El proceso crediticio: una mirada panormica

Este proceso se suele dividir en diferentes etapas sobre las que hay cierto consenso. Aunque desarrollado para la actividad de crditos propiamente dicha, hay equivalentes exactos o aproximados para las otras exposiciones crediticias, como las inversiones en bonos. Cada etapa tiene su importancia. Empieza con la originacin comercial, que incluye, adem s del contacto comercial, un an lisis inicial del cliente u operacin. !e suele ahora a"adirle la definicin de la estrategia crediticia #o de pol$ticas crediticias%, como elemento separado previo o como parte de ella. !in esta estrategia, la originacin ser$a desordenada. Contin&a con la fase de aprobacin, otorgamiento o admisin, en la cual se eval&a el riesgo, en una secuencia de intervencin de personal comercial, de an lisis y de direccin #aprobacin individual o en comit%. !e eval&a la capacidad y voluntad de pago del deudor, as$ como la necesidad eventual y'o calidad de las garant$as, seg&n la teor$a. (a capacidad es f cil de entender #que el cliente tenga los ingresos suficientes para pagar la deuda% y la voluntad es m s importante de lo que se suele creer, pues todos conocemos casos de gente que, teniendo los medios de pagar, busca no hacerlo, usando toda clase de trucos o lo que llamamos de manera coloquial )mecidas) o )perro muerto). *ocos son los banqueros o proveedores que no tienen ancdotas incre$bles que contar al respecto. +uchos se olvidan de un punto important$simo, que el crdito sea adecuado a lo que se est financiando- basarse slo en la capacidad de pago es un grave error porque lleva muchas veces a prestar )al l$mite) de esa capacidad de pago y a sobre.prestar sin necesidad, lo que, en caso de crisis o de eventos contrarios inesperados, puede terminar per/udicando al cliente, y tal vez, tambin al que prest. (amentablemente es algo que se ve mucho en los crditos de consumo. *or eso, en situaciones de crisis, la morosidad de esos crditos puede aumentar de manera espectacular en poqu$simo tiempo. 0 se est viendo cada vez m s en el campo de los microcrditos desgraciadamente, lo que puede afectar seriamente a ciertas entidades microfinancieras especializadas, que empiezan prestando a un nuevo cliente con las grandes precauciones propias de la tecnolog$a microcrediticia. Esta fase de admisin es seguida inmediatamente del desembolso ba/o condiciones fi/adas en la aprobacin y por el registro por un rea de operaciones o administrativa. 1n error com&n es desembolsar a pesar de que las condiciones pactadas no han sido a&n reunidas. (uego se hace seguimiento del riesgo, lo que corresponde a una evaluacin din mica de la evolucin de la calidad del riesgo, con ciertas actividades de control #e/emplo, no pasarse del l$mite de l$nea aprobada%. El seguimiento debe ser a la vez de los riesgos individuales #es decir de cada cliente%, con sistemas de alertas, y de la cartera #nocin de portafolio%, con

actos de gestin que pueden ir hasta la venta de exposiciones. (a actividad de reporting es esencial para su efectividad, sin buen reporting, no hay buen seguimiento. !i el riesgo se deteriora, es necesario darle un seguimiento especial, provisionarlo #es decir hacer reservas por probables prdidas% y desarrollar actividades de cobranza y recuperaciones. En el proceso se puede tomar medidas adicionales de reduccin, e/ecutando garant$as. *or e/emplo, )castigar) el crdito #es decir, reconocer la prdida% y'o venderlo por un valor descontado. Con el tiempo se ha reconocido igualmente como proceso transversales autnomos .por estar presentes tanto en el otorgamiento como en el seguimiento y hasta en la cobranza. al de garant$as y otros )mitigantes) del riesgo y al de clasificacin'calificacin del riesgo #las famosas notas o scoring o rating%, que es una tcnica de evaluacin. 2ambin se ha desarrollado como condicin de entorno previa, la nocin de )ambiente interno) #organizacin y otros principios esenciales, lo que se llamar$a gobierno corporativo, que en realidad cubre a toda la gestin de riesgos de una entidad%. Importancia de las polticas crediticias y del proceso de otorgamiento (admisin) *rdidas asociadas al riesgo de crdito pueden originarse por diversos factores, criterios rela/ados de otorgamiento de crditos, an lisis inadecuado, confianza excesiva en las garant$as del deudor, deficiente seguimiento, entre otros. (a primera l$nea de defensa frente a un incremento del riesgo crediticio es la pol$tica clara de otorgamiento de crditos #similar a los cimientos de una construccin%. Es la que gu$a la accin del personal comercial #originacin y an lisis inicial%. 0 se deben tomar precauciones especiales cuando se entra a nuevas categor$a de clientes o nuevos productos, que pueden acarrear riesgos tcnicos adicionales. (as instituciones financieras deben contar con pol$ticas de otorgamiento para todos los tipos de crdito que mane/en, sin per/uicio del tama"o o tipo de crdito. !i se hace mal desde el comienzo, con pol$ticas indefinidas o demasiado rela/adas, el seguimiento, por bueno que sea, puede no ser suficiente para compensarlo. 3ebe existir tambin un proceso claramente establecido para aprobar excepciones a las pol$ticas, as$ como las excepciones temporales en el marco de crditos existentes. 3eben existir as$ mismo procedimientos claros para la adquisicin de otras exposiciones crediticias #inversiones, derivados%, aunque el proceso sea diferente. El problema, como ya lo vimos, es que para estas otras exposiciones se tiende a tratar de negar que haya riesgo de crdito. Como se pudo ver con las famosas hipotecas 4basura4, donde se prestaba a gente sin ingresos, sin traba/o y sin activos #los famosos crditos 5657A% y con el mecanismo de adquisicin de exposiciones crediticias gigantescas en base a modelos matem ticos subestimatorios, que vimos la vez pasada, ya habrn comprendido que entre las

mayores razones de la crisis estuvo una desastrosa gestin del proceso crediticio, y sobretodo de la estrategia y admisin crediticias. Se abandon hasta el ms mnimo sentido comn al respecto.
http://blogs.gestion.pe/riesgosfinancieros/2012/01/el-proceso-crediticio-unamira.html