6.

1 Resumen Ejecutivo

El objetivo de este plan de negocios es establecer una comercializadora de productos
marca Rovianda (empresa de manufactura dedicada a procesamiento de productos
crnicos transformando estos en embutidos y carnes fras), en la ciudad de Puebla, con
el fin de expandir el mercado de la empresa en otras ciudades de la Repblica
Mexicana.

Al hablar de industria manufacturera en el giro de alimentos y bebidas se encuentran las
principales tendencias de esta entre las que cabe mencionar que la produccin de
alimentos representa el 1.2% de la produccin total de productos manufacturados de
Puebla, lo cual nos indica que pocas empresas se dedican a este giro. El valor de la
produccin dentro de el sector manufacturero es de 1,659,412,248, el de los productos
vendidos es de 1,635,685,834 y la capacidad utilizada promedio en la planta es de
62.6%, esto ltimo indica que el promedio de utilizacin de la capacidad es baja. La
industria nacional de carnes fras y embutidos ha experimentado en la ltima dcada un
alto nivel de crecimiento en su produccin, diversificando su oferta al incorporar nuevos
productos a base de aves, nuevas presentaciones y calidades con estrategias modernas
de comercializacin, permitiendo el acceso a sus productos a estratos sociales para los
que eran negados en su dieta las carnes fras y embutidos. La industria de carnes fras y
embutidos, a nivel nacional, es una industria que ha mantenido un crecimiento
promedio aprox. entre el 8% y el 10%, y que ha tenido una transformacin importante
hacia modernizacin, hacia la integracin de tecnologa de punta. Es una industria que
est conformada de manera sui gneris, el 80 % de la produccin nacional se consolida
entre cinco a diez empresas grandes aproximadamente; el 10% adicional, en unas 25 o
30 empresas medianas y el resto entre micro y pequeas. El sector de carnes fras
representa aproximadamente una produccin anual de 450 mil toneladas de producto
terminado, probablemente el crecimiento que se tenga para este ao sea de 80 a 100 mil
toneladas adicionales. En cuanto a su venta se sabe que a nivel nacional el 47% de las
ventas de carnes fras y embutidos se realiza a travs de tiendas de autoservicio, en tanto
que el 53% restante se efectan a travs del comercio al detalle, es decir, en mercados
pblicos, abarrotes y miscelneas, entre otros.

Enfocado al caso de Puebla, se observa que el producto interno bruto de puebla por
sectores se reparte en primario con 4.6%, Industrial con 32.2% y de servicios con 63.2%
del total. Este se divide a su vez en PIB de la industria manufacturera de alimentos y
bebidas en 1.2%. Adems se tiene que los costos unitarios de la mano de obra en Puebla
en la divisin de Alimentos son de 90.9 y en esta divisin hay una productividad de
136.4.

Esta comercializadora no tendr costos de promocin y publicidad como tales, ya que
esta se har directamente en los puntos donde se vender el producto, esto es en los
supermercados, por medio de las promotoras que sern las vendedoras del producto, las
cuales ofrecern y darn muestras de degustacin del producto a los clientes. Los costos
del producto para degustacin sern absorbidos por la empresa.

La recuperacin de la inversin se empieza a deducir desde el primer ao en funcin de
la comercializadora, por lo tanto en este aspecto tambin se observa que es un proyecto
factible.

La comercializadora ser dirigida por un Administrador y supervisor de esta, el cual
tendr que informar todo acerca de la situacin de la comercializadora al gerente de
ventas de la empresa en Orizaba, el cual ser el encargado principal de llevar a cabo este
proyecto.

El mercado de Puebla parece ser un mercado atractivo para la introduccin de esta
marca de embutidos en la ciudad por la extensin en su poblacin y el gran mercado
que es consumidor de este tipo de productos.


6.2 Determinacin de la misin

La misin de Rovianda es ofrecer a sus clientes productos crnicos que cumplan con los
ms altos estndares de calidad, a un precio competitivo y que satisfaga al paladar ms
exigente.

Rovianda tiene el firme objetivo de lograr la integracin de su marca al mercado
nacional, por medio de diferentes canales y puntos de distribucin para as competir con
los grandes productores.

6.3 El ambiente de negocios

6.3.1 Tendencias Locales

De acuerdo con las estadsticas del INEGI estudiadas podemos observar que en
la ciudad de Puebla la poblacin femenina predomina en un 8%, pero es de
notarse que del total de la poblacin econmicamente activa mas de 1/3 son
mujeres, esto significa que la mujer forma parte importante de la economa de
Puebla y que por lo tanto tiene un papel mas importante en la toma de decisiones
del hogar poblano.

La edad mediana en la ciudad de Puebla es de un total de 21 aos, dividida en 20
aos para hombres y 22 aos de mujeres; la edad promedio de nuestro mercado
meta es de 36 aos, por lo que se ubica en el rango de personas jvenes-adultas,
lo cual es favorecedor para este proyecto, ya que se observa que hay una extensa
poblacin ubicada en este rango.

La tasa de crecimiento anual para Puebla es de un 2.1%, tiene una tasa bruta de
natalidad de 20.7% y una tasa de fecundidad del 2.4%.

La distribucin de la poblacin de 12 aos y ms segn sexo y estado conyugal
se distribuye en solteras 35.7 %, casadas/unidas 52 %, separadas y divorciadas
4.9% y viudas 7.4%, teniendo como el mayor ndice la poblacin de mujeres
casadas/unidas con un 52%.

Dentro de la poblacin femenina el porcentaje de amas de casa en la ciudad de
Puebla es de un 93.7% lo cual es idneo para el proyecto ya que este est
enfocado hacia este sector de la poblacin femenina.

El total de hogares familiares en la ciudad de Puebla es de 4,843,117en los
cuales un 16.7% son jefes masculinos y 4.1% son jefes femeninos.

El producto interno bruto de puebla por sectores se reparte en primario con
4.6%, Industrial con 32.2% y de servicios con 63.2% del total. Dividindose a su
vez el Producto Interno Bruto de la Industria Industrial en industria
manufacturera de alimentos y bebidas en 1.2%.


Nota: En el anexo 3 se encuentran las grficas de estas caractersticas.

6.3.2 Tendencias Nacionales y de la Industria

Se observo que la produccin de alimentos representa el 1.2% de la produccin
total de productos manufacturados de Puebla, lo cual nos indica que pocas
empresas se dedican a este giro y que aunque representa un riesgo tener la
competencia, se sabe de antemano que es limitada, pero no significa que no se
tenga que competir con la grandes marcas nacionales, que representan ser rivales
difciles por ser gigantes en la industria de la mercadotecnia, son altamente
competitivos en precios y calidad y son grandes capitales que pueden soportar a
la pequea competencia, en cambio la imagen de la empresa apenas comenzar
y tiene un pequeo capital , pero se cuenta con precios competitivos y una
calidad excelente.

El giro de la empresa de embutidos est dentro del rango de manufactura, el
valor de la produccin dentro de el sector manufacturero es de 1,659,412,248, el
de los productos vendidos es de 1,635,685,834 y la capacidad utilizada
promedio en la planta es de 62.6%, esto ltimo indica que el promedio de
utilizacin de la capacidad es baja, y en la empresa Rovianda es de 90%, por lo
que supera casi en un 30% al promedio, por lo que se observa que la demanda
del producto es alta.

La industria nacional de carnes fras y embutidos a experimentado en la ltima
dcada un alto nivel de crecimiento en su produccin, diversificando su oferta al
incorporar nuevos productos a base de aves, nuevas presentaciones y calidades
con estrategias modernas de comercializacin, permitiendo el acceso a sus
productos a estratos sociales para los que eran negados en su dieta las carnes
fras y embutidos.

La industria de carnes fras y embutidos, a nivel nacional, es una industria que
ha mantenido un crecimiento promedio aprox. entre el 8% y el 10%, y que ha
tenido una transformacin importante hacia modernizacin, hacia la integracin
de tecnologa de punta. Es una industria que est conformada de manera sui
gneris, el 80 % de la produccin nacional se consolida entre cinco a diez
empresas grandes aproximadamente; el 10% adicional, en unas 25 o 30
empresas medianas y el resto entre micro y pequeas. El sector de carnes fras
representa aproximadamente una produccin anual de 450 mil toneladas de
producto terminado, probablemente el crecimiento que se tenga para este ao sea
de 80 a 100 mil toneladas adicionales.

A nivel nacional el 47% de las ventas de carnes fras y embutidos se realiza a
travs de tiendas de autoservicio, en tanto que el 53% restante se efectan a
travs del comercio al detalle, es decir, en mercados pblicos, abarrotes y
miscelneas, entre otros. La capacidad exportadora de la industria se ha visto
limitada, principalmente por las barreras zoosanitarias existentes en el mercado
de los Estados Unidos y por los elevados aranceles en Centro y Sudamrica.

Fuerte rezago en las acciones de capacitacin de la poblacin laboral, de manera
particular en la micro y pequea empresa, donde se ubica el mayor nmero de
trabajadores.

Escasa produccin de materias primas de buena calidad a costos accesibles para
la industria empacadora de carnes fras y embutidos, lo cual crea dependencia
del mercado externo.

La insuficiencia de competitividad del sector pecuario nacional, que se refleja en
la competencia industrial dentro del rea, ya que las materias primas representan
un 60% del costo de su produccin.

La reglamentacin actual no ha considerado gustos, necesidades y poder
adquisitivo de los consumidores nacionales.

Deficiencia tecnolgica en los procesos productivos, sistemas de
comercializacin en las micro y pequeas empresas.

Los problemas de sanidad animal dentro del sector pecuario limitan la capacidad
de exportacin y comercializacin de la industria.

Obsolescencia de maquinaria y equipo dentro de la de la pequea empresa.

Falta de informacin en materia de capacitacin tanto de normatividad como de
herramientas para medir, evaluar e incrementar la productividad.

Carencia de informacin sobre mercado y estadsticas confiables que permitan
mostrar una visin de los procesos de comercializacin de carnes fras y
embutidos.

Nota: En el Anexo 4 se encuentran las grficas de estas caractersticas.

6.4 Plan de ventas

En el plan de ventas se especificarn los mtodos de promocin a utilizar, as como la
ubicacin, los precios, descripcin del producto, los precios de la competencia ms
cercana en los establecimientos en los que se piensa introducir el producto, la ventaja
competitiva del producto y la segmentacin del mercado.

6.4.1 Descripcin del producto

Los productos que son fabricados por la empresa son los siguientes:

J amn tipo americano Salchicha Viena
Espaldilla cocida Salchicha Cctel
Queso de puerco J amn horneado
Longaniza J amn Virginia
Chorizo Pechuga de pavo
Chorizo cantimpalo Mortadela
Lomo canadiense Salchicha de pavo
Carne enchilada Chistorra
Pat Chuleta ahumada
Lomo ranchero Mortadela con aceitunas
Tocino J amn de pavo
Pastel de pimientos J amn holands

De acuerdo a los resultados obtenidos de las encuestas se seleccionaron los productos a
comercializar, ya que los clientes potenciales indicaron cuales de los productos
consuman en su mayora, los productos sern los siguientes:

6.4.1.1 Jamn de Pierna

Se presenta en dos formas:
Pieza de forma de mandolina de 6 kilos aproximadamente. El producto es
extrafino, ya que tiene 18% mnimo de protena libre de grasa. Venta a granel
pesado en presencia del consumidor. Empacado en funda transparente la cual
permite ver el producto al consumidor.

J amn de pierna empacado y rebanado, en forma rectangular empacado a vaco
en funda transparente, presentacin de 250 gramos de peso neto. Producto
extrafino, ya que tiene 18% mnimo de protena libre de grasa.

6.4.1.2 Jamn de Pavo

Se presenta en dos formas:

Pieza de forma cuadrangular de 2.8 kilogramos de peso. Su clasificacin es
preferente, ya que tiene 14 % mnimo de protena libre de grasa. Empacado en
funda de color rojo. Venta a granel en presencia del consumidor.

Empacado:

Paquetes de 250 gramos empacados a vaco, en forma cuadrada. Su clasificacin
es preferente, ya que tiene 14 % mnimo de protena libre de grasa. Empacado en
funda transparente.

6.4.1.3 Pechuga de Pavo

Pechuga de pavo curada de forma esferoidal, de 3.5 kilogramos de peso; empacada en
funda transparente y su venta es a granel en presencia del consumidor. Su clasificacin
es de embutido fino.

6.4.1.4 Salchicha Viena:

Se presenta en dos formas:

Embutido crnico de cerdo, presentacin a granel de 1.5 kilogramos de peso
para venta en presencia del consumidor; empacada al vaco en funda
transparente.

Presentacin en paquetes de 8 piezas con un contenido neto 270 gramos
empacado al vaco en funda transparente.

6.4.1.5 Salchicha de Pavo

Se presenta en dos formas:

Embutido crnico de muslo de pavo, presentacin para venta a granel de 1.5
Kg., empacada al vaco en funda transparente.

Presentacin de paquete de 8 piezas, con un contenido neto 380 gramos
empacado al vaco en funda transparente.




6.4.1.6 Chorizo

Embutido de carne y grasa de cerdo condimentados y semi-madurado, empacado en
tripa natural de cerdo, presentacin 3.5 kilogramos amarrado en porciones de 80 gramos
aproximadamente, empacado a vaco para venta a granel.

6.4.1.7 Longaniza

Embutido de carne y grasa de cerdo condimentados fresco, empacado en tripa natural de
cerdo, presentacin 3.5 kilogramos amarrado en porciones de 1 kilogramo, empacado a
vaco para venta a granel.

6.4.2 Precios

Los precios de los productos ya estn establecidos por la empresa; estos se han
establecido tomando en cuenta los costos, los precios de los competidores, el efecto
sobre la demanda y la imagen que desea dar la empresa. La empresa est interesada en
introducir sus productos en la ciudad de Puebla, por lo tanto, absorber los gastos que
implique el traslado, la distribucin del producto en la ciudad de Puebla y los costos de
producto regalado para degustacin en los supermercados. La estrategia de precios a
utilizar ser de precios de introduccin, ya que al ser un producto nuevo en el mercado
la empresa mantendr sus precios.

Por lo tanto los precios que se manejarn a los supermercados sern de libre abordo en
ya en la ciudad de Puebla, los cuales son los mismos que se manejan en la ciudad de
Orizaba. Las listas de precios que maneja la empresa para los distribuidores y para
mayoreo, es decir, la que los distribuidores manejan hacia sus clientes, son las
siguientes:



Tabla 6.1 Precios de los productos marca Rovianda

PRODUCTO PRECIOS A
DISTRIBUIDORES (Kg.)
PRECIOS DE
MAYOREO (Kg.)
PRECIOS DE
MENUDEO (Kg.)
J amn de Pierna $50.80 $60.00 $79.00
Chorizo/Longaniza $30.20 $39.00 $48.50
J amn de Pavo $40.00 $46.00 $57.00
Salchicha de Pavo $32.40 $38.50 $48.00
Pechuga de Pavo $70.00 $81.00 $99.00
Salchicha Viena $24.90 $30.00 $37.00

Fuente: Rovianda S.A. de C.V.

6.4.3 La competencia

Se obtuvo informacin de los precios de los productos de los competidores directos en
los Supermercados en donde se aplicaron las encuestas. Estos competidores directos se
determinaron tomando en cuenta las marcas preferidas, es decir, las que ms se repetan
en los resultados de las encuestas. Y en base a esto se realizaron los siguientes cuadros
de por los consumidores con lo cual se realizaron los siguientes cuadros de precios:









Tabla 6.2 Precios de la competencia al menudeo en Wall Mart

Marca

Fud Kir Zwan San
Rafael
Pearanda Parma Bernina Rovianda



Producto
J amn
York
$80.00
kilo
$63.50
Kilo
$79.00
kilo
$81.00
kilo
$108.00
kilo
$88.50
kilo
$110.00
kilo
$79.00
Kilo
Chorizo /
Longaniza
$48.00
kilo
$39.00
kilo
$42.30
kilo
$53.20
kilo
$72.60
kilo
$53.60
kilo
_____ $48.50
kilo
Pechuga
de
Pavo
$92.00
kilo
_____ _____ $97.00
kilo
$127.80
kilo
_____ $129.00
kilo
$99.00
kilo
J amn de
Pavo
$74.90
kilo
$54.30
kilo
$66.40
kilo
$67.60
kilo
$92.50
kilo
$78.50
kilo
$94.60
kilo
$57.00
kilo
Salchicha
de
Pavo
$14.90
(500g)
$12.45
(500g)
$12.90
(500g)
$17.80
(500g)
$49.83
(500g)
$18.00
(500g)
$45.80
(500g)
$48.00
(500g)
Salchicha
Viena

$16.00
(500g)
$8.75
(500g)
$11.10
(500g)
$16.20
(500g)
$26.33
(500g)
$14.00
(500g)
$28.90
(500g)
$18.50
(500g)

Fuente: Grupo Wall Mart, Rovianda S.A. de C.V.




Tabla 6.3 Precios de la competencia al menudeo en Mega Comercial

Marca




Producto
Fud Kir Zwan San
Rafael
Pearanda Parma Bernina Rovianda
J amn
York
$80.00
kilo
$62.90
Kilo
$79.00
kilo
$80.50
kilo
$108.00
kilo
$86.50
kilo
$109.00
kilo
$79.00
Kilo
Chorizo /
Longaniza
$47.90
kilo
$39.00
kilo
$42.50
kilo
$54.00
kilo
$72.60
kilo
$53.50
kilo
_____ $48.50
Kilo
Pechuga
de
Pavo
$92.80
kilo
_____ _____ $96.50
kilo
$127.80
kilo
_____ $129.00
kilo
$99.00
Kilo
J amn de
Pavo
$75.00
kilo
$53.50
kilo
$67.00
kilo
$69.00
kilo
$92.00
kilo
$78.00
kilo
$94.50
kilo
$57.00
Kilo
Salchicha
de
Pavo
$14.50
(500g)
$12.30
(500g)
$12.70
(500g)
$17.50
(500g)
$48.90
(500g)
$17.50
(500g)
$45.90
(500g)
$48.00
(500g)
Salchicha
Viena

$16.00
(500g)
$8.90
(500g)
$11.00
(500g)
$16.00
(500g)
$25.50
(500g)
$14.80
(500g)
$28.60
(500g)
$18.50
(500g)

Fuente: Mega Comercial Mexicana, Rovianda S.A de C.V.




Tabla 6.4 Precios de la competencia al menudeo en Superama

Marca




Producto
Fud Kir Zwan San
Rafael
Pearanda Parma Bernina Rovianda
J amn
York
$81.00
kilo
$63.00
Kilo
$79.00
kilo
$80.50
Kilo
$108.00
Kilo
$86.00
Kilo
$110.50
kilo
$79.00
Kilo
Chorizo /
Longaniza
$48.00
kilo
$38.50
kilo
$42.50
Kilo
$55.00
kilo
$72.50
kilo
$53.50
Kilo
_____ $48.50
kilo
Pechuga
de
Pavo
$92.90
kilo
_____ _____ $96.00
kilo
$127.00
kilo
_____ $130.00
kilo
$99.00
kilo
J amn de
Pavo
$75.00
kilo
$55.00
kilo
$67.50
kilo
$66.80
kilo
$92.00
kilo
$78.50
kilo
$95.00
kilo
$57.00
kilo
Salchicha
de
Pavo
$15.00
(500g)
$12.50
(500g)
$12.90
(500g)
$18.50
(500g)
$48.50
(500g)
$17.00
(500g)
$45.80
(500g)
$48.00
(500g)
Salchicha
Viena

$16.00
(500g)
$8.50
(500g)
$11.50
(500g)
$16.30
(500g)
$25.00
(500g)
$14.50
(500g)
$28.50
(500g)
$18.50
(500g)

Fuente: Superama S.A de C.V, Rovianda S.A de C.V.




Tabla 6.5 Precios de la competencia al menudeo en Gigante

Marca




Producto
Fud Kir Zwan San
Rafael
Pearanda Parma Bernina Rovianda
J amn
York
$79.90
kilo
$62.50
Kilo
$79.00
kilo
$80.00
kilo
$108.00
Kilo
$87.00
kilo
$109.00
kilo
$79.00
Kilo
Chorizo /
Longaniza
$47.50
kilo
$39.00
kilo
$42.50
kilo
$54.00
kilo
$72.50
kilo
$53.80
kilo
_____ $48.50
Kilo
Pechuga
de
Pavo
$92.50
kilo
_____ _____ $96.00
kilo
$127.30
kilo
_____ $129.50
kilo
$99.00
Kilo
J amn de $75.00 $53.20 $67.00 $69.00 $92.00 $78.00 $94.00 $57.00
Pavo kilo kilo kilo kilo kilo kilo kilo Kilo
Salchicha
de
Pavo
$14.50
(500g)
$12.30
(500g)
$12.50
(500g)
$17.50
(500g)
$47.80
(500g)
$17.50
(500g)
$45.50
(500g)
$48.00
(500g)
Salchicha
Viena

$16.00
(500g)
$9.00
(500g)
$11.00
(500g)
$16.30
(500g)
$25.50
(500g)
$14.90
(500g)
$28.40
(500g)
$18.50
(500g)

Fuente: Gigante S.A de C.V, Rovianda S.A. de C.V.




6.4.4 Ventaja competitiva

Los productos fabricados por la empresa Rovianda son de una excelente sabor y calidad,
adems de que sus precios son accesibles y su presentacin agradable, por lo tanto al
observar las caractersticas de la competencia se observa una ventaja competitiva en la
relacin precio-calidad.

En las encuestas se tomaron en cuenta las caractersticas de calidad, sabor, precio y
presentacin del producto, para que los clientes potenciales las ordenaran de acuerdo a
la importancia que tienen para ellos dichas caractersticas. Con las respuestas obtenidas
en las encuestas se observ que lo ms importante para los clientes potenciales es la
calidad del producto, teniendo este punto el mayor nmero de menciones como muy
importante, siguiendo el sabor como algo importante, continuando con el precio como
una caracterstica simplemente importante para los clientes, y por ltimo, la
presentacin como menos importante.

Por lo tanto se har nfasis en la ventaja competitiva de precio-calidad para que de esta
manera el cliente pueda relacionar una excelente calidad con un precio bajo en
comparacin a los productos de los competidores directos y as se tratar de lograr una
preferencia del pblico hacia el producto.

6.4.5 Segmentacin del mercado

El mercado meta se identific por medio de dos tipos de segmentacin:
Geogrfica: Al aplicar las encuestas en Wall Mart y Mega Comercial, los cuales
estn ubicados en zonas cercanas, se pregunt a los clientes potenciales su
colonia de residencia, y con esto se observ que la mayora vive en zonas
geogrficas ubicadas en el Sur de la ciudad de Puebla y zonas aledaas a
Cholula.
Demogrficas: Se aplicaron encuestas a mujeres las cuales en su mayora
resultaron ser amas de casa, con una edad promedio de 36 aos.



6.4.6 Ubicacin

La ubicacin de la bodega de almacn de producto se encontrar ubicada entre la zona
de la carretera federal a Atlixco en el kilmetro 8, ya que esta zona es comercial e
industrial y los precios en de inmuebles son accesibles para renta y venta, adems de
que el acceso es fcil y rpido hacia las zonas en las que se va a distribuir el producto.

De esta manera se podr distribuir el producto con rapidez y se disminuirn los costos
de traslado, ya que se al estar en la zona antes mencionada el centro de distribucin se
encontrar cerca de sus puntos de venta.

6.4.7 La promocin y las ventas

Se utilizar mercadotecnia directa enfocada a la venta directa del producto por medio de
promotores, estos son requeridos por parte de los supermercados para que promocionen
cualquier producto nuevo que entra en su mercado. Adems se otorgar producto para
degustacin del cliente. Con esta forma de mercadotecnia se piensa dar a conocer el
producto a los clientes de los establecimientos en los que har su incursin el producto,
y as lograr un posicionamiento dentro del mercado.

Se contratar solo a personal con experiencia; porque de lo contrario aumentaran los
gastos, adems de que se necesitara de ms tiempo para capacitar al personal. A los
promotores se les pagar un sueldo base ms comisin por venta de producto, de esta
manera harn un mayor esfuerzo por dar a conocer el producto y que los clientes lo
consuman.

Los costos de mercadotecnia aproximados para un mes son los siguientes:

Nmero de promotores: 4
Sueldo Base: $1263
Costo de producto regalado para degustacin: $0

Por lo tanto no se tendrn costos de mercadotecnia como tales, ya que el costo del
sueldo base de las promotoras est incluido en el gasto de sueldo de empleados, adems
de que el costo del producto regalado para degustacin ser absorbido por la empresa.

6.5 Equipo de administracin

La empresa cuenta con un administrador nico, un gerente de ventas y uno de
produccin. Para la distribucin y venta de los productos en la ciudad de puebla se
contratar a un administrador y supervisor para que realice las actividades necesarias y
realice los pedidos de producto a la planta, el cual a su vez ser supervisado por el
gerente de ventas el cual tambin se encargar de administrar el traslado de los
productos a Puebla, tomar decisiones y hacer una suma del presupuesto requerido para
ser aprobado por el administrador nico.

Para la comercializadora en Puebla se tendrn los siguientes puestos:

Nombre del
Puesto
Nmero
necesario de
empleados
Tiempo parcial
o
Tiempo Completo
Sueldo /
Honorarios
Administrador,
supervisor y
1 Tiempo completo $5,000 *
distribuidor
local.
Promotores 4 Tiempo parcial $1263 c/u

*Ser el sueldo neto ms prestaciones que se especifican en los estados financieros
expuestos en los Anexos.

El programa de trabajo ser descrito a continuacin:
Administrador, supervisor y distribuidor local: Su trabajo consistir
principalmente en solicitar los pedidos necesarios a la planta en Orizaba, recibir
el producto, llevar a cabo una contabilidad sencilla y bsica de la
comercializadora de Puebla, brindar la atencin necesaria y distribuir el
producto a los Supermercados donde este se vender.
Promotores: Promocionar, expender y dar a conocer el producto en los
Supermercados donde este ser vendido.

6.6 Datos financieros

Se explicarn los gastos, costos, ventas y utilidad estimados del proyecto para la
comercializadora de productos marca Rovianda en la ciudad de Puebla.

Los costos de inicio y los gastos estimados se especificarn a continuacin:

1.-) Renta de bodega de 100 metros cuadrados, a: $50 por metro esto da un total de
$5,000 mensuales por la renta de la bodega. A la cual se le harn las siguientes
instalaciones:

Cmara de refrigeracin desmontable totalmente instalada de 4 metros de ancho
por 6 de largo por 3 de altura, esto es un total de 72 metros cbicos de la bodega,
lo cual equivale a 24 metros cuadrados de superficie, con cupo de
almacenamiento de 4 toneladas, con alcance de refrigeracin de 0 C a 4 C, lo
cual da un costo de: $ 150, 000
Muebles y equipo de oficina: $10,000
Remodelacin de la bodega y oficinas: $15,000
Contratacin de administrador: $2,000

Nota: Los costos de inicio de la comercializadora sern absorbidos por la empresa.

2.-) La renta ser fija y pagada mensualmente esto dar un total de $60,000 de renta este
ao.

3.-) El sueldo al administrador ser de $5,000 mensuales.

4.-) El sueldo por los cuatro promotores ser de $5,053.20 mensuales; basando esta
cantidad en el salario mnimo para el estado de Puebla.

5.-) La luz tendr un costo estimado de $2,600 bimestrales; esta estimacin esta hecha
en base a la cantidad de energa que consume la cmara de refrigeracin.

6.-) El telfono se estima en $500 mensuales, ya que solo se utilizar para comunicarse
con la planta en Orizaba, y con los clientes en la ciudad de Puebla.

7.-) En el concepto de utileras de oficina solo se tienen estimados $500 de gastos por
compra de papelera y utensilios necesarios.

6.-) Por lo tanto el total de los gastos anuales est estimado en la cantidad de $172,419.

Por otra parte las ventas, el costo de ventas y la utilidad se describen a continuacin:

7.-) Las ventas se estimaron en relacin al porcentaje de productos que se venden en la
ciudad de Orizaba y su correspondiente en ventas se bas con la participacin que tiene
la empresa en sus ventas en Bodega Aurrer (perteneciente al grupo Wall Mart) en la
ciudad de Crdoba, las cuales son en promedio de $30,000 mensuales. Se tom en
cuenta que la ciudad de Crdoba se reduce en un 94% a la ciudad de Puebla en cuestin
de poblacin, por lo tanto se espera vender ms que en la ciudad comparada con el paso
del tiempo, por lo que en la estimacin de las ventas se inici, por causa de introduccin
del producto al mercado, con un enfoque conservador el primer mes de menos de
$30,000 por cada supermercado al que se le vender, aumentando las ventas en un 1%
cada mes, desde febrero hasta noviembre, ya que en diciembre se estim aumentarn en
un 3%; por causa de la poca navidea (esto se ha comprobado en la historia de ventas
de la empresa).

8.-) Se vender a cuatro supermercados, por lo tanto se estima que las ventas en el
primer mes darn un total de $105,000 aumentando en 1% mensual con excepcin de
diciembre que aumentar en un 3%, por lo que se tendr un total de ventas anuales
estimadas de $1, 333,982.52

9.-) El costo de ventas se estim dividiendo las ventas de cada mes entre el porcentaje
de ventas de producto, dando un total anual de $1, 040,506.37.

10.-) Las ventas menos el costo de ventas darn una utilidad Bruta de $293,476.16

11.-) Por lo tanto la utilidad de operacin o utilidad neta ser el resultado de la utilidad
bruta menos el total de los gastos lo cual dar un total de $121,057 al final del ao.

Notas: En el anexo 8 se encuentra el estado de resultados con los datos descritos
anteriormente y en el anexo 9 se encuentra el estado de resultados proyectado a cinco
aos.

6.7 Aspectos legales
La comercializadora tendr que atender los aspectos legales que todo negocio nuevo de
su giro debe de complementar para su apertura y su buen funcionamiento, los cuales son
los siguientes:
Uso de Suelo
La zona tendr que ser comercial, por lo tanto se tendr que asegurar que en el lugar
donde se rentar la bodega no exista ninguna irregularidad para el giro comercial en la
zona. Por lo tanto se obtendr una autorizacin previa del uso de suelo (su obtencin
dura alrededor de dos semanas), antes de firmar el contrato de arrendamiento.
Avisos y Licencias
Por causa del trabajo de remodelacin del local (pintura, iluminacin, plafones,
instalaciones de telfono, canalizacin de electricidad), se requerir solicitar un permiso
el cual consiste en llenar un formato y presentarlo ante la autoridad competente o
ventanilla nica para su recepcin y sellado, con este documento ser suficiente para dar
inicio a los trabajos de remodelacin.
Se deber presentar una solicitud de Expedicin de Licencia de Funcionamiento para
Establecimiento Mercantil debidamente requisitado, el cual consiste en presentar los
datos del interesado (que en este caso ser persona fsica), datos del representante legal,
datos del establecimiento mercantil (nombre comercial o denominacin social,
ubicacin y superficie del local, giro mercantil que se pretende ejercer).
Otros trmites que se incluirn en este punto sern: visto bueno de la comisin de
proteccin civil de la localidad; registros ante el INEGI y visto bueno del departamento
de bomberos.
Hacienda e IMSS
El negocio se dar de alta ante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, adems de
dar de alta tambin al personal empleado por nmina y registrarlo ante el IMSS.
El patrn del negocio ser dado de alta como persona fsica, y acceder a una
contabilidad que permita ser manejada por el mismo.

Secretaria de Salud
Se debern realizar dos trmites en esta secretara ya que se rata de un negocio que
expide la venta de alimentos.

Los trmites a realizar son al inicio el aviso de funcionamiento, y si es requerido a
cierto plazo de tiempo el aviso de actualizacin de datos.

6.8 Requerimientos de seguros

Los trabajadores estarn dados de alta en el Instituto Mexicano de Seguro Social, de
esta manera contarn con este seguro. La Maquinaria estar asegurada con Aseguradora
Interacciones con una pliza todo riesgo la cual abarca gran parte de los riesgos que
pueden afectar a una mnima o gran parte del negocio. Los riesgos que abarca este tipo
de pliza son los que se describen a continuacin:

- Daos materiales: se amparan los daos, prdidas o destrucciones, imprevistos
repentinos y accidentales sobre los bienes detallados en la pliza durante su perodo de
vigencia, siempre y cuando no se encuentren expresamente excluidos.

- Interrupcin de la explotacin: se ampara la prdida de beneficios sufrida por el
Asegurado a causa de la interrupcin de su negocio y a consecuencia de un hecho
amparado bajo la cobertura de daos materiales.

-Coberturas adicionales incluidas son:

Derrame y contaminacin de productos
Seguro tcnico- Rotura de maquinarias
Gastos extraordinarios
Remocin de escombros
Daos por agua e inundacin
Falta de fro
Robo de contenido general
Robo de valores en caja fuerte
Robo de valores en trnsito
Robo de objetos de empleados Seguro tcnico - Equipos electrnicos
Honorarios de profesionales
Gastos de extincin de incendios

Este tipo de seguro es la alternativa ms idnea para reducir el impacto de todos
estos riesgos, por lo tanto se contratar para la comercializadora.

6.9 Proveedores

A continuacin se describirn los proveedores con los que se tratar para adquirir los
necesario para la comercializadora.

Tabla 6.6 Proveedores

Artculo Proveedor Costo del Artculo Crdito
J amn de Pierna $50.80
Chorizo/Longaniza $30.20
J amn de Pavo $40.00
Salchicha de Pavo $32.40
Pechuga de Pavo $70.00
Producto
primario
(embutidos).
Rovianda S.A.
de C.V
Salchicha Viena $24.90
8 das.
Escritorio y silla $2,000 Material de
Oficina
Office Depott
Computadora $8,000
No se
manejar
crdito.
Mantenimiento
de Equipo
Manitogo S.A
de C.V
Mantenimiento Depende No se
manejar
crdito.
Equipo de
refrigeracin
Gilbert
Coopeland SA
de CV
Camara de
Refrigeracin
$150,000 No hay
crdito.
Bodega y oficina
(remodelacin)
Carpintodo SA
de CV
Carpintera,
Pintura, etc.
$15,000 No hay
crdito
Electricidad Comisin
Federal de
Electricidad
(CFE)
Luz y electricidad Se calcula
$2,600
bimestrales
No hay
crdito.
Telfono Telfonos de
Mxico
(Telmex)
Telfono Se calcula
$500
mensuales
No hay
crdito.


6.10 Riesgos

Entre los tipos de riesgos incontrolables para la empresa se encuentra la entrada de un
nuevo competidor, ya que si llegara al mercado una marca nueva o que no se tiene
contemplada como competencia, y la cual sea igual en calidad y mejores precios, podra
ser una amenaza para el producto ya que sera una marca ms con la que competir.

Los cambios en la economa pueden ser un riesgo que es totalmente incontrolable, ya
que si existe una recesin en la economa, por ejemplo, el capital se reduce en todos los
niveles.

Se puede tener una guerra de precios con los competidores, ya que en su afn de abarcar
un mayor mercado, adecuan los precios hasta un nivel, en el que ya no se puede
competir.

Los riesgos controlables se tratan de minimizar con el contrato de seguros, los cuales se
especificaron en el apartado de Seguros.


6.11 Conclusiones

Como se observa en la proyeccin financiera la inversin es mnima y se empiezan a
tener ganancias en el primer ao, por la que la inversin se recupera rpidamente lo cual
es muy aceptable al compararlo tanto con los rendimientos bancarios como con los
retornos de inversin promedios de la industria que oscilan entre 3 y 5 aos.

De acuerdo con los estudios de mercado realizados, las proyecciones financieras y la
necesidad de expansin se observa como un proyecto viable, financieramente sano y
factible de realizacin. Puebla es un gran mercado para los embutidos, cercano a
Orizaba y la aceptacin positiva de los productos es solo el primer paso para la
expansin de Rovianda SA de CV.