MODELO DEL PLAN FINANCIERO

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INDICE DEL MODELO 1. Ventas 2. Costos Variables 3. Personal 4. Costos Fijos - Tecnicos y Operaciones 5. Costos Fijos - Comercializacion y Ventas 6. Costos Fijos - Administracion y Direccion 7. Activos Fijos y Capital de Trabajo 8. Cuadro de Resultados 9. Flujo de Fondos y Analisis de Sensibilidad 10. Balance

INDICACIONES PARA EL USO DE LA PLANILLA Recomendaciones Generales Para visualizar las filas de los diferentes bloques de cada una de las pestanas, se deben presionar los signos "+" en el margen izquierdo Incorporar datos SOLO en celdas resaltadas en amarillo NO se deben incorporar datos en celdas no resaltadas en amarillo NO se deben alterar, cambiar o borrar ninguna de las formulas del modelo. NO se debe alterar, cambiar o borrar el formato de las celdas NO se deben agregar o eliminar filas o columnas En las celdas amarillas que no corresponda incorporar datos (en un proyecto especifico), se debera agregar 0 (cero) en cada una de ellas o dejarlas en blanco

Secuencia para completar la planilla Se sugiere completar el modelo siguiendo el orden del indice, comenzando con la planilla de Ventas, siguiendo con la de Gastos Variables y asi sucesivamente. Las pestanas del modelo estan alineadas en el mismo orden. Resultados del Proyecto y Analisis de Sensibilidad 1 2 El objetivo del analisis de sensibilidad es comprender el efecto en los resultados del proyecto que producen variaciones de sus variables En la planilla #9.Fl de Fondos y Sensibilidad, testear individualmente cambios % positivos y negativos en las variables.indicadas.

3 Guardar registro de cada resultado obtenido. 4 Resumir / Preparar una tabla con los resultados de escenarios optimistas y pesimistas resultantes de cambios en las variables. (A32-D64 de la planilla #9)

Analizar los resultados de los diversos escenarios del punto anterior. Dessarrollar planes 5 de contingencia para los escenarios pesimistas mas probables y/o para los que comporten alto riesgo para el proyecto

VENTAS Trim I

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VOLUMEN DE VENTAS (Unidades) PROYECCION CASO BASE Mercado Local - Unidades Prorducto A Producto B Producto C Mercado Exportacin - Unidades Producto A Producto B Producto C ANALISIS DE SENSIBILIDAD Mercado Local - Unidades Prorducto A Producto B Producto C Mercado Exportacin - Unidades Producto A Producto B Producto C PRECIOS DE VENTA ($/unidad) Mercado Local Prorducto A Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto Producto B Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto Producto C Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto Mercado Exportacin Producto A

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Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto Producto B Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto Producto C Precio de Venta Bruto Tasa Impuesto Ingr Brutos - % Descuentos / Bonificaciones - % Precio de Venta Neto

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VENTAS ($) Mercado Local Prorducto A Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta Producto B Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta Producto C Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta TOTAL MERCADO LOCAL Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta Mercado Exportacin Producto A Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta Producto B Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta Producto C Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta TOTAL MERCADO EXPORTACION

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Venta Bruta Impuesto Ingresos Brutos Descuentos / Bonificaciones Venta Neta TOTAL Venta Bruta Total Venta Neta Total Asunciones generales: -

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS COSTOS VARIABLES DE VENTAS Comisiones s/ Ventas Comision s/Ventas Locales - % Prorducto A Producto B

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Producto C Comision s/Ventas Exportacion - % Producto A Producto B Producto C

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Comision s/Ventas Locales - $ Prorducto A Producto B Producto C Comision s/Ventas Exportacion - $ Producto A

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Producto B Producto C Total Comisiones - $ Otros Costos Variables de Ventas

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Mercado Local Prorducto A - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas) - Gasto 3 (% s/monto de ventas) Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas)

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gastos Variables de Venta Producto B - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas) - Gasto 3 (% s/monto de ventas)

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas) Total Gastos Variables de Venta Producto C - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas)

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS - Gasto 3 (% s/monto de ventas) Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas) Total Gastos Variables de Venta Mercado Exportacin Producto A

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas) - Gasto 3 (% s/monto de ventas) Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas) Total Gastos Variables de Venta

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Producto B - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas) - Gasto 3 (% s/monto de ventas) Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas) Total Gastos Variables de Venta

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Producto C - Gasto 1 (% s/monto de ventas) - Gasto 2 (% s/monto de ventas) - Gasto 3 (% s/monto de ventas) Total Gastos Vbles (% s/monto de ventas)

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gastos Variables de Venta TOTAL COSTOS VARIABLES DE VENTA ($) COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCION

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Mercado Local Prorducto A Flete a casa del cliente - $/Unidad Otros - $/Unidad Total Gx Variables de Distr - $/Unidad Unidades Vendidas

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gx Variables de Distr - $ Producto B Flete a casa del cliente - $/Unidad Otros - $/Unidad Total Gx Variables de Distr - $/Unidad

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Unidades Vendidas Total Gx Variables de Distr - $ Producto C Flete a casa del cliente - $/Unidad Otros - $/Unidad

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gx Variables de Distr - $/Unidad Unidades Vendidas Total Gx Variables de Distr - $ Mercado Exportacin Producto A

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Flete a Puerto - $/unidad Flete Internacional - $/Unidad Flete a casa del clietne - $/Unidad Otros - $/Unidad Total Gx Variables de Distr - $/Unidad Unidades Vendidas

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Total Gx Variables de Distr - $ Producto B Flete a Puerto - $/unidad Flete Internacional - $/Unidad Flete a casa del clietne - $/Unidad

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COSTO DE MERCADERIAS VENDIDAS Prorducto A Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod A Producto B Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod B Producto C Productos de Reventa - $/unidad Materias Primas -$/unidad Insumos - $/Unidad Packaging - $/Unidad Mano de obra variable - $/Unidad Servicios (elctr, agua, etc) - $/Unid Total Costos Variables por Unid Unidades Vendidas Costo Merc. Vendidas - Prod C TOTAL COSTO MERCAD. VENDIDAS Otros - $/Unidad Total Gx Variables de Distr - $/Unidad Unidades Vendidas Total Gx Variables de Distr - $

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PERSONAL

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CANTIDAD DE EMPLEADOS Produccin Personal Temporario Almacenes Materias Primas Produccion Personal Permanente Almacenes Materias Primas Produccion Servicios de Produccin Mantenimiento Seguridad e Higiene Control de Calidad Almacenes Materiales Generales Relaciones Industriales Otros Servicios de Produccin Gerencia de Operaciones Logstica y Distribucin Almacenes de Producto Terminado Centros de Distribucin Comercial Ventas Marketing Exportaciones Gerencia Comercial Administracin y Finanzas Contabilidad Tesoreria Sistemas Compras Recursos Humanos Gerencia Admin y Finanzas Direccin General TOTAL EMPLEADOS

Trim I

Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

PERSONAL

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Ao 1 Trim I Trim II Trim III SUELDOS Y JORNALES - $ Promedio Mensual por Empleado Produccin Mano de Obra Variable Almacenes Materias Primas Produccion Mano de Obra Fija Almacenes Materias Primas Produccion Servicios de Produccin Mantenimiento Seguridad e Higiene Control de Calidad Almacenes Materiales Generales Relaciones Industriales Otros Servicios de Produccin Gerencia de Operaciones Logstica y Distribucin Almacenes de Producto Terminado Centros de Distribucin Comercial Ventas Marketing Exportaciones Gerencia Comercial Administracin y Finanzas Contabilidad Tesoreria Sistemas Compras Recursos Humanos Gerencia Admin y Finanzas Direccin General

Trim IV

Ao 1

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Ao 4

Ao 5

$ Promedio Mensual por Empleado

PERSONAL

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CARGAS SOCIALES - % Produccin Servicios de Produccin Logstica y Distribucin Comercial Administracin y Finanzas Recursos Humanos Direccin General

Trim I

Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

PERSONAL

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SUELDOS Y JORN c/C. SOCIALES ($) Produccin Mano de Obra Variable Almacenes Materias Primas Produccion Mano de Obra Fija Almacenes Materias Primas Produccion Servicios de Produccin Mantenimiento Seguridad e Higiene Control de Calidad Almacenes Materiales Generales Relaciones Industriales Otros Servicios de Produccin Gerencia de Operaciones Logstica y Distribucin Almacenes de Producto Terminado Centros de Distribucin Comercial Ventas Marketing Exportaciones Gerencia Comercial Administracin y Finanzas Contabilidad Tesoreria Sistemas Compras Recursos Humanos Gerencia Admin y Finanzas Direccin General SUELDOS Y JORNALES c/C. SOCIALES

Trim I

Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

Ao 2

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Ao 4

Ao 5

GASTOS TECNICOS Y DE OPERACIONES En $ SUELDOS, JORNALES & C. SOCIALES - $ Produccin Almacenes Materias Primas Produccion Total Produccin Servicios de produccin Mantenimiento Seguridad e Higiene Control de Calidad Almacenes Materiales Generales Relaciones Industriales Otros Servicios de Produccin Gerencia de Operaciones Total Servicios de Produccin Logstica Almacenes de Producto Terminado Centros de Distribucin Total Logstica Total Sueldos Tcnicos y de Operaciones Trim I

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

GASTOS TECNICOS Y DE OPERACIONES En $ Trim I

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

OTROS GASTOS TCNICOS Y DE OPERACIONES ($ por periodo) Mantenimiento Total Mantenimiento Asesoramiento Tcnico Asesoramiento en calidad Asesoramiento medioambiental Total Asesoramiento Tcnico Servicios de Planta Energa elctrica Gas Telefono Agua Total Servicios de Planta Otros Gastos Alquileres Viaticos / Gastos de Viaje Seguros Impuestos y Tasas Total Otros Gastos Total Otros Gastos Tcnicos y de Operaciones TOTAL GASTOS TCNICOS Y DE OPERAC. Asunciones generales: -

COSTOS FIJOS DE COMERCIALIZACION Y VENTAS En $ Trim I -

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Ao 1 Trim II Trim III -

Trim IV -

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SUELDOS con C.SOCIALES Ventas Marketing Exportaciones Gerencia Comercial Total Sueldos de Comercializacin y Ventas

OTROS COSTOS FIJOS DE COMERCIALIZACION Y VENTAS ($ por periodo) Comunicaciones Telfono / Celular Internet Correo Total Comunicaciones Viticos / Gastos de Viaje Gastos de Vehiculos Total Viticos Publicidad Total Publicidad Promociones Total Promociones -

Total Otros Gastos de Comercializacin y Ventas TOTAL COSTOS FIJOS COMERC. Y VENTAS Asunciones generales: -

GASTOS DE ADMINISTRACION Y DIRECCION En $ Trim I SUELDOS con C.SOCIALES - $ Administracin y Finanzas Contabilidad Tesoreria Sistemas Compras Recursos Humanos Gerencia Admin y Finanzas Direccin General Total Sueldos de Administracin y Direccin

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

OTROS GASTOS DE ADMINISTR. Y DIRECCIN ($ por periodo) Comunicaciones Telfono / Celular Internet Correo Total Comunicaciones Sistemas Total Sistemas

GASTOS DE ADMINISTRACION Y DIRECCION En $ Trim I Capacitacin Total Capacitacin Servicios Generales Seguridad Limpieza Mantenimiento Estudio Jurdico Escribana Estudio Contable Otros Total Servicios Generales Otros Gastos Librera Comisiones y Gastos Bancarios Donaciones Seguros Gastos de vehculos Viaticos / Gastos de Viaje Energa elctrica, gas, agua oficinas Alquileres Total Otros Gastos Impuestos y Tasas ABL / Inmobiliario Impto s/Activos / Patr. Neto Impto a los Deb/Cred Bancarios % Impto a los Deb/Cred Bancarios Total Impuestos Total Otros Gastos de Administracin y Direccin TOTAL GASTOS DE ADMINISTR. Y DIRECCIN

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% 1.2% -

GASTOS DE ADMINISTRACION Y DIRECCION En $ Trim I

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 5

Asunciones generales: -

INVERSION EN ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL DE TRABAJO Periodo 0 INVERSION EN ACTIVOS FIJOS - $ Planta Industrial Obras Civiles Instalaciones Total Planta 30 Depreciacin (30 aos) Total Planta NETO ACUMULADO Maquinaria y Equipos de Produccin Total Maquinarias y Equipos de Produccin 10 Depreciacin (10 aos) Total Maq. y Equip.NETO ACUMULADO Vehculos y Equipos de Transporte Total Vehculos y Equipos de Transporte 5 Depreciacin (5 aos) Total Vehculos y Eq.Transp.NETO ACUMULADO Informatica y Comunicaciones Total Tecnologas de Inform. y Comunic. 5 Depreciacin (5 aos) Total Tec. de Info. y Comunic.NETO ACUMULADO Otros Muebles y tiles Miscelaneos Total Otros 10 Depreciacin (10 aos) Total Otros NETO ACUMULADO Trim I

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Ao 1 Trim II Trim III

Trim IV

Ao 1

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Ao 3

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INVERSION EN ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS TOTAL DEPRECIACION POR PERODO ACTIVO FIJO NETO ACUMULADO Asunciones generales: -

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INVERSION EN ACTIVOS FIJOS Y CAPITAL DE TRABAJO CAPITAL DE TRABAJO- $ Activos Corrientes Saldo minimo de Caja y Bancos (en dias) Suma de todos los costos Caja y Bancos - $ Plazo a Clientes Locales (en das) Plazo a Clientes Exportacion (en dias) Crditos por ventas Locales - $ Crditos por ventas Exportacion - $ Inventarios (en dias) Inventarios - $ Otros Activos Corrientes Total Activos Corrientes - $ Pasivos Corrientes Proveedores Plazo de Proveedores (en das) Gtos Var Producto A - $ Gtos Var Producto B - $ Gtos Var Producto C - $ Total compras - $ Total Proveedores - $ Sueldos y Jornales a Pagar Otros Pasivos Corrientes Total Pasivos Corrientes - $ CAPITAL DE TRABAJO NETO - $ AUMENTO (DISMINUCION) CAP TRABAJO Asunciones generales: -

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CUADRO DE RESULTADOS Trim I Ventas Netas Mercado Local Mercado Exportacin Total Ventas Costos Variables Costo de las Mercaderias Vendidas Costos Variables de Venta Costos Variables de Distribucion Total Costos Variables Contribucion Variable Margen de Contribucion Costos Fijos Tecnicos y de Operaciones Comercializacion y Ventas Administracion y Direccion Depreciacion Total Costos Fijos Total Costos Fijos / Ventas Resultado antes de Impuestos Impuesto a las Ganancias Resultado Neto Resultado Neto / Ventas Asunciones generales: #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

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Ao 1 Trim II Trim III #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Trim IV #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ao 1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ao 2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ao 3 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ao 4 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Ao 5 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

FLUJO DE FONDOS, VALUACION Y ANALISIS DE SENSIBILIDAD Trim I Resultado Neto + Depreciacin - Inversiones en Activos Fijos +/- Variacion del Capital de Trabajo +Perpetuidad Flujo de Fondos Libre Flujo de Fondos Libre Acumulado Ao 1 Trim II Trim III Trim IV Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 -

Valuacin Flujo para descontar

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Inversin Inicial $0.0

Ao 1 $0.0

Ao 2 $0.0

Ao 3 $0.0

Ao 4 $0.0

Ao 5 $0.0

Crecimiento a perpetuidad Tasa de descuento Valor Actual Neto (VAN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Perodo de Recupero (en aos)

5% 40% $0 #NUM! + de 5

Variables de Sensibilidad Variacin en volumen Variacin en precio Variacin en gastos variables Variacin en costos fijos Var. en inversin en bienes de capital

% % % % %

0% 0% 0% 0% 0%

Sensibilidad (Para copiar al testear) 10% Volumen + Resultados obtenidos VAN TIR Recupero Volumen VAN TIR Recupero Precio + VAN TIR Recupero Precio VAN TIR Recupero Gastos Variables + VAN TIR Recupero Gastos Variables VAN TIR Recupero Costos Fijos + VAN TIR Recupero Costos Fijos VAN TIR Recupero Inversiones en bs de cap + VAN TIR Recupero Inversiones en bs de cap VAN TIR Recupero Escenarios Pesimista Normal Optimista -10% 0% 10% -10% 0% 10% 10% 0% -10% 10% 0% -10% 10% 0% -10%

10%

10%

Volumen Precio Gastos Variables Costos Fijos Inversin en bs de cap VAN TIR Recupero

10%

10%

10%

10%

10%

10%

10%

Ao 6 $0.0

BALANCE Saldos al Inicio ACTIVOS Disponibilidades Creditos por Ventas Inventarios Otros Activos Corrientes Total Activos Corrientes Activos Fijos Depreciacion Acumulada Activos Fijos Netos TOTAL DEL ACTIVO PASIVOS Proveedores Sueldos y Jornales Otros Pasivos Corrientes Total Pasivos Corrientes Capital Social Resultados Acumulados Resultados del Ejercicio TOTAL PASIVO Y PATR NETO Control -

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Trim I -

Ao 1 Trim II Trim III -

Trim IV -

Ao 1 -

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Ao 3 -

Ao 4 -

Ao 5 -