuadas para estimular la demanda de crdito, y por lo tanto se necesita un cambio en la visin de estas polticas pblicas. 3 El entorno como limitante del acceso al crdito de las Mypes. Fue identificado por una de las instituciones, consiste en que debido a las polticas de apertura externa del gobierno y a las nuevas empresas extranjeras establecidas en el pas, las Mypes no pueden vender sus productos, y por tanto, no demandan crdito bancario porque es posible que no puedan cumplir con los pagos de los prstamos, prefieren esperar a obtener las suficientes ganancias y utilizar recursos propios. 2.3 Caractersticas de la oferta de crdito del sistema Bancario que limitan el crdito de las Mypes. Este apartado presenta las caractersticas de la oferta de crdito bancaria, identificadas por las instituciones relacionadas al desarrollo de las Mypes, que limitan el acceso al crdito de las Mypes. Estas caractersticas son:
A) Condiciones impuestas por los bancos para acceder al crdito. Esta caracterstica de la oferta de crdito bancario fue identificada por todos los funcionarios y las funcionarias entrevistadas, como la principal Limitante para el crdito de las Mypes. Tambin, coincide con el sub-apartado 2.2, en los factores atribuibles a la oferta. En este sub-apartado, las funcionarias y los funcionarios de las instituciones entrevistadas identificaron a las condiciones para acceder al crdito bancario como un limitante para demandar este servicio financiero, por parte de las Mypes. 39 A continuacin se presentan las condiciones para acceder al crdito bancario y los limitantes que representan: Sistema de garantas impuestas por los bancos. Esta condicin limita a la demanda de crdito ya que los bancos, buscan mayores utilidades, prestan nicamente a empresas que puedan obtener garantas principalmente hipotecarias, debido a que si la empresa que pidi el prstamo
no pudo honrar la deuda, el banco se asegura de recuperarla por medio del embargo del bien hipotecado, vendindolo, debido a que estos bienes aumentan su valor con el tiempo. Pero en el captulo anterior se identific que los bancos piden tres tipos de garantas, las cuales son: garantas hipotecarias (prstamos sobre el valor de bienes inmuebles), garantas prendarias (prstamos sobre el valor de vehculos y maquinarias) y fiadores (un tercero se hace responsable del prstamo en caso que el deudor del crdito no lo haga). Las garantas presentadas en el prrafo anterior son las establecidas en el artculo 218 de la ley de bancos. En el artculo 59 de la misma ley, se pide a los bancos hacer un anlisis de riesgo a aquellas empresas que soliciten crdito y se les permite a estas entidades financieras pedir garantas si ellas as lo consideran conveniente luego de haber hecho este anlisis. Tasas de inters desfavorables para las Mypes. Los bancos perciben mayores costos por la administracin de crditos otorgados a las Mypes que por la administracin de los crditos otorgados a la gran empresa, por lo tanto, las tasas de inters son mayores para las Mypes que para las grandes empresas. Estas tasas de inters hacen que los crditos tengan costos elevados, como para que las Mypes consideren demandar crditos bancarios.
Requisitos engorrosos exigidos por los bancos. Los Requisitos exigidos por los bancos, son un limitante para el acceso al crdito bancario porque, en la mayora de los casos, son difciles de cumplir para las Mypes, bien sea porque hay que incurrir en costos adicionales para conseguirlos, o bien porque es imposible de obtenerlos. Los requisitos exigidos por los bancos, y que limitan el acceso al crdito a las Mypes son: A. Estados financieros de cierre de los ltimos tres aos. B. Estados financieros de comprobacin del ltimo mes, con anexos. C. Declaracin de impuestos sobre la renta de los ltimos tres aos. D. Declaracin de impuesto del IVA de los ltimos tres aos. E. Certificados del inmueble ofrecido en garanta. F. Nomina vigente de la Junta Directiva (en caso de existir dicha junta). G. Nomina de los accionistas de la sociedad (s la empresa cuenta con accionistas), con porcentaje de participacin. H. Constancia de ingresos. Estos requisitos, de acuerdo a los entrevistados, son difciles de presentar para las Mypes que tienen dos o menos aos de haber sido constituidas.
FICHA N 14
ELABORACION DE MARCO TERICO Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA DE TRANSCRIPCION. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO: ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN:JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN AO 201O DE EDICION:PRIMERA EDITORIAL: SAN SALVADOR COPIAR PROBLEMA(S) GENERAL( ES) (N de pginas:____230_______
Las pequeas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economa de el pas, ya que representan aproximadamente el 32.9% del Producto Interno Bruto y el 45.3% del empleo nacional.Por lo tanto, los gobiernos de Amrica Latina, y en el caso particular de El Salvador, se est dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y polticas pblicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes. Adems, es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promocin del desarrollo de las Mypes, de las cuales son: al Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundacin para el Desarrollo Sostenible (FUNDES), Fundacin Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequea y Mediana Empresa (FUNDAPYME), Comisin Nacional de la Micro y Pequea Empresa (CONAMYPE) y la Fundacin Salvadorea para elDesarrollo Econmico y Social (FUSADES). Segn lo expuesto por las instituciones antes mencionadas, la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas, consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstculo para el desarrollo de sus llas. Segn lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypesdeclararon haber tenido necesidades de crdito, pero de las Mypes que demandaron crdito, el 91% lo obtuvo. De tal manera, a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crdito como el segundo principal obstculo para el desarrollo de susIIIempresas, y sin embargo su nivel de demanda de crdito es relativamente bajo en relacin a la demanda potencial que podran tener. Por tanto, las Mypes tienen necesidad de crdito, pero esas necesidades no se podan estar traduciendo en demanda efectiva de crdito hacia las entidades financieras. Por consiguiente, es posible que lo anterior se deba a las condiciones para acceder a la oferta de crdito bancario. COPIAR PROBLEMA(S) ESPECIFICO(S ) 1. 2. Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypessalvadoreas.
Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes.
IIIIII 3. Evaluacin de la oferta crediticia desde la perspectiva de los empresarios y empresarias del sector PYME. Para concretizar los objetivos antes mencionados, se realiz un estudio de la oferta de crdito hacia las Mypes desde la perspectiva de las empresarias y los empresarios, y de las instituciones relacionadas a las Mypes; con la intencin de analizar la incidencia de las condiciones para acceder al crdito y sus implicaciones en la demanda efectiva de crdito de las Mypes. COPIAR JUSTIFICACIN En El Salvador, las empresas de pequea escala dominan el parque empresarial del pas debido a que representan el 1.7% del total de establecimientos1.
En el presente captulo se identifican las caractersticas de la oferta de crdito para las pequeas y medianas empresas en El Salvador, que en adelante se denominaran como Mypes. En primer lugar, el captulo presenta diferentes definiciones sobre las unidades empresariales llamadas Mypes, seguidamente se muestra la importancia que tienen las Mypes en la generacin de El Empleo Nacional y el Producto Interno Bruto (PIB). A continuacin se sealan las caractersticas de las Mypes en El Salvador. En segundo lugar, se presentan las caractersticas de la oferta de crdito a las Mypes. 1 Informe de Desarrollo Econmico 2005: Hacia una MIPYME ms competitiva, FUSADES (2005) y Resultados de la encuesta econmica 2002. 2 1.1 Caractersticas de las Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador. En este apartado se dar a conocer que se entiende por PYME en El Salvador, la importancia de stas, y sus principales caractersticas. Para realizar este apartado se toma como base el documento Oportunidades y Desafos de las Mypes Salvadoreas: Construyendo una Agenda de Desarrollo, realizado por FUNDES/FUNDAPYME en el ao 2002, siendo sus autoras Julia Evelin Martnez y ElciraViytez. Adems, se utilizar el Informe de Desarrollo Econmico 2005: Hacia una MIPYME ms competitiva, realizado por FUSADES. Tambin, se utiliz el documento Resultados de La Encuesta Econmica 2002 realizado por la Direccin Nacional de Estadsticas y Censos (DIGESTYC). COPIAR OBJETIVO(S) GENERAL En El Salvador existen diferentes definiciones sobre el significado de PYME. Las definiciones y los criterios utilizados varan entre las distintas instituciones pblicas o privadas relacionadas con el desarrollo de las Mypes. As pues, estas definiciones contienen criterios de clasificacin de las empresas que ms se adecan a la disponibilidad de informacin estadstica
oficial. COPIAR OBJETIVOS(S) ESPECIFICO Para definir a las Mypes nicamente se ha tomado el criterio de nmero de trabajadores. Se tomo nicamente este criterio con fines prcticos, debido a que la mayora de bases de datos disponibles en el pas ordenan a las empresas a partir del nmero de empleados. COPIAR HIPTESIS GENERAl Es importante mencionar, que la reduccin de las personas ocupadas en el sector agropecuario podra deberse a que los ocupados y las ocupadas en ste sector se estn dedicando a actividades no agrcolas. Por lo tanto, los ocupados y las ocupadas del sector agropecuario dejan de trabajar en ste sector y pasan a formar parte de las Mypes, mayoritariamente a pequeas empresas. Este apartado incluye a todos aquellos factores que constituyen barreras administrativas o burocrticas impuestas por el Estado, las cuales obstaculizan la entrada o permanencia de las Mypes dentro del mercado. Este obstculo es el tercero en la jerarqua de aspectos que obstaculizan al desarrollo de las Mypes. Las empresas identificaron que los factores especficos asociados al funcionamiento del Estado son: Tiempo invertido en la realizacin de trmites ante instituciones gubernamentales. Tramite de aduanas para la importacin de bienes. Bajo nivel de formacin de empleados pblicos responsables de los trmites. Nmero de trmites realizados ante instituciones gubernamentales. Discrecionalidad de los funcionarios pblicos en la aplicacin de reglamentos y en la realizacin de trmites. COPIAR HIPOTESIS ESPECIFICO En este apartado se identifica como oferta de crdito, a los bancoscomerciales que tengan banca especializada en Mypes y que concretamente ofrezcan crdito a este sector. Por tanto se identificarn que tipos de crditos se brindan y bajo que condiciones se otorgan (requisitos, montos, tiempo de desembolso, comisiones, tasas de inters, garantas y plazos de cancelacin). Adems, se presenta la distribucin geogrfica de la oferta de crdito a Mypes, para identificar la presencia de los bancos en cada departamento del pas. Para efectos de la investigacin se considerar como oferta de crdito para las Mypes a los bancos comerciales. Segn FUNDAPYME (2002), el 72% 12 del crdito hacia las Mypes fue otorgado por los Bancos Comerciales4. Para concretizar este apartado, se tom como base el documento Anlisis de la oferta de productos y servicios
financieros al sector MIMypesen El Salvador realizado por CONAMYPE. A dems, se realiz un estudio de campo en base a entrevistas a funcionarios y funcionarias de las entidades financieras que conforman la oferta de crdito hacia las Mypes. Se hizo una investigacin de campo en dos etapas: La primera etapa comprende una visita a los bancos comerciales para identificar cuales de estos tienen departamentos especializados en Mypes. Estos bancos son: Banco Cuscatlan, Banco Salvadoreo, Banco Agrcola, Banco ProCredit, Scotiabank, Banco PROMERICA, Banco Uno y Banco de Amrica Central. COPIAR CONCLUSIONES: De la investigacin que se realiz, la mayora de los bancos dijo tener un departamento apropiado para atender a las Mypes y contar con una o varias sucursales para atender a los empresarios y empresarias del sector. El Banco PROMERICA y el Banco Uno han sido excluidos de este estudio, ya que al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de dichas instituciones financieras, dijeron que los bancos no contaban con un departamento especializado para Mypes, sino que los crditos se manejan en forma de crditos personales. Al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de los bancos que atienden a las Mypes, se observ que cada una de estas entidades financieras, clasifica a las empresas de manera diferente a la hora de conceder el crdito. 17 De la investigacin es posible identificar que los bancos, al momento de proporcionar el crdito, el tamao de la empresa no es el determinante para dar o no ese servicio financiero, ya que la base real son los ingresos reportados por las empresas en los ltimos aos. COPIAR SUGERENCIAS: (N de pginas: 4) El estudio realizado muestra que los servicios ms demandados por las Mypes es el crdito y ahorro. Pero en su granmayora los funcionarios y las funcionarias de los bancos respondieron que el servicio ms demandado es el crdito. Los Bancos ofrecen diferentes tipos de crdito, tratando de hacerlos ms atractivos para las empresas. 18 Los crditos tienen una primera divisin, que se refiere al solicitante: personas naturales y personas jurdicas. Los crditos tambin se dividen por su uso. Dichos tipos de crditos son: A. Crdito Decreciente: Es un crdito a corto plazo (6 a 12 meses) que se paga en cuotas parciales, stas pueden ser mensuales o trimestrales aplicables a capital e intereses. En su mayora este tipo de crdito es utilizado para cubrir necesidades de capital de trabajo. B. Lneas Rotativas: Desembolsos parciales de acuerdo a las necesidades de liquidez que la empresa tenga, destinados a cubrir operaciones inmediatas y temporales de capital de trabajo entre otras. C. Lneas de Crdito Fija: Financiamiento por medio de desembolsos parciales de acuerdo al avance del proyecto, que una vez concluido se convierten en un crdito decreciente de mediano o largo plazo. D. Garantas Bancarias: Disponibilidades contingentes destinadas a respaldar licitaciones, ofertas, fiel cumplimiento, contratos, buena obra y otros.
E. Lneas de Sobregiro: Financiamiento a corto plazo disponible en su cuenta corriente, para cubrir las necesidades transitorias de efectivo. Tambin puede definirse como un monto predeterminado que est disponible al cliente como sobregiro en su Cuenta Corriente. Los abonos a capital dan margen para nuevos retiros. F. Lnea de Crdito al Vencimiento: Tambin es un crdito a corto plazo, el capital lo paga de una sola vez en la fecha del vencimiento, los intereses pueden pagarse mensualmente. 1 G. Lnea de Crdito por Factoraje Nacional: Es un crdito para financiar las cuentas por cobrar de su empresa, respaldado a travs de documentos como: letras de cambio, pagars, etc. H. Lneas de Crdito para Inversin: Tiene como objetivo financiar la inversin en activos fijos de su empresa, como: terrenos, construcciones, maquinarias, flota de vehculos y equipos en general. Los principales crditos que ofrecen los bancos en estudio son las lneas crdito decreciente y las lneas de crdito rotativo, esto no quiere decir que para todos los casos se conceden solo este tipo de crditos. Copiar bibliografa general y especifica BIBLIOGRAFIA CONAMYPE. Estudio Nacional de Oferta Institucional de Financiamientopara la Micro y Pequea Empresa. San Salvador, Octubre de 2003. CONAMYPE. Anlisis de la Oferta de Productos y Servicios Financieros Dirigidos al Sector de las MIMYPES en El Salvador. San Salvador, Mayo de 2005. CONAMYPE. Estudio de Caractersticas de la Demanda de Financiamiento de los Micro y Pequeos Empresarios de El Salvador. San Salvador, Febrero de 2003. FOMIN/BID, FELABAN. Estudio sobre la predisposicin de las Entidades Financieras de Latinoamrica y el Caribe para la financiacin de la Pequeas y Medianas Empresas. Diciembre del 2004 FUSADES/DEES. Informe de Desarrollo Econmico y Social 2005: Hacia un MIPYME ms Competitiva. Marzo de 2006. Grupo DFC. Acceso de las pequeas y medianas empresas al financiamiento, Washington, D.C., Marzo del 2002. Martnez, Julia Evelin. Estado actual y perspectivas de las Micro, Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador: Lineamientos para la elaboracin de una Poltica Integral de desarrollo. Departamento de Economa, UCA. San Salvador, 28 de Febrero del 2005. Martnez, Julia Evelin y Viytez, Elcira. Oportunidades y desafos de las MYPES salvadoreas: Construyendo una agenda de desarrollo. FUNDES/FUNDAPYME, San Salvador 2002. Rogelio Stuart y Claudia Suaznbar. Desarrollo Emprendedor, Amrica Latina y la experiencia internacional; Captulo 6: El Acceso al financiamiento, un reto para la creacin de empresas dinmicas. BID/ Fundes Internacional. iones/html/ampes.html, Julio de 2006. bancoagricola.com, Mayo de 2006. bancocuscatlan.com, Mayo de 2006. bancoprocredit.com.sv, Mayo de 2006.
bancosal.com, Mayo de 2006. conamype.gob.sv, Mayo de 2006. scotiabank.com.sv, Mayo de 2006. Copiar ndice del trabajo de investigacin. INDICE Pgina Indice Introduccin I Captulo I. Caractersticas de la Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador 1 1.1 Caractersticas de Las Pequeas y Medianas Empresas en El Salvador 2 1.2 Las caractersticas de La Oferta de Crdito a las Mypes en El Salvador 11 Captulo II. Oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales relacionados con la promocin del desarrollo de las Mypes 31 2.1 Aspectos metodolgicos 32 2.2 Factores que inciden en el bajo nivel de demanda de crdito de las Mypes 34 2.3 Caractersticas de la oferta de crdito del sistema bancario que limitan el crdito de las Mypes 38 2.4 Recomendaciones para mejorar el acceso al crdito bancario de las Mypes 43 2.5 Conclusiones del captulo 45 Pgina Captulo III. Anlisis de la oferta crediticia desde la ptica de los empresarios y las empresarias de las Mypes 48 3.1 Aspectos metodolgicos 49 3.2 Factores que limitan el acceso al crdito bancario para las Mypes 51 3.3 Razones de la baja demanda de crdito de las Mypes 58 3.4 Recomendaciones para aumentar la demanda de crdito bancario por parte las Mypes 60 3.5 Conclusiones del Captulo 62 Conclusiones Generales 65 Recomendaciones 66 Anexos Glosario de Trminos Bibliografa Copiar dedicatoria. Copiar presentacin Las pequeas y medianas empresas en El Salvador son un motor importante en la economa de el pas, ya que representan aproximadamente el 32.9% del Producto Interno Bruto y el 45.3% del empleo nacional. Por lo tanto, los gobiernos de Amrica Latina, y en el caso particular de El Salvador, se est dando un reconocimiento a las Mypes creando marcos regulatorios y polticas pblicas que posibiliten el desarrollo de las Mypes.
Adems, es posible encontrar estudios de instituciones dedicadas a la promocin del desarrollo de las Mypes, de las cuales son: al Banco Interamericano de Desarrollo (BID), la Fundacin para el Desarrollo Sostenible (FUNDES), Fundacin Empresarial para el Desarrollo Sostenible de la Pequea y Mediana Empresa (FUNDAPYME), Comisin Nacional de la Micro y Pequea Empresa (CONAMYPE) y la Fundacin Salvadorea para el Desarrollo Econmico y Social (FUSADES). Segn lo expuesto por las instituciones antes mencionadas, la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas, consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstculo para el desarrollo de sus llas. Segn lo identificado por FUNDAPYME (2002) el 50% del total de Mypes declararon haber tenido necesidades de crdito, pero de las Mypes que demandaron crdito, el 91% lo obtuvo. De tal manera, a pesar que las empresarias y los empresarios del sector en estudio identifican el acceso al crdito como el segundo principal obstculo para el desarrollo de sus empresas, y sin embargo su nivel de demanda de crdito es relativamente bajo en relacin a la demanda potencial que podran tener. Por tanto, las Mypes tienen necesidad de crdito, pero esas necesidades no se podan estar traduciendo en demanda efectiva de crdito hacia las entidades financieras. Por consiguiente, es posible que lo anterior se deba a las condiciones para acceder a la oferta de crdito bancario. De tal manera, la investigacin trata de comprobar la hiptesis de trabajo que considera a las condiciones bajo las cuales se ofrece crdito a las Mypes las causantes que las necesidades de recursos financieros de stas, no se traduzcan en demanda efectiva de crdito. As pues, el objetivo general de la investigacin es que a partir de las caractersticas de oferta de crdito hacia las Mypes, se busca identificar los principales factores que determinen qu las necesidades de financiamiento de las pequeas y medianas empresas salvadoreas no se traducen en una demanda efectiva de crdito. Para cumplir con el objetivo general de la investigacin, se han establecido los siguientes objetivos especficos: 1. Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypes salvadoreas. 2. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes. IIII Resumen o abstrae En el presente captulo, se expuso la visin de los empresarios y las empresarias de las Mypes respecto a la demanda de crdito bancario de este sector empresarial en El Salvador. Despus de efectuar entrevistas a diez empresarias y empresarios de Mypes relacionados con gremiales, se identific que los principales obstculos que hacen que la demanda de crdito de las Mypes sea baja son: las condiciones bajo las cuales la banca presta a las Mypes, y el mal record crediticio de estas empresas. 63 Es importante mencionar, que existen coincidencias y divergencias en las entrevistas con las instituciones de apoyo a las Mypes y a las empresas en cuestin, las cuales resultara importante destacar. Las principales coincidencias que se pueden identificar como limitantes para la demanda de crdito por parte de las Mypes, son: La mayora de las instituciones as como las Mypes, considera que las garantas son impuestas de manera inadecuada, y son muy difciles de obtener por parte de las Mypes.
Adems, tanto las instituciones as como la mayora de los empresarios y empresarias de las Mypes, relacionan las tasas de inters con el mal record crediticio de las empresas; debido a que segn los ejemplos que los entrevistados y las entrevistadas expusieron, mencionan que siempre que ellos honran sus deudas a tiempo o se atrasan en los pagos, las tasas de inters variaron, a favor o en contra respectivamente. Para el caso de los requisitos, las personas entrevistadas tanto de las instituciones as como de las Mypes, declararon que estos requisitos son Difciles de obtener, especialmente por la informalidad de algunas de las empresas, de las cuales 8,300 de un total de 13,000 son informales, por lo tanto cumplir con los requisitos necesarios representa costos adicionales para las Mypes. Pero sin embargo, una proporcin significativa de las instituciones entrevistadas y de las empresas, consideran que son las mismas Mypes las que propician las condiciones inadecuadas para acceder al crdito impuestas por los bancos, debido a que por su falta de conocimientos en finanzas y su mala utilizacin de los recursos, muchas de estas empresas tienen un mal record crediticio y que por tanto, los bancos actan frente a esta situacin imponiendo tasas de inters inadecuadas, y garantas difciles de obtener para las Mypes. Existen tambin ciertas divergencias en cuanto a la opinin de las instituciones y de las empresas, las cuales son: Los sistemas de anlisis de riesgos utilizados por la banca, segn la opinin de los funcionarios y funcionarias de las instituciones, no son los adecuados ya que no se enfocan en cada empresa de manera especfica sino que lo hacen de manera general. Pero ningn empresario o empresaria entrevistada menciono esto como obstculo. Por otra parte, las instituciones consideran que las lneas de crdito son un obstculo para el desarrollo de las Mypes, ya que no son ofrecidas a las nuevas empresas. Pero las empresarias y los empresarios entrevistados, expresan que las lneas de crdito cubren satisfactoriamente sus necesidades de financiamiento. Eso puede deberse a que las empresas entrevistadas ya tenan ms de un ao de estar establecidas como Mypes
FICHA N 15 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos:KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN :EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS AUTOR: MICAELA BUSTINZA HINOJOSA AO DE EDICION:2010 En el trabajo de investigacin titulado: Antecedentes de estudio En un estudio realizado por Noriega (2012) considera de acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en Mxico y lo que ha investigado de la prctica internacional apunta a varias razones especficas por las cuales estas personas se encuentran en la condicin sobre endeudados: Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las
tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. La enfermedad de un familiar. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar sin seguro, se afecta la economa de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crdito. d) La falta de cultura financiera. Las personas consideran la lnea de crdito como parte de su ingreso disponible olvidndose del elevado costo de intereses. Esta forma de pensar hace que gastemos ms de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional, cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es comn que el crdito en las tarjetas se va incrementando, lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe ms y con mayor cantidad de intereses. La solucin para este tipo de situaciones es la capacitacin y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. De otro lado en la exposicin presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: PROBLEMA GENERAL Los prestamos mltiples hechos a los clientes por una o ms instituciones por falta de informacin sobre los riesgos del cliente, as como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. PROBLEMA ESPECIFICO Calendarios de pago mal diseados. Los calendarios de pago de los crditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente. Anlisis de pago inadecuado: la institucin sustituye la gestin crediticia u anlisis de pago por los activos puestos en garanta. Eventos impredecibles. Tales como los accidentes, enfermedades, desastres naturales HIPOTESIS Esta situacin de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar ms horas, reducir el consumo. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas, tomar nuevos prstamos para pagar los actuales, vender activos, incluyendo aquellos productivos. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia, reduciendo as los activos del grupo familiar. Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asuncin excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los crditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas.
El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc. 2.1.1. ANTECEDENTES TERICOS INTERNACIONALES La tesis titulada Investigacin sobre la demanda de Crdito Bancario por parte de las pequeas y medianas empresas en el Salvador. Se identific que los anlisis de riesgo realizados por los bancos, no son los adecuados, y por esta razn piden garantas a las MYPES, debido a que la ley de bancos los faculta a tener los mecanismos necesarios que aseguren su liquidez, dentro de los cuales est el solicitar garantas. Pero lo identificado por las instituciones fue que los bancos pedan garantas para asegurar su ganancia lo cual no es tan acertado. RECOMENDACIONES Adems, los costos por brindar crdito a las Mypes son mayores en relacin a los costos por otorgar crditos a la gran empresa, debido a que es ms fcil para los bancos manejar una cartera de prstamos con altos montos que manejar muchas carteras de prstamos con montos pequeos.
FICHA N 16 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el ao 2012 AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Br Norma Ccopalimachi- 2012 se ha encontrado la siguiente conclusin
AO: 2012 2.1.3. ANTECEDENTES LOCALES. La tesis titulada Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el ao 2012 - como personas naturales, presentada por la Br Norma Ccopalimachi- 2012 se ha encontrado la siguiente conclusin Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen prstamos en otras entidades financieras, la falta de seriedad en el buen uso de los mismos. 2.2. BASES TERICAS El sobreendeudamiento de personas o familias se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situacin se da de manera crnica, es decir, en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. Aunque existen variaciones, se define tambin el sobreendeudamiento como la dificultad, o falta, de pago de un compromiso de crdito contratado entre un cliente y una institucin. Esto, obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economa porque puede aumentar el riesgo de crdito, el riesgo de un cliente no rembolsar su prstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones ms graves, puede causar un riesgo sistmico para las micro finanzas, causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. Encierra una gran dificultad determinar cundo u consumidor se halla sobre endeudado. En principio, parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva, identificable, porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo, por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. A partir de esta situacin extrema, la mayor ampliacin del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensin y el nmero de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. En todo caso, parece defendible la opinin de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores, o dicho de otra manera, que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio. PROBLEMAS GENERALES: En efecto, el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes, ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definicin objetiva) o a las dificultades financieras (definicin subjetiva) PROBLEMAS ESPECFICOS: El primer enfoque, interesante desde un punto de vista estadstico, no tiene en cuenta las diferencias de la renta, ni a las situaciones de hecho. La definicin subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carcter global de las situaciones de sobreendeudamiento, que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligaciones financieras. Por una parte las deudas son mltiples, crdito al consumo, alquileres facturas de gas y electricidad, pensin alimentaria, impuestos atrasados, crdito hipotecario, etc. Por otra parte el hecho de que una familia se vea obligada a reducir, debido al reembolso de deudas alguno de sus gastos en bienes de consumo denominadas estratgicos equivale casi a u sobreendeudamiento en forma de sub consumo. Parece recomendable un concepto de sobreendeudamiento flexible adaptable a la casustica y sobre todo que pongan en relacin el patrimonio y los ingresos del deudor con la posibilidad real de hacer frente a sus compromisos. Tratndose de consumidores que generalmente ofrecen con ms bien la expectativa de sus ingresos futuros, comnmente de tipo salarial, las medidas para remediar el sobreendeudamiento deben de estar orientadas a permitir la
recomposicin de la economa familiar con cargo principalmente a esos ingresos futuros. CONCLUSIONES: Tomando en cuenta la teora expuesta, se llega a la conclusin terica que los principales aspectos que constituyen al crecimiento del sobreendeudamiento en las entidades financieras son tres: d) La prdida de empleo, el mismo que se ve reflejado en una disminucin de la capacidad de pago. e) Dbil cultura financiera, evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plstico. Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economa del hogar
f)
FICHA N 17 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC Nuestra Gente AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN Elio Augusto Huamn Quispe AO: 2004 2.1.2. ANTECEDENTES NACIONALES La tesis en la localidad de Anta presentada por el Br Elio Augusto Huamn Quispe _2004 considerando las siguientes conclusiones: Al revisar el nivel de calidad de los trmites realizados se identific, que estos trmites no se realizan de manera ptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfaccin global en la atencin por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crdito
FICHA N 18 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS,
Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTOEl sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios AUTOR: NELY ABARCA SANCHEZ AO DE EDICION: 2010 2.2. BASES TERICAS
El sobreendeudamiento de personas o familias: se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situacin se da de manera crnica, es decir, en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. Aunque existen variaciones, se define tambin el sobreendeudamiento como la dificultad, o falta, de pago de un compromiso de crdito contratado entre un cliente y una institucin. Esto, obviamente tiene repercusiones negativas tanto para los clientes como para las instituciones que les sirvan. Es importante entender el nivel de sobreendeudamiento de una economa porque puede aumentar el riesgo de crdito, el riesgo de un cliente no rembolsar su prstamo a tiempo para instituciones financieras y en situaciones ms graves, puede causar un riesgo sistmico para las micro finanzas, causando problemas mayores para el sector de las micro finanzas. Encierra una gran dificultad determinar cundo u consumidor se halla sobre endeudado. En principio, parece claro que no plantean ninguna duda las situaciones de insolvencia definitiva, identificable, porque el patrimonio del deudor arroje un saldo negativo, por ser menor su patrimonio activo que el montante total de sus deudas vencidas y exigibles. A partir de esta situacin extrema, la mayor ampliacin del concepto del sobreendeudamiento depende de la extensin y el nmero de los consumidores en apuros que el legislador pretenda proteger. En todo caso, parece defendible la opinin de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores, o dicho de otra manera, que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio.
FICHA N 19 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo:009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Crdito al Consumo La Estadstica aplicada a un problema AUTOR(RES) DELTEXTO:Zoraida Nieto Murillo
AO DE EDICION: 2012
Para la aplicacion de la tecnicacreditscoring utilizamos una base de datos de tarjetas de credito que por condencialidad cambiaremos los nombres de algunas variables, fechas y demas. Llamaremos a la fuente Empresa de Credito" para referirnos a la institucion donde se generaron los datos. Para tener un modelo de originacion que clasique los clientes en buenos o malos se requiere tener una base de datos apropiada que contenga las variables independientes y la variable clase. Para obtener la base de datos apropiada se sigue un proceso que tiene un alto costo de tiempo, ya que se requiere limpiar,crear nuevas variables, relacionar datos, etc. Para estos efectos utilizamos Excel y Acces. La base de datos con la que trabajamos es un segmento de la poblacion total crediticia de la Empresa de Credito". En particular nuestros objetos de estudios son estudiantes universitarios que los hacen diferentes al resto de los clientes. Utilizamos dos bases, una que contiene los registros de las solicitudes Autorizadas" y otra que contiene el numero de pagos vencidos (PV) de estos clientes en los meses siguientes a su contratacion. Cabe mencionar que en clientes de poblacion abierta se utiliza una tercera base con los datos de buro de credito y esta base no existeinformacion de la poblacion de estudiantes universitarios. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: Generar una scorecard es una combinacion de ciencia y arte (Simbaqueba,2004); este es un trabajo que debe ser realizado en equipo de todos los implicados en el proceso de generacion e implementacion. La realizacion de esta tesis, no se hizo en equipo, pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas, las cuales aparecen en la bibliografia. De todos los capitulos que conforman la tesis, el mas interesante es el cinco, pues en el se presenta un problema practico, con datos reales, correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia, y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores.
FICHA N 20 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO :Localizacin del Sistema SAP en la Gestin de Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin de Letras de Cambio en la Empresa Peruana
AUTOR(RES) DELTEXTO: Sylma Nirvana Huerta Garca AO: PER 2007
SAP es la principal empresa de software empresarial del mundo. Cuenta con ms de 29.800 clientes en ms de 120 pases, 12.000 millones de usuarios, 100.600 instalaciones de software y ms de 1.500 partners; tal es as que se ha convertido en el tercer proveedor de software independiente ms importante a nivel mundial. SAP fue fundada el 01 de Abril de 1972 por cinco personas: Wellenreuther, Hopp, Hector, Plattner y Tchira, cinco programadores de IBM que decidieron apostar por una idea nueva. Siendo empleados en la empresa multinacional IBM haban desarrollado un paquete de contabilidad financiera que funcionaba en bloques para un cliente de IBM (Naturin), como el producto funcionaba muy bien solicitaron a la compaa que la adoptara y promoviera como una aplicacin de la empresa pero no aceptaron. De esta manera los 5 colegas decidieron emprender su camino de manera independiente y luchar por lo que crean. Nos fuimos con el nico objetivo de desarrollar software estndar. SAP compr los derechos a Naturin y empez con el diseo e implementacin de un sistema financiero en tiempo real. Simultneamente desarrollaron un sistema de administracin de materiales para una empresa cliente; pero esta vez se reservaron los derechos de propiedad para SAP. Con el dinero obtenido llegaron a culminar con el desarrollo del sistema financiero contable. Posteriormente, el sistema de administracin de materiales se convirti en un paquete estndar. Estos dos sistemas desarrollados se constituyeron en los primeros mdulos de lo que se llam el sistema R, que posteriormente se renombr para distinguirlo mejor de sus sucesores R/2 y R/3. La letra R viene de real-time data procesing (procesamiento de datos en forma real) que es la base de la filosofa SAP. [TIS.com] siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente:__ La presente Tesis tiene por objeto realizar el anlisis, diseo e implementacin de un Mdulo automatizado de Generacin y Refinanciacin de Letras de Cambio, aplicando el Sistema Alemn SAP R/3 (Sistemas, Aplicaciones y Productos), mdulo de finanzas, adaptado al caso real de una empresa peruana. Accesoriamente, busca proveer a stas de una herramienta que les facilite la gestin integral y contabilizacin financiera de las letras de cambio, as como diversificar y optimizar los servicios demandados por los clientes, en trminos de economa de recursos y rapidez en la atencin. Esta propuesta nace en vista de que el mdulo de Finanzas de SAP R/3 no responde del todo a las caractersticas reales de las empresas peruanas que se desenvuelven en un ambiente econmico relativamente incierto en lo que a realizacin de las facturas se refiere, por cuanto dicho sistema original no prev la generacin de letras por factura o grupos de facturas, y mucho menos considera la refinanciacin de letras de cambio, al responderse su estructura a un modelo estndar de empresa occidental fundada en la confianza, donde las letras de cambio son usadas como ltimo recurso de cobro despus de lo cual se considera a la deuda como incobrable y se da inicio a los procesos legales respectivos de recupero de fondos. En tal sentido, se revel el imperativo de realizar una adaptacin del sistema estandarizado SAP R/3 a las necesidades financieras de las empresas peruanas a fin de contribuir a una mejor administracin y gestin crediticia de stas y, por
ende, a su mayor competitividad global. FICHA N 21 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin AUTOR(RES) DELTEXTO :ATALA MELLADO DEL CAMPO AO EDICION:2009
Informacin "on-line" Esta caracterstica significa que la informacin se encuentra disponible al momento, sin necesidad de esperar largos procesos de actualizacin y procesamiento habituales de otros sistemas. Jerarqua de la informacin Gracias a esta forma de organizar la informacin, se tiene la posibilidad de obtener informes desde diferentes vistas. Integracin es la caracterstica ms destacable e importante de SAP R/3 y significa que la informacin se comparte entre todos los mdulos que lo requieran; es decir, la informacin circula a travs de todas las reas de la empresa. Esta integracin se logra por la alimentacin de una base de datos comn; por lo tanto hay que tener en cuenta que toda informacin que se introduce repercutir, en tiempo real, a todos los dems usuarios que cuenten con acceso a la misma. Este hecho implica que la informacin siempre deber estar actualizada, completa y por supuesto, debe ser correcta. El sistema R/3 esta formado por distintos mdulos que funcionan de forma integrada. Adems, dispone de su propio lenguaje de programacin de cuarta generacin denominado. Arquitectura del sistema la arquitectura que se describe a continuacin es una fusin y resumen de varios captulos de los libros titulados Implementacin de SAP R/3 [IMP 2000] y Edicin especial SAP R/3 [EES 1999], que se toman como referencia. El sistema SAP R/3 est basado en un diseo slido que utiliza el principio de software modular cliente/servidor de varios niveles y sus componentes arquitectnicos son los procesos y mdulos de software capaces de ofrecer servicios de cliente/servidor y de aplicaciones. El software bsico de R/3 es el conjunto de programas y herramientas que funciona como interfaz con el sistema operativo de la computadora, con la base de datos, con los protocolos de comunicaciones y con las
interfaces de presentacin. Este software permite que las aplicaciones de R/3 (FI, CO, SD, PP, etc.) funcionen exactamente del mismo modo, independientemente del sistema operativo o de la base de datos que estn instalados en el sistema.
FICHA N 22 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS
TITULO DEL TEXTO:ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO AUTOR(RES) DELTEXTO:LIDIA ORMACHEA ROJI El tipo de base de datos que se presenta a continuacin corresponde a un modelo lgico. Se eligi ste considerando que el esquema lgico refleja la estructura de los datos a almacenar que maneja la empresa. Un diagrama de flujo de datos muestra cmo se mueven los datos en la empresa y los almacenes en donde se guardan. Como se han utilizado diagramas de flujo de datos para modelar las especificaciones de requisitos de usuario, se opto por este tipo de modelado para comprobar la consistencia e integridad del esquema lgico desarrollado. En tal sentido: Cada almacn de datos debe corresponder con una o varias entidades completas. Los atributos en los flujos de datos deben corresponder a alguna entidad. El modelo lgico de la BD as como el diccionario de datos se encuentran en los anexos A y B. es til la siguiente clasificacin de sistemas: La metodologa de anlisis y de diseo escogida result idnea; por cuanto permiti una mayor comprensin de las interrelaciones entre los subsistemas de SAP y los procesos que abarcan la generacin y refinanciacin de letras de peruanas y de otras realidades similares. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente
Cdigo:009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO :AUGUSTO B. LEGUA, 1903-1908 UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARA DELFINA ALVAREZ CALDERN AYULO AO: Lima, 28 de abril de 2009
TITULO DE SISTEMA DEL COLEGIO AL XITO EN LA ACTIVIDAD PRIVADA Segn indica Capuay, Legua termin su carrera comercial aprendiendo tcnicas en el puerto chileno, donde vivi muy austeramente mientras lo capacitaron para la administracin burstil; y, sus habilidades personales le permitieron completar a la edad de 15 -en dos aos, una carrera que constaba de cuatro- con la que podra desempearse en cargos ms altos. El autor seala que Legua cultiv desde temprano sus inquietudes en adquirir conocimientos, y que ellos fueron el fruto de lecturas selectas entretejidas con Dvalos y Lissn, Legua. Capuay, Vida y obra del constructor, p. 20. 5historia;10 empeo que luego cosech en una vida exitosa de hombre forjado por s mismo como empresario, pese a no haber pasado por aulas universitarias. Sobre el mismo tema, Snchez estima que Legua aprendi ante todo el ingls, idioma que dominaba; y, piensa, aunque sin demostrarlo, que tambin aprendi alemn, debido a la numerosa inmigracin alemana que se extendi en todo el pas sureo. En diciembre de 1878 sali de Chile a los 15 aos para regresar a Lambayeque y poco tiempo despus12 comenz a trabajar en la firma Prevost. Al estallar la guerra, cumplidos los 17, se enrol como voluntario con el objeto de recibir instruccin militar, lo que le permiti llegar al grado de sargento y pelear en la batalla de Miraflores.
TITULO DEL TEXTO: LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA AUTOR(RES) DELTEXTO:MARIA LIDIA MORALES GUERRA AO DE EDICION: Guatemala, septiembre de 2007 TITULO DE PRINCIPIO: CONJUNTO DE INSTITUCIONES Y ORGANIZACIONES PBLICAS Es un conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y privadas que tienen como funcin principal canalizar recursos financieros de ciertas personas que disponen de excedentes, hacia aquellas personas individuales y jurdicas que los necesitan; en otras palabras, como lo ampla el artculo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002, es el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen el ahorro y la inversin, dentro de una unidad poltica y econmica.El sistema financiero canaliza el ahorro o excedente producido por las empresas, instituciones y economas domsticas y posibilita su traslado hacia otras empresas y economas domsticas deficitarias, as como al propio Estado, para proyectos de inversin o financiacin de gastos corrientes y planes de consumo. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente:__ El Consejo de Administracin y la Gerencia General por medio del Departamento de Riesgos de una Institucin Bancaria, son los responsables de medir y evaluar constantemente el Riesgo de Crdito, tomando acciones preventivas y correctivas que minimicen las prdidas que puedan afectar substancialmente la situacin financiera.
TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA AUTOR(RES) DELTEXTO:MIRIAN HUAMAN PRIETO AO:2009 PER TITULO DE PRINCIPIOSistema Financiero no Regulado: Est formado por instituciones constituidas como sociedades mercantiles, entre las que estn las sociedades annimas, que son fiscalizadas por la Superintendencia de Administracin Tributaria, pero no estn reconocidas ni son autorizadas por la Junta Monetaria, como instituciones financieras, por consecuencia no
son inspeccionadas por la Superintendencia de Bancos. Entre las cuales se mencionan, Financiadoras o Financieras Comerciales, Arrendadoras, Cooperativas, Casas de Empeo, Organizaciones No Gubernamentales ONGs siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente
FICHA N 26 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS TITULO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRDITO AUTOR(RES) DELTEXTO:WALTER OCHARAN FUENTES AO DE EDICION: 2010 FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. La enfermedad de un familiar. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar sin seguro, se afecta la economa de la familia entera ya que los ingresos de todos se canalizan al enfermo cubriendo los gastos cotidianos con tarjetas de crdito. La falta de cultura financiera. Las personas consideran la lnea de crdito como parte de su ingreso disponible olvidndose del elevado costo de intereses. Esta forma de pensar hace que gastemos ms de lo que generamos en ingresos y como es por sistema y no de forma ocasional, cada vez se hace que la deuda crezca en lugar de disminuirla En todos los casos es comn que el crdito en las tarjetas se va incrementando, lo que resulta en cada vez una mayor deuda y una menor capacidad de pago de la persona que en lugar de deber menos cada mes debe ms y con mayor cantidad de intereses. La solucin para este tipo de situaciones es la capacitacin y el desarrollo de un plan financiero personal que permita a salir de problemas y evolucionar en el manejo de sus finanzas personales. De otro lado en la exposicin presentada presentada por The Smart compaing (2010) considera que las causas del endeudamiento son: Los prestamos mltiples hechos a los clientes por una o ms instituciones por falta de informacin sobre los riesgos del cliente, as como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. Calendarios de pago mal diseados. Los calendarios de pago de los crditos no son acordes con los ciclos de negocios
del cliente. Anlisis de pago inadecuado: la institucin sustituye la gestin crediticia u anlisis de pago por los activos puestos en garanta. Eventos impredecibles. Tales como los accidentes, enfermedades, desastres naturales. Esta situacin de endeudamiento provoca que los clientes que los clientes puedan trabajar ms horas, reducir el consumo. Utilizar sus ahorros para pagos de deudas, tomar nuevos prstamos para pagar los actuales, vender activos, incluyendo aquellos productivos. Invertir menos en activos productivos y capital humano y busca ayuda en su familia, reduciendo as los activos del grupo familiar. Son dos las causas inmediatas del sobre endeudamiento de los consumidores: la asuncin excesiva de deudas (sobre endeudamiento activo) y la incapacidad sobrevenida de haber frente a los crditos por las causas imprevistas (sobre endeudamiento pasivo). El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc. FICHA N 27 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO:EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION:2010 El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los
cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc.
FICHA N 28 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO:RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CREDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: FRANKLIN MELO VALDERRAMA AO DE EDICION:2012 Riesgo Operacional: se refiere a fallas que se pueden presentar por inadecuados controles internos o malas decisiones en el mbito corporativo. Las fallas en las operaciones pueden originar grandes prdidas financieras por errores humanos, fraudes, incapacidad para responder de manera pronta o hacer que los intereses de la empresa se vean comprometidos de alguna manera. Estos riesgos operacionales pueden ser de conducta, infraestructura y de procedimientos. Riesgo Legal: Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos, no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado, debido a una asesora incorrecta. Las empresas son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de informacin, nuevos tipos de instrumentos y negociaciones, as como, cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano. Riesgo de Reputacin: Surge por fallas operacionales, incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. Este tipo de riesgo es particularmente daino, sobre todo a las entidades financieras, debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes, acreedores y el mercado en general.
FICHA N 29 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA.
CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO:RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO: KARINA FLORES LOMA AO DE EDICION: 2010 Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes prdidas, por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se comprometi. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan prdidas excesivas, por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rpidamente, para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar prdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas, con las cuales una institucin financiera, realiza operaciones o tiene recursos invertidos. Riesgo de Tasa de Inters Es la disminucin que puede ocurrir en el valor de los activos o del patrimonio de una entidad, debido a las variaciones en las tasas de inters, lo cual puede conducir a que la institucin tenga graves prdidas
FICHA N 30 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO:RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO:EDUARDO ARANA CURPO AO DE EDICION:2012 Riesgo Legal: Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos, no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado, debido a una asesora incorrecta. Las empresas son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de informacin, nuevos tipos de instrumentos y negociaciones, as como, cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano.
Riesgo de Reputacin Surge por fallas operacionales, incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. Este tipo de riesgo es particularmente daino, sobre todo a las entidades financieras, debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes, acreedores y el mercado en general. La confianza del pblico en las entidades financieras puede disminuir o daar su reputacin y 26 solvencia, cuando no estn siendo administradas con la integridad y calidad que se espera, as como por incumplimiento de los estndares ticos y profesionales en el sector financiero . Riesgo Tecnolgico Son las prdidas potenciales de una Institucin, como consecuencia de la materializacin de una amenaza ante la vulnerabilidad de un sistema computarizado; implica la prdida de datos, debido a razones fsicas o lgicas, cambio de datos sin autorizacin y diseminacin de la informacin confidencial o privada, ms all de los lmites autorizados. Las amenazas son factores fsicos (cadas de los sistemas informticos, desperfectos en los equipos de cmputo, etc.) o errores, omisiones y mal uso de los equipos a travs de la vulnerabilidad de los sistemas computarizados
FICHA N 31 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO:RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO: YOSIRO ESPINOZA MONTES AO DE EDICION : 2010 Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes prdidas, por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se comprometi. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan prdidas excesivas, por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rpidamente, para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar prdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas, con las cuales una institucin financiera, realiza operaciones o tiene recursos
invertidos. Riesgo de Reputacin Surge por fallas operacionales, incumplimiento de leyes y reglamentos o de otras fuentes. Este tipo de riesgo es particularmente daino, sobre todo a las entidades financieras, debido a que la naturaleza del negocio requiere que se mantenga la confianza de los depositantes, acreedores y el mercado en general. La confianza del pblico en las entidades financieras puede disminuir o daar su reputacin y 26 solvencia, cuando no estn siendo administradas con la integridad y calidad que se espera, as como por incumplimiento de los estndares ticos y profesionales en el sector financiero . Riesgo Tecnolgico Son las prdidas potenciales de una Institucin, como consecuencia de la materializacin de una amenaza ante la vulnerabilidad de un sistema computarizado; implica la prdida de datos, debido a razones fsicas o lgicas, cambio de datos sin autorizacin y diseminacin de la informacin confidencial o privada, ms all de los lmites autorizados. Las amenazas son factores fsicos (cadas de los sistemas informticos, desperfectos en los equipos de cmputo, etc.) o errores, omisiones y mal uso de los equipos a travs de la vulnerabilidad de los sistemas computarizados
FICHA N 32 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo:_009100090D Nombres y Apellidos:_KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliacin de la informacin encontrada. FICHA DE TRANSCRIPCION: MARCO LEGAL. RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE :LISTADO DE LEYES .
LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION: www.ask.com/bancos+comisiones 1. Reglamento de la ley que regula la participacin de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas pblicas Resolucin S.B.S. N 8181 2012 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones:
2.
3.
Directiva
N:AP-188-13
01/03/2013
Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters 4. Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION: http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2 1. Directiva N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters 2. Directiva N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto Directiva N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
3.
4.
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. www.ask.com/bancos+comisiones _____________________________________________________________________________________________ 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) 2. (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) . (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) .
3.
FICHA N 33 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo:_009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliacin de la informacin encontrada. FICHA DE TRANSCRIPCION:MARCO LEGAL RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE :LISTADO DE REGLAMENTOS .
LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www.ask.com/bancos+comisiones 1. Reglamento de la ley que regula la participacin de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas pblicas Resolucin S.B.S. N 8181 2012 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones:
2.
3.
Directiva N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
4.
2. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION _http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2
1. Directiva
N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-055-12 | 17/09/2012
2. Directiva
Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
3. Directiva
N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
4. Directiva
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. :Link www.ask.com/bancos+comisiones 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) .
2.
3.
(*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) . FICHA N 34 ELABORACION DE MARCO LEGAL,
Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Elabore el Marco Legal utilizando un buscador en google anotando el LINK para su posterior ampliacin de la informacin encontrada. FICHA DE TRANSCRIPCION:MARCO LEGAL. RECOPILACION DE INFORMACION RELACIONADO CON EL TRABAJO DE INVESTIGACION REFERENTE AL MARCO LEGAL PROBABLE A UTILIZAR DE : LISTADO DE ULTIMAS MODIFICACIONES..
1.
2.
3.
4.
2. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2
1. Directiva
N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2. Directiva
3. Directiva
4. Directiva
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION.
www.ask.com/bancos+comisiones 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) . (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) . FICHA N 35 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha N 32 anotando el respectivo LINK, para su posterior informacin ampliada. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL. SELECCIN DEL MARCO LEGAL QUE SER INVESTIGACION DE: LISTADO DE LEYES.
2.
3.
DESARROLLADO
EN SU
TRABAJO DE
LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION: www.ask.com/bancos+comisiones 1. Reglamento de la ley que regula la participacin de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas pblicas Resolucin S.B.S. N 8181 2012 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones: Directiva N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2.
3.
4.
LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2
1. Directiva
N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2. Directiva
3. Directiva
4. Directiva
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. www.ask.com/bancos+comisiones 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) .
2.
3.
(*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) .
FICHA N 36 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo: 009100090D
Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha N 32 anotando el respectivo LINK, para su posterior informacin ampliada. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL. SELECCIN DEL MARCO LEGAL QUE SER INVESTIGACION DE: LISTADO DE NORMAS.
DESARROLLADO
EN SU
TRABAJO DE
2.
3.
4.
2. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2
5. Directiva
N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
6. Directiva
7. Directiva
N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir
del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters
8. Directiva
N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. www.ask.com/bancos+comisiones 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF) (*)Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial: S/.2.82 (DL N716 Ley de Proteccin al Consumidor) .
2.
3.
FICHA N 37 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el Marco Legal elaborado en la ficha N 32 anotando el respectivo LINK, para su posterior informacin ampliada. FICHA DE RESUMEN: MARCO LEGAL. SELECCIN DEL MARCO LEGAL QUE SER DESARROLLADO INVESTIGACION DE: LISTADO DE ULTIMAS MODIFICACIONES.
EN SU
TRABAJO DE
LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y ULTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADO CON EL OBJETO DE INVESTIGACION:www.ask.com/bancos+comisiones 1. Reglamento de la ley que regula la participacin de las asociaciones de padres de familia en las instituciones educativas pblicas
2.
Resolucin S.B.S. N 8181 2012 El Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones:
3.
4.
2. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON LA CAUSA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION:http://www.viabcp.com/tasasytarifas/tasas.aspx?ATAS=2 1. Directiva N:AP-201-13 | 13/05/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de enero del 2013 entrarn en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters Directiva N:AP-055-12 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes, a partir del da 17 de Setiembre del 2012, para productos pasivos en Moneda Nacional. A continuacin se detallan las tasas de inters por producto Directiva N:AP-188-13 | 01/03/2013 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos que a partir del 01 de marzo del 2013 entraran en vigencia nuevas tasas de inters para productos activos. A continuacin se detallan las tasas de inters Directiva N:AP-056-11 | 17/09/2012 Por encargo de la Gerencia Central de Planeamiento y Finanzas, les comunicamos las tasas de inters vigentes a partir del dia 17 de Setiembre del 2012 para productos pasivos en ME . A continuacin se detallan las tasas de inters por producto
2.
3.
4.
3. LISTADO DE LEYES, REGLAMENTOS Y LTIMAS MODIFICACIONES RELACIONADOS CON EL EFECTO DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. www.ask.com/bancos+comisiones 1. Tarifas denominadas en dlares reexpresadas en nuevos soles al tipo de cambio referencial 2.820 (DL N 716 Ley de Proteccin al Consumidor) * Los servicios y operaciones comprendidos en el tarifario estn afectos al ITF cuya tasa es de 0.005%. Para mayor informacin consultar en www.viabcp.com/ Informacin de Productos/ Informacin sobre Impuesto a las transacciones financieras (ITF)
2.
3.
FICHA N 38 ELABORACION DE MARCO LEGAL, Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS Seleccione el UNIVERSO, POBLACIOON Y MUESTRA DEL TRABAJO DE INVESTIGACION. Previa consulta realizada del material alcanzado por el docente en el presente semestre y consultar con lo desarrollado en Metodologa de Investigacin. FICHA DESARROLLADA DE: UNIVERSO, POBLACION Y MUESTRA QUE SER DESARROLLADO EN SU TRABAJO DE INVESTIGACION 1. Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE UNIVERSO plantee el Universo adecuado del trabajo de investigacin personalizado. EMPRESAS INDUSTRIALES QUE FABRICAN MUEBLES 2. Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE POBLACION plantee la poblacion adecuado del trabajo de investigacin personalizado.
Poblacin de estudio. En la presenta investigacin , la poblacin o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian;por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la informacin para su respectivo anlisis
Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE MUESTRA plantee la muestra adecuado del trabajo de investigacin personalizado Muestra. la aplicacin de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la
poblacin, de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la poblacin, es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian. Asimismo, en la investigacin el tamao de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas, y es la siguiente
FICHA N 39 ELABORACION DE MATRIZ DE CONSISTENCIA, Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS
Copie y pegue los problemas, objetivos e hiptesis generales en la matriz de consistencia FICHA DESARROLLADA DE: MATRIZ DE CONSISTENCIA Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE UNIVERSO plantee el Universo adecuado del trabajo de investigacin personalizado EMPRESAS INDUSTRIALES QUE FABRICAN MUEBLES
Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE POBLACION plantee la poblacion adecuado del trabajo de investigacin personalizado. Poblacin de estudio. En la presenta investigacin , la poblacin o el total del universo esta constituido por 40 fabricantes de muebles de madera de los caules aplicando la formula de la muestra se ha determinado a 36 micro y pequeas empresas fabricantes de muebles de madera del Distrito de San Sebastian;por ende se encuesto y entrevisto para ser procesada la informacin para su respectivo anlisis
Tomando en cuenta el dominio terico referente a la SELECCIN DE MUESTRA plantee la muestra adecuado del trabajo de investigacin personalizado Muestra. la aplicacin de la muestra es muy importante que consiste en seleccionar un aparte proporcional y significativa de la poblacin, de tal manera que los resultados obtenidos puedan aplicarse al universo o total de la poblacin, es decir a los fabricantes de muebles de madera del distrito de san sebastian. Asimismo, en la investigacin el tamao de la muestra se determinara con la formula que es aplicable para poblaciones finitas, y es la siguiente
FICHA N 12 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS INVESTIGACIN SOBRE LA DEMANDA DE CRDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Azahar Lpez, Sonia Altagracia Castillo Domnguez, Juan Francisco. AO DE EDICION:Septiembre 2006 San Salvador, El Salvador, Centroamrica. En el trabajo de investigacin titulado: INVESTIGACIN SOBRE LA DEMANDA DE CRDITO BANCARIO POR PARTE DE LAS PEQUEAS Y MEDIANAS EMPRESAS EN EL SALVADOR. (los) autor(s) Azahar Lpez, Sonia Altagracia Castillo Domnguez, Juan Francisco. aportan los siguiente: Plantear un nuevo enfoque del negocio de tarjetas bancarias en el sistema espaol de medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras Tener como pilar bsico la utilizacin de la tarjeta de crdito como instrumento financiador de operaciones de consumo El gobierno debera tambin desarrollar sistemas de anlisis de riesgo adecuados para que sean utilizados por la banca comercial, mayor apoyo a las instituciones apndices del gobierno que se dedican a brindar apoyo a las Mypes. para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypes Salvadoreas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes.
llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: mencionar lo ms importante Se puede afirmar que la baja demanda de crdito bancario por parte de las Mypes no radica en un problema de necesidad de financiamiento por parte de este sector empresarial, sino que son las condiciones de la oferta de crdito y las caractersticas empresariales internas las que hacen que la demanda no sea efectiva. Se concluye que la banca comercial no es una banca especializada en Mypes, sino que nicamente tiene un departamento para agilizar los trmites de los servicios prestados a las Mypes , y en realidad no dan las ventajas que estas esperan.
FICHA N 13 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAOL DE MEDIOS DE PAGO AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Daniel Corral De La Mata AO DE EDICION: Madrid 2009 En el trabajo de investigacin titulado: NUEVO ENFOQUE DE TARJETAS BANCARIAS EN EL SISTEMA ESPAOL DE MEDIOS DE PAGO (los) autor(s) : Daniel Corral De La Mata aportan los siguiente: medios de pago que se hace necesario como consecuencia del impacto negativo producido en las cuentas de resultados derivadas de este negocio en las entidades financieras para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Evaluacin de la oferta crediticia desde la perspectiva de los Empresarios y empresarias del sector PYMELas lneas de crdito existentes son inadecuadas para algunas actividades econmicas especficas. Preferencia para trabajar con fondos propios, prstamos de familiares, amigos y prestamistas llegando a las siguientes conclusiones , recomendaciones: Un sistema de garantas reciprocas es una institucin financiera que otorga garantas, avales, fianzas y servicios financieros adems es especializada en la actividad de micro y mypes Recomendaciones Las comisiones que las entidades financieras cargan a sus cuentas por el uso que estos hacen de su tarjeta tanto de cajeros propios (solo operativa a crdito puesto que la de dbito no est gravada como en cajeros ajenos (operativa a dbito y a crdito).
FICHA N 14
ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA LA CAUSA. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN AO DE EDICION: 201O EDITORIAL: SAN SALVADOR En el trabajo de investigacin titulado ANALISIS Y GESTION DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS. el (los) autor(s) JULIA EVELIN GAMMARRA GUZMAN aportan los siguiente: la falta de acceso al financiamiento de las Mypes salvadoreas es el principal limitante para su desarrollo. Pero las personas propietarias de las empresas, consideran que el acceso al financiamiento es el segundo principal obstculo para el desarrollo. para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Identificar las caractersticas de la oferta de crdito para Mypes salvadoreas. Evaluar la oferta crediticia desde la perspectiva de los actores institucionales claves vinculados a la promocin del desarrollo del sector Mypes. llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: De la investigacin que se realiz, la mayora de los bancos dijo tener un departamento apropiado para atender a las Mypes y contar con una o varias sucursales para atender a los empresarios y empresarias del sector. El Banco PROMERICA y el Banco Uno han sido excluidos de este estudio, ya que al entrevistar a los funcionarios y funcionarias de dichas instituciones financieras, dijeron que los bancos no contaban con un departamento especializado para Mypes, sino que los crditos se manejan en forma de crditos personales. El estudio realizado muestra que los servicios ms demandados por las Mypes es el crdito y ahorro. Pero en su gran mayora los funcionarios y las funcionarias de los bancos respondieron que el servicio ms demandado es el crdito.
FICHA N 15 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS
ENTIDADES FINANCIERAS AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: MICAELA BUSTINZA HINOJOSA AO DE EDICION:2010 En el trabajo de investigacin titulado: EL ESTUDIO REALIZADO POR NORIEGA A LAS ENTIDADES FINANCIERAS el (los) autor(s) MICAELA BUSTINZA HINOJOSA aportan los siguiente: De acuerdo con la experiencia de asesorar a muchas empresas que no han podido pagar sus deudas en Mxico y lo que ha investigado de la prctica internacional apunta a varias razones especficas por las cuales estas personas se encuentran en la condicin sobre endeudados: para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: Los prestamos mltiples hechos a los clientes por una o ms instituciones por falta de informacin sobre los riesgos del cliente, as como los incentivos para asesores enfocados en sobrevender. Calendarios de pago mal diseados. Los calendarios de pago de los crditos no son acordes con los ciclos de negocios del cliente llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: Adems, los costos por brindar crdito a las Mypes son mayores en relacin a los costos por otorgar crditos a la gran empresa, debido a que es ms fcil para los bancos manejar una cartera de prstamos con altos montos que manejar muchas carteras de prstamos con montos pequeos.
FICHA N 16 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el ao 2012 AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Br Norma Ccopalimachi- 2012 AO DE EDICION: 2012 En el trabajo de investigacin titulado Causas del sobre endeudamiento de los clientes en las entidades financieras en el ao 2012 el (los) autor(s) Br Norma Ccopalimachi- 2012 aportan los siguiente: Las razones del sobre endeudamiento son: que tienen prstamos en otras entidades financieras, la falta de seriedad en el buen uso de los mismos. para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: En efecto, el paso del endeudamiento al sobreendeudamiento puede determinarse recurriendo a dos enfoque muy diferentes, ya se haga referencia a un endeudamiento cuantitativamente importante (definicin objetiva) o a las dificultades financieras.
El primer enfoque, interesante desde un punto de vista estadstico, no tiene en cuenta las diferencias de la renta, ni a las situaciones de hecho. La definicin subjetiva de sobreendeudamiento per mite circunscribir mejor el carcter global de las situaciones de sobreendeudamiento, que debe definirse como la imposibilidad de hacer frete al conjunto de las obligaciones financieras. llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: Dbil cultura financiera, evidenciada mediante el ilimitado uso del dinero plstico. Sin tener en cuenta las reales necesidades de la persona. Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economa del hogar
FICHA N 17 ELABORACION DE MARCO TERICO: ANTECEDENTES TERICOS PARA EL EFECTO. Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA RESUMEN COMENTADA. ANTECEDENTES TEORICOS TITULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC Nuestra Gente AUTOR(RES) DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN: Elio Augusto Huamn Quispe AO DE EDICION: 2004 En el trabajo de investigacin titulado: Calidad de servicio para fidelizar al cliente de la CRAC Nuestra Gente el (los) autor(s): Elio Augusto Huamn Quispe aportan los siguiente: Al revisar el nivel de calidad de los trmites realizados se identific, que estos trmites no se realizan de manera ptima con por el que el 31% de los clientes no logra sentir la satisfaccin global en la atencin por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crdito para resolver el (los ) siguiente(s) problemas: sentir la satisfaccin global en la atencin por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crdito llegando a las siguientes conclusiones y recomendaciones: sentir la satisfaccin global en la atencin por parte de los colaboradores de la Caja Rural de Ahorro y Crdito
FICHA N 18
ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d. Nombres y Apellidos: KIARA ALEXANDRA VILLEGAS ROJAS. FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios AUTOR(RES) DELTEXTO : NELY ABARCA SANCHEZ AO DE EDICION: 2010 TITULO DE TEORIA: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios El (los) Autor(es) : NELY ABARCA SANCHEZ en el texto titulado: El sobreendeudamiento de personas o familiasen los prestamos bancarios plasma la siguiente teora : El sobreendeudamiento de personas o familias: se puede definir como la incapacidad de pagar todas las deudas integradamente y a tiempo. El sobreendeudamiento solo se produce cuando esta situacin se da de manera crnica, es decir, en diversos periodos consecutivos y contra la voluntad de los prestatarios. Aunque existen variaciones, se define tambin el sobreendeudamiento como la dificultad, o falta, de pago de un compromiso de crdito contratado entre un cliente y una institucin. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: En todo caso, parece defendible la opinin de que el concepto de sobreendeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores, o dicho de otra manera, que a los efectos de dispensar una tutela al consumidor sobre endeudamiento debe ser independiente del concurso de los acreedores si de lo que se trata es de auxiliar al consumidor endeudado y no tanto de regular el conflicto entre las distintas personas con pretensiones sobre su patrimonio.
FICHA N 19 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090D Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS
FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Crdito al Consumo La Estadstica aplicada a un problema AUTOR(RES) DELTEXTO: Zoraida Nieto Murillo AO DE EDICION: 2012 TITULO DEL TEXTO: Crdito al Consumo La Estadstica aplicada a un problema El (los) Autor(es) : Zoraida Nieto Murillo En el texto titulado: Crdito al Consumo La Estadstica aplicada a un problema. plasma la siguiente teora : Siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: Generar una scorecard es una combinacion de ciencia y arte (Simbaqueba,2004); este es un trabajo que debe ser realizado en equipo de todos los implicados en el proceso de generacion e implementacion. La realizacion de esta tesis, no se hizo en equipo, pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas, las cuales aparecen en la bibliografia. De todos los capitulos que conforman la tesis, el mas interesante es el cinco, pues en el se presenta un problema practico, con datos reales, correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia, y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: La realizacion de esta tesis, no se hizo en equipo, pero si se utilizo resultados obtenidos por muchas personas, las cuales aparecen en la bibliografia. De todos los capitulos que conforman la tesis, el mas interesante es el cinco, pues en el se presenta un problema practico, con datos reales, correspondientes al sector universitario de los clientes de una empresa crediticia, y en su desarrollo se aplicaron los resultados estudiados en los capitulos anteriores.
TITULO DEL TEXTO: Localizacin del Sistema SAP en la Gestin de Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin de Letras de Cambio en la Empresa Peruana AUTOR(RES) DELTEXTO :Sylma Nirvana Huerta Garca AO DE EDICION: 2007 TITULO DE FILOSOFIA: Teora de laLocalizacin del Sistema SAP en la Gestin de Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin de Letras de Cambio en la Empresa Peruana El (los) Autor(es):Sylma Nirvana Huerta Garca en el texto titulado: Localizacin del Sistema SAP en la Gestin de Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin de Letras de Cambio en la Empresa Peruana plasma la siguiente filosofia: SAP es la principal empresa de software empresarial del mundo. Cuenta con ms de 29.800 clientes en ms de 120 pases, 12.000 millones de usuarios, 100.600 instalaciones de software y ms de 1.500 partners; tal es as que se ha convertido en el tercer proveedor de software independiente ms importante a nivel mundial. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: Siendo empleados en la empresa multinacional IBM haban desarrollado un paquete de contabilidad financiera que funcionaba en bloques para un cliente de IBM (Naturin), como el producto funcionaba muy bien solicitaron a la compaa que la adoptara y promoviera como una aplicacin de la empresa pero no aceptaron. FICHA N 21 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: Procesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin AUTOR(RES) DELTEXTO: ATALA MELLADO DEL CAMPO AO DE EDICION: 2009 TITULO DE FILOSOFIA: TeoraProcesos de Generacin, Renovacin y Refinanciacin El (los) Autor(es): ATALA MELLADO DEL CAMPO en el texto titulado: Procesos de Generacin, Renovacin Refinanciacin plasma la siguiente filosofa: La integracin se logra por la alimentacin de una base de datos comn; por lo tanto hay que tener en cuenta que toda informacin que se introduce repercutir, en tiempo real, a todos los dems usuarios que cuenten con acceso a la misma. Este hecho implica que la informacin siempre deber estar actualizada, completa y por supuesto, debe ser
correcta. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: El software bsico de R/3 es el conjunto de programas y herramientas que funciona como interfaz con el sistema operativo de la computadora, con la base de datos, con los protocolos de comunicaciones y con las interfaces de presentacin. Este software permite que las aplicaciones de R/3 (FI, CO, SD, PP, etc.) funcionen exactamente del mismo modo, independientemente del sistema operativo o de la base de datos que estn instalados en el sistema.
FICHA N 22 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN AUTOR(RES) DELTEXTO: LIDIA ORMACHEA ROJI AO DE EDICION:2009
PRESTAMO BANCARIO
TITULO DE SISTEMA: Sistemas sobre atributos en los flujos de datos para u prstamo bancario El Autor(es):LIDIA ORMACHEA en el texto titulado: ATRIBUTOS EN LOS FLUJOS DE DATOS PARA UN PRESTAMO BANCARIO es til la siguiente clasificacin de sistemas: Cada almacn de datos debe corresponder con una o varias entidades completas. Los atributos en los flujos de datos deben corresponder a alguna entidad.
ROJI
siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente:__ La metodologa de anlisis y de diseo escogida result idnea; por cuanto permiti una mayor comprensin de las interrelaciones entre los subsistemas de SAP y los procesos que abarcan la generacin y refinanciacin de letras de peruanas y de otras realidades similares. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente
Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: AUGUSTO B. LEGUA, 1903-1908 UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL AUTOR(RES) DELTEXTO: MARA DELFINA ALVAREZ CALDERN AYULO AO DE EDICION: Lima, 28 de abril de 2009 TITULO DE SISTEMA:SISTEMA DE UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL El (los) Autor(es): MARA DELFINA ALVAREZ CALDERN AYULO en el texto titulado: AUGUSTO B. LEGUA, 1903-1908 UN POLTICO CON VISIN EMPRESARIAL es til la siguiente clasificacin de sistemas: TITULO DE SISTEMA DEL COLEGIO AL XITO EN LA ACTIVIDAD PRIVADA Segn indica Capuay, Legua termin su carrera comercial aprendiendo tcnicas en el puerto chileno, donde vivi muy austeramente mientras lo capacitaron para la administracin burstil; y, sus habilidades personales le permitieron completar a la edad de 15 -en dos aos, una carrera que constaba de cuatro- con la que podra desempearse en cargos ms altos. El autor seala que Legua cultiv desde temprano sus inquietudes en adquirir conocimientos, y que ellos fueron el fruto de lecturas selectas entretejidas con Dvalos y Lissn, Legua. siendo y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: Sobre el mismo tema, Snchez estima que Legua aprendi ante todo el ingls, idioma que dominaba; y, piensa, aunque sin demostrarlo, que tambin aprendi alemn, debido a la numerosa inmigracin alemana que se extendi en todo el pas sureo.
FICHA N 24 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA AUTOR(RES) DELTEXTO : MARIA LIDIA MORALES GUERRA AO DE EDICION: Guatemala, septiembre de 2007 TITULO DE PRINCIPIO: ADMINISTRACION DEL RIESGO CREDITICIO El (los) Autor(es): MARIA LIDIA
MORALES
GUERRA
en el texto titulado: LA ADMINISTRACIN DEL RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA el siguiente principio : CONJUNTO DE INSTITUCIONES Y ORGANIZACIONES PBLICAS Es un conjunto de instituciones y organizaciones pblicas y privadas que tienen como funcin principal canalizar recursos financieros de ciertas personas que disponen de excedentes, hacia aquellas personas individuales y jurdicas que los necesitan; en otras palabras, como lo ampla el artculo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros, Decreto 19-2002, es el conjunto de instituciones que generan, recogen, administran y dirigen el ahorro y la inversin, dentro de una unidad poltica y econmica. El sistema financiero canaliza el ahorro o excedente producido por las empresas, instituciones y economas domsticas y posibilita su traslado hacia otras empresas y economas domsticas deficitarias, as como al propio Estado, para proyectos de inversin o financiacin de gastos corrientes y planes de consumo. siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: El Consejo de Administracin y la Gerencia General por medio del Departamento de Riesgos de una Institucin Bancaria, son los responsables de medir y evaluar constantemente el Riesgo de Crdito, tomando acciones preventivas y correctivas que minimicen las prdidas que puedan afectar substancialmente la situacin financiera.
FICHA N 25 ELABORACION DE MARCO TERICO: BASES TERICAS, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. BASES TEORICAS TITULO DEL TEXTO: RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA AUTOR(RES) DELTEXTO : MIRIAN HUAMAN PRIETO AO DE EDICION 2009 PER TITULO DE PRINCIPIO: Sistema Financiero no Regulado El (los) Autor(es): Mirian Huamn Prieto En el texto titulado:
RIESGO DE CRDITO EN LA CARTERA DE CONSUMO DE UNA INSTITUCIN BANCARIA el siguiente principio : Sistema Financiero no Regulado Est formado por instituciones constituidas como sociedades mercantiles, entre las que estn las sociedades annimas, que son fiscalizadas por la Superintendencia de Administracin Tributaria, pero no estn reconocidas ni son autorizadas por la Junta Monetaria, como instituciones financieras, por consecuencia no son inspeccionadas por la Superintendencia de Bancos siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente: Entre las cuales se mencionan, Financiadoras o Financieras Comerciales, Arrendadoras, Cooperativas, Casas de Empeo, Organizaciones No Gubernamentales ONGs siendo til y apropiada para el desarrollo del presente trabajo de investigacin, para demostrar los siguiente
FICHA N 26 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRDITO AUTOR(RES) DELTEXTO WALTER OCHARAN FUENTES AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO: LAS CONSECUENCIAS DE LAS DISPOSICIONES DE EFECTIVO DE UNA TARJETA DE CRDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: WALTER OCHARAN FUENTES AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO : Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar
los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda. La enfermedad de un familiar. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar as la formacin contable se define el trmino de la siguiente manera La enfermedad de un familiar. El costo de gasto medico en Mxico es similar a economas donde el salario promedio es mucho ms elevado no tenemos una cultura del seguro mdico adecuada. Cuando enferma un familiar Prdida del empleo. Es la razn ms comn lo cual se ve agravada por el hecho de al momento en que dejan de llegar los ingresos no se llevan a cabo a tiempo los ajuste al gasto y la diferencia entre los ingresos y los gastos acaban en las tarjetas de crdito, generando un hoyo interminable de deuda.
FICHA N 27 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR(RES) DELTEXTO: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO: EL SOBREEENDEUDAMINETO EN LA ACTUALIDAD AUTOR(RES) DELTEXTO :JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION Tomando en cuenta el concepto de los autores : JOJHAN FERNANDEZ CHARCA El sobre endeudamiento activo: se asocia con la adiccin al consumo o cuando menos, con el consumo irreflexivo Segn un estudio por instituto Europeo Interregional de Consumo (IEIC) en las reas territoriales de Escocia, Lombarda, Toscana y Castilla los problemas de sobreendeudamiento y adiccin a las compras concurren en un 95% de los casos: el 3% de los compradores adictos alcanzan niveles patolgicos. Las causas de la adiccin se encuentran en la actitud acrtica frente a la publicidad y en la aceptacin de valores de
ideas consumistas. El sobreendeudamiento pasivo:se debe a determinadas contingencias sobrevenidas capaces de mermar la capacidad de ingreso o incrementar los gastos, impidiendo hacer frente a la deuda, tales como despido laboral, accidente , enfermedad o fallecimiento de uno de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar para cuidar de los cnyuges, asuncin de gastos imprevistos ( incremento de la familia, enfermedad de un hijo, sanciones tributarias, etc.) abandono del empleo de la mujer para cuidar de los hijos, separacin o divorcio, etc. as la formacin contable se define el trmino sobreendeudamiento pasivo
FICHA N 28 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CREDITO AUTOR(RES) DELTEXTO : FRANKLIN MELO VALDERRAMA AO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: RIESGO OPERACIONAL AL MOMENTO DE OTORGAR UN CRDITO AUTOR(RES) DELTEXTO: FRANKLIN MELO VALDERRAMA AO DE EDICION:2012 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION Tomando en cuenta el concepto de los autores : FRANKLIN MELO VALDERRAMA riesgo operacional as la formacin contable se define de la siguiente manera : riesgo operacional
el
trmino
FICHA N 29 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES.
TITULO DEL TEXTO: Riesgo crediticio y las implicancias de este AUTOR(RES) DELTEXTO: Karina Flores Loma AO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: Riesgo crediticio y las implicancias de este AUTOR(RES) DELTEXTO : KARINA FLORES LOMA AO DE EDICION: 2010 autores: KARINA FLORES LOMA Tomando en cuenta el concepto de los autores : Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes prdidas, por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se comprometi. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan prdidas excesivas, por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rpidamente, para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. as la formacin contable se define el trmino: Riesgo de Liquidez de la siguiente manera : Es la posibilidad que se produzcan prdidas excesivas, por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rpidamente, para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros.
FICHA N 30 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO EDUARDO ARANA CURPO AO DE EDICION:2010 TITULO DEL TEXTO: RIESGO CREDITICIO Y LAS IMPLICANCIAS DE ESTE AUTOR(RES) DELTEXTO: EDUARDO ARANA CURPO AO DE EDICION: 2012 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION) Tomando en cuenta el concepto de los autores: EDUARDO ARANA CURPO as la formacin contable se define el trmino: Riesgo Legal de la siguiente manera : Se puede presentar de varias maneras: este tipo de riesgo puede incluir que los activos, no se puedan recuperar con facilidad o que las obligaciones pudieran ser mayores de lo esperado, debido a una asesora incorrecta. Las empresas
son susceptibles al riesgo legal cuando se involucran en el uso de nuevos sistemas de pago y de informacin, nuevos tipos de instrumentos y negociaciones, as como, cuando el derecho legal de la contraparte no ha sido establecido de antemano.
FICHA N 31 ELABORACION DE MARCO TERICO:CONCEPTOS Y DEFINICIONES, Cdigo: 009100090d Nombres y Apellidos: KIARA VILLEGAS ROJAS FICHA DE RESUMEN COMENTADA. CONCEPTOS Y DEFINICIONES. TITULO DEL TEXTO: RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO : YOSIRO ESPINOZA MONTES AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL TEXTO RETAIL FINANIERO Y EL INCREMENTO EN LAS VENTAS AUTOR(RES) DELTEXTO : YOSIRO ESPINOZA MONTES AO DE EDICION: 2010 TITULO DEL CONCEPTO (O DEFINICION) Tomando en cuenta el concepto de los autores : Riesgo Crediticio: Este hace referencia a la posibilidad de grandes prdidas, por el hecho que un cliente no cumpla con las obligaciones de crdito a las cuales se comprometi. Riesgo de Liquidez Es la posibilidad que se produzcan prdidas excesivas, por causa de las decisiones tomadas en pro de disponer de recursos rpidamente, para poder cumplir con los compromisos presentes y futuros. Riesgo Cambiario Es la contingencia que puede ocasionar prdidas por las variaciones en las tasas de cambio de las diferentes monedas, con las cuales una institucin financiera, realiza operaciones o tiene recursos invertidos.

Seminario de Tesis Kiara Listo para Imprimir.

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Seminario de Tesis Kiara Listo para Imprimir.

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

UNIVERSIDAD ANDINA DEL CUSCO FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS, ADMINISTRATIVAS Y CONTABLES CARRERA PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

CURSO DOCENTE ALUMNA

: SEMINARIO DE TESIS : MIRIAN YEPEZ CHACON : KIARA VILLEGAS ROJAS

La Alumna Kiara Villegas Rojas

DEDICATORIA AGRADECIMIENTO INTRODUCCIN RESUMEN ABSTRAC INDICE GENERAL

Amplia red de sucursales a lo largo y ancho de todo el pas

Cusco-Distrito de wanchaq periodo 2012 1.5.2 Delimitacin temporal 2012

CAPITULO SEGUNDO MARCO TEORICO.

TITULO DEL TEXTO:EL SOBREEENDEUDAMINETO ACTUALIDADAUTOR: JOJHAN FERNANDEZ CHARCA AO DE EDICION:2010

2.1.3. ANTECEDENTES LOCALES.

c) Perdida de la salud propia o de la familia el mismo k se afecta la economa del hogar

2.1. Primera Variable (Causa, variable X , o variable independiente)

2.2. Segunda Variable (efecto o variable Y o dependiente)

2.5.2. OPERACIONALIZACION DE VARIABLES.

INDICADORES DEPENDIENTES = EFECTO ESPECIFICO 1 =INDY11 Incremento en el pago de la cuota

VARIABLE DEPENDIENTE = EFECTO ESPECIFICO 2=Y12 Inadecuada toma de deciones

CAPITULO TERCERO METODO.

3.2. Alcance de investigacin.

3.4. Poblacin de estudio.

Donde: n: Tamao de la muestra N: Tamao de la poblacin:40 p: probabilidad de xito 50% (0.50)

3.5.1. Tipo de muestreo

3.5.2 Determinacin del tamao de la muestra.

CAPITULO CUARTO RESULTADOS

CAPITULO QUINTO: DISCUSION. 5.1. Descripcin de los hallazgos originales y relevantes.

CIUU TOTAL N EMPRE SAS %

PARUR PAUCA QUISP

CUADRO N4 MICRO Y PEQUEAS EMPRESAS DE LA INDUSTRIA MANUFACTURERAS DE LA PROVINCIA DE CUSCO

CIIU RUBRO 641 501 3610 PORCENTAJE 32.23% 25.19%

CUSCO WANCHAQ SANTIAGO 362 18.20%

SAN SEBAS 314 15.79%

SAN JERONI 97 4.88%

POROY SAYLLA 45 2.26% 29 1.46%

TOTAL 1989 100%

LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE:

44.4 19.4 100

GRAFICO N5 LA DEMANDA DE MUEBLES POR LOS CLIENTES SE HACE A TRAVES DE:

50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 Pedidos de muebles Pedidos de directamente a la estableciminetos o en empresa el mercado Otros

RESPUESTAS MUY BUENO REGULAR MALO TOTAL

(%) VALIDO 13,9 55,6 30,6 100

Fuente: encuesta- setiembre 2013

Grafico N6 EL NIVEL DE PRODUCTIVIDAD DE SUS MAQUINARIAS Y EQUIPOS

fuente: encuesta-setiembre 2013

fuente: encuesta-setiembre 2013

fuente: encuesta-setiembre 2013

fuente: encuesta-setiembre 2013

GRAFICO N9 SUS MAUINARIAS CUNTO TIEMPO DE ANTIGEDAD TIENE?

Antigua:mas de 25 de uso semiantigua:entre 10 a 15% de uso moderno:menos de 5 aos de uso

fuente: encuesta-setiembre 2013

CUADRO N10 QU NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA?

GRAFICO N 10 QU NECESIDAD TIENE SU MAQUINARIA Y EQUIPO QUE UTILIZA?

COMPLETAR CAMBIAR AUMENTAR

fuente: encuesta-setiembre 2013

CUADRO N11 QU DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO?

GRAFICO N11 QU DIFICULTAD TUVO PARA ADQUIRIR SU MAQUINARIA Y EQUIPO?

fuente: encuesta-setiembre 2013

fuente: encuesta-setiembre 2013

CUADRO N13 A QUE TIPO DE CRDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO?

GRAFICO N13 A QUE TIPO DE CRDITO O FINANCIAMIENTO TUVO ACCESO?

80 60 40 20 0 Crdito A LARGO PLAZO Crdito A CORTO PLAZO OTROS Series1 Series2

fuente: encuesta-setiembre 2013

QU INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRDITO?

QU INCONVENIENTES HA TENIDO SOBRE EL PAGO DE SU CRDITO?

fuente: encuesta-setiembre 2013

CALCULO COK= [(1+r)(1+)(1+)-1]100 COK=[(1.21)(1.03)(1.025)-1]100 COK=27.75 COK=28%