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CATALOGO DE CUENTAS SISTEMA MONICA 8.5 Activo Contiene Subcuenta ACTIVO CORRIENTE Contiene Subcuenta Caja Contiene Subcuenta Caja General Contiene Subcuenta 01 Caja General M.N Cuenta de Detalle 02 Caja General M.E Cuenta de Detalle Caja Chica Contiene Subcuenta 01 Caja Chica Moneda Nacional Cuenta de Detalle 02 Caja Chica Moneda Exntranjera Cuenta de Detalle Banco Contiene Subcuenta Banco Moneda Nacional Contiene Subcuenta 01 Banpro Cta Cte 01-11469 Cuenta de Detalle 02 BDF Cta Cte 31-15523 Cuenta de Detalle 03 Citi Cta Cte 255527 Cuenta de Detalle Banco Moneda Extranjera Contiene Subcuenta 01 Banpro Cta Cte 11135 Cuenta de Detalle 02 BDF Cta Cte 615469 Cuenta de Detalle 03 Citi Cta Cte 52783 Cuenta de Detalle Inversiones Temporales Contiene Subcuenta Inversion en acciones Contiene Subcuenta 01 Inversin en Cia A Cuenta de Detalle 02 Inversin en Cia B Cuenta de Detalle Inversion en Bonos Contiene Subcuenta 01 Inversin en Cia A Cuenta de Detalle 02 Inversin en Cia B Cuenta de Detalle Inversion en Certificado de Dep. Contiene Subcuenta 01 Cert. De Deposito Banpro 02 Cert. De Deposito BDB Cuentas por Cobrar Clientes Clientes Nacionales 01 Arerlis Damaris Narvaez Clientes Extranjeros 01 Cuadernos Rubio Espaa Cuentas por Cobrar Empleados Clientes Nacionales 01 Ernesto Antonio Jurez Herrera 02 Indira Josefina Peralta Icaza 03 Karelia Massiel Mendoza Garca Documentos por Cobrar Clientes Nacionales 01 Jess Adrian Lpez Clientes Extranjeros 01 Maria Adelina Lopez Intereses por Cobrar Clientes Nacionales 01 Klemen Gloria Pacheco Clientes Extranjeros 01 Urania Francisca Oporta Benavidez Estimacin Cuentas Incobrables Luisa Amanda Trejos

1107 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1108 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1109 1200 1201 1201 1202 1202 1203 1203 1300 1301 1301 1302 1302 1302 1303 1304 1304 1304 1304 1305 1305 1305

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Idalia Rosa Mendoza Leyva Inventario Mercaderia para la Venta cuaderno lapiceros Marcadores Mercaderia en Transito cuaderno Lapiceros marcadores Mercaderia en Consignacion Distribuidora Gomper Comercial Gilkar Pagos Anticipados Anticipo de Impuesto a la Renta Anticipo sobre Ventas Mensuales Anticipo por Retenciones Iva Acreditable Iva Acreditable por Cobra de Bienes y Servicios Iva Acreditable por Importaciones Prima de Seguro Seguro de Vehiculos Seguro de Edificio Propaganda y Publicidad Publicidad TV Publicadad Radial Papelera y Utiles de Oficina Papelera Utiles de Oficina ACTIVO NO CORRIENTE Inversiones Permanentes Inversion en Acciones Inversin DISTRIBUIDORA UNIVERSAL Inversin en Bonos Inversin GOMPER ,SA. Inversin en Certificado de Depositos a Plazo Fijo Inversin en Certificados Banpro#1352568 Propiedad, Planta y Equipo Terreno Terreno para Edificio Edificio Oficinas Bodegas Maquinaria y Equipo Equipo Rodante Microbs Vehiculos Motos Mobiliario y Equipo de Oficina Vitrina Escritorio

1305 1305 1306 1306 1306 1307 1307 1308 1308 1309 1309 1309 1309 1309 1309 1309 1309 1400 1401 1401 1401 1402 1402 1500 1501 1501 1600 1601 1601 1601 2000 2100 2101 2101 2102 2102 2102 2102 2102 2103 2103 2103 2103 2103 2104 2104 2104 2104 2104 2105 2105

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Sillas Calculadoras Equipo de Computacin Computadora Hp Pavillon Computadora Epson y Accesorios Herramientas Nombre Otros Activos Fijos Equipos fuera de uso Depreciacin Acumulada Depreciacion Acumulada Edificio Depreciacion Acumulada Maquinaria y Equipo Depreciacion Acumulada Equipo Rodante Depreciacion Acumulada Mob. Y Epo Oficina Depreciacion Acumulada Equipo de Computacion Depreciacion Acumulada Herramientas Depreciacion Acumulada Otros Activos Fijos Activos Intangibles Software Software de Contabilidad Monica Software de Cartera y Cobro Franquicia Empresa BOSTISH Otros Activos Depositos en Garantia Depositos DISNORTE/DISSUR Activo Diferido Gastos de Organizacin Gastos Legales Gastos Contables PASIVO Cuentas y Prstamos por Pagar Sobregiro Bancario Sobregiro Banpro Cuentas por Pagar Proveedores Proveedores Nacionales Nombre del Proveedor Proveedores Extranjeros Imagination, S.A Costa Rica Prestamos por Pagar Prestamos por Pagar Nacionales BANCENTRO Prestamos por Pagar Extranjeros CITIBANK MIAMI Intereses por Pagar Interses por Pagar Nacionales Jos Duley Intereses por Pagar Extranjeros Nombre Anticipo Recibido de Clientes Clientes Nacionales

2105 2105 2105 2106 2106 2106 2106 2106 2106 2106 2106 2106 2107 2107 2107 2107 2107 2107 2107 2107 2107 2107 2108 2108 2108 2108 2108 2108 2108 2108 2109 2109 2109 2109 2109 2110 2109 2109 2200 2201 2201 2201 2201 2201 3000 3100 3101 3101 3101 3102 3102

01 02 02 01 02 02 02 02 03 04 05 01 02 03 04 05 06 07 08 09 01 01 01 02 02 02 02 01 01 02 02 01 01

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Jos Arguello Colindres Clientes Extranjeros Idalia Montero Retenciones por Pagar Impuesto al Valor Agregado Retencion Fuente del I.R Ret. Compra Bienes y Servicios Ret. Servicios Tecnicos y Profesionales Ret. Servicios en General Inss Laboral I.R Laboral Embargo judiciales Gastos Acumulados por Pagar Salarios por Pagar Vacaciones por Pagar Dcimo Tercer Mes por Pagar Inss Empleador por Pagar Inatec por Pagar Energia Electrica por Pagar Agua y Alcantarillado por Pagar Servicio Telefnico por Pagar Indemnizacin Impuestos por Pagar Impuesto sobre la Renta I.R Anual Anticipo de I.R por Pagar Impuesto Municipal por Pagar Impuesto sobre Ventas por Pagar Impuesto de Basura por Pagar Impuesto Bienes Inmuebles por Pagar Acreedores Diversos Acreedores Nacionales Osiris Juarez Centeno Acreedores Extranjeros Ingrid Solis Ramirez Documentos por pagar Pagar Distribuidora La Universal Prestamos y Cuentas por Pagar Prestamos por Pagar Prestamos por Pagar-Nacionales Azucena Ordoez Prestamos por Pagar Extranjeros Isidora Baquedano CAPITAL CAPITAL CONTABLE Capital Social Autorizado Glenda Salazar Brenes Christoffer Tellera Accionistas Accionistas Comunes

3102 3103 3103 3103 3104 3104 3104 3105 3105 3106 3106 3106 3107 3107 3107 3108 3108 3109 3109 3110 3110 4000 4100 4100 4100 4100 4102 4102 4102 4102 4102 4102 4102 4103 4103 4103 5000 5100 5100 5100 5100 6000 6100 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101

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Accionistas Preferentes Acciones en Tesoreria Acciones Comunes Acciones Preferentes Reservas Reserva Legal Reserva para Contigencia Donaciones Donaciones en Especie Prima en Venta de Acciones Acciones Comunes Acciones Preferentes Descuento en Venta de Acciones Acciones Comunes Acciones Preferentes Superavit Superavit por Revaluacion de Activos Utilidad o Prdida Acumulada Utilidad o Prdida Utilidad o Prdida del Perodo Utilidad o Prdida INGRESOS Ingresos Corrientes Ingresos por Venta cuaderno Ingresos por Venta lapiceros Ingresos por Venta Marcadores Productos Financieros Intereses Ganados Intereses Ganados en Cuenta de Ahorro Ingresos por Mantenimiento de Valor Mantenimiento de Valor en Cuentas de Activo Ingresos por Diferencial Cambiario Revalorizacion Cuentas de Activo Otros Ingresos Utilidad en Venta de Activos Fijos Utilidad en Venta de Acciones COSTOS COSTOS DE VENTA Costo de Venta cuaderno Costo de Venta lapiceros Costo de Venta marcadores GASTOS Gastos de Operacion Gastos de Administracion Sueldos y Prestaciones Sociales Sueldos Horas Extras Incentivos Vacaciones Decimo Tercer Mes Indemnizacion Laboral

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Inss Patronal Inatec Gastos de Personal Viaticos de Alimentacin, Hospedaje y Transporte Gastos Mdicos Seguro de Vida Capacitacion Ayudas monetarias Gastos de Representacin Atenciones Sociales. Convivios y Celebraciones Suscripcion Diarios y Revistas Uniformes y Botas Varios Servicios Energia Electrica Agua Potable y Alcantarillado Telfono Fax Internet Correspondencia Fotocopia y Encolochado Imprenta y Encuadernacin Alquiler Servicios Profesionales Servicios Tecnicos Cable Varios Materiales y Suministros Papeleria y Utiles de Oficina Articulos de Aseo y Limpieza Combustible Varios Mantenimiento y Reparacion Mant. Y Reparacion Edificio Mant. Y Reparacion Maquinaria y Equipo Mant. Y Reparacion Epo Rodante Mant. Y Reparacion Mob. Y Equipo Oficina Mant. Y Reparacion Equipo de Computacin Mant. Y Reparacin Herramientas Depreciaciones Depreciacion de Edificio Depreciacion Maquinaria y Equipo Depreciacion Equipo Rodante Depreciacin Mob. Y Equipo de Oficina Depreciacion Equipo de Computacin Depreciacion Herramientas Depreciacion Otros Activos Fijos Estimaciones y Amortizaciones Estimacion Cuentas incobrables Estimacion Obsolescencia de Inventarios

6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6101 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102

07 07 08 08 08 08 08 08 08 08 99 01 01 01 01 01 01 01 01 01 01 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 02 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 03 04 04

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Amortizacion de Intangibles Amoritizacion de Pagos Anticipados Gastos Varios Impuestos Municipales Matriculas y Licencias Multas y Recargos DGI Multas y Recargos Municipales Multas y Recargos Inss Sticker de Rodamiento Placas Diversos Gastos de Venta Sueldos y Prestaciones Sociales Sueldos Horas Extras Comisiones Vacaciones Decimo Tercer Mes Indemnizacion Laboral Inss Patronal Inatec Hor Gastos de Personal Viaticos de Alimentacin, Hospedaje y Transporte Gastos Mdicos Seguro de Vida Capacitacion Ayudas monetarias Gastos de Representacin Atenciones Sociales. Convivios y Celebraciones Suscripcion Diarios y Revistas Uniformes y Botas Varios Servicios Energia Electrica Agua Potable y Alcantarillado Telfono Fax Internet Correspondencia Fotocopia y Encolochado Imprenta y Encuadernacin Alquiler Servicios Profesionales Servicios Tecnicos Cable Propaganda y Publicidad Varios Materiales y Suministros Papeleria y Utiles de Oficina

6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6102 6103 6103 6103

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Articulos de Aseo y Limpieza Combustible Varios Mantenimiento y Reparacion Mant. Y Reparacion Edificio Mant. Y Reparacion Maquinaria y Equipo Mant. Y Reparacion Epo Rodante Mant. Y Reparacion Mob. Y Equipo Oficina Mant. Y Reparacion Equipo de Computacin Mant. Y Reparacin Herramientas Depreciaciones Depreciacion de Edificio Depreciacion Maquinaria y Equipo Depreciacion Equipo Rodante Depreciacin Mob. Y Equipo de Oficina Depreciacion Equipo de Computacin Depreciacion Herramientas Depreciacion Otros Activos Fijos Estimaciones y Amortizaciones Estimacion Cuentas incobrables Estimacion Obsolescencia de Inventarios Amortizacion de Intangibles Amoritizacion de Pagos Anticipados Gastos Varios Impuestos Municipales Matriculas y Licencias Multas y Recargos DGI Multas y Recargos Municipales Multas y Recargos Inss Sticker de Rodamiento Placas Diversos Gastos Financieros Intereses Pagados Int. Pagados sobre Prestamos